A Business of Prudential Financial, Inc (USA) Preservare l ... · Il passaggio generazionale Garantire la possibilità per l’erede assegnatario di poter controllare l’accesso

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2009

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Milano 10 Ottobre 2012

A Business of Prudential Financial, Inc (USA)

Area Sales & Marketing

Le opportunità Pramerica per le Aziende

Preservare l’Azienda familiare nel passaggio

generazionale

- 2 -Ad esclusivo uso interno

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Il passaggio generazionale

La situazione ad oggi …

Il 31% circa delle imprese italiane sopravvive alla morte del suo fondatore

Il 15% circa delle imprese italiane sopravvive alla IIIa

generazione

UN EQUILIBRIO DELICATISSIMO CHE LA SCOMPARSA DELL’ IMPRENDITORE VA AD INCRINARE, CON EFFETTI SPESSO

DEVASTANTI


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Il contributo di una polizza vita

Lo scopo è prevedere in anticipo, in una fase di armonia tra gli interessati, le risorse necessarie per liquidare gli eredi non

assegnatari dell’azienda

L’utilizzo di uno strumento assicurativo ha lo scopo di spostare il rischio

dalla propria Azienda alla Compagnia assicurativa,

garantendo le risorse finanziarie necessarie, senza ripercussioni

sull’attività e/o sull’economia aziendale e personale



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Imprenditore

III° figlio eredeII° figlio erede

Moglie

Il passaggio generazionale in caso di morte

I° figlio erede assegnatario dell’azienda

Cosa accadrebbe se l’ Imprenditore dovesse mancare improvvisamente ?


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Cosa potrebbe succedere se l’Imprenditore non facesse nulla ?

Il figlio erede assegnatario dell’Azienda si troverebbe a dover liquidare gli eredi non

assegnatari intaccando le risorse finanziarie aziendali e/o personali, con

ripercussioni sull’attività stessa dell’Azienda e/o sull’economia personale



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Cosa potrebbe succedere se l’Imprenditore si dotasse di una tutela assicurativa ?

Grazie all’indennizzo assicurativo, l’azienda riceverebbe un gettito di denaro utile a liquidare gli eredi non assegnatari

per la parte loro spettante

E inoltre …



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Garantire la possibilità per l’erede assegnatario di poter controllare l’accesso in azienda di persone che potrebbero non

avere le necessarie capacità e conoscenze utili allo sviluppo dell’azienda

Tranquillizzare banche e finanziatori sulla stabilitàeconomica dell’ azienda e quindi sulla continuità aziendale

Per l’Imprenditore, avere la certezza che la moglie riceveràun capitale adeguato alla perdita di ricchezza conseguente

alla sua scomparsa ( soprattutto nel caso in cui fosse l’unico portatore di reddito )


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Imprenditore

III° figlio eredeII° figlio erede

Moglie

Il passaggio generazionale in caso di vita

I° figlio erede assegnatario dell’azienda

Cosa accadrebbe se l’Imprenditore dovesse decidere di uscire dall’Azienda?


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Cosa potrebbe succedere se l’Imprenditore non facesse nulla ?

L’Imprenditore o il figlio assegnatario dell’Azienda si troverebbero a dover liquidare gli eredi non assegnatari

intaccando le risorse finanziarie aziendali e/o personali, con ripercussioni sull’attività

stessa dell’Azienda e/o sull’economia personale



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2009

Cosa potrebbe succedere se l’Imprenditore si dotasse di una tutela assicurativa ?

Grazie al riscatto del capitale, l’Imprenditore o l’azienda riceverebbero un gettito di denaro utile a liquidare gli eredi

non assegnatari per la parte loro spettante

E inoltre …



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Possibilità di differimento sine die della riscossione delle quote da parte dell’Imprenditore fino all’effettiva uscita dall’azienda,

aumentando così nel tempo il risultato finanziario

Certezza della rivalutazione sulle somme accantonate, grazie al minimo garantito

Rivalutazione semestrale del capitale accantonato, che viene acquisita in via definitiva

Possibilità di accantonare gradualmente anno per anno le somme necessarie, in base alle effettive possibilità economiche

personali o aziendali

La garanzia per l’Imprenditore o l’Azienda di ritrovarsi effettivamente le somme necessarie, grazie all’impignorabilità

e l’insequestrabilità previste dalle leggi italiane


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Un esempio concretoUn imprenditore di 40 anni sposato con 3 figli, decide di iniziare a pianificare per

tempo il futuro della propria impresa e della propria famiglia, diversificando i propri investimenti.

Capitale minimo garantito

1.500.000 €

Capitale di riscatto lordo

1.162.679,13 € (4%)

Azienda

I° figlio

50% del capitale

II° figlio

(non assegnatario)

50% del capitale

III° figlio

(non assegnatario)

Azienda

I° figlio

50% del capitale

II° figlio

(non assegnatario)

50% del capitale

III° figlio

(non assegnatario)

55 anni 70 anni

Caso morte Caso vita

Progetto assicurativo composto da Whole Life + Preferred Term

Premio annuo: 29.835,6 €


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La polizza vita e l’istituto del Patto di Famiglia

La soluzione assicurativa può essere inserita in sede di stipula del Patto di Famiglia, con la funzione di indennizzare gli eredi non assegnatari

della proprietà dell’azienda, evitando di alienare altri beni o in assenza di altre disponibilità patrimoniali.

L’indennizzo rilascia le risorse necessarie a

soddisfare gli eredi non assegnatari.



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Con alcune accortezze, la polizza potrebbe risultare costo inerente *

in quanto …

la società si tutela per far fronte a un’evenienza che potrebbe causare conseguenze tali da compromettere la propria capacità di produrre

reddito e quindi il futuro stesso dell’azienda

Il premio diventa deducibile


* Si definiscono inerenti i costi che la società sopporta per sostenere la propria capacità di produrre reddito

Eventuali opportunità fiscali


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1. Chi è Pramerica Life S.p.A. – Il Gruppo PFI (1/2)

Il patrimonio totale di PFI ammonta a 901 miliardi di dollari;

I dipendenti di PFI sono pari a 50.104;

La rete distributiva di PFI conta nel mondo un totale di 22.112 agenti di vendita.

InvestimentiInvestimenti

Core-Business

Assicurazioni VitaAssicurazioni Vita Real EstateReal Estate

PFI, fondata nel 1875, è una delle più importanti istituzioni finanziarie americane che vanta oltre 135 anni di esperienza.

Alcuni dati su PFI al 31/12/2011:

sede PFI Newark


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1. Chi è Pramerica Life S.p.A. – Una visione globale

A.M. Best Standard & Poor's Moody's Fitch Ratings

A+ AA- A2 A+

PFI offre servizi assicurativi, finanziari e immobiliari in oltre 35 Paesi nel mondo e conta oltre 3.600 miliardi di dollari di polizze vita con 50 milioni di Clienti istituzionali e individuali.

I “rating” del gruppo PFI:I “rating” del gruppo PFI:

• Pramerica Life S.p.A.• UBI-Pramerica Sgr(*) Sono due Società indipendenti

ITALIA:

(al 01/08/2012)


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1. Chi è Pramerica Life S.p.A. - Da oltre 20 anni in Italia

Sede e Direzione Generale: Milano

Dipendenti più forza vendita: 346 risorse

Settore di attività: esclusivamente ramo vita (I, IV)

Soluzioni: Protezione, Previdenza e Risparmio

Sedi dirette (7): Milano, Roma, Napoli, Firenze, Pescara

Distribuzione multicanale: Rete diretta Life Planner, Agenti, Banche, Promotori

Mercati di riferimento: Famiglie, Piccole e Medie Imprese, Professionisti

Patrimonio gestito: € 325 mln.

Raccolta premi emessi totali: € 111,1 mln.

Pramerica si avvale di una visione internazionale e di un team altamente specializzato capace di offrire soluzioni personalizzate ed innovative.

MI

RM

NA

FIPE

- Alcuni dati su Pramerica Life S.p.A. al 31/12/2011:

Pramerica Life S.p.A. è presente in Italia dal 1990 ed è la Compagnia assicurativa ramo vita a socio unico, controllata e diretta dal gruppo PFI.

2009 2010 2011 CAGR (*)

Evoluzione Premi emessi totali (in milioni di euro) 82,4 101,4 111,1 10,50%

(*) Tasso annuo di crescita composto


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La Filosofia del Gruppo - Protezione e Analisi dei Bisogni

Le esigenze delle persone e delle aziende nel tempo cambiano e richiedono

soluzioni flessibili e risposte adeguate

Le esigenze delle persone e delle aziende nel tempo cambiano e richiedono

soluzioni flessibili e risposte adeguate

Un piano assicurativo è valido quando è in linea con le caratteristiche del Cliente e nasce da un'accurata analisi dei suoi bisogni individuali, famigliari e aziendali.

L'obiettivo di Pramerica è aiutare il Cliente a dare un valore ai diversi rischi economici ai quali lo stesso è esposto anno dopo anno, in un’ottica di ciclo di vita del cliente.


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Le soluzioni Pramerica soddisfano un ampio ventaglio di esigenze sia nell’ambito privato (Family) sia in quello lavorativo (Corporate):

Gamma di Offerta e mercati – Aree di bisogno e Soluzioni

FAMILY CORPORATE

Protezione della persona

Protezione dei debiti

Previdenza individuale

Protezione del Risparmio / Investimento

Previdenza Complementare per L’Imprenditore (TFM)

Tutela delle successioni (Partnership Protection e Patti di famiglia)

Benefit Aziendali per i Collaboratori

Patti di non concorrenza

Protezione del Key PersonProtezione della famiglia


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“ Se potessi fare a modo mio, scriverei la parola assicura sulla porta di ogni villetta

e sul quaderno di appunti di ogni persona, poiché sono convinto che,

in cambio di sacrifici incredibilmente piccoli, le famiglie possano essere protettecontro catastrofi che altrimenti le schiaccerebbero per sempre.

E’ nostro dovere fermare lo spreco spaventoso, non solo della felicità umana,

ma anche della salute e della forza del paese, che si verifica quando,

alla morte del sostegno famigliare, la fragile barca in cui si trovavano le fortune

della famiglia cola a picco …”

Sir Winston Churchill

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Area Sales & Marketing

Grazie dell’attenzione

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