2803_lavado_de_activos_(dr._paucar)_cusco_octubre_2013

MARCO NORMATIVO PARA LA INVESTIGACIN DEL DELITO DE

LAVADO DE ACTIVOS

Ministerio Pblico Ministerio Pblico Fiscala de la NacinFiscala de la Nacin

EXPOSITOR: DR. MARCIAL ELOY PAUCAR CHAPPA

FISCAL ADJUNTO SUPERIORFISCALA SUPERIOR NACIONAL DE LAVADO DE ACTIVOS

Y PRDIDA DE DOMINIO

PROGRAMA

3. LA 3. LA INVESTIGACININVESTIGACIN

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

2. TIPOS 2. TIPOS PENALESPENALES

1. ANTECE1. ANTECE--DENTES Y DENTES Y CONCEPTOS CONCEPTOS GENERALESGENERALES

4. PRDIDA 4. PRDIDA DE DOMINIODE DOMINIO

PARTE IANTECEDENTES Y

CONCEPTOS GENERALES


ANTECEDENTES DE LA CRIMINALIZACIN DEL LAVADO DE ACTIVOS

LA CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRFICO ILCITO DE DROGAS, ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRPICAS (1988- VIENA, AUSTRIA) ART. 3, INC. B

SE DEBE AFECTAR LA ESTABILIDAD ECONMICA Y FINANCIERA DE LAS ORGANIZACIONES CRIMINALES PARA EVITAR QUE SE RECAPITALICENDR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

CONSTRUCCIN Y CONSOLIDACIN DEUN ESPACIO INTERNACIONAL CONTRAEL LAVADO DE ACTIVOS.

CRIMINALIZACIN AUTNOMA DE LOSACTOS Y OPERACIONES DE LAVADO DEACTIVOS.

REGULACIN Y APLICACIN DEMEDIDAS DE PREVENCIN DEL LAVADODE ACTIVOS EN LA INTERMEDIACINFINANCIERA.

FLEXIBILIZACIN DEL SECRETOBANCARIO PARA LA INVESTIGACINCRIMINALSTICO FINANCIERA DELLAVADO DE ACTIVOS.

CONFIGURACIN DE PROCEDIMIENTOSOPORTUNOS PARA LA INCAUTACIN YDECOMISO DE BIENES GENERADOS ODERIVADOS DEL LAVADO DE ACTIVOS.

USO DE PRUEBA INDICIARIA.

SE DISEAN 6 POLTICAS INTERNACIONALES

PARA LA PREVENCIN Y CONTROL DE LAS OPERACIONES DE

LAVADO DE ACTIVOS:


POLTICAS INTERNACIONALES

1

2

3

4

5

6

LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO, FUNCIN Y CARACTERSTICAS


LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO, FUNCIN Y CARACTERSTICAS

ES UNA FORMA DE CRIMINALIDAD NO CONVENCIONALQUE BRINDA SERVICIOS DE COBERTURA YASEGURAMIENTO AL CAPITAL PRODUCIDO POR LACRIMINALIDAD ORGANIZADA.

LAS OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS SECARACTERIZAN POR OBSERVAR Y PRACTICAR TODAS LASFORMALIDADES Y PROCEDIMIENTOS USUALES QUESON EXIGIDOS PARA CUALQUIER NEGOCIO JURDICO OTRANSACCIN FINANCIERA.

ES UN PROCESO ECONMICO, FINANCIERO Y CONTABLEDIRIGIDO A DAR APARIENCIA DE LEGITIMIDAD A LOSACTIVOS ORIGINADOS O DERIVADOS DE ACTIVIDADESCRIMINALES.

LOS AUTORES DEL DELITO SON PERSONAS CONCONOCIMIENTOS ESPECIALIZADOS, DE BUENAREPUTACIN FINANCIERA Y ECONMICA, LO QUE LESPERMITE DESARROLLAR HBILES ACCIONES DE ELUSIN OFRAUDE A LA LEY.


A

B

C

D

LAVADO DE ACTIVOS Y CRIMINALIDAD ORGANIZADA

EL LAVADO DE ACTIVOS ES UNA MANIFESTACIN DELA CRIMINALIDAD ORGANIZADA QUE OPERA ENBASE A ESTRUCTURAS PEQUEAS Y FLEXIBLESQUE CORRESPONDEN A LA TIPOLOGA DELGRUPO CENTRAL (TIPOLOGAS CICIP UNICRI).

EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMODESARROLLA UN PROCESO INVERSO AL QUECORRESPONDE AL LAVADO DE ACTIVOS. MIENTRASQUE EL PRIMERO BUSCA DAR UN DESTINO ILCITO AACTIVOS DE ORIGEN LEGAL. EL SEGUNDOPROMUEVE LA LEGALIZACIN APARENTE DEACTIVOS DE ORIGEN ILCITO.

CONJUNTAMENTE CON EL FINANCIAMIENTO DELTERRORISMO CONSTITUYEN CIRCUITOS DEDESPLAZAMIENTO DEL CAPITAL DEL CRIMEN YDEL INCREMENTO DEL PRODUCTO CRIMINALBRUTO.


I

II

III

3. LAVADO DE ACTIVOS Y CRIMINALIDAD ORGANIZADA


GRUPO CENTRAL

JERARQUA ESTNDAR JERARQUA REGIONAL AGRUPACIN JERRQUICA

RED CRIMINAL

ETAPAS

1

23

Dinerosucio

INTERCALACINPago de Y a

empresa X con falsa factura

Transferencia bancaria a

empresa X

COLOCACIN

INTEGRACIN

El dinero sucio ingresa al sistema

financiero

Compra de bienes de lujo

Inversiones financieras, industriales

Casinos, casas de cambio, sector turismo

Prstamoa empresa Y

Transferencia electrnica a

banco off shore

Dinerolimpio


LA ASIMILACIN TPICA DE LOS ACTOS DE LAVADO DE ACTIVOS POR EL DERECHO PENAL

PARA PODER TIPIFICAR LOS ACTOS Y ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE ACTIVOS SE HANCONFIGURADO CUATRO CONDUCTAS TPICAS:

CONVERSIN

TRANSFERENCIA

INTEGRACIN

COLOCACIN

INTERCALACIN

OCULTAMIENTO Y TENENCIA

INSTANTNEO

INSTANTNEO

PERMANENTE


CONDUCTAS ETAPAS

PARTE IITIPOS PENALES


ESTRUCTURA DEL D. LEG. 1106NORMAS PENALES:

1. DELITO DE CONVERSIN Y TRANSFERENCIA.

2. DELITO DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA.

3. DELITO DE TRANSPORTE, TRASLADO, INGRESO,

SALIDA DE DINERO O TTULOS VALORES.

4. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.

5. CIRCUNSTANCIAS ATENUANTES.

6. DELITO DE OMISIN DE LA COMUNICACIN DE

OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.

7. DELITO OMISIN DE REPORTE CULPOSO.

8. DELITO REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD

DE SUMINISTRO DE INFORMACIN.

9. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A

PERSONAS JURDICAS.


NUEVO

NUEVO

NUEVO

NUEVO

NUEVO

BIEN JURDICO TUTELADO

ESTABILIDADSISTEMA

ECONMICO

EFECTIVIDAD JUSTICIA PENAL

DELITO PLURIOFENSIVO

TRANSPARENCIA SISTEMA

FINANCIERO

POLTICAS YNORMAS DEPREVENCIN

1 42 3


EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILCITOCONOCE O DEBA PRESUMIR, CON LA FINALIDADDE EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SU ORIGEN,SU INCAUTACIN O DECOMISO; SER REPRIMIDOCON PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR DE8 NI MAYOR DE 15 AOS Y CON 120 A 350 DASMULTA.

ART. 1 .- ACTOS DE CONVERSIN Y TRANSFERENCIA


EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILCITOCONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LAIDENTIFICACIN DE SU ORIGEN, SUINCAUTACIN O DECOMISO (...)

NUEVO

NUEVO

LEY 27765

DL 1106

LOS ACTOS DE CONVERSIN TIPIFICAN OPERACIONES DE COLOCACINDEL CAPITAL ILCITO EN EL SECTOR FINANCIERO INICIANDO EL PROCESODEL LAVADO (HACER DEPSITOS EN EL PAS O EN EL EXTRANJERO, ODESDE EL EXTRANJERO). (TIPO PENAL ALTERNATIVO)

LOS ACTOS DE TRANSFERENCIA CRIMINALIZAN LAS OPERACIONES DEINTERCALACIN DE LOS ACTIVOS PARA CONFUNDIR SU ORIGEN ILEGAL(INVERSIN, VENTA, MUTUOS, PIGNORACIN, PERMUTAS, ETC.)

SE TRATA DE UN DELITO INSTANTNEO Y EN EL QUE PODRANMATERIALIZARSE SUCESIVOS ACTOS CON UNA MISMA RESOLUCINCRIMINAL (DELITO CONTINUADO) O VARIOS ACTOS INDEPENDIENTES(CONCURSO REAL HOMOGNEO). ASIMISMO EN ELLOS PUEDENINTERVENIR SIMULTANEA O SUCESIVAMENTE VARIAS PERSONAS.

LA TIPICIDAD SUBJETIVA EXIGE EL DOLO DIRECTO O EVENTUAL. REQUIEREUN ELEMENTO SUBJETIVO ESPECIAL (TENDENCIA INTERNATRASCENDENTE) QUE SE REPRESENTA COMO UN OBJETIVO: EVITAR LAIDENTIFICACIN DEL ORIGEN, O DE LA UBICACIN, O DE SUSTRAERLO AMEDIDAS CAUTELARES REALES. YA NO DEBE SER UN RESULTADO QUEMARCA EL MOMENTO CONSUMATIVO DEL DELITO POR LO QUE AHORA ESUN DELITO DE PELIGRO.


TIPICIDAD OBJETIVA

EL QUE

CONVIERTA CUYO

ORIGEN

ILCITO

SUJETO ACTIVO


TIPICIDAD SUBJETIVA

DINERO

BIENES

EFECTOS

GANANCIAS

TRANSFIERA

CONOCE

DEBA PRESUMIR

CON LA FINALIDAD DE EVITAR

IDENTIFICACININCAUTACIN

DECOMISO

CONDUCTAS TIPICAS

TENDENCIA INTERNA

TRANSCENDENTE

DOLOOBJETO DE ACCIN DEL DELITO

EL QUE ADQUIERE, UTILIZA, GUARDA, CUSTODIA, RECIBE, OCULTA,ADMINISTRA O TRANSPORTA DENTRO DEL TERRITORIO DE LAREPBLICA O INTRODUCE O RETIRA DEL MISMO O MANTIENE EN SUPODER DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS, CUYO ORIGEN ILCITOCONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LA IDENTIFICACINDE SU ORIGEN, SU INCAUTACIN O DECOMISO (...)

ART. 2 .- ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA


EL QUE ADQUIERE, UTILIZA, GUARDA, ADMINISTRA, CUSTODIA, RECIBE,OCULTA, O MANTIENE EN SU PODER DINERO, BIENES, EFECTOS OGANANCIAS, CUYO ORIGEN ILCITO CONOCE O DEBA PRESUMIR, CONLA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SU ORIGEN, SUINCAUTACIN O DECOMISO, SER REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVADE LA LIBERTAD NO MENOR DE 8 NI MAYOR DE 15 AOS Y CON 120 A 350DAS MULTA.

NUEVO

REUBICADO

NUEVO

LOS ACTOS DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA REPRIMEN OPERACIONES DEINTEGRACIN DE LOS ACTIVOS LAVADOS EN LA ECONOMA LEGAL(NUEVAS INVERSIONES Y DEPSITOS BANCARIOS, POSESIN DE BIENES OUSUFRUCTO DE INMUEBLES ADQUIRIDOS CON ACTIVOS LAVADOS, ETC.)

SE TRATA DE UN DELITO PERMANENTE. NO CONCLUYE CON LAREALIZACIN DEL TIPO, SINO QUE SE MANTIENE POR LA VOLUNTAD DELAUTOR A LO LARGO DEL TIEMPO.

IDENTIFICAR LA NATURALEZA DEL DELITO ES IMPORTANTE POR DOSMOTIVOS: ESTABLECER LOS PLAZOS DE PRESCRIPCIN Y DELIMITAR LARESPONSABILIDAD DE AUTORES Y PARTICIPES.

LA TIPICIDAD SUBJETIVA EXIGE EL DOLO DIRECTO O EVENTUAL. REQUIEREUN ELEMENTO SUBJETIVO ESPECIAL (TENDENCIA INTERNATRASCENDENTE) QUE SE REPRESENTA COMO UN OBJETIVO: EVITAR LAIDENTIFICACIN DEL ORIGEN, O DE LA UBICACIN, O DE LAIDENTIFICACIN DEL BIEN, O DE SUSTRAERLO A MEDIDAS CAUTELARESREALES. YA NO DEBE SER UN RESULTADO QUE MARCA EL MOMENTOCONSUMATIVO DEL DELITO POR LO QUE AHORA ES UN DELITO DEPELIGRO.


EL QUE TRANSPORTA O TRASLADA DENTRO DELTERRITORIO NACIONAL DINERO O TTULOS VALORESCUYO ORIGEN ILCITO CONOCE O DEBA PRESUMIR,CON LA FINALIDAD DE EVITAR SU IDENTIFICACINDE SU ORIGEN, SU INCAUTACIN O DECOMISO; OHACE INGRESAR O SALIR DEL PAS TALES BIENES CONIGUAL FINALIDAD, SER REPRIMIDO CON PENA PRIVATIVADE LA LIBERTAD NO MENOR DE 8 NI MAYOR DE 15 AOS YCON 120 A 350 DAS MULTA.

ART. 3 .- TRANSPORTE Y TRASLADO DE DINERO Y TTULOS VALORES


NUEVO

NUEVO

NUEVO

REUBICADO AUTNOMAMENTE

DL 1106

LA PENA SER PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NOMENOR DE 10 NI MAYOR DE 20 AOS Y 365 A 730DAS MULTA, CUANDO:

A) EL AGENTE UTILICE O SE SIRVA DE SU CONDICINDE FUNCIONARIO PBLICO O DE AGENTE DELSECTOR INMOBILIARIO, FINANCIERO, BANCARIO OBURSTIL.

B) EL AGENTE COMETA EL DELITO EN CALIDAD DEINTEGRANTE DE UNA ORGANIZACIN CRIMINAL.

C) EL VALOR DEL DINERO, BIENES, EFECTOS OGANANCIAS INVOLUCRADOS SEA SUPERIORAL EQUIVALENTE A 500 UIT.

ART. 4 .- CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES(PRIMER GRADO O NIVEL)


NUEVO

LA PENA SER PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENORDE 25 AOS CUANDO:LOS ACTOS DE CONVERSIN Y TRANSFERENCIA O DEOCULTAMIENTO Y TENENCIA SE RELACIONEN CONDINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIASPROVENIENTES DEL:TRFICO ILCITO DE DROGAS, TERRORISMO,SECUESTRO, EXTORSIN, TRATA DE PERSONAS ODELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURALPREVISTO EN LOS ARTCULOS 228 Y 230 DEL CDIGOPENAL

MINERA ILEGAL, TRFICO ILCITO DE DROGAS,TERRORISMO, SECUESTRO, EXTORSIN, TRATA DEPERSONAS.


NUEVO

ART. 4 .- CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES(SEGUNDO GRADO O NIVEL)

PARTE IIIEL DELITO PRECEDENTE



DELITO FUENTE, DELITO DETERMINANTE, DELITOSUBYACENTE, DELITO-ORIGEN, VORTAT(ALEMN), UNDERLYING OFFENSE OPREDICATE OFFENSE (INGLS)

CONCEPTO FUNCIONAL

EL DELITO PRECEDENTE DE LAVADO DE ACTIVOSES LA CONDUCTA CRIMINAL SUBYACENTE QUEGENERA EL PRODUCTO SUSCEPTIBLE DE SERLAVADO.

POR DELITO DETERMINANTE SE ENTENDERTODO DELITO DEL QUE SE DERIVE UN PRODUCTOQUE PUEDA PASAR A CONSTITUIR MATERIA DE UNDELITO DEFINIDO EN () LA PRESENTECONVENCIN

PLAN NACIONAL DE LAVADO DE ACTIVOS

CONVENCIN DE PALERMO, ART. 2, INC H

OTRAS DENOMINACIONES

1

2

3


...EL QUE INTERVIENE EN LA INVERSIN,VENTA, PIGNORACIN, TRANSFERENCIAO POSESIN DE LAS GANANCIAS, COSASO BIENES PROVENIENTES DE AQUELLOSO DEL BENEFICIO ECONMICOOBTENIDO DEL TRAFICO ILCITO DEDROGAS, SIEMPRE QUE EL AGENTEHUBIESE CONOCIDO ESE ORIGEN O LOHUBIERA SOSPECHADO....

ANTECEDENTES

ART. 296-B CDIGO PENAL

PERUANO D.LEG. 736

(1991)


MODELOS DE TIPIFICACIN

TIPIFICACIN INCLUSIVA

TIPIFICACIN EXCLUYENTE

TIPIFICACIN MIXTA O HBRIDA

ALEMANIAITALIA

URUGUAYCOLOMBIA

CHILE

E.E.U.U.MXICO

ESPAAFRANCIASUECIA

ARGENTINA

CLASIFICACIN


(1) QUIEN OCULTE UNA COSA, ENCUBRASU ORIGEN, O IMPIDA O PONGA ENPELIGRO LA INVESTIGACIN DELORIGEN, DEL DESCUBRIMIENTO, DELCOMISO, LA CONFISCACIN, O ELASEGURAMIENTO DE UN TAL OBJETO,QUE PROVENGA DE UN HECHOANTIJURDICO MENCIONADO EN LAFRASE 2, SER CASTIGADO CON PENAPRIVATIVA DE LA LIBERTAD HASTA CINCOAOS O CON MULTA. HECHOSANTIJURDICOS EN EL SENTIDO DE LAFRASE 1 SON: (...)

261.1 261.1 CDIGO CDIGO PENAL PENAL

ALEMNALEMN

TIPIFICACIN INCLUSIVA


SE IMPONDR DE 5 A 15 AOS DE PRISIN Y DE MILA 5 MIL DAS MULTA AL QUE POR S O PORINTERPSITA PERSONA REALICE CUALQUIERA DELAS SIGUIENTES CONDUCTAS: ADQUIERA,ENAJENE, ADMINISTRE, CUSTODIE, CAMBIE,DEPOSITE, D EN GARANTA, INVIERTA,TRANSPORTE O TRANSFIERA DENTRO DELTERRITORIO NACIONAL, DE ESTE HACIA ELEXTRANJERO O A LA INVERSA, RECURSOS,DERECHOS O BIENES DE CUALQUIER NATURALEZA,CON CONOCIMIENTO DE QUE PROCEDE OREPRESENTA EL PRODUCTO DE UNAACTIVIDAD ILCITA, CON ALGUNOS DE LOSSIGUIENTES PROPSITOS: OCULTAR O PRETENDEROCULTAR, ENCUBRIR O IMPEDIR CONOCER ELORIGEN, LOCALIZACIN, DESTINO O PROPIEDAD DEDICHOS RECURSOS, DERECHOS O BIENES OALENTAR ALGUNA ACTIVIDAD ILCITA

ART. 400 BIS ART. 400 BIS CDIGO CDIGO PENAL PENAL

MEXICANOMEXICANO

TIPIFICACIN EXCLUYENTE


EL QUE ADQUIERA, CONVIERTA OTRASMITA BIENES, SABIENDO QUEESTOS TIENEN SU ORIGEN EN UNDELITO, O REALICE CUALQUIER OTROACTO PARA OCULTAR O ENCUBRIR SUORIGEN ILCITO, O PARA AYUDAR A LAPERSONA QUE HAYA PARTICIPADO EN LAINFRACCIN O INFRACCIONES A ELUDIRLAS CONSECUENCIAS LEGALES DE SUSACTOS, SER CASTIGADO CON LA PENADE PRISIN DE SEIS MESES A SEIS AOSY MULTA DEL TANTO AL TRIPLO DELVALOR DE LOS BIENES

ART. 301ART. 301.1 .1 CDIGO CDIGO PENAL PENAL

ESPAOLESPAOL

TIPIFICACIN MIXTA O HBRIDA


QUE EL DELITO FUENTE ERA CONDICINOBJETIVA DE PUNIBILIDAD O REQUISITO SINEQUANON PARA LA TIPICIDAD.

INTERPRETACIONESDISTORSIONADAS

QUE LA FALTA DE IDENTIFICACIN OINCORRECTA INDIVIDUALIZACIN DEL DELITOFUENTE VULNERABA ABIERTAMENTE ELPRINCIPIO DE LEGALIDAD.

REQUISITO

PRINCIPIO

1

2


QUE EL ART. 10 D.L. 1106 (ART. 6, LEY 27765)FORMA PARTE DEL TIPO PENAL DE LAVADO DEACTIVOS PORQUE ALL SE ENUNCIAN LOSNICOS DELITOS PRECEDENTES QUE PUEDENDAR EL ORIGEN ILCITO AL DINERO.

QUE EL ACUERDO PLENARIO 03 - 2010/CJ-116ESTABLECI QUE EL DELITO PRECEDENTE ESUN ELEMENTO OBJETIVO DEL TIPO PENAL.

QUE UNA SENTENCIA ABSOLUTORIA POR LOSHECHOS RELACIONADOS CON EL DELITOPRECEDENTE, PRODUCA EL ARCHIVAMIENTOOBLIGATORIO DE LA INVESTIGACIN, PROCESOO JUZGAMIENTO POR LAVADO DE ACTIVOS.

CATLOGO

ACUERDO PLENARIO

SENTENCIA ABSOLUTO

RIA

3

4

5



QUE EL DELITO PRECEDENTE SIEMPRE DEBAESTAR LIGADO A ACTIVIDADES REALIZADASPOR ORGANIZACIONES CRIMINALES Y NO APERSONAS QUE ACTAN EN FORMAINDIVIDUAL.

QUE SI EL DELITO PRECEDENTE NO ESSANCIONADO CON UNA CONDENA LA PRUEBAINDICIARIA QUE SE CONSTRUYA PARA SUPROBANZA CARECE DE CONTENIDO.

ORGANIZACIN CRIMINAL

SENTENCIA CONDENATORIA

6

7


QUE SI EL DELITO PRECEDENTE PRESCRIBE ELDELITO DE LAVADO DE ACTIVOS NO PROCEDE.

PRESCRIBE8


DELITO PRECEDENTE

DELITO FUENTE

DELITO LAVADO

DE ACTIVOS

ORIGEN ILCITO

AUTONOMA

DESCUBIERTOINVESTIGACIN

PROCESO JUDICIALOBJETO DE PRUEBA

CONDENA

NO REQUIERE

CONEXIN DEL OBJETO

CON

ACTIVIDAD CRIMINAL CONCRETA

REQUIERE

INCREMENTOTESTAFERROS

INJUSTIFICACIN

PRUEBA INDICIARIA

ART. 4DL 1106

DOLO EVENTUAL

DOLO DIRECTO


OF. CIRCULAR N 024-2013-MP-FN-SEGFIN

......que,que, conformeconforme aa loslos establecidoestablecido enen elel artculoartculo1010 deldel DecretoDecreto LegislativoLegislativo NN 11061106 ((),), elellavadolavado dede activosactivos eses unun delitodelito autnomo,autnomo, yy nonotienetiene delitodelito fuentefuente.. ((......)) sese sirvansirvan instruirinstruir aa loslosseoresseores FiscalesFiscales aa cargocargo dede laslas investigacionesinvestigacionessobresobre lavadolavado dede activosactivos dede cadacada unouno dede sussusDistritosDistritos Fiscales,Fiscales, concon lala finalidadfinalidad queque sese ddestrictoestricto cumplimientocumplimiento aa lolo dispuestodispuesto porpor dichadichanorma,norma, bajobajo responsabilidadresponsabilidad dede comunicarcomunicar aa laslasFiscalasFiscalas DesconcentradasDesconcentradas dede ControlControl InternoInterno lala nonoobservanciaobservancia dede lala mismamisma......

PARTE IVEL AUTOLAVADO COMO

CONDUCTA PUNIBLE


TAMBIN PODR SER SUJETO DE

INVESTIGACIN POR EL DELITO DE LAVADO DE

ACTIVOS, QUIEN REALIZ LAS ACTIVIDADES

ILCITAS GENERADORAS DEL DINERO, BIENES,

EFECTOS O GANANCIAS.

AUTOLAVADO PUNIBLE NORMATIVAMENTE


TAMBIN PODR SER CONSIDERADO AUTOR DEL

DELITO Y POR TANTO SUJETO DE INVESTIGACIN

Y JUZGAMIENTO POR LAVADO DE ACTIVOS, QUIEN EJECUT O PARTICIP EN

LAS ACTIVIDADES CRIMINALES

GENERADORAS DEL DINERO, BIENES, EFECTOS

O GANANCIAS.

ART. 6 DL. 986

ART. 10 DL. 1106

22.07.07 19.04.12

SLO ES PUNIBLE A PARTIR DEL 2007?


DL. 986 DL. 11062007 20122002

LEY 27765Art. 296-A y B1991

IMPUNE PUNIBLE

FUNDAMENTOS A FAVOR DEL AUTOLAVADO IMPUNE

DE ACTOS ANTERIORES A 2007



EL DELITO PREVIO ABARCA LOS ACTOS POST-CONSUMATIVOS DEL DELITO DE LAVADO, PORLO TANTO SLO SE SANCIONA EL PRIMERO.

AUTOLAVADO IMPUNE?3

ART. 6.2b ESTABLECE LA IMPOSIBILIDAD DEAPLICAR EL DELITO DE BLANQUEO DE DINEROA LA PERSONA QUE COMETE EL DELITO PREVIO

EL 261.9.2 SEALA: NO SER CASTIGADOQUIEN ES PUNIBLE POR SU INTERVENCIN ENEL HECHO PREVIO.

PRINCIPIO DE CONSUNCIN

CONVENCIN DE

ESTRABURGO

CDIGO PENAL

ALEMN


SE EVIDENCIA MS EN LA CONFRONTACINENTRE EL LAVADO DE ACTIVOS Y LARECEPTACIN.

AUTOLAVADO IMPUNE?3

ART. 406: ENCUBRIMIENTO: EST EXENTO DEPENA SI SUS RELACIONES CON LA PERSONAFAVORECIDA SON TAN ESTRECHAS COMO PARAEXCUSAR SU CONDUCTA.

PORQUE SENCILLAMENTE NO SE PUEDE EXIGIRA UNA PERSONA QUE HA COMETIDO UN DELITOA ENTREGARSE A LA JUSTICIA Y A ENTREGARLOS BIENES GENERADOS POR SU DELITO.

PRINCIPIO DE NE BIS IN IDEM

AUTO ENCUBRI-MIENTO

NO EXIGIBILIDAD

DE OTRA CONDUCTA

IRRETRO-ACTIVIDAD

NO SE APLICA LA RETROACTIVIDAD

FUNDAMENTOS A FAVOR DEL AUTOLAVADO PUNIBLE

DE ACTOS ANTERIORES A 2007


DELITORECEPTACINART. 194 C.P.

ENCUBRIMIENTO REAL

ART. 405 C.P.

LAVADO DE ACTIVOSART. 2 D. L. 1106

CONDUCTA TPICA

EL QUE ESCONDEO AYUDA A NEGOCIAR UN BIEN CUYA PROCEDENCIA DELICTUOSA TENA CONOCIMIENTO O DEBA PRESUMIR

EL QUE DIFICULTA LA ACCIN DE LA JUSTICIA PROCURANDO LA DESAPARICIN DE LAS HUELLAS O PRUEBA DEL DELITO U OCULTANDOLOS EFECTOS DEL MISMO

EL QUE () OCULTA O MANTIENE EN SU PODER DINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS, CUYO ORIGEN ILCITO CONOCE O DEBA PRESUMIR, CON LA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SU ORIGEN

BIEN JURDICO PATRIMONIO

ADMINISTRACIN DE JUSTICIA PLURIOFENSIVO

ELEMENTO SUBJETIVO

REQUIERE NIMO DE LUCRO

NO REQUIERE NIMO DE LUCRO

OBJETIVO: DISTRAER LA ACCIN DE LA

JUSTICIA

NO REQUIERE NIMO DE LUCRO

OBJETIVO: REINVERSIN DE CAPITAL PROVENIENTE

DE ORGANIZACIONES CRIMINALES

MODALIDAD OBJETO

DEL DELITO

RECEPTACIN EN CADENA

BIENES MUEBLES

BIENES MUEBLES E INMUEBLES

RECEPTACIN SUSTITUTIVA

BIENES MUEBLES E INMUEBLES

SUJETO ACTIVO

SUJETO ACTIVO NO PUEDE PARTICIPAR

DELITO PREVIO

SE OCULTA RESPECTO AL DELITO COMETIDO POR

TERCEROS

AUTOLAVADO (ART. 10, PRRAFO IN FINE)



AUTOLAVADO3

TAMPOCO ES AUTOENCUBRIMIENTO PORQUE ELDELITO DE LAVADO DE ACTIVOS NUNCA SE HAENCONTRADO DENTRO DE LOS DELITOS CONTRA LAADMINISTRACIN DE JUSTICIA.

ANLISIS

LOS BIENES JURDICOS NO SON LOS MISMOS EN ELCASO DEL DELITO DE RECEPTACIN Y DEL DELITODE LAVADO DE ACTIVOS.

LA COMISIN DEL DELITO PREVIO NO LEGITIMA ELDINERO, BIENES, EFECTOS O GANANCIAS QUE HAPRODUCIDO, POR TANTO, NO SE HA CREADO NINGNDERECHO SOBRE ELLOS.


FJ 14: A PARTIR, PUES, DE ESTE ANTECEDENTE(CONVENCIN DE VIENA), TODO AGOTAMIENTO DELDELITO DEVIENE EN LA COMISIN DE UN ULTERIORDELITO DE LAVADO DE ACTIVOS (iii) SEA QUEINTERVENGA EN ELLO EL PROPIO DELINCUENTEGENERADOR DEL INGRESO ILEGAL O QUE ESTECONTRATE A TERCEROS.

AUTOLAVADO3

LA MODALIDAD DEL AUTOLAVADO YA HA SIDOUTILIZADA DESDE 1991 CON LOS ART. 296-A Y 296-B,EN SENDOS CASOS DE LAVADO DE ACTIVOSPROVENIENTES DEL T.I.D.

ACUERDO PLENARIO 7-2011/CJ-116

JURISPRU-DENCIA


NO HAY LIMITACIN LEGAL PARA QUE AMBOSACTOS CRIMINALIZADOS (ACTOS DE CONVERSIN YTRANSFERENCIA) PUEDAN SER REALIZADOS POR ELMISMO AGENTE (PRADO SALDARRIAGA; LAVADODE ACTIVOS Y FINANCIACIN DEL TERRORISMO,LIMA, 2007, P. 141).

AUTOLAVADO3

DOCTRINA CALIFICADA

...LA POSICIN MAYORITARIA ... DESTACA LAPOSIBILIDAD DE ADMITIR QUE EL AUTOR OPARTCIPE DE UN DELITO PREVIO LO PUEDA SER ALMISMO TIEMPO DE UN DELITO DE LAVADO DEACTIVOS... (GLVEZ VILLEGAS; EL DELITO DELAVADO DE ACTIVOS, LIMA, 2009, P. 71)


QU DESEA LA NORMA: QUE TODOS LOSCRIMINALES QUE ROBEN, ASALTEN,EXTORSIONES, TRAFIQUEN DROGA, ETC, SESIENTEN ENCIMA DE SUS GANANCIAS?

CONCLUSIN3

SI, EFECTIVAMENTE, QUEREMOS QUE NOHAGAN NADA, QUEREMOS NEUTRALIZARLOS

SEUDO DOCTRINA

ADMINISTRA-CIN DE JUSTICIA

PARTE VLA INVESTIGACIN DEL DELITO DE LAVADO DE

ACTIVOS


FLUJO DE INFORMACIN DE LA UIF PER

NOTIFICACIN ANLISIS TRANSMISIN

SUJETOS OBLIGADOS INFORMACIN

Instituciones Financieras

Compaas deSeguro

Agente de Bolsa

Casinos

Notarios

Aduanas

ROS

ROS/ROPE

DeclaracionesEfectivo

Otras UIFs(EGMONT & MOU)

Base datos UIF

Data SectorPrivado

Data SectorPblico

Informe deInteligenciaFinanciera

PNP

MINISTERIOPBLICO

PODERJUDICIAL


1. PRINCIPALES CARACTERSTICASDE LA INVESTIGACIN DE LAVADO DE ACTIVOS


1. PRINCIPALES CARACTERSTICASDE LA INVESTIGACIN DE LAVADO DE ACTIVOS

ES UNA INVESTIGACIN COMPLEJA PORQUE SEPROCESA GRAN CANTIDAD DE INFORMACIN, PLURALIDADDE PERSONAS INVESTIGADAS, PERSONAS JURDICAS,CONJUNTAMENTE CON INVESTIGACIN DE CAMPO.

CASI SIEMPRE ES UNA INVESTIGACIN INTERNACIONALPUES LOS INVESTIGADOS, LAS CUENTAS BANCARIAS, LAPROCEDENCIA DEL DINERO, LAS PERSONAS JURDICAS,ENTRE OTROS, SE HAN ORIGINADO EN EL EXTRANJERO.

ES UNA INVESTIGACIN MULTIDISCIPLINARIA QUECONTEMPLA TRES MBITOS: ECONMICO, FINANCIERO,CONTABLE, EN COMBINACIN CON LA CRIMINALSTICA.

ES UNA INVESTIGACIN EXTREMADAMENTERESERVADA Y FORMAL TODA VEZ QUE DADA LANATURALEZA DEL DELITO AS COMO LAS PERSONASINVESTIGADAS, STAS VAN A OBSERVARCONSTANTEMENTE CUALQUIER OMISIN O ERROR.


A

B

C

D


1. PRINCIPALES PROBLEMAS DE LAINVESTIGACIN

LOS PLAZOS DE LA INVESTIGACIN

EL ACCESO DIRECTO A LAS

FUENTES DE INFORMACIN

LA COORDINACIN INTERINSTITUCIONAL

LA FALTA DE PERITOS ESPECIALIZADOS

LA COOPERACIN

INTERNACIONALLA UTILIZACIN

DEL INFORME DE LA UIF-PER

PROBLEMAS

21

36

45

INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS

LCITOS

INCREMENTO INUSUAL DEL PATRIMONIO DEL

IMPUTADO

DINMICA DE LAS TRANSMISIONES Y

MANEJO DE DINERO

AUSENCIA DE UNA EXPLICACIN RAZONABLE

DEL IMPUTADO

VNCULO O CONEXIN CON ACTIVIDADES

DELICTIVAS


1

2

3

4

5

1. ESTRATEGIA DE LAINVESTIGACIN

QU INVESTIGAR?


1

3

1. PRINCIPALES DILIGENCIAS

DECLARACIONES DE INVESTIGADOS,TESTAFERROS Y TODO EL ENTORNO

5

INSPECCIONES POLICIALES IN SITU DEINMUEBLES, NEGOCIOS, Y VEHCULOS

INFORMACIN DEBE SER NO SLO DE REGISTROS, SINO DE OTRAS FUENTES

ANTECEDENTES POLICIALES, JUDICIALES Y PENALES, OFINT-DIRANDRO, INTERPOL

4

INFORMACIN DE BIENES DEBE SER ANIVEL NACIONAL, NO SLO UNA CIUDAD

2

DILIGENCIAS


1

2. PRINCIPALES PERICIAS DE LAINVESTIGACIN

LA PERICIA CONTABLE: ESTRUCTURA

A) ANTECEDENTES DEL INFORMEB) ALCANCES DEL INFORMEC) DOCUMENTACIN REMITIDA POR LOS INVESTIGADOSD) ANLISIS LEGAL, CONTABLE, TRIBUTARIO Y FINANCIEROE) CONCLUSIONES

VALORIZACIN DEL INFORME CONTABLE

LA AUDITORA FINANCIERA FORENSE2


PERSONAS NATURALES

VARIABLES IMPORTANTES

PERSONAS JURDICAS

ANLISIS CONTRASTE

INVESTIGADOS

FAMILIARES

AMISTADES

PROFESIONALES

NACIONALES

EXTRANJERO

EMPRESAS

LOCALES

CUENTAS CUENTAS

PERIODO

SIN REGISTRO

CAPITAL INICIAL

INGRESOS

EGRESOS

DECLARACIONES

AMPLIACIN

OTRAS FUENTES

INSPECCIONES

VEROSIMILITUD

OBJETIVOS PAUTAS

PERICIA CONTABLE

1 2


3. TCNICAS ESPECIALESDE INVESTIGACIN

INTERCEPTACIN POSTAL

INTERVENCIN DE LAS

COMUNICACIONES

TCNICAS ESPECIALES

ENTREGA VIGILADA

AGENTE ENCUBIERTO

ACCIONES SEGUIMIENTO Y

VIGILANCIA

LEY N 30077

ART. 1


4. MEDIDAS RESTRICTIVASDE DERECHOS

LEVANTAMIENTO DEL SECRETO DE LAS COMUNICACIONES

LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO Y

TRIBUTARIO

CONCEPTOS GENERALES

LEGALIDAD PROCESAL

PRESUPUESTOS IMPUGNACIN

MEDIDAS RESTRICTIVAS DE

DERECHOS

PARTE IVINCAUTACIN Y DECOMISO

Y PRDIDA DE DOMINIO



PLAN NACIONAL DE LUCHA CONTRAEL L/A Y EL F/T

H. LA IMPORTANCIA DE IR TRAS LOS BIENES25. LA ESCACEZ DE RECURSOS ES UNA DE LAS PRINCIPALES LIMITACIONESDEL ESTADO EN SU LUCHA CONTRA LAS ORGANIZACIONES CRIMINALES YTERRORISTAS.COMO SE MENCIONA ANTERIORMENTE, EL RASTREO, LA DETECCIN EINCAUTACIN DE LAS GANANCIAS CRIMINALES NO SLO CONTRIBUYE AREVERTIR EL PROCESO DE ACUMULACIN DE RIQUEZA DE LASORGANIZACIONES CRIMINALES Y TERRORISTAS.ESTAS ACCIONES TAMBIN APORTA EL BENEFICIO DE NUTRIR AL ESTADODE RECURSOS ADICIONALES PARA FORTALECER LA SEGURIDAD.DICHO ENFOQUE IMPLICA FORTALECES POLTICAS, INSTITUCIONES YMEDIDAS CONCRETAS DESTINADAS AL RATREO, DETECCIN, INCAUTACIN,DECOMISO, CONGELAMIENTO, Y PRDIDA DE DOMINIO DE FONDOS Y OTROSBIENES CRIMINALES Y TERRORISTAS.ASIMISMO, DICHO ENFOQUE IMPLICA DESARROLLAR Y FORTALECER LOSMECANISMOS DE ADMINISTRACIN Y DISPOSICIN DE FONDOS Y OTROSBIENES INCAUTADOS O DECOMISADOS.

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LEY DE PERDIDA DE DOMINIOD.L. N 1104 (19/ABRIL/2012)


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LA PERDIDA DE DOMINIO ES UNA CONSECUENCIA JURDICO-PATRIMONIAL A TRAVS DE LA CUAL SE DECLARA LA TITULARIDAD DE:

CONCEPTO

ART. 2LOS OBJETOS, INSTRUMENTOS, EFECTOS Y GANANCIAS DEL DELITO

A FAVOR DEL ESTADO POR SENTENCIA DE LA AUTORIDAD JURISDICCIONAL, MEDIANTE UN DEBIDO PROCESO.


2MBITO

ART. 2

- TRFICO ILCITO DE DROGAS- TERRORISMO- SECUESTRO - EXTORSIN- TRATA DE PERSONAS - LAVADO DE ACTIVOS - DELITOS ADUANEROS- DEFRAUDACIN - TRIBUTARIA - CONCUSIN - PECULADO- COHECHO - TRFICO DE INFLUENCIAS- ENRIQUECIMIENTO ILCITO- DELITOS AMBIENTALES- MINERA ILEGAL - Y OTROS DELITOS Y ACCIONES QUE GENEREN EFECTOS O GANANCIAS ILEGALES EN AGRAVIO DEL ESTADO.



SE RECONOCE LA FIRMEZA DELTTULO DEL TERCERO DE BUENAFE Y A TTULO ONEROSO.


3LA ACCIN DE PRDIDA DEDOMINIO PRESCRIBE A LOS 20 AOS.

SE PUEDE INCOAR LA ACCIN DEPRDIDA DE DOMINIO AN CUANDOSE HAYA EXTINGUIDO LA ACCINPENAL POR EL DELITO DEL CUAL SEDERIVAN LOS OBJETOS,INSTRUMENTOS, EFECTOS OGANANCIAS, INCLUSIVE EN CONTRADE LOS SUCESORES QUE ESTN ENPODER DE ESTOS.

CRITERIOS

DE

APLICACIN

ART. 3



4.1

SUPUESTOS DE

PROCEDENCIA DE PRDIDA DE DOMINIO

ART. 4

CUANDO HABIENDO CONCLUIDO ELPROCESO PENAL LOS OBJETOS,INSTRUMENTOS, EFECTOS O GANANCIASSE DESCUBREN CON POSTERIORIDAD.

CUANDO POR CUALQUIER CAUSANO ES POSIBLE INICIAR O CONTINUAREL PROCESO PENAL.

CUANDO EL PROCESO PENAL HACONCLUIDO POR CUALQUIER CAUSA,SIN HABERSE DESVIRTUADO ELORIGEN DELICTIVO DE LOS OBJETOS,INSTRUMENTOS, EFECTOS OGANANCIAS DEL DELITO O SUUTILIZACIN EN LA COMISIN DELDELITO.

CUANDO LOS OBJETOS, INSTRUMENTOS,EFECTOS O GANANCIAS SEDESCUBRIESEN CON POSTERIORIDAD ALA ETAPA INTERMEDIA DEL PROCESO OLUEGO DE CONCLUIDA LA ETAPA DEINSTRUCCIN.



4.2

SUPUESTOS DE

PROCEDENCIA DE PRDIDA DE DOMINIO

ART. 4

EN LOS DEMS CASOS NO PREVISTOS EN LOS INCISOS ANTERIORES, SE APLICARN LAS COMPETENCIAS, MECANISMOS Y PROCEDIMIENTOS CONTEMPLADOS EN LAS NORMAS SOBRE INCAUTACIN O DECOMISO DE BIENES.



4.2CREACIN DEL

CONABI

SEGUNDA DISPOSICIN

COMPLEMENTARIA FINAL

CRASE LA COMISIN NACIONAL DEBIENES INCAUTADOS CONABI,ADSCRITA A LA PRESIDENCIA DELCONSEJO DE MINISTROS, PARA:

RECEPCIN, REGISTRO,CALIFICACIN, CUSTODIA, SEGURIDAD,CONSERVACIN, ADMINISTRACIN,ARRENDAMIENTO, ASIGNACIN EN USOTEMPORAL O DEFINITIVA, DISPOSICIN YVENTA EN SUBASTA PBLICA, DE:

LOS OBJETOS, INSTRUMENTOS, EFECTOSY GANANCIAS GENERADAS POR LACOMISIN DE DELITOS EN AGRAVIO DELESTADO CORRESPONDIENTES ALPRESENTE DECRETO LEGISLATIVO, ASCOMO LOS CONTEMPLADOS EN LASNORMAS ORDINARIAS O ESPECIALES.


UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

D.L. N 1106 (19/ABRIL/2012)

(PRIMERA DISPOSICINCOMPLEMENTARIAMODIFICATORIA DEL D.L.1106, QUE MODIFICA ELINCISO 11 DEL ART. 3 DE LALEY 27693)

UIF-PER

EXCEPCIONALMENTE, DADA LA URGENCIADE LAS CIRCUNSTANCIAS O EL PELIGRO ENLA DEMORA Y SIEMPRE QUE SEANECESARIO POR LA DIMENSIN YNATURALEZA DE LA INVESTIGACIN, PODRDISPONER EL CONGELAMIENTO DE FONDOSEN LOS CASOS VINCULADOS AL DELITO DELAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTODEL TERRORISMO. EN ESTOS CASOS, SEDEBER DAR CUENTA EN EL PLAZO DE 24HORAS DE DISPUESTA LA MEDIDA, QUIENEN EL MISMO TRMINO PODR CONVALIDARLA MEDIDA O DISPONER SU INMEDIATAREVOCACIN.


JURISPRUDENCIA VINCULANTECORTE SUPREMA DEL PER

ACUERDO PLENARIO N 7-2011/CJ-116DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y MEDIDAS DE COERCIN REALES16 LAS MEDIDAS DE COERCIN REALES, SON ACTOS DE AUTORIDAD,PLASMADOS A TRAVS DE UNA RESOLUCIN JUDICIAL, Y REGIDAS POR ELPRINCIPIO DISPOSITIVO, MEDIANTE LOS CUALES SE ASEGURA LASCONSECUENCIAS JURDICAS ECONMICAS DEL DELITO Y LAS COSTASPROCESALES.SU RECONOCIMIENTO LEGAL ES CONSECUENCIA DE LA ACUMULACIN DEACCIONES: UNA PENAL Y UNA CIVIL EN UN MISMO PROCESO PENAL.

LAS CITADAS MEDIDAS RECAEN SOBRE EL PATRIMONIO DEL IMPUTADO OSUS BIENES JURDICOS PATRIMONIALES, LIMITNDOLOS CON LA FINALIDADDE IMPEDIR QUE DURANTE EL PROCESO DETERMINADAS ACTUACIONESDAOSAS O PERJUDICIALES POR PARTE DE AQUL AFECTEN LAEFECTIVIDAD DE LA SENTENCIA O LA EFICACIA DEL PROCESO.

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MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIN

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2803_lavado_de_activos_(dr._paucar)_cusco_octubre_2013