1

กอยางไรใหไดเงนตามกฏหมายหลกประกนทางธรกจ

วนท 12 ตลาคม 2559

2

ความส าคญของหลกประกนตอการปลอยสนเชอ

• ธนาคารใหความส าคญในความสามารถของในการท าธรกจของลกคาเพอใหมกระแสเงนสดมาช าระ

หนตามก าหนดมากกวาหลกประกน

Debt Service Capability

Collateral

• หลกประกนท าใหธนาคารมความมนใจมากขนในการใหเครดต แตไมไดหมายความวาหลกประกนจะ

ท าใหคณภาพของสนเชอดข น

3

สงทธนาคารพจาณาในการใหวงเงนเครดต

ความสามารถในการช าระหน

• แหลงทมาของรายได/

ประมาณการคาใชจาย

– แผนธรกจทจะสรางรายไดในอนาคต

– ความเขาใจทลกซงในธรกจทท าอย

หรอจะท า

– ประสบการณทเกยวของกบแผน

ธรกจ

– งบการเงนทนาเชอถอ

– หลกฐานการเดนบญชแสดงรายรบ

รายจาย

โครงสรางทางการเงน

• D/E ratio

• Debt Service coverage

ratio

• Debt to EBITDA

• Debt to Free Cash flow

คณลกษณะของผก

• ประวตการช าระหน

• การเตรยมความพรอมในการตดตอ

ธนาคาร

– เอกสารส าคญของบรษท

– งบการเงนทนาเชอถอ

– หลกฐานการเดนบญชแสดงรายรบรายจาย

หลกประกน

4

ความส าคญของหลกประกนตอการปลอยสนเชอ

ขอดของการมหลกประกน

ลกคา

• ลดตนทนในการกยม

• เพมวงเงน

ธนาคาร

• เพมอ านาจตอรองในการตดตามหน

• ลดความเสยหายกรณ Worst Case

5

คณสมบตของหลกประกนทด

Attributes of Good Collateral

• Transferability – Ownership should be legally

transferable

• Marketability – Depth of 2nd market

• Durability – Economic life > Loan tenor

• Identification – Can not be easily moved

– Have registration number

• Stability of Value – Not widely fluctuate

– Easily to value with

transparency

หลกการพจารณาหลกประกนของธนาคาร

• ธนาคารตองมบรมสทธเหนอหลกประกน – ธนาคารมสทธเหนอทรพยสนนนไดถกตองตามกฎหมาย

• การประเมนราคาหลกประกน – ทรพยสนตองสามารถประเมนราคาไดอยางโปรงใสและยตธรรม

• สภาพคลองของหลกประกน – ทรพยสนตองเปนทตองการของตลาดและมตลาดรองรบ

– มคาความผนผวนของราคาต า

• ความรบผดชอบของธนาคารตอหลกประกน – ความรบผดทธนาคารตองค านงถงเมอธนาคารไดรบทรพยสนนนๆ เปน

หลกประกนเชน คาใชจายและความรบผดตางๆ ทอาจเกดขน

• ตองครอบคลมระยะเวลาการกยม

6

หลกประกนทธนาคารรบอยและขอจ ากด

ทรพยสนประเภททธนาคาร

รบเปนหลกประกน

• ทดน – โฉนดทดน โฉนดตราจอง น.ส. 3

น.ส. 3 ก น.ส. 3 ข

• ทดนพรอมสงปลกสราง

• สงปลกสราง

• สทธการเชา

• เรอ

• เครองจกร

• ผลผลตทางการเกษตร

• หลกทรพย

• เงนสด เงนฝาก

ทรพยสนประเภททมขอจ ากด

• ทดน – มขอจ ากดในการน ายด

– ทดนตาบอด

– ทดนโฉนดหลงแดงทหามโอนเกน

กวา 1 ป

– ทดนตดภาระสทธการเชาระยะยาว

• สงปลกสราง – ตงอยบนทดน ภบท.5

• สทธการเชาทมขอจ ากดใน

การใชประโยชน

• เครองจกร – ตงอยบนทดนและ/หรอสงปลกสราง

ซงตดจ านองกบสถาบนการเงนอน

ทรพยสนประเภททธนาคารไมรบ

เปนหลกประกน

• ทดน – ทดนทอยในเขตทหาร เขตปาไม

– ทดนปาชา ทดนสสาน

– ทดนทเอกสารสทธเปน สปก.4-01

ภบท.5

• สงปลกสราง – สถานทต

– ศาสนสถาน

– โรงพยาบาล ศนยพยาบาลเอกชน

– สถานศกษาภาครฐ / ภาคเอกชน

– ตงอยบนทดน สปก 4-01 สทก.(สทธท า

กน) ใบจอง (น.ส.2) ส.ค.1 (หลกฐาน

แจงการครอบครอง) ใบไตสวน(น.ส.5)

• หลกทรพย – ใบหนของธนาคาร

– ตราสารหนของบรษททเปนของผขอ

เครดต

7

หลกประกนทธนาคารน ามาใช

หลกประกน

หลกประกนทม

บรมสทธตาม ปพพ.

• จ านอง

– อสงหารมทรพย

• ทดน

• สงปลกสราง

– สงหารมทรพย

• เรอ

• เครองจกร

• จ าน า

– สงหารมทรพย

– สทธทมตราสาร

• พนธบตร

• ใบหน

หลกประกนทชวยลดความเสยง

• การโอนสทธเรยกรอง

– สทธการเชา

– สทธรบเงน

– สทธในสญญาเชาซอ

• การจ าน าสทธทจะถอนเงนฝาก

• การจ าน าทะเบยนรถ

• การจ าน าสนคา

• Project Finance

– Absolute Assignment

• Revenue/Insurance

– Conditional Assignment

– Conditional Novation

• Step in Right

พรบ.หลกประกนทางธรกจ

กจการ

• ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจและสทธตางๆ ทเกยวของกบการประกอบธรกจนน

• สามารถโอนบรรดาทรพยสนและสทธตางๆ ทเกยวของนนใหแกบคคลอนในลกษณะทผรบโอนสามารถประกอบธรกจดงกลาวตอไปไดทนท

สทธเรยกรอง สทธทจะไดรบช าระหน และสทธอนๆ แตไมรวมถงสทธทมตราสาร

สงหารมทรพย เฉพาะทใชในการประกอบธรกจ เชน เครองจกร สนคาคงคลง หรอวตถดบทใชในการผลตสนคา

อสงหารมทรพย เฉพาะในกรณทผใหหลกประกนประกอบธรกจอสงหารมทรพยโดยตรง

ทรพยสนทางปญญา

ลขสทธ สทธบตร เครองหมายการคา ความลบทางการคา

8

ผลตภณฑสนเชอ

ภายในประเทศ

9

ผลตภณฑสนเชอภายในประเทศทวไป

1. สนเชอระยะยาว (Long-Term Credit)

เปนการใหวงเงนสนเชออายเกน 1 ป เพอใชเปนเงนลงทนในทรพยสนถาวร เชน ทดน โรงงาน

เครองจกร

2. สนเชอระยะสน (Short-Term Credit)

เปนการใหวงเงนสนเชออายไมเกน 1 ป เพอใชหมนเวยนในกจการ เชน สนคาคงคลง

หรอ ลกหนการคา

3. กลมภาระผกพน (Contingent Liability)

เปนภาระผกพนทธนาคารมตอลกคาภายในวงเงนทไดมการตกลงกนไว โดยจะผกพน

ธนาคารในการรบผดชอบตอผลเสยหายอนเกดจากลกคาไมปฏบตตามสญญา

10

เงนกเพอการพาณชย (Commercial Loan)

วตถประสงค

• เปนการใหกยมเงนแกลกคาผประกอบธรกจการคาทวไป เพอน าไปลงทนในกจการหรอในสนทรพย

ถาวรเชน ทดน สงปลกสราง เครองจกร เปนตน โดยมก าหนดระยะเวลาช าระคนทแนนอน

คณลกษณะ

• วงเงนเปนประเภทไมหมนเวยน

• เบกรบทงจ านวนในคราวเดยว /เปนงวด

• ผอนช าระเงนตนเปนรายเดอน /ราย 3 เดอน /ครงเดยวทงจ านวน

• ช าระดอกเบยเปนรายเดอน /ราย 3 เดอน /ครงเดยวทงจ านวน

คดดอกเบยไมทบตน โดยคดดอกเบย ณ วนท าการสดทายของเดอนของธนาคาร

(วธการนบวน นบตน ไมนบทาย)

สนเชอระยะยาว (Long-Term Credit)

11

วงเงนกเบกเงนเกนบญช (Overdraft , O/D)

วตถประสงค

• เพมสภาพคลองใหธรกจ ใหลกคาสามารถเบกและใชวงเงนช าระหนไดตามตองการ

คณลกษณะ

• การเบกจายตองมบญชกระแสรายวนกบธนาคาร

• วงเงนเปนประเภทหมนเวยน • กโดยน าเงนออกจากบญชดวยเชค โอน ฯลฯ , ช าระหนโดยน าเงนเขาบญช • เมอมเงนพอเปน + เรยก “ตวด า” , เมอกเงนเปน – เรยก “ตวแดง” • คดดอกเบยจากยอดใชจรง ณ สนวนท าการทกวน โดยเรยกเกบช าระ ณ วนท าการสดทายของเดอน น าไป

คดดอกเบยแบบทบตนในเดอนถดไป

สนเชอระยะสน (Short-Term Credit)

12

ตวสญญาใชเงน (Promissory Note , P/N)

วตถประสงค

• เสรมสภาพคลองใหธรกจ ดวยตวสญญาใชเงน

• เพอรองรบความตองการเงนทนหมนเวยนระยะสน

คณลกษณะ

• วงเงนเปนประเภทหมนเวยน

• ตองท าตวสญญาใชเงนในการเบกจาย เปนสญญาวาลกคาจะช าระคนเมอครบก าหนด

• ตวฯแตละฉบบ มระยะเวลาการกไมเกน 6 เดอน ขยายเวลาโดยการตอตวฯ

• P/N ตองเบกขนต า 10,000 บาท

• สามารถช าระเงนคนบางสวนหรอช าระทงหมด กอนทตวจะครบก าหนดช าระ

• ช าระดอกเบยเปนรายเดอน /ครงเดยวทงจ านวน/คดสวนลดลวงหนา

• คดดอกเบยไมทบตน โดยคดดอกเบย ณ วนท าการสดทายของเดอนของธนาคาร

(วธการนบวน นบตน ไมนบทาย)

13

ตวอยางตว P/N

ชอลกคา

วนทตวครบก าหนด

อตราดอกเบยปกต ทกสนเดอน

อตราดอกเบยผดนดช าระ

ลกคาลงนาม

จ านวนเงนทขอก

ชอสาขาทออกตว

ชอสาขาทออกตว วนทออกตว

14

การคดดอกเบยของ OD สตร ดอกเบย 1 วน = ยอดสนเชอสนวน x อตราดอกเบย% x 1วน / 365 วน

• ดอกเบย OD คดทกวนโดยเกบในระบบ รวมไวทงเดอนไปหกในบญชกระแส ณ วนท าการสดทายของเดอน

• การคดดอกเบยทบตนคอ หากลกคาไมช าระ 151.21 บาทจะถอวาเปนยอดก OD ตอ ท าธนาคารจะคดดอกเบยบน 151.21 บาทได

15

ระยะเวลาทใชในการค านวณดอกเบย คอ 365 วน สตร ดอกเบย = เงนตน x อตราดอกเบย% x จ านวนวน 365

การคดดอกเบย ใชวธคดแบบ ไมทบตน ความหมาย ไมสามารถน าดอกเบยคางรบไปรวมกบเงนตนเพอใชไปคดเปนฐานในการคดดอกเบยใหมได

วธการนบวน นบตน ไมนบทาย

วธการเรยกเกบดอกเบยของตว P/N ม 3 วธ คอ 1.หกสวนลดลวงหนา ณ วนออกตว 2.ช าระดอกเบยทกสนเดอน 3.ช าระดอกเบยเมอครบก าหนด

การคดดอกเบยของตว P/N หรอ LOAN

16

ตวอยาง : ออกตววนท 5 ม.ค. 1,000,000 บาท ระยะเวลา 1 เดอน ช าระดอกเบยทกสนเดอน

การคดดอกเบย นบตน ไมนบทาย

นบจาก วนศกรท 5 ถง วนองคารท 30

เงนตน Rate จ านวนวน ดอกเบย

1,000,000 5% 26 3,561.64

นบจาก วนพธท 31 ถง วนอาทตยท 4

เงนตน Rate จ านวนวน ดอกเบย

1,000,000 5% 5 684.93

5 ออกตว 5 ม.ค. 31 สนเดอน 31 ม.ค.

31 สนเดอน 31 ม.ค. 5 ครบก าหนด 5 เม.ย. เมษายน 2553

อาทตย จนทร องคาร พธ พฤหส ศกร เสาร

31 1 2 3

4 5 6 7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17

18 19 20 21 22 23 24

25 26 27 28 29 30

มนาคม 2553

อาทตย จนทร องคาร พธ พฤหส ศกร เสาร

1 2 3 4 5 6

7 8 9 10 11 12 13

14 15 16 17 18 19 20

21 22 23 24 25 26 27

28 29 30 31

ตวอยางการค านวณ & วธการนบวน ของ P/N

ตวใบนจะเสยดอกเบยทงหมด 4,246.57 บาท

17

เปนบรการออกหนงสอค าประกน ใหแกลกคา น าไปยนตอ ผรบหนงสอค าประกน เพอเปน หลกประกนการปฏบตตามสญญา หรอ ภาระผกพนตางๆ ทลกคามตอผรบหนงสอค าประกน รวมถง ลกคาสามารถน าหนงสอค าประกนของธนาคารไปวางเปนหลกประกน แทนหลกทรพยอนๆ เชน เงนสด โฉนด พนธบตร ฯลฯ เมอลกคากระท าผดสญญา หรอ ไมปฏบตตามสญญาทลกคา ใหไวตอ ผรบหนงสอค าประกน ผรบหนงสอค าประกน สามารถเรยกรองใหธนาคารช าระหนแทนตามภาระหนงสอค าประกน ซงธนาคาร ในฐานะผค าประกน จะตองชดใชหนแทนลกคาทนททผรบหนงสอค าประกนเรยกรอง โดยทธนาคารจะ

เปนผตดตามเรยกเงนคนจากลกคาในภายหลง

หนงสอค าประกน (Letter of Indemnity , L/I)

ภาระผกพน (Contingent Liability)

18

การพจารณาอนมตวงเงนหนงสอค าประกน & การออกหนงสอค าประกน

19

ประเภทหนงสอค าประกน

1. หนงสอค าประกนการยนซอง (Bid Bond) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออกเพอค าประกน ลกคา ในการยนซองประกวดราคา ส าหรบการเขาประมล งานรบเหมา หรอ การเขาประมลขายสนคาตางๆ เพอเปนหลกประกนวา ลกคาจะไมถอนซองประกวดราคากอน ครบก าหนดเวลา หรอ หากชนะการประกวดราคา ไดรบเลอกใหท าสญญาแลว แตลกคาไมสามารถด าเนนการ ได ธนาคารผออกหนงสอค าประกนในฐานะผค าประกน จะตองชดใชคาเสยหายใหแกผรบหนงสอค าประกน

20

2. หนงสอค าประกนการท าสญญา (Performance Bond) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออก เพอค าประกนการปฏบตตามสญญาตางๆของลกคา เชน สญญารบจางงาน สญญารบประกนคณภาพสนคา เปนตน เพอเปนหลกประกนวา ลกคาจะตอง ปฏบตตามสญญาทท าไวกบผรบหนงสอค าประกน หากลกคาผดสญญา ธนาคารในฐานะผค าประกน จะตองช าใชคาเสยหายใหแกผรบหนงสอค าประกน

3. หนงสอค าประกนผลงาน (Retention Money Bond) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออกเพอค าประกนผลงานจากการรบเหมาจางงาน หรอ รบเหมางาน กอสรางตางๆ เมอลกคา น าหนงสอค าประกนผลงานไปยนไวเพอเปนหลกประกนการสงมอบงาน คสญญา ของลกคา (ผรบหนงสอค าประกน) จะจายเงนคางานบางสวนใหกบลกคา และหากภายหลงผลงานเกดความ เสยหาย หรอ ลกคาปฏบตผดสญญา ผรบหนงสอค าประกนจะเรยกรองใหธนาคารชดใชหนตามภาระหนงสอ ค าประกน

21

4. หนงสอค าประกนการช าระคาไฟฟา (Electric Payment Bond) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออกเพอค าประกนการช าระคาไฟฟาของลกคา ไวตอ การไฟฟานครหลวง หรอ การไฟฟาสวนภมภาค

5. หนงสอค าประกนการช าระเงนคาสนคา (Merchandise Purchasing Bond) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออก เพอค าประกนสญญาซอสนคา หรอ สญญาตวแทนจ าหนายสนคา เพอเปนหลกประกนวา หากลกคาปฏบตผดสญญา หรอไมช าระคาสนคา ภายในเวลาทก าหนดไวในสญญา ธนาคารจะตองช าระเงนแทน ใหแก ผรบหนงสอค าประกน

22

6. หนงสอค าประกนการช าระคาภาษอากร (Tax) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออก เพอค าประกนการช าระภาษอากรของลกคา ตอกรมศลกากร ในการน าเขาวตถดบเพอการผลต และ สงออก หรอ ขายภายในประเทศ โดยไดรบยกเวน ไมตองเสย ภาษ ซงลกคาจะตองน าหนงสอค าประกน ของธนาคารไปวางไว เปนหลกประกน เพอน าสนคา หรอ วตถดบออกไป ด าเนนการ ระหวางการตรวจสอบภาษ ของ กรมศลกากร

7. หนงสอค าประกนการกเงน (Borrowing Bond) คอ หนงสอค าประกนท ธนาคารออก เพอค าประกน การกยมเงนของลกคา หากลกคาปฏบตผด สญญาหรอ เงอนไขของสญญากเงน ผรบประโยชน (ผใหก) สามารถเรยกรองให ธนาคารช าระหน แทน โดยภาระผกพนหรอความรบผดของธนาคาร อาจรวมถง คาดอกเบย คาเบยปรบ หรอ คาใชจาย ในการด าเนนคดตางๆ ทอาจเกดขน แลวแตขอความทระบไวในหนงสอค าประกน

23

8. หนงสอค าประกนการรบเงนลวงหนา (Advance Payment Bond) คอ หนงสอค าประกนทธนาคารออกเพอค าประกน การขอรบเงนลวงหนาของลกคา เพอเปนหลกประกน วา หากลกคาไดขอเบกเงนลวงหนาไปแลว แตไมปฏบตตามสญญา ธนาคาร ในฐานะผค าประกนจะตองชดใช คาเสยหายใหแกผรบหนงสอค าประกน

9. หนงสอค าประกนอน ๆ เชน หนงสอค าประกนบคคลเขาท างาน หนงสอค าประกนการเขาเปนนกศกษา หนงสอค าประกนการขอคน ภาษ เปนตน

24

อตราคาธรรมเนยมหนงสอค าประกน

ประเภทหนงสอค าประกน อตราคาธรรมเนยม ตอป ช าระเงนคาสนคา (Merchandise ) กยมเงน (Borrowing) 2.50 % รบเงนลวงหนา (Advance) สญญา (Performance Bond ) ผลงาน (Retention Money Bond ) 2.00 % ช าระคาไฟฟา (Electric Payment Bond ) ช าระคาภาษอากร (Tax ) อนๆ (Others ) ยนซอง (Bid) 1.50 % คดคาธรรมเนยม ตามระยะเวลาของหนงสอค าประกน โดยคดคาธรรมเนยมข นต า 500 บาท ตอ ฉบบ ระยะเวลาค าประกนข นต า 3 เดอน เศษของเดอนคดเปน 1 เดอน โดยจะจดเกบ คาธรรมเนยม ณ วนทออกหนงสอค าประกน

25

วธการคดคาธรรมเนยม

ช าระคาไฟฟา ภาษ หรออนๆ

26

Trade Credit Product

27

• International Trade Term of Payment • Import Finance & Export Finance

Agenda

28

1. International Trade : Term of Payment

Exporter

High

Low

Open Account

Bills of Collection

Letter of Credit

Advance Payment

Importer

High

Low

29

Advance Payment

4. Deliver goods

Importer Sales contract

2. Money Transfer

3. Make payment

Overseas Exporter

1. Submit an application for Global money transfer

Oversea bank

• ผซอช าระเงนคาสนคาลวงหนาใหแกผขายกอนทผขายจะสงมอบสนคา

• ผขายจดท าเอกสารการสงออกสงใหผซ อโดยตรง

• ธนาคารเปนตวกลางในการช าระเงน

30

Advising or negotiating Bank (abroad)

Importer Sales contract

1. Submit an application for issuing L/C

2.Issue L/C

3. Advise the arrival of L/C

Overseas Exporter

Import L/C Issuance

• หนงสอรบรองการช าระเงนทธนาคารผเปด (ISSUING BANK) รบรองวาจะช าระเงนใหแกผรบประโยชน (BENEFICIARY) หากผรบประโยชนไดปฏบตตามเงอนไขของ LC

31

4. Deliver goods

5.Submit documents under L/C

6.Send documents under L/C

7.2 Make payment

7.3 Make payment

7.1 make payment

8. Deliver documents for goods clearance

Advising or negotiating Bank (abroad)

Importer Overseas Exporter

Import L/C Issuance

32

1. Deliver goods

5. - Make payment (D/P) - Acceptance B/E (D/A)

6. Release documents

7. – Make Payment (D/P) - Advise the maturity date (D/A)

8. - Make payment (D/P) - Advise the maturity date (D/A)

Remitting Bank

Importer

2. Submit documents for collection (B/C)

3. Submit document for collection

4. Inform buyer the incoming of B/C

Overseas Exporter

Collecting Bank/ Presenting Bank

Import Payment under B/C

• ผขายจดท าเอกสารสงออกผานธนาคารของผขายเพอสงไปเรยกเกบเงนจากผซ อผานธนาคารของผซ อ

• ธนาคารท าหนาทเปนตวแทนในการเรยกเกบเงน

• Document against Payment (D/P) ผซ อตองช าระเงนใหธนาคารผเรยกเกบเงนกอน (Collecting Bank) ธนาคารผเรยกเกบเงนจงจะมอบเอกสารใหแก ผซ อเพอไปรบสนคา

• Document against Acceptance (D/A) ผซ อตองรบรองตวแลกเงน (Bill of Exchange) ธนาคารผเรยกเกบเงน (Collecting Bank) จงจะเอกสารใหแกผซ อเพอไปรบสนคา และเมอถงวนครบก าหนดการช าระเงน ธนาคารจะทวงถามใหผซ อมาช าระเงน

33

Open Account

1. Deliver goods

Importer Sales contract

3. Money Transfer

4. Make payment

Overseas Exporter

2. Submit an application for Global money transfer

Oversea bank

• ผผขายสงสนคาใหแกผซ อกอนโดยยนยอมใหผซ อช าระเงนภายหลงเมอถงวนครบก าหนด

• ผขายจดท าเอกสารการสงออกสงใหผซ อโดยตรง

• ธนาคารเปนตวกลางในการช าระเงน

34

Import Finance & Export Finance

Import Finance Export Finance Term of Payment

Advance

Open Account

Bills for collection

Letters of credit

PC under Contract

Post-Shipment Pre-Shipment

PC under LC

Post PC

Discounted

Discounted

Advance - TR

OA - TR

BC - TR

LC - TR LC - Issuance

35

Import Finance

สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขา (Trust Receipt) เปนสนเชอระยะสนระยะเวลาไมเกน 180 วน ทงทเปนสกลเงนบาทและสกลเงนตราตางประเทศเพอใชเปนทนหมนเวยนในการน าเขาสนคาประเภทวตถดบและสนคาส าเรจรป ยกเวนสนคาทนจากตางประเทศมาเพอผลต หรอ จดจ าหนาย และน าเงนทไดมาช าระคนธนาคารในภายหลง ซงประกอบไปดวยสนเชอประเภทตางๆ ตามประเภทการช าระเงนระหวางประเทศ ดงน

• สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขาตามการช าระเงนลวงหนา (Trust Receipt under Advance Payment)

• สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขาตามเลตเตอรออฟเครดต (Trust Receipt under Letter of Credit)

• สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขาตามตวเรยกเกบ (Trust Receipt under Bills for Collection)

• สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขาตามการช าระเงนแบบ Open Account (Trust Receipt under Open Account)

36

Trust Receipt under Advance Payment

ผน าเขา

ผขายใน

ตางประเทศ

ธนาคารผขายใน

ตางประเทศ

1. ขอจดตงและไดรบอนมตวงเงน T/R under Advance Payment

2. ผขายน าใบก ากบสนคาและสญญาซอขายทมการช าระเงนแบบ

Advance Payment มายนใบค าขอสนเชอ T/R 3.1 ช าระคาสนคาให

ผขายในตางประเทศ

3.2 ช าระคาสนคาแกผสงออก

5. ผน าเขาช าระเงนตนคนธนาคารเมอถงก าหนดช าระ 4. ผขายสงสนคา

ใหกบผน าเขา

สนเชอหมนเวยนเพอช าระคาสนคาน าเขา โดยธนาคารโอนเงนเพอช าระคาสนคาใหกอนตามการช าระเงนแบบ Advance Payment แลวลกคาจงน าเงนมาช าระคนใหธนาคารในภายหลง

37

Trust Receipt under Letter of Credit

ผน าเขา

ผขายใน

ตางประเทศ

ธนาคารผขาย

ในตางประเทศ

1. ขอจดตงและไดรบอนมตวงเงน L/C-TR

3. เมอมเอกสารเขาตาม L/C มาทธนาคาร ยนใบค าขอสนเชอ T/R เพอขอรบ

เอกสารไปกอน

4.1 มอบเอกสารตนฉบบเพอไปออกสนคา 4.2 ช าระคาสนคาให

ธนาคารผขายใน

ตางประเทศ

4.3 ช าระคาสนคาแกผสงออก

5. ผน าเขาช าระเงนตนคนธนาคารเมอถงก าหนดช าระ

2. ผขายสงสนคา

ใหกบผน าเขา

สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขา โดยธนาคารอนญาตใหลกคาสามารถน าสนคาออกจากสถานทรบสนคาโดยกรรมสทธในสนคายงคงเปนของธนาคารอยไปผลต หรอ จดจ าหนายกอน แลวลกคาจงน าเงนมาช าระคนใหธนาคาร

38

Trust Receipt under Bills for Collection

ผน าเขา

ผขายใน

ตางประเทศ

ธนาคารผขาย

ในตางประเทศ

1. ขอจดตงและไดรบอนมตวงเงน T/R under Bills for Collection

3. เมอมเอกสารตาม B/C มาทธนาคาร ยนใบค าขอสนเชอ T/R เพอขอรบเอกสาร

ไปกอน

4.1 มอบเอกสารตนฉบบเพอไปออกสนคา 4.2 ช าระคาสนคาให

ธนาคารผขายใน

ตางประเทศ

4.3 ช าระคาสนคาแกผสงออก

5. ผน าเขาช าระเงนตนคนธนาคารเมอถงก าหนดช าระ

2. ผขายสงสนคา

ใหกบผน าเขา

สนเชอหมนเวยนเพอการน าเขา โดยธนาคารโอนเงนเพอช าระคาสนคาใหกอนตามการช าระเงนแบบ B/C แลวลกคาจงน าเงนมาช าระคนใหธนาคารในภายหลง

39

Trust Receipt under Open Account

ผน าเขา

ผขายใน

ตางประเทศ

ธนาคารผขาย

ในตางประเทศ

1. ขอจดตงและไดรบอนมตวงเงน T/R under Open Account

3. เมอครบเทอมการช าระเงนกบผขายน าใบก ากบสนคาและเอกสารการขนสง

สนคามายนใบค าขอสนเชอ T/R

4.1 ช าระคาสนคาให

ผขายในตางประเทศ

4.2 ช าระคาสนคาแกผสงออก

5. ผน าเขาช าระเงนตนคนธนาคารเมอถงก าหนดช าระ 2. ผขายสงสนคา

ใหกบผน าเขา

สนเชอหมนเวยนเพอช าระคาสนคาน าเขา โดยธนาคารโอนเงนเพอช าระคาสนคาใหตามการช าระเงนแบบ Open Account แลวลกคาจงน าเงนมาช าระคนใหธนาคารในภายหลง

40

Export Finance

สนเชอหมนเวยนเพอการสงออก เปนสนเชอระยะสนระยะเวลาไมเกน 180 วน ทงทเปนสกลเงนบาทและสกลเงนตราตางประเทศเพอใชเปนทนหมนเวยนทจะน าไปซอวตถดบเพอผลตสนคาส าหรบสงออก หรอ น าไปซอสนคาส าเรจรปเพอการสงออกตอไปยงตางประเทศ ซงประกอบไปดวยสนเชอประเภทตางๆ ดงน

สนเชอกอนการสงออก • Packing Credit under L/C • Packing Credit under Contract or Purchase Order

สนเชอหลงการสงออก • Purchased/Discounted under L/C • Purchased/Discounted under B/C

41

Packing Credit under Letter of Credit

ผสงออก

ผซอใน

ตางประเทศ

ธนาคารผซอใน

ตางประเทศ

1. ขอจดตงและไดรบอนมตวงเงน Export Pre-Shipment P/C under L/C

4. ธนาคารแจงเปด L/C ซงผสงออกสามารถน า L/C มายนขอท าสนเชอ P/C กบธนาคาร

5. ธนาคารใหสนเชอ P/C กบผสงออกเพอน าเงนไปซอวตถดบ/สนคา เพอสงออก

3. แจงเปด L/C

2. ขอใหธนาคารในตางประเทศเปด L/C เพอสงซอสนคาจากผสงออก

7.2 ผซอช าระเงนคาสนคาตาม L/C

6. ผสงออกสง

สนคาใหกบผซอ

ในตางประเทศ

7.1 ธนาคารรบ

เงนช าระคา

สนคาเพอน ามา

ช าระสนเชอ P/C

สนเชอหมนเวยนระยะสนโดยผสงออกสามารถน าเอกสารทางการคาเลตเตอรออฟเครดต (Letter of Credit: L/C) เพอน ามาประกอบในการขอสนเชอจากธนาคาร ธนาคารสามารถให เงนกไดสงสดถง 80 % ของมลคาเอกสารทน ามาแสดง

42

Packing Credit under Contract

ผสงออก

ผซอใน

ตางประเทศ

1. ขอจดตงและไดรบอนมตวงเงน Export Pre-Shipment P/C under Contract

3. น าสญญาซอขายมายนขอท าสนเชอ P/C กบธนาคาร

4. ธนาคารใหสนเชอ P/C กบผสงออกเพอน าเงนไปซอวตถดบ/สนคา เพอสงออก

2. สญญาซอขาย 6. ธนาคารรบเงน

ช าระคาสนคา

เพอน ามาช าระ

สนเชอ P/C

5. ผสงออกสง

สนคาใหกบผซอ

ในตางประเทศ

สนเชอหมนเวยนระยะสนโดยผสงออกสามารถน าเอกสารทางการคา ใบสงซอ (Purchase Order) หรอ สญญาซอขาย (Contract) เพอน ามาประกอบในการขอสนเชอจากธนาคาร ธนาคารสามารถใหเงนกไดสงสดถง 80 % ของมลคาเอกสารทน ามาแสดง

43

Purchase/Discount under L/C

Issuing bank

Exporter

2. Issue L/C

3. Advise L/C

Overseas Importer

6. Credit bill amount to exporter’s account

7. Send docs. to collect payment

1.Submit L/C application form

5. Submit documents under L/C and request for Purchase/Discount Bill

8.Pay at sight or on due date

4. Deliver goods

สนเชอหมนเวยนประเภทรบซอ/รบซอลดตวสงออกตามเลตเตอรออฟเครดต (L/C) โดยเมอผสงออกไดสงสนคา ผสงออกจะตองจดท าเอกสารการสงออกมายนตอธนาคาร เพอขอใหธนาคารพจารณารบซอ / รบซอลดเอกสารการสงออก โดยธนาคารจะช าระเงนคาสนคาใหแกผสงออกและเรยกเกบเงนจากผสงซอในภายหลง

44

Purchase/Discount under B/C

Oversea Importer’s bank (Collecting bank /Presenting bank)

Exporter

8. Pay at sight or on due date

4. Credit bill amount to exporter’s account

Overseas Importer

5. Inform the arrival of documents

3. Send documents for collection

6. Make payment or accept draft

2. Submit documents for collection (B/C) and request for purchase/discount bill

7. Submit the documents

1. Deliver goods

สนเชอหมนเวยนประเภทรบซอ/รบซอลดตวสงออกตาม Bill for Collection (B/C) โดยเมอผสงออกไดสงสนคา ผสงออกจะตองจดท าเอกสารการสงออกมายนตอธนาคาร เพอขอใหธนาคารพจารณารบซอ / รบซอลดเอกสารการสงออก โดยธนาคารจะช าระเงนคาสนคาใหแกผสงออกและเรยกเกบเงนจากผสงซอในภายหลง

45

Factoring

46

Factoring (แฟคเตอรง)

“ใบแจงหนมาแลกเปนเงนสด”

• ธนาคารจะรบซอลกหนการคาประเภทการใหเครดต (Account Receivable) ทมการสงมอบสนคาหรอบรการเรยบรอยแลว (Post Shipment) เครดตเทอมไมเกน 120 วน โดยผขาย (Seller) จะไดรบเงนลวงหนาจากธนาคารตามสดสวนทไดตกลงไวสงสด 90% ของมลคาใบแจงหน

• ทงน ผขายจะตองโอนสทธการรบเงนคาสนคาและบรการนนใหแกธนาคารและบอกกลาวการโอนสทธแกลกหนการคา

• เมอถงก าหนดการจดเกบ ธนาคารจะเปนผด าเนนการเกบเงนกบลกหนเอง และน าเงนทเรยกเกบไดมาลางภาระหนและคนเงนสวนทเหลอ (Refund) ใหกบผขาย

47

Factoring

Product Structure

With Recourse Factoring

Without Recourse Factoring

Product Feature

Financing &

Guarantee Financing

Guarantee Only “Unfunded”

Local Factoring

Product Feature by

Trade Transaction

Local Factoring

Export Factoring

Local Factoring

Export & Import

Factoring

48

Factoring with Recourse

1. Post Shipment (Goods and Services)

2. Invoice Factoring/Assignment

3. Initial Payment (70% - 90%)

4. Collection

5. Payment

6. Refund (30% - 10%)

Client/Seller Customer/Buyer

“KBank has rights to “Recourse” at the Seller, when the Buyer defaults

49

ลกษณะของสนเชอแฟคเตอรง

• สนเชอเงนทนหมนเวยนระยะสนไมเกน 120 วน

• น าลกหนการคามาท าการโอนสทธการรบเงนเปนหลกประกน

• ไดรบเงนลวงหนาสงสด 90% ของมลคาลกหนการคาทน ามาโอนสทธ

• สวนทเหลอ 10-30% จะไดรบเมอเรยกเกบหนได

• ใหบรการจดเกบหนทน ามาโอนสทธ

• ในกรณทไมสามารถเกบเงนจากลกหนการคาได ลกคาตองช าระหนคนแก KBank

• คาใชจาย

– ดอกเบยช าระทกสนเดอน

– คาธรรมเนยมแฟคเตอรง หกช าระจากเงนลวงหนาเมอน าลกหนมาเบกใชเงน

50

อตราดอกเบยและคาธรรมเนยมแฟคเตอร

• อตราดอกเบย : MOR + 1 ถง 3% ตอป

• คาธรรมเนยมแฟคเตอร : 0.30 - 0.50% ของมลคาใบแจงหน (เปนอตราตอครง, ค านวณจากมลคาใบแจงหนทสงแฟคเตอร)

• คาธรรมเนยมจดตงวงเงน : เปนไปตามเงอนไขของธนาคาร (ช าระ ณ วน ลงนามในสญญา)

51

ประโยชนของสนเชอแฟคเตอรง

• ไมตองใชหลกทรพยค าประกน

• มความคลองตวและยดหยน เบกใชเงนตามความจ าเปน

• วงเงนไมจ ากด ปรบเพมไดตามมลคาของลกหนการคาทน ามาโอนสทธ

• มระบบในการตรวจสอบลกหนการคา

• ใหบรการเรยกเกบหนครบวงจร

• เปนทางเลอกในการตดสนใจ และวางแผนทางการเงน

52

ประเภทธรกจทไมเหมาะสมกบสนเชอแฟคเตอรง

ธรกจทมความเสยงสงในเรอง Trade Dispute เชน สนคาทพสจนมาตรฐานไดยากหรอเกดการโตแยงไดงาย อาทเชน

เครองประดบ อญมณ

Software

พชผลเกษตรทเนาเสยงาย

ธรกจขายตวทวร

สนคาทมลคาตกลงอยางรวดเรว เชน ขายคอมพวเตอรให Modern Trade

งานกอสรางอสงหารมทรพย (Real Estate) ( รบพจารณาเปน case by case และไมรบแฟคเตอรงวดมดจ า และ งวดสดทาย)

ธรกจทมการซอขายหรอใหบรการในกลม / เครอเดยวกน

53

K-Supply Chain Financing

54

K-Supply Chain Financing

K-Buyer Financing

K-Supplier Financing

Supply Chain

Member relationships

Past trading history

Information & cooperation

Product Concept

55

K-Supplier Financing K-Buyer Financing

Sponsor Buyers/ Agents

1. Goods + Invoice

2. Request for financing

3. Funds

4. Repay Bank

Supplier

1. Goods + Invoice

3. Request for financing

4. Funds

2. Payable Information • Date • Amount • Suppliers

5. Repay Bank

K-Supply Chain Financing

56

K-Buyer Financing Program

Designed to enhance the competitiveness of sponsors and Buyers by providing effective financing along supply chains.

57

5. Select invoice and make payment against invoice via 2 available options

• Available balance on Buyer’s deposit account

• KBank credit facilities

6. Directly credit funds to sponsor’s

account

Sponsor Buyer / Agent

Electronic Supply Chain Financing (eSCF)

Buyer Financing: Work Flow for the Online Channel

Option 1 Buyer’s KBank

deposit account

Option 2 Use KBank credit

facility

7. Buyer pays KBank when due

Information flow

1. Purchase Order

2. Deliver Goods

4. Log-on to E-Payment

3. Upload Invoice to E-Payment

58

Benefits to Sponsor

Support sales growth

Lower overall financing costs

of supply chain

Better days sales outstanding & A/R

management

Value-added transaction & credit

info.

Increase Buyers’ loyalty

Reduce credit risk

59

Benefits to Buyers

Additional credit line to support sales growth

Clean or very minimal

collateral

Access funds at competitive prices

Credit limit & tenor truly based on Buyers’ needs

Easy and Convenience to access KBank’s network

Enjoy additional margin from the gap b/w interest rate and

cash discount

60

Key Program Drivers

Assistance from Sponsor

– Information

• Buyers’ List

• Average Sales Volume to each Buyer

• Credit Term, Credit Limit

• Buyers’ Track Record i.e. Relationship and Payment History etc.

– Cooperation

• Stop Supply, if Buyer defaults with the Bank

• Continue Supply, if Buyer has outstanding debt with the Bank

• Protection from Trade Dispute

61

K-Supplier Financing Program

Designed to enhance the competitiveness of sponsors and Suppliers by providing effective financing along supply chains.

62

Concept

K-Supplier Financing Program provides additional working capital to

selected suppliers who supply goods or services to Sponsor.

Suppliers can request for cash upfront after the Bank received advance

payment instruction from Sponsor

Credit facility for each supplier will be considered based on purchase

volume and credit term of the Sponsor

63

Supplier

2. Send Advance Payment Instruction

1. Delivery

3. Send Drawdown Request

4. Credit funds to supplier’s account

5. Make a payment to supplier’s account at KBank on due date

Operational Flow

Sponsor

64

Benefit to Sponsor

Continue sales growth without supply interruption

Support working capital to suppliers

Reduce overall supply chain cost

Simple and paperless via electronic channel

Negotiate for longer credit term or cash discount from suppliers

(Optional)

65

Benefit to Supplier

Receive cash upfront up to 90 percent of invoice amount depending on its

performance with the sponsor

Access source of funds at lower interest rate and no collateral required

Reduce financing costs and increase profit margin

Increase working capital and more liquidity to business

Increase ability to provide seamless supply and support sponsor’s sales

growth

66

Selection Criteria

Be Sponsor’s trade counterparty at least 1 years

Has an experience in current business at least 3 years

Has a good trading record with Sponsor

Not be the Sponsor’s affiliate or subsidiary and no person in its management

team is in the Sponsor’s management team

Not NPL or blacklist in credit bureau

Not in financial restructuring process

Recommended by the Sponsor

67

Key Program Drivers

Sponsor Support

– Information

• Suppliers’ List

• Average Purchase Volume from each supplier

• Granted Credit Term and Credit Limit from each supplier

• Suppliers’ Track Record i.e. Relationship or Performance etc.

– Cooperation

• Provide advance payment instruction to KBank

• Make a payment to each supplier via supplier’s account at KBank

• Acknowledge payment assignment of each supplier

68

Impact from New Business Security Act

K-Buyer Financing K-Supplier Financing

Secured transaction law should have positive impact to Buyer financing program

At present, bank requires approximately 30% collateral value to loan

Under new law, customer can use their inventories as a collateral instead of fixed asset

Inventory Finance A/R Finance

At present, no collateral required under supplier financing

Secured transaction law may have negative impact to supplier finance program

Bank may imposed A/R as an additional collateral to protect their rights on financed A/R