บทท 3เครดตและการใหสนเชอของธนาคาร

Credit and Lending from Bank

เครดต (Credit) มความหมายคลายเงนตราทเราใชเปนตวแทนวดมลคาสงของทจะซอหาแลกเปลยนระหวางกน โดยทเจาหนเมอสงมอบสนคาหรอใหบรการทตกลงกนแลว กคาดหวงวาลกหนจะชำาระราคาตามวน เวลา สถานท และตามจำานวนทไดตกลงไวตอกน เครดตถอวามบทบาทและความสำาคญตอระบบเศรษฐกจและการเงนเปนอยางยง สำาหรบรากศพท คำาวา เครดตหรอสนเชอนนมทมาจากภาษาลาตน ซงเปนภาษายโรปโบราณ คอ คำาวา Credere มความหมายวาไวเนอเชอใจ (to trust หรอ to believe) (ดารณ พทธวบลย, 2553) ทเจาหนมตอลกหนของตน ซงบงชไดวาในสงคมนนๆจะตองมระบบคณธรรม หรอมศลธรรมในการยดเหนยวใหตองมความซอสตยและไมเอาเปรยบกน

ความสำาคญของสนเชอในระบบเศรษฐกจการทคนๆ หนงเมอเรยนหนงสอจนสำาเรจการศกษาและเรมเขา

สตลาดแรงงาน ในฐานะลกจาง หรอมนษยเงนเดอน ยอมเปนไปไดยากมากทจะเปนเจาของปจจย 4 รวมถงสงอำานวยความสะดวกอนๆ ทคนนนตองการได บางคนแมความสามารถสงกตองเกบเงนเกอบทงชวต เพอทจะไดเปนเจาของบานสกหลงซงอยบรเวณชานเมอง โดยไมสามารถมรถยนตสวนตวไวใชสอย ซงชใหเหนวาคนนนหรอสงคมแหงนนยงไมมมาตรฐานการครองชพทด ผประกอบการกเชนเดยวกน การทำาการคาแบบเงนสดแตเพยงอยางเดยวเพอไดกำาไรมาขยายกจการตอไป ยงเปนไปไดยากเพราะจะทำาไดชามาก สนเชอจง

เปนทางแกปญหาดงกลาว เพอสนองความตองการของมนษยและสรางความเจรญสะดวกสบายใหกบสงคม ซงการทจะมสนเชอกจะตองควบคไปกบการทมผออมเงนในระบบเศรษฐกจ ดงนนกจะทำาใหสงคมไดรบประโยชนทง 2 ดาน คอ ประชาชนรจกการออมและมวนยในการชำาระคนหนสนทไดกอขนมา เพอจะมสงอำานวยความสะดวกสบายหรอเพอประกอบธรกจการคานนเอง (Dupas & Robinson, 2013) แตในบางยคสมยกเกดภาวะการกเงนไปเพอการเกงกำาไร ใชจายฟมเฟอย หรอสรยสรายแลวไมสามารถชำาระคนไดตามสญญาทไดตกลงตอกน กจะเกดวกฤตการณทเลวรายตอระบบเศรษฐกจ ดงทประเทศไทยเกดกรณบรษทราชาเงนทนในป พ.ศ. 2522 กรณวกฤตการณทางการเงนในภมภาคเอเชยในป พ.ศ.2540 เปนตน (วเรศ อปปาตก, 2558)

ถาจะกลาวอกครงหนงวาการมสนเชอจะกอใหประชาชนมความเปนอยทดขน พอคานกธรกจมยอดขายสนคาหรอใหบรการมากขน สงผลใหมสวนแบงตลาด (market share) สงขน มกำาไรมากขน และภาคการเงน คอ สถาบนการเงนหรอธนาคารมเงนรบฝากและนำาไปปลอยก ไดรบดอกเบย สวนลด คาธรรมเนยมและสงผลตอกำาไรธนาคารตอไปและระบบเศรษฐกจกมความเจรญแขงแกรง คงจะเปนขอสรปทเหนภาพไดอยางชดเจนครบถวน

บทบาทของการใหสนเชอในระบบเศรษฐกจโดยทวไปคนในสงคมจะตองทำางานและมรายได ขณะเดยวกน

กตองมคาใชจายในรปแบบตางๆ มากมาย ดงนนผลตางระหวางรายไดและคาใชจายเรยกวาการออม (saving) จะม 3 รปแบบคอ

1. การออมเทากบศนย หมายความวา มการใชจายทงหมดจากรายไดทม

48

2. การออมเปนบวก หมายความวา มการใชจายนอยกวารายไดทไดรบ และมเงนเหลอเพอการลงทนได

3. การออมเปนลบ หมายความวา มการใชจายมากเกนกวารายไดทไดรบ และตองพงพาระบบเครดตหรอสนเชอ ซงอาจมตนทนทางการเงนทสง (Lusardi, Annamaria, 2013)

ประเภทของสนเชอโดยทวไปมการแบงประเภทของการใหสนเชอดงน (สโขทยธร

รมาธราช สาขาวทยาการจดการ มหาวทยาลย, 2558)1. แบงตามลกษณะของผใชสนเชอ แบงเปน

1.1 สนเชอรฐบาลหรอสนเชอสาธารณะ (Public Credit) รฐบาลมกกจากตางประเทศมาเพอการพฒนาความเจรญ

1.2 สนเชอการอปโภคบรโภค (Consumer Credit) เปนสนเชอทแตละคนกมาเพอการดำารงชวตใหมความสข เชน เพอซอปจจย 4 รวมถงสงอำานวยความสะดวกสมยใหม เชน รถยนต เครองใชไฟฟาชนดตางๆ

1.3 สนเชอธรกจ (Business Credit) เปนสนเชอทองคกรธรกจกมาเพอใชในการทำาการคา การลงทน การอตสาหกรรมประเภทตางๆ

2. แบงตามลกษณะการใหบรการ แบงเปน2.1 ลกษณะสนคาซงมกจดรวมเปนกลมสนคาทมความ

คลายคลงกนไวดวยกน2.2 บรการทมความคลายคลงกนทจดไวในกลมเดยวกน

เชน กลมยานยนต กลมเครองกลโรงงานอตสาหกรรม2.3 ใหกยมเปนเงนสดตามวตถประสงคของผก เชน เพอ

การศกษา เพอการใชฉกเฉนชวงเปดภาคเรยน บตรเครดตกนาจะจดอยในประเภทนดวย

49

3. แบงตามระยะเวลาการชำาระคน แบงเปน3.1 การรบชำาระคนครงเดยวตามสญญา (Single-

Payment Credit) 3.2 การรบชำาระคนเปนรายงวดหรอแบบผอนสง

(Installment Credit)4. แบงตามประเภทผใหสนเชอ

4.1 เอกชนใหกตอกน เชน ผใหญบานใหลกบานกยมเพอการเกษตร หรอเอกชนใหกกบธนาคารหรอสถาบนการเงนในรปการฝากเงน

4.2 องคกรธรกจเปนผใหสนเชอในรปการขายสนคาตอกนเปนเงนเชอ

4.3 ธนาคารหรอสถาบนการเงนใหกกบประชาชนไปใชตามความประสงค หรอใหกกบองคกรธรกจเพอทำาการคา

4.4 องคกรทไมหวงกำาไรเปนผใหก เชน สหกรณออมทรพยใหกยมกบสมาชกของสหกรณ

5. แบงตามระยะเวลาการรบชำาระคนสนเชอ แบงเปน5.1 เมอทวงถามจะตองชำาระคนในทนท5.2 ระยะสนในชวงไมเกน 1 ป นบจากวนทมภาระหนสนตอ

กน5.3 ระยะปานกลาง มกกำาหนดระหวาง 1 ถง 5 ป5.4 ระยะยาว มระยะเวลาการชำาระคนยาวกวา 5 ปขนไป

6. แบงตามลกษณะของหลกประกน แบงเปน6.1 มหลกประกน6.2 ไมมหลกประกน

7. แบงตามประเภทของรายการสนเชอ แบงเปน7.1 สนเชอคาปลก7.2 สนเชอบคคลแบบผอนชำาระ

50

7.3 สนเชอธรกจ7.4 สนเชอระหวางธนาคารพาณชย7.5 สนเชอเพอการขายบญชลกหน7.6 สนเชอเพอการเกษตร7.7 สนเชอทกหรอคำาประกนโดยรฐบาล7.8 สนเชอเพอการทำาธรกจ นำาเขา-สงออกจากทไดแบง 7 ประเภทใหญๆ นนจะเหนไดวาในการใหสน

เชอแตละครงระหวางผกกบผใหก กอาจตความไดวาเปนการใหสนเชอตอกนมากกวา 1 ประเภทกได เชนใหกระหวางธนาคารกบชาวนาเพอเปนทนทำาการเกษตร ระยะเวลาการชำาระคน 3 ป โดยมทนาเปนหลกประกนจำานองไวประกนหน เปนตน ในทนจะอธบายทผใหกเปนธนาคารพาณชยหรอสถาบนการเงนทใหกกบธรกจ ซงจะทำาใหเหนภาพของการจดองคกรไดดและเขาใจไดงายตอไป ขณะเดยวกนกจะใหขอมลในสวนของการใหกเพอการอปโภคบรโภคของประชาชนทผใหกเปนธนาคารและกจการประเภทอนดวย

ประเภทของสนเชอธนาคารพาณชยธนาคารแบงประเภทสนเชอไดหลายมต เชน1. แบงโดยใชขอบเขตประเทศ ทำาใหแบงยอยไดอกเปน

1.1 สนเชอภายในประเทศ1.2 สนเชอตางประเทศ

2. แบงโดยใชเงนเปนเกณฑตดสน แบงยอยไดเปน2.1 ใหสนเชอในรปตวเงน2.2 ใหสนเชอในรปภาระผกพน

3. แบงโดยใชระยะเวลาการรบชำาระคนวาตำากวา 1 ป หรอยาวกวา 1 ป

51

4. แบงโดยใชวตถประสงคของการใหสนเชอและขนาดสนเชอเปนเกณฑ แบงเปน

4.1 สนเชอบคคล4.2 สนเชอธรกจขนาดกลางและเลก4.3 สนเชอธรกจขนาดใหญ4.4 สนเชออตสาหกรรม4.5 สนเชอพาณชยกรรม4.6 สนเชอธรกจบรการ4.7 สนเชอธรกจพฒนาอสงหารมทรพย4.8 สนเชอเกษตรกรรม

5. แบงโดยใชพนททางภมศาสตร5.1 สนเชอสำานกงานใหญ5.2 สนเชอสาขาในแตละภมภาค

ทง 5 มตทกลาวถงน ในหลายกรณกยากจะบงไดชดเจนลงไปวาจะแบงดวยเกณฑใดกนแน เชน การใหสนเชออตสาหกรรมทตงอยทเชยงใหม เปนตน หลายธนาคารจงมการปรบปรงโครงสรางองคกรอยบอยๆ เพอใหแขงขนไดกบธนาคารแหงอนอยางมประสทธภาพ

ตอไปนจะเปนการอธบายถงสนเชอแตละประเภทของธนาคารทใชกนอยางกวางขวาง ใหเขาใจถงความหมายและรปแบบการทำางานของสนเชอนนๆ ไมวาธนาคารจะมโครงสรางแบบใด

สนเชอภายในประเทศสนเชอภายในประเทศ จะแบงเปนวงเงนประเภทตางๆ ไดดงน1. วงเงนเบกเกนบญช (Bank Overdraft: O/D) 2. วงเงนกระยะสน (Short Term Loan: S/T) 3. วงเงนกระยะยาว (Long Term Loan: L/T)

52

3.1 วงเงนกสกลเงนบาท (Baht Loan) เปนธรกรรมการใหกโดยสวนใหญของธนาคารทใหกบลกคาเพอทำาธรกจในประเทศ

3.2 วงเงนกสกลเงนตางประเทศ (Off Shore Loan) สวนใหญจะเปนสกลเงนดอลลาร สหรฐอเมรกา

3.3 วงเงนใหกรวม (Syndicated Loan) เปนเงนกระยะยาวอกประเภทหนงทรวมกนใหกมากกวา 1 สถาบนการเงน

3.4 วงเงนกโดยมตวแลกเงนเปนเอกสารประกอบ (Loan Against B/E)

3.5 วงเงนสนบสนนผซอรายยอย (Mortgage Financing: M/F) เปนเงนกทธนาคารใหกกบลกคาบคคลเพอซอทอยอาศย

4. การรบซอลดตวเงนภายในประเทศ (Clean Bills Discounted: C.B.D.)

5. หนงสอคำาประกน (Letter of Guarantee: L/G) 6. การรบรองและอาวลตว (Avalled /Accepted Bills) 7. เลตเตอรออฟเครดตภายในประเทศ (Domestic Letter

of Credit: D.L/C) 8. แพคกงเครดตภายในประเทศ (Domestic Packing

Credit: D.P/C) 9. วงเงนกเพอการไถถอนจากสถาบนการเงนอน

(Refinance)

สนเชอตางประเทศสนเชอดานตางประเทศ ถอเปนสวนหนงทจะอำานวยความ

สะดวกเพอใหบรการกบนกธรกจททำาการคาระหวางประเทศ (อนจะสงผลตอดลการชำาระเงนดงทจะไดกลาวตอไปในบทท 8 การเงนระหวางประเทศ) จะมการแบงเปนวงเงนประเภทตางๆ ดงน

53

1. สนเชอเพอการนำาเขา (Import Financing) ประกอบดวย

1.1 เลตเตอรออฟเครดตและทรสตรซท (Letter of Credit and Trust Receipt: L/C T/R) ซง 2 ประเภทนมกใชรวมกน

1.2 การคำาประกนการออกสนคา (Shipping Guarantee: S/G)

2. สนเชอเพอการสงออก (Export Financing) ประกอบดวย

2.1 แพคกงเครดต (Packing Credit: P/C) ความหมายของแพคกงเครดต ซงตอไปจะเรยกวา P/C หมายถง การใหสนเชอระยะสนแกผสงออกเพอใชเปนทนหมนเวยนในกจการ ปกตกเพอจดหาวตถดบ หรอซอสนคาเพอสงออกตามคำาสงซอปลายทาง

2.2 ตวเงนสงออกขายลดธนาคารเพอการสงออกและนำาเขาแหงประเทศไทย

2.3 การรบซอตวเงนทเกดจากการสงออก เปนการทธนาคารรบซอลดตวจากผสงออกทไดจดสงสนคาไปตามเงอนไขของ L/C โดยธนาคารจะนำาเงนเขาบญชลกคาทนท โดยไมตองรอเรยกเกบกอน ธนาคารจะไดสวนลด

นโยบาย 6 C’s เพอการวเคราะหสนเชอธนาคารหรอผใหสนเชอจะตองไดรบการอบรมนโยบาย 6 C’s

เพราะเปนพนฐานหลกในการพจารณาวเคราะหสนเชออนประกอบดวย1. ดคณสมบตผขอสนเชอ (Character) 2. ความสามารถในการชำาระหน (Capacity) 3. เงนทน (Capital) 4. หลกประกน (Collateral)

54

5. สภาพทางเศรษฐกจ (Condition) 6. ประเทศทตดตอดวย (Country)

นโยบาย 3 P’s เพอการวเคราะหสนเชอนอกจากนโยบาย 6 C’s แลวยงมการใชนโยบาย 3 P’s

ประกอบการพจารณาวเคราะหสนเชอซงประกอบดวย1. การชำาระคน (Payment) 2. วตถประสงค (Purpose) 3. การปองกนความเสยง (Protection)

วตถประสงคในการใหสนเชอไมวาองคกรจะมลกษณะเปนกจการคาขายหรอสถาบนการเงน

จะมวตถประสงคในการใหสนเชอทไมตางกน กลาวคอจะประกอบไปดวยการมงเพมปรมาณการขาย ซงมกจะสงผลกระทบโดยตรงใหมกำาไรเพมไปดวย

ปจจยในการกำาหนดนโยบายสนเชอของธนาคารพาณชยธนาคารพาณชยไมสามารถปลอยสนเชอไดโดยอสระ เพราะ

ถกกำากบจากธนาคารแหงประเทศไทย ซงตางจากกจการคาขายเงนผอนทวไปทพจารณาขายเชอตามนโยบายของกจการตนเองได หวขอนจงจะเนนความสำาคญของนโยบายธนาคารผใหสนเชอซงมกขนอยกบ

1. กฎหมาย 2. เงนทนจดทะเบยนของธนาคาร 3. ความเสยงจากหนทไมกอใหเกดรายได (Non

Performing Loan: N.P.L)

55

4. ลกษณะของผฝากเงนกบธนาคาร เพราะธนาคารจะตองจดเงน (Matching Fund) ใหมความสอดคลองกนระหวางเงนทรบฝากมากบทจะไปปลอยสนเชอ

5. ภาวะเศรษฐกจโดยรวมทงในระดบโลกและภายในประเทศ 6. นโยบายของภาครฐบาลเอง 7. ตวบคลากรของฝายสนเชอของธนาคารและนโยบายของ

ธนาคารเอง

เครองมอเครดตเครองมอเครดต (Credit or Debt instrument) เปน

เอกสารหรอหลกฐานระหวางกน โดยมผเกยวของตงแต 2 ฝายขนไปใชในการทำาธรกจ เพราะไมสามารถใชเงนสดไดหรอไมสะดวกในการใชเงนสดซงมหลายชนด แบงเปน

1. เครองมอเครดตเพอการพาณชย (Commercial Credit Instruments)

2. เครองมอเครดตเพอการลงทน (Investment Credit Instruments)

ภาพท 3.2 ตวสญญาใชเงน

56

ทมา: ธนาคารไทยพาณชย จำากด (มหาชน), 2560

57

ภาพท 3.3 ตวแลกเงนทรบรองการจายทมา: บรษทคงเซงฮวดเคหะภณฑ จำากด, 2540

ภาพท 3.4 เชคสงจายเงนใหแกผถอทมา: ธนาคารกสกรไทย จำากด (มหาชน),

2556

2. เชคทสงจายเงนตามคำาสง (Order Cheque) คอเชคทผสงจายเงนขดฆาขอความวา หรอผถอ ในเชคออกและระบชอผรบ“ ”เงนไวในเชค ขอความทปรากฏในเชคจงเปนการระบใหจายเงนเฉพาะกบผมชอเปนผรบเงนเทานน เชน ขอความ จายนางสาวปยะธดา สงข“มณ นน นางสาวปยะธดา สงขมณ เทานนทสามารถนำาเชคไปขนเงน”ได (การขดฆาขอความ หรอผถอ “ ” ในเชคประเภทแรกออกจงเปลยนสภาพมาเปนเชคประเภททสองทนท) ยกเวนนางสาวปยะธดา สงขมณ จะไดโอนเชคนใหบคคลอน ซงทำาไดโดยการสลกหลงเชคแลวมอบใหไป ผรบมอบเชคจงจะสามารถนำาเชคนไปขนเงนทธนาคารได เชคตามคำาสงนเมอเวลารบเงนจากธนาคารผรบเงนจะตองเซนชอสลกหลงดวย

58

ภาพท 3.5 เชคทสงจายเงนตามคำาสงทมา: ธนาคารกสกรไทย จำากด (มหาชน),

2556การขดครอมเชคทำาได 2 วธ คอ1. ขดครอมทวไป (General Crossing) ในมาตรา 994

วรรค 1 แหงประมวลกฎหมายแพงพาณชย อธบายไววา เชคขด“ครอมทวไป คอ การเขยนเสนขนานคขวางไวบนดานหนาของเชคกบมหรอไมมคำาวา และบรษท หรอคำายออยางใดๆ ในเสนขนานเชคทม“ ”เสนขดครอมทวไปน ผทรงเชคจะตองนำาเขาบญชเงนฝากทธนาคารใดธนาคารหนงกอน แลวจงจะสงจายถอนออกไปได เชคขดครอมทวไปจะใชเงนตามเชคนนไดแตเฉพาะใหแกธนาคารเทานน”

59

ภาพท 3.6 เชคขดครอมทวไปทมา: ธนาคารกสกรไทย จำากด (มหาชน),

25562. ขดครอมเฉพาะ (Special Crossing) ในมาตรา 994

วรรค 2 อธบายวา เชคขดครอม“ เฉพาะคอ การเขยนเสนขนานคดงกลาวและในระหวางเสนขนานคนนจะมชอธนาคารหนงธนาคารใดระบไวดวย ผทรงเชคขดครอมเฉพาะนจะตองนำาเชคนเขาบญชเงนฝากแลวจงจะเบกเงนออกไปได เฉพาะใหแกธนาคารทไดระบชอไวเทานน”

จากคำาอธบายในมาตรา 994 วรรค 2 ขยายความไดวา เชคขดครอมเฉพาะจะตองมการระบชอธนาคารใดธนาคารหนงลงในระหวางเสนขนานทขดครอม และผทรงเชคจะตองนำาเชคนเขาบญชทธนาคารทมชอระบไวเทานน

ในทางปฏบต เชคขดครอมเฉพาะยงมวธการทำาไดอกหลายวธ เชน ถาเขยนขอความวา เขาบญชผรบเทานน “ ” (Account Payee Only) ลงไป ณ ทขดครอม กเปนการระบใหตองนำาเชคนนเขาบญชเงนฝากของผรบในธนาคารใดธนาคารหนงกได แตจะเขาบญชเงนฝากคนอนไมได

ภาพท 3.7 เชคขดครอมเฉพาะทมา: ธนาคารกสกรไทย จำากด (มหาชน),

2556

60

ดราฟทธนาคาร (Banker’s Draft) ดราฟทธนาคาร คอ คำาสงทเปนลายลกษณอกษรของธนาคารหนงสงไปยงอกธนาคารหนง หรอสาขาของตนใหจายเงนจำานวนหนงใหแกบคคลหนง จากความหมายของดราฟทธนาคาร จงเหนไดวาดราฟทธนาคารเปนเครองมอเครดตทอำานวยความสะดวกในการจายเงนหรอชำาระหนแกประชาชน พอคา นกธรกจเปนอยางมาก เมอลกหนตองการชำาระหนใหกบเจาหนทอยหางไกลจะเปนในประเทศ หรอแมในตางประเทศกตามกอาจใชวธซอดราฟทของธนาคารโดยเสยเงนคาธรรมเนยมเพมขนจากมลคาดราฟททซอเพยงเลกนอยแลวสงดราฟทนไปใหกบเจาหน เมอเจาหนไดรบดราฟทกสามารถนำาไปขนเงน ณ ธนาคารทระบไวในดราฟท

เครองมอเครดตเพอการลงทน มความหมายและประเภทดงนเครองมอเครดตเพอการลงทน หมายความถง ตราสารทแสดง

การเปนหนสนของบรษทการคาอตสาหกรรม รฐบาล และขององคการอนๆ เพอใหไดเงนไปใชจายในการลงทนตางๆ เชนซอทดนกอสรางอาคาร โรงงาน อปกรณ เครองมอ เครองจกร เปนตน เครองมอเครดตเพอการลงทนทสำาคญ คอ

1. หนสามญ (Ordinary Shares หรอ Common Stock)

2. หนบรมสทธ (Preference Shares หรอ Preferred Stock)

3. หนก (Debentures หรอ Debenture Bonds) 4. พนธบตร (Bonds)

61

ภาพท 3.8 ตวอยางพนธบตรรฐบาลไทยทมา: ธนาคารแหงประเทศไทย, 2560

ภาพท 3.9 ตวอยางตวเงนคลง

62

ทมา: ธนาคารแหงประเทศไทย, 2560

ภาพท 3.10 ตวอยางหนกบรษท ไทยคอมเมอรเชยลออโต จำากด ทมา: บรษท ไทยคอมเมอรเชยลออโต จำากด, 2560

63

ภาพท 3.11 ตวอยางหนกบรษท การบนไทย จำากด (มหาชน) ทมา: บรษท การบนไทย จำากด (มหาชน), 2560

£µ¡ É� 3.12 ª°¥nµ®»o µ¤ ¦·¬ µ¡ÎµÃoε´� � � � � � � � � � � (¤®µ� � ) ɤµ� : ¦·¬ µ¡� � � µÃoε´� � � � (¤®µ� � ), 2550

£µ¡ É� 3.13 ª°¥nµ� Ä Îµ´Â · · ºÊ°®»o µ¤ ¦·¬ ´Å¥°» µ®¦¦¤� � � � � � � � � � � � � � � � � � ε´� � � (¤®µ� � ) ɤµ� : ¦·¬ ´Å¥°» µ®¦¦¤� � � � � � � ε´� � � (¤®µ� � ), 2550

ภาพท 3.12 ตวอยางหนสามญบรษท ทาพาโก จำากด (มหาชน) ทมา: บรษท ทาพาโก จำากด (มหาชน), 2560

64

ภาพท 3.13 ตวอยางใบสำาคญแสดงสทธซอหนสามญ ซนไทยอตสาหกรรมถงมอยาง จำากด (มหาชน) ทมา: บรษท ซนไทยอตสาหกรรมถงมอยาง จำากด (มหาชน), 2560

สรปเครดตหรอสนเชอมความสำาคญในระบบเศรษฐกจการเงนเปน

อยางมาก ซงการแบงประเภทของสนเชอทำาไดหลากหลายรปแบบ ธนาคารพาณชยมบทบาทสงในดานน อยางไรกตาม กจการในรปแบบอนกมการใหสนเชอตอผเกยวของแมปรมาณจะไมมากนก ซงผใหสนเชอจะมนโยบายการวเคราะหสนเชอคอหลก 6C’s หรอหลก 3P’s เปนบรรทดฐาน การใหสนเชอหรอปลอยเครดตตอกนน จำาเปนตองรและเขาใจเครองมอเครดตประเภทตางๆ เพอใหใชไดอยางสะดวกและเหมาะสม ทงนความรเบองตนเกยวกบกฎหมายตวเงนตามประมวลกฎหมายแพงและพาณชยเปนสงทตองรและเขาใจ เพอมใหเกดปญหาตามมาในภายหลง

65

คำาถามประจำาบทท 31. ใหทานอธบายความสำาคญของสนเชอตอธรกจชมชน

ประเภท 1 ตำาบล 1 ผลตภณฑ2. ในกรณการปลอยก ทานคดวาทำาอยางไรเพอลดความเสยง

ของสนเชอระยะยาวไดบาง3. จากนโยบาย 6 C’s ในการวเคราะหสนเชอ ทานคดวาขอใด

ทมความสำาคญทสด และเปนเพราะเหตใด4. ทานคดวาการทธนาคารคดคาธรรมเนยมเชคเพมขนจาก

ฉบบละ 5 บาท เปน 15 บาท มผลอยางไรตอนกธรกจ5. หนในบญชมความเสยงมากหรอนอยเพยงใด เปนเพราะเหต

ใดจงยงคงใชอยในปจจบน6. ตวแลกเงนตางจากเชคอยางไรบาง7. เพราะเหตใด การรบรองตวแลกเงนโดยธนาคารจงนาเชอ

ถอและเปนทยอมรบมากกวาการรบรองโดยกจการคา8. การสลกหลงเชคมกทำาไดในกรณใดบาง มขอจำากดหรอไม

วาจะสลกหลงไดกทอด9. เพราะเหตใด การขดครอมเชคจงนยมเขยนคำาวา A/C

Payee Only10. จงเปรยบเทยบวา หนสามญกบหนก ในแงผระดมเงนทน

มความเสยง ขอจำากดตางกนในประเดนใดบาง

66