3. Raport Financiar Nëntëmujor 2014

1

REPUBLIKA E KOSOVËS – REPUBLIKA KOSOVA – REPUBLIC OF KOSOVA KOMUNA JUNIK – OPŠTINA JUNIK– MUNICIPALITY JUNIK

RAPORT FINANCIAR MBI

BUXHETIN DHE SHPENZIMET E VITIT FISKAL

2014

( JANAR – SHTATOR 2014 )

2

Raporti pasqyron aktivitetet financiare që janë ndërmarr gjatë periudhës nëntë mujore të

vitit 2014 deri me 30.09.2014 në Komunën e Junikut.

Qëllimi

Qëllimi i këtij raporti është të prezantohet një pasqyre të aktiviteteve financiare të

zhvilluara gjatë periudhës nëntë mujore të vitit 2014 deri më 30.09.2014 të buxhetit në

Komunën e Junikut.

1. Përmbledhje

Shuma totale e buxhetit te aprovuar për vitin 2014 në Komunën e Junikut është sipas

strukturës së paraqitur në vijim:

Paga dhe Mëditje 865,564.00€

Mallra dhe shërbime 131,923.00€

Shpenzimet komunale 33,506.00€

Subvencione 7,000.00€

Shpenzime kapitale 231,296.00€

Gjithsej 1,269,289.00€

Ndërsa pas aprovimit të buxhetit nga Kuvendi i Kosovës, është bërë ndryshimi i buxhetit,

ku në bazë të memorandumit me Nr. te pr.8997 , të datës 09.12.2013 në mes të Komunës së

Junikut dhe asaj të Deçanit është shkëputur shkolla e Rastavicës, po ashtu edhe buxheti i është

ndarë nga Komuna Junik dhe ka kalu në buxhet të Komunës së Deçanit. Shuma e buxhetit të

ndarë nga buxheti i Junikut për këtë shkollë është: Paga dhe mëditje të Arsimtarëve të kësaj

shkolle 82,414.00€, mallra dhe shërbime 4,050.00€, dhe Shërbime Komunale në

vlerë:1,500.00€.

Shuma totale e buxhetit të ndarë është në vlerë prej 87,964.00€.

Po ashtu është bërë edhe bartja e donacioneve në vlerë prej:57,557.8€, mjete këto të

dedikuara për këto projekte: 10,384.00, nga UN-HABITAT për Rregullimin e Parkut Natyral

“Moronica”, si dhe 25,639.60€ nga UE, për projektin “Përpunimi i Frutave të Malit”.

Po ashtu është bere edhe bartja e të hyrave vetanake të pa shpenzuara në vitin

2013, për shpenzim në vitin 2014, në kategorinë e investimeve Kapitale, shumë kjo që kapë

shifrën prej 19,115.60, në projektin : Asfaltimi i rrugës lokale Qestaj- Qendër –Moronicë,

në drejtorinë e Urbanizmit me kod të programit (66405).

3

Në vijim janë të prezantuara kategoritë shpenzuese dhe shuma totale e buxhetit të

Komunës së Junikut pas ndryshimeve të cekura më lartë.






Donacionet 57,557.80€

Gjithsejtë 1,257,998.40€

Ndërsa me vendimin e Qeverisë Nr.07/172 të datës :27.02.2014 është kërkuar që të

bëhet zbritja e kategorisë së Mallrave dhe Shërbimeve për 15%, si dhe kategoria e

Shërbimeve Komunale të zbritet në shumë prej 15%, nga shuma totale e buxhetit të

Komunës së Junikut të aprovuar nga Kuvendi i Republikës së Kosovës.

Sqarim:

Kjo zbritje do të bëhet nga shuma e mjeteve të alokuara të komunës në sistemin e

Free Balanc-it, ndërsa shuma totale e buxhetit të aprovuar nuk ndryshon, vetëm shuma e

alokimeve është më e vogël prej 15% deri në fund vit e cila do të zbritet në ç’do periudhë të

alokimeve.

Po ashtu me vendim të Qeverisë Nr.1/176 të datës : 10.03.2014 është bërë rritja e

pagave për 25%.

Sqarim:

Mjetet për mbulimin e kësaj rritje ende nuk janë transferuar komplet nga Ministria

e Financave në buxhet të Komunës, por vetëm një pjese e tyre, e cila nuk mjafton për

mbulimin e pagave, ndërsa thesari zotohet se në fund të periudhës kalendarike do të bëjë

mbulimin e kësaj shume, ndërsa Komuna ende operon po me atë buxhet deri në momentin

që të bëhet alokimi i parakohshëm në bazë të vendimit që do ta bëjë MF-ja.

4

Më poshtë gjeni mjetet e alokuara për periudhën nëntëmujore sipas planit të rrjedhës së parasë

(cash flow) me ndryshime, janë kërkuar që të alokohen mjete sipas strukturës së paraqitur me

poshtë për këtë periudhe, duke përjashtuar pagat dhe mëditjet të cilat thesari alokimin e tyre e

bën në bazë nevojës deri në momentin e alokimit të parakohshëm për zbatimin e vendimit të

Qeverisë Nr.1/176 të datës 10.03.2014 :






Donacionet 57,557.80€

Gjithsej 1,071,021.39€

Tabela në vijim ofron raportin përmbledhës mbi rezultatin e shpenzimeve buxhetore dhe

resurseve financuese të Komunës Junik, krahasuar me buxhetin e aprovuar të vitit 2014.

Shpenzimet buxhetore 2014, gjatë periudhës nëntëmujore kanë arritur në : 1,001,099.00 €, që

përbën 79.58% të planit vjetor të buxhetit komunal, nga kjo pasqyrë shihet se është një përqindje

e madhe e shpenzimeve.

Tabela 1, Përmbledhje e rrjedhimeve buxhetore deri me 30 Shtator 2014

Buxheti 2014

Shpenzimet

Janar/30 Shtator

2014

Progresi

përball

buxhetit

2014

1 2 3=2/1%

Financimi Total 1,257,998.40 1,001,099.00 79.58

Grandet totale 1,092,075.00 915,135.88 83.80

HVK totale 108,365.60 28,405.32 26.21

Donacionet 57,557.80 57,557.80 100.00

Buxheti në Total 1,257,998.40 1,001,099.00 79.58

5

2. Progresi në vjeljen e të hyrave

Sa i përket gjenerimit të të hyrave vetanake gjatë periudhës nëntëmujore Janar-Shtator

është arritur një progres prej 68.38 % e shumës totale të të Hyrave të planifikuara për vitin 2014

,ku si te hyra kryesore ne Komunën tone janë :Tatimi në pronë me shumë të përgjithshme prej

29,681.60€ apo 98.94% e realizimit te planifikuar, Administrata me shumë të përgjithshme prej

4,924.00€ apo marr në përqindje prej 82.07% dhe të hyrat nga Urbanizmi me shumë të

përgjithshme prej 4,160.47€ marr ne përqindje 37.82% Të dhënat janë te paraqitura në tabelën

ne vijim:

Tabela 2. progresi në grumbullimin e të hyrave vetanake deri me 30 Shtator 2014

Plani

buxhetor

2014

Aktuale

Janar -

Shtator

2014

Janar -

Shtator

2013

% e

krahasimit

2014/2013

Progresi

përballë

planit

buxhetor

2014

1 2 3 4=2/3% 5=2/1%

Te hyrat nga gjobat ne trafik 3,000.00 5,790.00 2,585.00 223.98 193.00

Te hyrat nga urbanizmi 11,000.00 4,160.47 7,369.65 56.45 37.82

Te hyrat nga administrata 6,000.00 4,924.00 5,293.00 93.03 82.07

Te hyrat nga lejet per ush.vepr.

bizneseve

9,900.00 3,461.00 3,181.00 108.80 34.96

Te hyrat nga tatimi ne pronë 30,000.00 29,681.60 26,468.15 112.14 98.94

Te hyrat nga shendetsia 8,500.00 5,735.50 5,978.00 95.94 67.48

Te hyrat nga regjistrimi I automjeteve 6,500.00 5,320.00 5,620.00 94.66 81.85

Të hyrat tjera 14,350.00 1,955.00 1,770.00 110.45 13.62

Total 89,250.00 61,027.57 58,264.80 104.74 68.38

Kategoria e të hyrave

6

3. Progresi i shpenzimeve

Shpenzimet totale të buxhetit kanë arritur në 1,001,099.00 € Euro, që përbën 93.47 % të

shpenzimeve të alokimeve të bëra sipas planit të rrjedhës së parasë ( cash flow ) për këtë

periudhë nëntëmujore të vitit 2014.

Tabela 3. Shpenzimet sipas klasifikimit funksional deri me 30 Shtator 2014

Buxheti 2014 Ndarjet aktuale

Shp.aktuale

Janar-30

Shtator 2014

Progresi

përballë planit

buxhetor 2014 Zotimet aktuale

1 2 3 4=3/2% 5

Administrata 764,583.40 659,334.53 586,619.98 88.97 9,928.82

Arsimi 339,373.00 279,851.63 287,804.67 102.84 591.71

Shëndetësia 154,042.00 131,835.23 126,674.35 96.09 1,002.50

-

Totali 1,257,998.40 1,071,021.39 1,001,099.00 93.47 11,523.03

Tabela 4. Shpenzimet sipas klasifikimit ekonomik deri me 30 Shtator 2014

Buxheti 2014

Ndarjet

aktuale

Shp.aktuale

Janar-30

Shtator 2014

Progresi

përballë

planit

buxhetor

2014

Zotimet

aktuale

1 2 3 4=3/2% 5

Pagat & Meditjet 783,150.00 645,684.15 651,662.31 100.93 -

Mallrat&Shërbimet 127,873.00 103,742.34 92,082.74 88.76 4,090.50

Shërbimet komunale 32,006.00 26,423.88 18,258.45 69.10 461.67

Subvencionet &Transferet 7,000.00 7,000.00 6,280.00 89.71 300.00

Shpenzimet kapitale 250,411.60 230,613.22 175,257.70 76.00 6,670.86

Donacionet 57,557.80 57,557.80 57,557.80 100.00 -

Totali 1,257,998.40 1,071,021.39 1,001,099.00 93.47 11,523.03

7

Nga këto kategori shpenzuese është bërë shpenzimi i këtyre mjeteve:

1. Pagat dhe mëditjet

Mjetet e alokuara ne këtë kategori shpenzuese për nëntëmujorin e vitit buxhetor 2014

janë në shumë prej 645,684.15 €, ku nga kjo shumë janë shpenzuar mjetet në vlerë prej

651,662.31 € ku përfshihen pagat e punëtorëve të Komunës së Junikut, Mëditjet e delegatëve ,

mëditjet e Komitetit për Politikë dhe Financa, si dhe Komitetit për Komunitete, marrë në

përqindje mjetet e shpenzuara nga kjo kategori shpenzuese arrijnë një përqindje prej 100.93 %

përball alokimeve të periudhës nëntëmujore të vitit 2014.

2. Mallrat dhe Shërbimet :

Mjetet e alokuara në këtë kategori shpenzuese janë në shumë prej 103,742.34 € , ku nga

kjo shumë janë shpenzuar mjetet në vlerë prej 92,082.74 €, marrë në përqindje mjetet e

shpenzuara nga kjo kategori shpenzuese arrijnë një përqindje prej 88.76 %.

Në këtë kategori shpenzuese hyjnë : Mëditjet e udhëtimit zyrtar jashtë vendit në

shumë prej :1,454.60€, Shpenzimet për internet në shumë prej:184.24€, Shpenzimet e

telefonisë mobile në shumë:4,956.69€, Shpenzimet postare në shumë: 68.05€, Shërbimet

kontraktuese tjera në shumë :40,418.51€, Shërbimet teknike në shumë: 689.04€,

Shpenzimet për anëtarësim në shumë prej :1,608.40€, Pajisje tjera në shumë prej : 299.00€,

Furnizim për zyre në shumë prej : 4,486.70€, Furnizime mjekësorë në shumë prej :

2,000.00€,Furnizime pastrimi ne shumë prej:498.50€, Naftë për ngrohje qendrore në

shumë : 11,520.00€, Dru për ngrohje në shumë prej :6,240.00€, Derivate për gjenerator në

shumë prej :640.00€ Karburant për vetura në shumë prej : 5,870.64€, Avanc për udhëtime

zyrtare në shumë prej : 32.83€,Regjistrim i automjeteve ne shume prej :75.00€, Sigurim i

automjeteve ne shume prej :219.24€,Takse komunale për regjistrim te automjeteve ne

shume prej : 20.00€,Mirëmbajtje dhe riparim i automjeteve në shumë prej

:3,487.00€,Mirembajtja e shkollave ne shume prej :285.60€, Mirëmbajtja e objektit

shëndetësor në shumë prej 4,051.00€, Reklama dhe Konkurse në shumë prej :276.00€,

Botime dhe publikime në shumë prej : 120.00€, Dreka zyrtare në shumë prej :2,581.70€.

3. Shpenzimet Komunale : Mjetet e alokuara në këtë kategori shpenzuese janë në shumë prej 26,423.88 €, ku nga kjo

shumë janë shpenzuar mjetet në vlerë prej 18,258.45 € marrë në përqindje mjetet e shpenzuara

nga kjo kategori shpenzuese arrijnë një përqindje prej 69.10% .

Në këtë kategori hyjnë shpenzimet e Ujit në shumë :2,886.80€, Rrymës në shumë

prej ;9,049.76€, Telefonit në shumë prej : 2,162.89€, Mbeturinave në shumë prej ;4,139.00€

si dhe pagesa për vendime Gjyqësore në shumë prej :20.00€.

8

4. Subvencionet dhe transferet:

Mjetet e alokuara në këtë kategori shpenzuese janë në shumë prej 7,000.00 €, ku nga kjo

shumë janë shpenzuar mjetet në vlerë prej 6,280.00 € marrë në përqindje mjetet e shpenzuara

nga kjo kategori shpenzuese arrijnë një përqindje prej 98.71 %

Në këtë kategori hyjnë këto subvencione: Subvencione për entitete publike në

shumë prej :4,280.00€, Subvencione për entitete jo publike në shumë prej :2,000.00€

5. Shpenzimet Kapitale:

Mjetet e alokuara në këtë kategori shpenzuese janë në shumë prej 230,613.22 €, ku nga

kjo shumë janë shpenzuar mjetet në vlerë prej 175,257.70 € marrë në përqindje mjetet e

shpenzuara nga kjo kategori shpenzuese arrijnë një përqindje prej 76.00 %.

Në këtë kategori shpenzuese hyjnë këto shpenzime:Ndertesat administrative afariste

ne shume prej: 18,692.43€, Ndërtimi i rrugëve lokale në shumë prej: 105,137.34€, në

kategorinë e kapitaleve tjera hyjnë këto shpenzime :51,427.93€ .

6. Donacionet :

Mjetet e alokuara nga Donacionet janë në shumë prej 57,557.80 €, ku nga kjo shumë janë

shpenzuar mjetet në vlerë prej 57,557.80 € marrë në përqindje mjetet e shpenzuara nga kjo

kategori shpenzuese arrijnë një përqindje prej 100.00 %.

Në këtë kategori hyjnë mjete të destinuara për projektin “Përpunimi i frutave të

malit”, në shumë prej : 47,173.80€. Në këto kategori shpenzuese të cilat donatorët (UE) i

kanë kërkuar që në këtë formë të bëhet pagesa( transferi i mjeteve), tek kontraktuesi:

Në kategorinë e pagave jo në listën e pagave(te projektit), është shuma prej : 14,600.00€,

ne kategorine e mallrave dhe shërbimeve ne shume prej :5,900.00€,ndërsa në kategorinë e

Investimeve Kapitale shuma prej : 26,673.80€.

Po ashtu donacionet tjera nga UN-HABITAT-i, të destinuara në projektin Rregullimi i

parkut natyral Moronica në shumë prej :10,384.00€, mjete të cilat janë të destinuara në

investime kapitale.

9

Tabela 5. Raporti mbi progresin e projekteve kapitale deri me 30 Shtator 2014

Kodi i

projektit në

Thesar Buxheti 2014

Alokimet

Shtator/ 2014

Shpenzimet

aktuale I - IX /

2014

Struktura

në %

1 2 3 4 5

Mirembajtje e rrugeve lokale 88350 6,000.00 6,000.00 - -

Ndertimi I shtepise per Dist.energj. Elektrike88349 21,000.00 21,000.00 18,692.43 89.01

Participim I projekteve 88351 149,153.00 129,354.62 101,427.93 78.41

Asfaltimi I rruges Qender-Moronice 90152 65,115.60 65,115.60 46,000.00 70.64

Zhvillim I parkut natyral Moronica 88351 10,384.00 10,384.00 10,384.00 100.00

Perpunimi I frutave te malit 88351 47,173.80 47,173.80 47,173.80 100.00

Ndertimi I rruges lokale Berishe 90150 9,143.00 9,143.00 9,137.34 99.94

Totali 307,969.40 288,171.02 232,815.50 80.79

Emri i projektit

* Në këtë tabelë janë të paraqitura donacionet nga UE për projektin Përpunimi i Frutave të Malit, në vlerë prej

47,173.80 €, duke përfshire Pagat dhe Mëditjet jo në listën e pagave, Mallrat dhe shërbimet dhe Investimet

Kapitale, si dhe donacionet nga UN-HABITAT në vlerë prej 10,384.00, për Rregullimin e parkut Natyral

Moronica.

Documents

3. Raport Financiar Nëntëmujor 2014