A helyi önkormányzatok 2014. évifeladatai és finanszírozási rendszere

2

A helyi önkormányzatok adóssága, pénzforgalmi egyenlege

  2002. 2006. 2010.2011. 2012.

2013. várha

tó

%-os változás

2012 /2002

Bruttó adósságállomány 191,5

490,1

1 247,5

1 196,0 1067,1 456,6 557,2

Pénzforgalmi egyenleg -105,0

-156,

5-232,0 143,5 90,3 60 -86,0Adósság-konszolidáció nélküli pénzforgalmi egyenleg -105,0

-156,

5-232,0 1,2 16,6 23,7 -15,8

milliárd forint

3

A helyi önkormányzatok adóssága, pénzforgalmi egyenlege

milliárd forint

2002 2006 2010 2011 2012 2013

-400

-200

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

bruttó adósságállománypénzforgalmi egyenleg

4

2014. évi költségvetés alapjai

• Rezsicsökkentés.

• Reáljövedelem növelése:• Pedagógusok béremelése• Családi adókedvezmény kiterjesztése (Népesedéspolitikai Akcióterv)• Devizahitelesek terheinek csökkentése.

• Munkahelyvédelmi Akcióterv folytatása.

• Közfoglalkoztatás lehetőségeinek bővítése.

5

2014. évi költségvetést meghatározó számok

• Kiegyensúlyozott gazdasági növekedés beindulása: legalább 2 %-os gazdasági növekedés

• Stabilan alacsony inflációs ráta (2,4 %)

• Versenyszféra foglalkoztatottságának növekedése (1,1 %-os bővülés)

• Továbbra is 3 % alatti hiány (célkitűzés: 2,9 %)

• Jelentős mértékű tartalékok (Országvédelmi Alap 120 Mrd forint, Rendkívüli kormányzati intézkedések 100 Mrd forint).

6

A helyi önkormányzati finanszírozás 2014. évi alapelvei

• A településektől és érdekszövetségeiktől kapott tapasztalatok alapján az önkormányzati finanszírozási rendszer finomításra kerül.

• Az idei év alapelvei azonban továbbra is érvényben maradnak:• a gépjárműadó 40%-a illeti meg továbbra is a helyi

önkormányzatokat • a költségvetési törvény szerinti egyes támogatások összegét

csökkenti az elvárt bevétel (a beszámítás rendszerének elvei 2013. évhez képest módosulnak)

• a helyi önkormányzatok működőképességük fenntartása érdekében kiegészítő támogatásban részesülhetnek.

• A 2013. évi szerkezetátalakítási tartalék keretében nyújtott kiegészítő támogatások a 2014. évtől beépülnek az alapfinanszírozásba.

7

A 2014. évi költségvetési törvény IX. fejezete

Megnevezés

Központi költségve

tési források

2013. évi előirányzat 636 449,9

Báziskorrekciók:  Pedagógus életpálya 60-%-os bevezetése 2013. szeptembertől és 3% minimálbér emelés hatása 6856,7

Vis maior támogatás XX. fejezetbe való átcsoportosítás -300,0

Szerkezetátalakítási tartalék növelése a XX. fejezetből 3000,0A járási hivatalok által fizetendő szociális segélyekre 11 havi kiegészítés átcsoportosítása a X. fejezetbe -487,1

2014. év bázis előirányzat 645 519,5

millió forint

8

A 2014. évi költségvetési törvény IX. fejezeteFejezeti átcsoportosítások összesen -2 351,2

ebből:  

Szociális és gyermekjóléti -2 242,3

Ápolási díj 1 havi összege a KIM fejezetbe kerül -1544,8

Időskorúak járadékának 1 havi összege a KIM fejezetbe kerül -165,5

Biztos Kezdet Gyerekházak támogatása az EMMI fejezetbe kerül -293,0Nemzetiségi önkormányzatok óvoda finanszírozása az EMMI

fejezetbe kerül -239,0

Kulturális -108,9

A Bárka Színház támogatása a KIM fejezetbe kerül -108,9

millió forint

9

A 2014. évi költségvetési törvény IX. fejezeteTöbbletek összesen: 60 419,2

ebből:  A települési önkormányzatra jutó pedagógus életpálya 60+10%-os többletigénye (3% minimálbéremeléssel kalkulálva) 24 386,0Önkormányzatok és jogi személyiségű társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása 3 000,0 A települési önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott zenekarok és énekkarok működése támogatásának emelése 630,0

Fejezeti tartalék emelése az év közben jelentkező problémák kezelésére 10 000,0E-útdíj fuvarozói kompenzációja miatti önkormányzati bevételkiesés ellentételezése 10 000,0Az adósságkonszolidációban részt nem vett települések fejlesztéseinek külön támogatása 10 000,0Kulturális támogatások bővítése 220,0Egyes önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó fejlesztési támogatás emelése 300,0A helyi önkormányzatok üdülőhelyi feladatai támogatásának emelése 1 383,2A Miskolctapolcai Strandfürdő és környezete fejlesztésének támogatása 500,0

2014. évi előirányzat 703 587,5

millió forint

10

Általános működési feladatok támogatása

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (119,1 milliárd forint)

Jogcím megnevezés 2013. évhez képest változás

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatás a székhely önkormányzatot illeti meg az Mötv. szellemének megfelelően

Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

Településkategóriánkénti fajlagos összegek a támogatás alapja

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

2000 fő lakosságszám alatti települések esetében, ahol az egy lakosra jutó adóerő-képesség 20 000 Ft alatti, ott a támogatás legalább 4 millió forint

Budapest Főváros Önkormányzatának kiegészítő támogatása

Budapest Főváros Önkormányzatát működési kiadásainak teljesítésére külön jogcímen 2 milliárd forint támogatás illeti meg – beszámítás nélkül.

11

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

• Alapja az elismert hivatali létszám: településnagyság alapján meghatározott minimum/maximum létszám, mely a lakosságszámmal arányosan változik,

• A támogatás összege: 4 580 000 Ft/fő (3,6 millió forint/ fő bér és szocho + 0,98 millió forint dologi kiadás)

• Közös hivatalok: ösztönzés, korrekciós tényezők alkalmazása (a fenntartó önkormányzatok száma, összlakosságszám, nemzetiségi önkormányzat, hivatal székhelye járási székhely)

• Finanszírozás: nettó finanszírozás keretében a beszámítással csökkentett összeg 1/12 része havonta

• Kisebb korrekciók az elismert létszámban 2013-hoz képest

12

Településüzemeltetési feladatok támogatása

• Támogatási elemek:

• zöldterület gazdálkodás

• közvilágítás

• közutak fenntartása

• köztemetők fenntartása

• A támogatások alapja a 2012. évi országosan összesített beszámolóban az adott szakfeladaton jelzettek alapján településkategóriánként számított átlagos nettó működési kiadás alapján

• A támogatás településkategóriánkénti fajlagos összegeit tartalmazza a törvényjavaslat.

13

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

A helyi önkormányzatokat további, a költségvetési törvényben nem nevesített Mötv. szerinti feladataik ellátása érdekében lakos alapú működési támogatás illeti meg az alábbiak szerint:

Támogatási összeg: 2700 Ft/fő (2013. január 1-jei KSH lakosságszám) de legalább 3 millió forint. Új! de legalább 4 millió forint, ahol:

• a lakosságszám 2000 fő alatti és• az egy főre jutó adóerő-képesség nem éri el a 20 000 forintot.

14

KöznevelésTovábbra is önkormányzati feladat:• Óvodai nevelés területén az óvodák fenntartása és működtetése• Iskola (alapfokú, gimnázium, szakközépiskola, kollégium, szak-, szakmai

szolgálat) területén a működtetés• 3000 fő alatt főszabályként a működtető az ÁLLAM• 3000 fő felett főszabályként a működtető az ÖNKORMÁNYZAT, a

működtetést nem vállaló önkormányzatok esetében az állam a működtetés biztosításáért cserébe hozzájárulás fizetési kötelezettséget írt elő

működtetés: a fenntartás egy részterületének a tárgyi feltételeknek és a tárgyi feltételekhez kapcsolódó személyi feltételeknek a biztosításaA volt MIK-es köznevelési intézmények működtetésére a költségvetés kiegészítő támogatást biztosít (központosított előirányzatként).

15

Önkormányzati köznevelési feladatok finanszírozása

Óvodapedagógusok és segítőik bértámogatása (132,2 milliárd forint) Elve: Jogszabály szerinti oktatásszervezési paraméterek alapján a havi átlagkeresetek

finanszírozása Lépései:• gyerekszámból, csoportátlagból elismert csoportszám• pedagógus kötelező óraszámból, elismert csoportszámból elismert pedagógus

létszám• átlagkeresetből, elismert pedagógus létszámból bértámogatásA bértámogatás tartalmazza a pedagógus életpálya modell miatti bérnövekedés fedezetét is.

Óvodaműködtetés (16,7 milliárd forint)• statisztikai gyermeklétszám és 54 000 forint/fő/év szorzataként• elszámolás zárszámadás keretében.

Óvodába bejáró gyermekek utaztatása (600 millió forint)

16

Szociális és gyermekvédelmi ellátás

Segélyezés:A járásokhoz kerülő segélyek kivételével maradnak továbbra is• a jegyzői segélyek és• a méltányossági segélyek.

Finanszírozás alapelve változatlan, a konkrét összegek változnak:• Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése (99,9 milliárd forint)• Hozzájárulás pénzbeli ellátásokhoz (39,1 milliárd forint)

• 80% a 2013. évi segélyezés adatai alapján,• 20% lakosságszám alapján kerül elosztásra• de min. 1000 forint/fő, max. 25 000 forint/fő

17

Szociális és gyermekvédelmi ellátásAlapellátásban történt változások:

- Megszűnik a támogatás azon kistelepüléseknél, amelyek működési engedély (szolgáltatói nyilvántartásba történő bejegyzés) nélkül látták el e feladatokat

- Bölcsődei ellátás támogatásának rendszere változik (a bölcsődébe beíratott gyermekek száma adja a támogatás alapját, a kondíciók számottevő javítása)

- Társulási ösztönző kiegészítő támogatás a bölcsőde esetében megszűnik, az összeg beépül az alap bölcsődei finanszírozásba

- ÚJ! Kistelepülések szociális feladatainak támogatása jogcím, mely megilleti a- 2000 fő lakosságszámot meg nem haladó településeket, ahol- az egy főre jutó adóerő-képesség nem éri el a 20 000 forintot.Támogatási összeg 1 000 forint/fő de legalább 600 000 forint.

18

Szociális szakosított ellátásIdősek és hajléktalanok szakosított bentlakásos ellátása

Feladatalapú finanszírozás:1) Szakmai dolgozók bértámogatása2) Intézményi működtetési támogatásÖsszesen: 20,9 milliárd forint

1) Szakmai dolgozók bértámogatása:

Elv: a törvény által elismert szakmai létszámhoz kapcsolódó átlagbér alapú finanszírozás

• Lépései: • ellátotti létszámból elismert alkalmazotti létszám (L/4 + Iv)

(demensek 1,2 fő)• elismert alkalmazott létszám x átlagbér (2 606 040 Ft) = bértámogatás

19

Szociális szakosított ellátás

2) Intézmény-üzemeltetési támogatás• „egyéb” dolgozók béréhez,• szakmai-dologi kiadásokhoz,• épület és infrastruktúra üzemeltetéséhez.

A támogatás maximális összege: kiadás mínusz térítési díj bevétel

Útmutató rögzíti az elismerhető kiadási elemeket (egyéb dolgozók bére, dologi és egyéb folyó kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, felújítások)

A kiadások összegét csökkenti a személyi térítési díjakból származó (becsült) bevétel Intézmény-üzemeltetési támogatás maximális összege

A bértámogatás + intézmény-üzemeltetési támogatás az intézmény működtetésére fordítható.

20

Gyermekétkeztetés

• A gyermekétkeztetés támogatása jogcím a 2014. évi törvénytervezetben a szociális ágazat támogatásai között szerepel.

• Előirányzat: 51,5 milliárd forint, mintegy 7 milliárd forint többlet!!• A támogatás két részből áll:

– Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása (102 000 forint/fő)– Gyermekétkeztetés kiegészítő támogatása, ahol

• A település egy lakosra jutó adóerő-képessége nem éri el a 20 000 forintot.• A támogatás alapja: a helyi önkormányzatok adatszolgáltatása• A támogatásról az EMMI, a BM és az NGM miniszterei döntenek.

Csak gyermekétkeztetési feladatokra fordítható!

21

Kulturális feladatok támogatásaKulturális feladatok támogatása (17,8 milliárd forint, ami 240 millió forinttal magasabb az előző évinél). Szerkezetében és szabályozásában követi a 2013. évben bevezetett struktúrát.

Differenciált, kötött támogatás az alábbiak szerint:• megyei múzeumi igazgatóságok törzsintézményei fenntartásához a

megyeszékhely megyei jogú városok (Pest megyében Szentendre),• múzeumi tagintézmények működéséhez az illetékes települési önkormányzatok,• a megyei könyvtárak  feladataihoz a megyeszékhely megyei jogú városok (Pest

megyében Szentendre) vehet igénybe támogatást.• további támogatás jár a településeknek, a megyeszékhely megyei jogú városoknak,

(és Szentendrének) a fővárosi kerületeknek és a Fővárosnak a Kultv.-ben meghatározott közművelődési feladataik ellátásához.

• a megyei könyvtárat fenntartó városokat a kistelepülési könyvtári feladatok ellátásához kiegészítő támogatás is megilleti. A támogatás a szerződő környező kistelepülések lakosságszámához mérten eltérő összegű. A szerződéseket 2013. november 1-ig kell megkötni.

22

A kulturális feladatokra szolgáló többletforrás

• a megyei hatókörű városi múzeumok feladatellátását,• a települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatait• a megyei könyvtárak kistelepülési könyvtári szolgáltatásainak nyújtásátsegíti.

Változást jelent a szabályozásban, hogy a települési muzeális intézményi feladatokhoz támogatást nem csak az ezen szervezetet fenntartó önkormányzatok igényelhetnek, hanem a muzeális intézményt támogató települések is.

23

Előadó-művészeti támogatás, egyéb kulturális célú támogatások

Előadó-művészeti szervezetek támogatása (11,9 milliárd forint)Az előző évinél 500 millió forinttal magasabb összegű, differenciált, kötött támogatás színházak, zenekarok, énekkarok számára.

A támogatási rendszerét az előadó-művészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX törvény határozza meg.

24

Kulturális célú központosított előirányzatok

• Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, múzeumok szakmai támogatása (820 millió forint, 40 millió Ft-tal több az előző évinél)

• „ART” mozi hálózat digitális fejlesztésének támogatása (100 millió Ft)

• A pécsi Zsolnay Kulturális Negyed és a Kodály Központ működésének támogatása (500 millió forint)

25

Beszámítás• Egyes költségvetési támogatások összegét csökkenti az elvárt iparűzési

adóbevétel • A beszámítás a 2013. évinél differenciáltabb módon történik

• Az alacsony adóbevételi potenciállal rendelkezőket a beszámítás egyáltalán nem érinti, e felett sávosan jelentkezik az elvonás.

Kategóriák Támogatáscsökkentés az elvárt bevétel százalékában

a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége nem haladja meg az 5000 forintot

0%

a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége 5001 és 10 000 forint közötti

25%

ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége 10 001 és 12 000 forint közötti

50%

ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége 12 001 és 15 000 forint közötti

75 %

ha a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő-képessége 15 000 forint feletti

100%

26

Beszámítás

Szintén változás:Az elvárt bevétel miatti csökkentést a költségvetési törvényben rögzített sorrendben kell érvényesíteni a vonatkozó – a 2013. évihez képest kibővített – támogatási jogcímek tekintetében, így : 1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz, 2. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása 3. Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatok támogatása 4. Önkormányzati hivatal működésének támogatása.

27

Köszönöm a figyelmüket!