แผนกลยทธทางการเงน

ปงบประมาณ พ.ศ. 2560-2564

(ฉบบทบทวนปรบปรง ณ สงหาคม 2561)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

มหาวทยาลยราชภฏสวนสนนทา

ไดรบการอนมตจากอธการบด

เมอวนท 29 กนยายน 2560

บทสรปผบรหาร

การด าเนนงานตามแผนยทธศาสตรของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

(สสสร.) จะประสบความส าเรจไดนน มความจ าเปนทจะตองจดท าแผนกลยทธทางการเงนเพอเปน

กลไกในการบรหารจดการดานการเงนใหเหมาะสมและเพยงพอทจะสนบสนนพนธกจตางๆ

ของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (สสสร.) ใหบรรลเปาประสงคทก าหนดไว

อนไดแก การสรางกลไกในการจดสรร การวเคราะหคาใชจาย การตรวจสอบการเงนและงบประมาณ

อยางมประสทธภาพ มการวเคราะหรายได คาใชจายของการด าเนนงาน โดยพจารณาจากทกแหลงเงน

ทงจากงบประมาณแผนดน และเงนรายไดจากคาบ ารงการศกษา รวมทงรายไดอนๆ ทสถาบน

สรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (สสสร.) ไดรบ มการน าเงนรายไดไปจดสรรอยางเปน

ระบบ มฐานขอมลทางการเงนทสามารถแยกคาใชจายตามหมวดตางๆ มการจดท ารายงานทางการเงน

อยางเปนระบบ รวมทงมผตรวจสอบการใชเงนอยางมประสทธภาพ

จากแนวทางทไดกลาวมานน สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (สสสร.)

จงไดทบทวนแผนกลยทธทางการเงน ปงบประมาณ 2560-2564 ใหมความสอดคลองกบวสยทศน

พนธกจของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (สสสร.) ในทกๆ ดาน รวมทงสงเสรม

เปาประสงคเชงยทธศาสตรของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (สสสร.) ใหบรรล

เปนไปตามเปาหมาย โดยแผนกลยทธทางการเงน ปงบประมาณ 2560-2564 ประกอบไปดวย

แนวทางจดหาทรพยากรทางดานการเงน หลกเกณฑการจดสรร การวางแผนการใชเงน แนวทางการ

ตดตาม และประเมนผลการใชจายงบประมาณและปฏบตงาน

หวงเปนอยางยงวาแผนกลยทธทางการเงน ปงบประมาณ 2560-2564 (ฉบบทบทวนปรบปรง

ณ สงหาคม 2560) ฉบบน จะเปนประโยชนตอการบรหารจดการของสถาบนสรางสรรคและสงเสรม

การเรยนรตลอดชวต (สสสร.) ใหประสบความส าเรจตามเปาหมายทก าหนดไว

ผชวยศาสตราจารย ดร.กวน วงศลด

ผอ านวยการสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

สงหาคม 2561

สารบญ

หนา

บทสรปผบรหาร

สารบญ

สวน 1 บทน า 1

ความเปนมา 1

โครงสรางหนวยงาน 2

โครงสรางการบรหารจดการ (ADMINISTRATIVE CHART) 3

ยทธศาสตร เพอการพฒนาหนวยงาน 5

สวนท 2 สภาพแวดลอมทางการเงน 8

เปาหมายแผนทางการเงน 8

สถานภาพปจจบนดานการเงนของหนวยงาน 8

สวนท 3 แผนกลยทธทางการเงน 10

วตถประสงค 10

ตวชวดความส าเรจ 10

ยทธศาสตรทางการเงน 10

เปาประสงค กลยทธ มาตรการและโครงการ/กจกรรมของแผนกลยทธทางการเงน 10

แผนกลยทธทางการเงน 12

ความเชอมโยงระหวางวสยทศนและยทธศาสตรการพฒนาหนวยงาน วสยทศน

เปาประสงค และกลยทธของแผนยทธศาสตรทางการเงนประจ าปงบประมาณ พ.ศ.

2560-2564

14

แนวทางการจดหาทรพยากรทางการเงน 15

งบประมาณของหนวยงานยอนหลง 5 ป (พ.ศ. 2555-2559) 16

แผนการขอตงงบประมาณ 17

แนวทางการวางแผนการใชจายงบประมาณ 22

แนวทางการจดสรรงบประมาณ 23

การจดสรรงบประมาณ ปงบประมาณ พ.ศ. 2561 24

สวนท 4 การบรหารและจดการงบประมาณ 26

แนวปฏบตการบรหารงบประมาณรายจายเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561

26

แนวทางการตดตาม และประเมนผลการใชจายงบประมาณ 27

ระบบฐานขอมลทางการเงน 27

หนา

การจดท ารายงานแสดงสถานะทางการเงน 28

ภาคผนวก 29

ค าสงแตงตงคณะกรรมการจดท าแผนกลยทธทางการเงน 30

รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารหนวยงาน 33

หนงสอลงนามไดรบความเหนชอบจากอธการบด 40

1

ความเปนมา (Back ground)

แผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560-2564 (ฉบบทบทวนปรบปรง ณ

สงหาคม 2560) จดท าขนเพอใชเปนแนวทางการบรหารงบประมาณของมหาวทยาลยสอดคลองตาม

เกณฑการประกนคณภาพการศกษา องคประกอบท 5 ตวบงชท 5.1 การบรหารของคณะเพอก ากบ

ตดตามผลลพธตามพนธกจ กลมสถาบนและเอกลกษณของคณะ เกณฑมาตรฐานขอ 1 พฒนาแผนกล

ยทธจากการวเคราะห SWOT กบวสยทศนของสถาบน และพฒนาไปสแผนกลยทธทางการเงน และ

แผนปฏบตการประจ าปตามกรอบเวลาเพอใหบรรลตามตวบงชและเปาหมายของแผนกลยทธ ม

วตถประสงค (1) เพอพฒนาการบรหารจดการดานงบประมาณของมหาวทยาลยอยางมประสทธภาพ

โปรงใส และตรวจสอบได (2) เพอสรางกลไกทมประสทธภาพในการจดหางบประมาณ การใชจาย

งบประมาณ โดยจดสรรงบประมาณใหสอดคลองกบแผนยทธศาสตรเพอเปนกรอบ แนวทางการ

ท างานใหกบหนวยงานมหาวทยาลยภายในชวงเวลา 5 ปขางหนา ตลอดจนมเปาหมายการบรหาร

จดการงบประมาณทชดเจนน าไปสการปฏบตและตดตามผลเพอการพฒนาอยางตอเนอง

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (สสสร.) มโครงสราง ประกอบดวย

คณะกรรมการอ านวยการสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ทมอ านาจและหนาท

ควบคมดแลกจการทวไปของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ตามทระบไวใน

มาตรา 18 ของพระราชบญญตมหาวทยาลยราชภฏสวนสนนทา พ.ศ. 2547 มหนวยงานหรอ

คณะกรรมการตางๆ ทมหนาท ใหขอเสนอแนะแนวทางการบรหารจดการท เปนธรรม โปรงใส

ตรวจสอบไดตามระเบยบ ไดแก อาท ส านกงานคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน สภาวชาการ สภา

คณาจารย คณะกรรมการตดตามตรวจสอบ ประเมนผลการปฏบตงานฯ คณะกรรมการสงเสรม

กจการมหาวทยาลย และหนวยงานตรวจสอบภายใน มหนวยงานตางๆ ทจะท าหนาทในการน า

นโยบาย ทศทางการพฒนา ภารกจตางๆ ไปสการปฏบต ดงภาพท 1 โครงสรางสถาบนสรางสรรคและ

สงเสรมการเรยนรตลอดชวต และสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มโครงสรางการ

บรหารจดการโดยมการแตงตงรองอธการบดฝายวชาการ เพอท าหนาทก ากบควบคมดแลงานทไดรบ

มอบหมายจากอธการบดมหาวทยาลยราชภฏสวนสนนทา ดงภาพท 2 โครงสรางการบรหารจดการ

สวน 1 บทน ำ

2

โครงสรางของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

ภาพท 1 โครงสรางของหนวยงาน

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

ฝายบรหารงานและแผนงาน

ฝายกจการพเศษ

ฝายภาษาตางประเทศ

มหาวทยาลยราชภฏสวนสนนทา

3

โครงสรางการบรหารจดการ (ADMINISTRATIVE CHART)

ภาพท 2 โครงสรางการบรหารจดการ

ผอ านวยการสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนร

ตลอดชวต

รองผอ านวยการฝายบรหารและแผนงาน

รองผอ านวยการฝายกจการพเศษ

รองผอ านวยการฝายวชาการและภาษาตางประเทศ

หวหนาส านกงาน

1. ฝายภาษาตางประเทศ

1.1 งานภาษาตางประเทศ

1.2 งานอบรมพฒนาศกยภาพนกศกษา

1.3 งานวชาการ

1.4 งานแนะแนว

2. ฝายบรหารงานทวไป 2.1 งานบรหารงานบคคล

2.2 งานธรการและสารบรรณ

2.3 งานพสด

2.4 งานการเงน

2.5 งานประชาสมพนธ

2.6 งานเทคโนโลยสารสนเทศ

3. ฝายกจการพเศษ 3.1 งานโครงการจดหารายได 3.2 งานดานการตลาด 3.3 งานกจกรรมพฒนานกศกษา 3.4 งานบรการวชาการ 3.5 งานกจการพเศษ

2. ฝายบรหารงานทวไป 2.7 งานแผนงานและงบประมาณ

2.8 งานตนทนตอหนวยผลผลต

2.9 งานบรหารความเสยง

2.10 งานตดตามและประเมนผลการปฏบตราชการ

2.11 งานควบคมภายใน

2.12 งานโครงการวาระส าคญวาระป(Agenda)

2.13 งานจดการความร(KM)

2.14 งานพฒนาเอกลกษณ

2.15 งานประกนคณภาพ

2.16 งานเครอขายและชมชน

2.17 งานพฒนาระบบงาน (EdPEX)

4

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต โดยคณะผบรหารไดก าหนดทศทางใน

อนาคต เพอบงบอกทศทางการด าเนนงานของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ดงน

วสยทศน (Vision)

เปนหนวยงานชนน าในระดบอดมศกษาไทยทใหบรการทางดานวชาการดานภาษาองกฤษ

ปรชญา (Philosophy)

จดการเรยนรตลอดชวตอยางมคณภาพและคณธรรม

พนธกจ (Mission)

1. สรางเครอขายความรวมมอกบหนวยงานทงภายในและภายนอกเพอพฒนาการเรยน

การสอนและการอบรมดานภาษาตางประเทศใหมความพรอมในการเขารวมประชาคมอาเซยน

2. พฒนาศกยภาพดานภาษาตางประเทศทงนกศกษา บคลากรและบคคลทวไป

3. พฒนา ใหบรการ และถายทอดความรทางวชาการ วชาชพ นวตกรรมกรรมการ

เรยนร เทคโนโลย ศลปวฒนธรรมแกบคคลทวไป ทงภาครฐและภาคเอกชน ตามหลกเศรษฐกจพอเพยง

และเศรษฐกจสรางสรรค

4. สรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต การศกษานอกระบบ และการศกษา

ตามอธยาศยทกรปแบบแกทกกลมเปาหมาย

เอกลกษณ (Identity)

เปนองคกรแหงการเรยนรสสากลและสงเสรมบรการวชาการในหลากหลายมต

อตลกษณ (Uniqueness)

สรางสรรคการเรยนร มงสการเปนนกปฏบต อยางมคณธรรม

คานยม (Value)

1. มนวตกรรม (innovation)

2. ท างานอยางมพลวต (dynamic)

3. เทาทนเทคโนโลย (Hi-Tech)

เปาหมายในการพฒนาสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต (พ.ศ. 2560)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดก าหนดเปาหมายการพฒนา

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ทจะด าเนนการไปสความส าเรจ ดงน

นโยบายดานการพฒนาบคลากร

สงเสรมและพฒนาศกยภาพคณาจารย บคลากรในดานภาษาตางประเทศ

นโยบายดานการบรการวชาการและสงเสรมการเรยนร

1. ใหบรการวชาการดานภาษาตางประเทศแกชมชนและสงคม

2. สงเสรมการเรยนรใหกบบคคลทวไป ทงภาครฐและเอกชน

5

ยทธศาสตร เพอการพฒนาสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

เพอใหบรรลตามวสยทศน พนธกจ และเปาหมายการพฒนาสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการ

เรยนรตลอดชวต จงก าหนดยทธศาสตร ดงน

ยทธศาสตรท 1 พฒนาสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวตใหเปน

เอตทคคะอยางยงยน

ยทธศาสตรท 2 สรางความสมพนธ เชอมโยงเครอขายและทองถน

ยทธศาสตรท 3 ขยายการยกยองระดบนานาชาต

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดมการเชอมโยงยทธศาสตรประเทศ

ยทธศาสตรของแผนการศกษาระดบอดมศกษา ฉบบท 12 (พ.ศ. 2560-2574) เปาประสงคเชง

ยทธศาสตร เปาหมายการใหบรการของกระทรวงศกษาธการ ยทธศาสตรเปาประสงค ตวชวดทส าคญ

กลยทธมหาวทยาลยราชภฏสวนสนนทา และของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ดง

ภาพท 3 และมหาวทยาลยฯ ไดจดท าแผนทยทธศาสตร (Strategy Map) ซงเปนเครองมอในการบอก

ทศทางและเปาหมายในแตละดาน ตามหลก Balance Scorecard จ านวน 4 ดาน ไดแก ดานพฒนาองคกร

ดานประสทธภาพของการปฏบตงาน ดานคณภาพการใหบรการ และดานประสทธผลตามพนธกจ

รวมถงการแสดงความส าเรจของยทธศาสตร และวสยทศน ดงภาพท 4

6

ภาพท 3 ความเชอมโยงยทธศาสตรประเทศ ยทธศาสตรของแผนการศกษาระดบอดมศกษา ฉบบท 12 (พ.ศ. 2560-2574) เปาประสงคเชงยทธศาสตร เปาหมายการ

ใหบรการของกระทรวงศกษาธการ ยทธศาสตร เปาประสงค ตวชวดทส าคญ และกลยทธสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

ระดบมหาวทยา

ลย

ยทธศาสตรท 1 พฒนาสถาบนฯใหเปนเอตทคคะอยางยงยน

ยทธศาสตรท 2 สรางผลงานวชาการสการยกระดบภมปญญาทองถนอยางยงยน

ยทธศาสตรท 3 สรางความสมพนธ เชอมโยงเครอขายและทองถน

ยทธศาสตรท 4 ขยายการยกยองระดบนานาชาต

1.1 มหาวทยาลยเอตทคคะทมความยงยน และไดรบการยอมรบในระดบชาตและนานาชาต 1.2 สงคมเชอมนและไววางใจในการด าเนนการตามพนธกจของมหาวทยาลย 1.4 ผ รบบรการ และผมสวนไดสวนเสยมความพงพอใจตอระบบบรหารจดการของมหาวทยาลยและภาคภมใจในอตลกษณของมหาวทยาลย 1.7 บคลากรทกระดบมความกาวหนาในสายอาชพ มทกษะ ความร คณธรรมและจรยธรรมในการปฏบตงาน 1.8 บคลากรมคณภาพชวตการท างานทดและอยในสภาพแวดลอมทเออตอการท างาน 1.9 มหาวทยาลยมการบรหารงานทสอดคลองตามหลกธรรมาภบาล 1.10 มหาวทยาลยมอาคารสถานท และสงอ านวยความสะดวกทรองรบการด าเนนการตามพนธกจไดอยางครบถวน 1.11 มหาวทยาลยสามารถบรหารจดการทรพยสน สนทรพยเพอใชในการปฏบตตามภารกจ

2.3 มหาวทยาลยเปนศนยกลางแหงการเรยนร และบรการวชาการแกสงคม

3.1 เครอขายมสวนรวมในการพฒนาและเกดความสมพนธทดกบมหาวทยาลย 3.2 มหาวทยาลยมเครอขายความรวมมอทหลากหลายทงภายในและตางประเทศ 3.3 ความส าเรจตามขอตกลงความรวมมอของเครอขาย 3.4 มหาวทยาลยมกระบวนการ/กลไกในการแสวงหาความรวมมอกบเครอขาย 3.5 บคลากรสามารถถายทอดองคความรสเครอขาย

4.1 มหาวทยาลยเปนทรจกและยอมรบในระดบชาต และนานาชาต 4.2 ความมชอเสยงของมหาวทยาลย 4.5 มหาวทยาลยมการใชเทคโนโลยและเครองมอตางๆ ของ Social Media ททนสมยในการสรางภาพลกษณไดอยางมประสทธภาพ

สรางผลงานวชาการใหเปนเอตทคคะและเชอมโยงเครอขายอยางยงยนในระดบนานาชาต

1.1 หนวยงานแหงเอตทคคะทมความยงยน และไดรบการยอมรบในระดบชาตและนานาชาต 1.2 เครอขายมสวนรวมในการพฒนาและเกดความสมพนธทดกบหนวยงาน 1.3 หนวยงานเปนทรจกและยอมรบในระดบชาตและนานาชาต 1.4 ความมชอเสยงของหนวยงาน 1.5 สงคมเชอมนและไววางใจในการด าเนนการตามพนธกจของหนวยงาน 1.6 ผรบบรการ และผมสวนไดสวนเสยมความพงพอใจตอ ระบบบรหารจดการของมหาวทยาลยและภาคภมใจในอตลกษณของหนวยงาน 1.7 หนวยงานมเครอขายความรวมมอทหลากหลายทงภายในและตางประเทศ 1.8 ความส าเรจตามขอตกลงความรวมมอของเครอขาย 1.9 หนวยงานเปนศนยกลางแหงการเรยนร และบรการวชาการแกสงคม

1.10 หนวยงานมกระบวนการ/กลไกในการแสวงหาความรวมมอกบเครอขาย 1.11 บคลากรทกระดบมความกาวหนาในสายอาชพ มทกษะ ความร คณธรรมและจรยธรรมในการปฏบตงาน 1.12 บคลากรมคณภาพชวตการท างานทดและอยในสภาพแวดลอมทเออตอการท างาน 1.13 หนวยงานมการบรหารงานทสอดคลองตามหลกธรรมภบาล 1.14 หนวยงานมสถานท และสงอ านวยความสะดวกทรองรบการด าเนนการตามพนธกจไดอยางครบถวน 1.15 หนวยงานสามารถบรหารจดการทรพยสน สนทรพยเพอใชในการปฏบตตามภารกจ 1.16 บคลากรสามารถถายทอดองคความรสเครอขาย 1.17 หนวยงานมการใชเทคโนโลยและเครองมอตางๆ ของ Social Media ททนสมยในการสรางภาพลกษณไดอยางมประสทธภาพ

ระดบหนวยงาน

7

ภาพท 4 แผนทยทธศาสตรสถาบนสรางสรรคฯ

แผนทยทธศาสตร (Strategy Map)สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต สถาบนสรางสรรคและสงเสรม

การเรยนรตลอดชวต เปนหนวยงานชนน าในระดบอดมศกษาไทยทใหบรการทางดานวชาการดานภาษาตางประเทศและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต วสยทศน

ยทธศาสตร

สรางผลงานวชาการใหเปนเอตทคคะและเชอมโยงเครอขายอยางยงยนในระดบนานาชาต

ประสทธผล

หนวยงานแหงเอตทคคะทมความยงยน และไดรบการยอมรบในระดบชาตและนานาชาต

หนวยงานเปนทรจกและยอมรบในระดบชาตและนานาชาต เครอขายมสวนรวมในการพฒนาและเกดความสมพนธทดกบหนวยงาน

คณภาพ

ผรบบรการ และผมสวนไดสวนเสยมความพงพอใจตอระบบบรหารจดการของมหาวทยาลยและภาคภมใจในอตลกษณของหนวยงาน

หนวยงานเปนศนยกลางแหงการเรยนร และบรการวชาการแกสงคม

ประสทธภาพ

ปรบปรงระบบ การบรหารจดการใหมความยดหยน คมคา โดยยดหลกธรรมภบาล

หนวยงานมกระบวนการ/กลไกในการแสวงหาความรวมมอกบเครอขาย

บรหารทรพยากร เพอเพมประสทธภาพในการแขงขน

การพฒนาองคกร

บคลากรทกระดบมความกาวหนาในสายอาชพ มทกษะ ความร คณธรรมและ

จรยธรรมในการปฏบตงาน หนวยงานมการบรหารงานทสอดคลอง

ตามหลกธรรมภบาล

หนวยงานมการใชเทคโนโลยและเครองมอตางๆ ของ Social Media ททนสมยในการ

สรางภาพลกษณไดอยางมประสทธภาพ

จดกระบวนการท างานใหมประสทธภาพ เปนระบบ และสามารถ ตรวจสอบได

8

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มแนวทางในการบรหารจดการทาง

การเงน ทก าหนดใชเปนลายลกษณอกษรชดเจน ในการจดสรร การตดตาม และการประเมนผลการ

บรหารจดการทางการเงนและการจดท ารายงานผลการใชเงนและงบประมาณ รวมทงการตรวจสอบการใช

จาย โดยหนวยงานตรวจสอบภายในและส านกงานการตรวจเงนแผนดน

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มกลไกในการขบเคลอนทท าใหการ

ด าเนนการดานการเงนและงบประมาณเปนไปตามวตถประสงค โดยมการกระจายอ านาจในการบรหาร

งบประมาณใหกบผอ านวยการสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต และผบรหารของ

หนวยงานในการบรหารจดการดานการเงนของตนเอง โดยมสวนงานนโยบายและแผน ตดตามการใชจาย

งบประมาณเปนประจ าทกเดอน พรอมเรงรดการบรหารงบประมาณของสวนงานตางๆ ใหเปนไปตาม

เปาหมาย

ภาระงานหลกของหนวยงานผดแลงบประมาณ คอ ด าเนนการตามแนวทางอยางเครงครด และ

ควบคมการเบกใชงบประมาณ ภายใตวงเงนทไดรบการจดสรรโดยยดถอระเบยบ กฎเกณฑท

มหาวทยาลยก าหนดและระเบยบของกระทรวงการคลง

เปาหมายแผนทางการเงน

1. บรหารการเงนและงบประมาณ จากงบประมาณท ไดรบ เพอสนบสนนภารกจและ

ยทธศาสตรของหนวยงาน

2. บรหารการเงนโดยยดหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบไดโดยมการวางแผนการใช

จายเงนอยางประสทธภาพ และกอใหเกดประโยชนอยางสงสด

3. การเบกจายงบประมาณท ไดรบจดสรรเปนไปตามแนวทางการด าเนนงานตามท

มหาวทยาลยก าหนด

สถานภาพปจจบนดานการเงนของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต โดยสวนงานนโยบายและแผน ไดส ารวจ

ความคดเหนในมมมองผบรหาร และบคลากรทเกยวของของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนร

ตลอดชวต เกยวกบสถานภาพการบรหารจดการดานการเงนและงบประมาณของสถาบนสรางสรรค

และสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ในปจจบน น ามาวเคราะหหาจดแขง จดออน โอกาส และอปสรรค

โดยน าผลการด าเนนงานดานการเงนและงบประมาณปจจบน และขอเสนอแนะจากคณะกรรมการ

ตางๆ ทเกยวของมารวมวเคราะห (ขอมลการวเคราะหสภาพแวดลอม (SWOT) ทางดานการเงนและ

งบประมาณ) สามารถสรปผล ไดดงน

สวนท 2 สภำพแวดลอมทำงกำรเงน

9

จดแขง (Strengths)

1. มการวางแผนการใชจายงบประมาณประจ าปอยางเปนระบบ

2. มการตดตามแผนด าเนนงานประจ าป และมการรายงานผลการปฏบตงาน

3. มระบบเทคโนโลยมาใชในการบรหารจดการดานการเงน ท าใหมการเบกจายทรวดเรว

จดออน (Weaknesses)

1. บคลากรของหนวยงานขาดประสบการณและความรความเขาใจในการบรหารจดการดาน

งบประมาณ การเงน การคลงและพสด

2. ยงไมมการวางระบบบญชทชดเจนในระดบหนวยงาน

โอกาส (Opportunities)

1. มหาวทยาลยมโครงการใหบคลากรฝกอบรมสรางความรความเขาใจในระเบยบของการ

ปฏบตงาน

2. มระบบเทคโนโลยในการบนทกขอมลทางการเงนและบญชทถกตอง ครบถวนใชในการ

ปฏบตงาน

อปสรรค (Threats)

1. กฎระเบยบทางดานการเงนไมมความยดหยน

2. มขนตอนและภาระงานในการท างานคอนขางมาก

10

จากการวเคราะหสภาพแวดลอม ทแสดงใหเหนถงจดแขง จดออน โอกาส และอปสรรคในการ

บรหารจดการทางดานการเงนของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต เพ อใหการ

บรหารจดการทางดานการเงนของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต สอดคลองกบ

แผนยทธศาสตร แผนปฏบตการ พนธกจ และวสยทศน จงก าหนดวตถประสงค เปาประสงค กลยทธ

มาตรการ และตวชวด ทางการเงนไว ดงน

วตถประสงค

1. เพอการบรหารจดการดานงบประมาณของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอด

ชวต อยางมประสทธภาพ โปรงใสและสามารถตรวจสอบได

2. เพอสรางกลไกทมประสทธภาพในการจดสรรงบประมาณ และการใชจายงบประมาณ

ตวชวดความส าเรจ

1. รอยละของตวชวดทบรรลตามเปาหมายของแผนปฏบตราชการ (เปาหมายรอยละ 80)

ยทธศาสตรทางการเงน

1. พฒนาระบบบรหารจดการทางการเงนใหมความคลองตวโปรงใส มประสทธภาพ

2. พฒนาบรหารทรพยากร สนทรพยใหมคณคา

3. พฒนาระบบฐานขอมลทางการเงนทสามารถตรวจสอบยอนหลงได

เปาประสงค กลยทธ มาตรการและโครงการ/กจกรรมของแผนกลยทธทางการเงน

เปาประสงคท 1 มระบบบรหารจดการทางการเงน ทมความคลองตว โปรงใส และตรวจสอบได

กลยทธท 1 มระบบบรหารจดการงบประมาณ เพอความคลองตว และเปนระบบ

มาตรการ : การใชจายงบประมาณตองด าเนนการเพอประโยชนสงสดของหนวยงาน

ตวชวด : มระบบและกลไกทางการเงนและงบประมาณ

โครงการ/กจกรรม : โครงการก ากบองคการทด

สวนท 3 แผนกลยทธทำงกำรเงน

11

เปาประสงคท 2 มระบบตดตาม เรงรด การใชจายงบประมาณใหเปนไปตามทก าหนดและม

ประสทธภาพ

กลยทธท 2 มระบบตดตามและรายงานผลการใชจายงบประมาณ

มาตรการ : ตดตามและเรงรดการใชจายงบประมาณของหนวยงานใหเปนไปตามแผนท

ก าหนดไว

ตวชวด : รอยละความส าเรจของการเบกจายเงนงบประมาณ

โครงการ/กจกรรม : โครงการก ากบองคการทด

เปาประสงคท 3 มระบบฐานขอมลทางการเงนทสามารถตรวจสอบยอนหลงได

กลยทธท 3 มการกระจายงบประมาณอยางยตธรรม

มาตรการ : การกระจายงบประมาณ ไปสฝายงานตางๆภายในองคกร

ตวชวด : มระบบและกลไกทางการเงนและงบประมาณ

โครงการ/กจกรรม : โครงการก ากบองคการทด

12

แผนกลยทธทางการเงน

ตารางท 1 รายงานเปรยบเทยบคาใชจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2558-2560

หนวย : ลานบาท

ประเภทคาใชจาย ปงบประมาณ พ.ศ.

2558

ปงบประมาณ พ.ศ.

2559

ปงบประมาณ พ.ศ.

2560

สดสวน

เพมขน/

ลดลง

จากปท

ผานมา

เงนใน

งบประมาณ

สดสวน เงนใน

งบประมาณ

สดสวน เงนใน

งบประมาณ

สดสวน

1. คาใชจายบคลากร 1,339,971.94 92.79 1,350,178.00 85.86 1,238,363.00 96.69 1.12

2. คาใชจายในการพฒนา

นกศกษา

10,865.75 0.75 - - - - -

3. คาใชจายดานการ

ฝกอบรม

8,000.00 0.55 16,000.00 1.02 18,500.00 1.44 37.69

4. คาใชจายเดนทาง 70,200.00 4.86 186,700.00 11.87 - - -

5. คาสาธารณปโภค 15,125.50 1.05 19,724.25 1.25 23,891.75 1.87 44.76

6. คาเสอมราคาและคาตด

จ าหนาย

- - - - - - -

7. คาใชจายเงนอดหนน - - - - - - -

8. คาใชจายในการจดหา

รายได

- - - - - - -

รวมทงสน 1,444,163.19 100.00 1,572,602.25 100.00 1,280,754.75 100.00 1.00

13

ตารางท 2 แผนการใชจายเงน ปงบประมาณ พ.ศ. 2561-2564 หนวย : ลานบาท

ประเภทคาใชจาย/กจกรรมผลผลต ปงบประมาณ พ.ศ.

2561 2562 2563 2564

1. คาใชจายบคลากร 1,833,880 1,706,260 1,706,260 1,706,260

2. คาใชจายในการพฒนานกศกษา 649,650 10,000 10,000 10,000

3. คาใชจายดานการฝกอบรม 35,000 40,000 40,000 40,000

4. คาใชจายเดนทาง 54,920 50,000 50,000 50,000

5. คาสาธารณปโภค 25,000 27,000 27,000 27,000

6. คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย - - - -

7. คาใชจายเงนอดหนน - - - -

8. คาใชจายในการจดหารายได - - - -

9. การใหบรการวชาการ - - - -

10. การท านบ ารงศลปวฒนธรรม - - - -

11. การวจย - - - -

รวมทงสน 2,598,450 1,833,260 1,833,260 1,833,260

14

ความเชอมโยงระหวาง วสยทศน ประเดนยทธศาสตรมหาวทยาลย ยทธศาสตรทางการเงน

เปาประสงค และกลยทธของแผนกลยทธทางการเงน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560-2564

จากการทสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดก าหนดยทธศาสตรทางการเงน เปาประสงคแผนกลยทธทางการเงน กลยทธทางการเงน

จงไดวเคราะหเชอมโยงในการผลกดนใหประเดนยทธศาสตรและวสยทศนส าเรจตามเปาหมายทวางไว ดงภาพท 5

ภาพท 5 ความเชอมโยงระหวาง วสยทศน ประเดนยทธศาสตรมหาวทยาลย ยทธศาสตรทางการเงน เปาประสงค และกลยทธของแผนกลยทธทางการเงน

ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560-2564

วสยทศน : เปนหนวยงานชนน าในระดบอดมศกษาไทยทใหบรการทางดานวชาการดานภาษาตางประเทศและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

พฒนามหาวทยาลยให

เปนเอตทคคะอยางยงยน

พฒนาระบบบรหารจดการทางการเงนใหมความคลองตวโปรงใส ม

ประสทธภาพ

พฒนาบรหารทรพยากร สนทรพยใหมคณคา

พฒนาระบบฐานขอมลทางการเงนทสามารถตรวจสอบยอนหลงได

มระบบบรหารจดการดานงบประมาณ ทสอดคลองกบยทธศาสตรทสามารถตรวจสอบสอบได

มระบบการจดการ ตดตาม เรงรดการใชงบประมาณอยางมประสทธภาพ

มระบบฐานขอมลทางการเงนทสามารถตรวจสอบยอนหลงได

มระบบบรหารจดการงบประมาณ เพอความคลองตว และเปนระบบ

มระบบตดตามและรายงานผลการใชจายงบประมาณ

มการกระจายงบประมาณอยางยตธรรม

ประเด

นยทธศาสตร

มหาวทยาลย

ยทธศาสตรทาง

การเงน

เปาประสงค

กลยทธทางการเงน

สรางผลงานวชาการ ตพมพ เผยแพร และสทธทางปญญา

สรางความสมพนธและเชอมโยงเครอขาย

ขยายการยกยองระดบนานาชาต

15

แนวทางการจดหาทรพยากรดานการเงน

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มแนวทางในการจดหาทรพยากรดาน

การเงน โดยมสวนงานนโยบายและแผน ส านกงานอธการบด เปนหนวยงานกลางรวมกบสถาบน

สรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ด าเนนการจดหาทรพยากร ประกอบดวย 2 แหลง คอ

งบประมาณแผนดนและเงนงบประมาณ (เงนรายได ) ดงน

1. เงนงบประมาณแผนดน (ไดจากงบประมาณสถาบนวจยและพฒนา เพอใชในการบรการ

วชาการ การวจย)

2. เงนนอกงบประมาณ

- รายไดจากการบ ารงการศกษา (ภาคปกต)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มขนตอนในการจดท างบประมาณและ

แนวทางการจดหาทรพยากรทางการเงน ดงแสดงในภาพท 6

เงนนอกงบประมาณ

จดท าค าขอตงงบประมาณ

เงนนอกงบประมาณ

เงนงบประมาณ

คณะกรรมการกลนกรอง

งบประมาณและการเงน

ไดรบอนมต เงนนอกงบประมาณ

รายละเอยดงบประมาณรายจายประจ าปของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต

16

งบประมาณของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ยอนหลง 5 ป

(พ.ศ. 2557-2561)

ขอมลงบประมาณของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ยอนหลง 5 ป

แสดงใหเหนวางบประมาณสวนใหญของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มาจาก

เงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

ตารางท 3 งบประมาณของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ยอนหลง 5 ป (พ.ศ.

2557-2561)

แหลงงบประมาณ ปงบประมาณ พ.ศ.

รวมทงสน 2557 2558 2559 2560 2561

งบประมาณแผนดน 610,000 192,000 230,000 - - 770,000

งบประมาณรายได 6,213,600 6,576,700 4,429,200 4,335,800 2,813,820 24,369,120

รวมงบประมาณทงสน 6,823,600 6,768,700 4,659,200 4,335,800 2,813,820 25,401,120

ทมา : งบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2557-2561

จากการประมาณการงบประมาณจากแหลงงบประมาณตาง ๆ ของสถาบนสรางสรรคและ

สงเสรมการเรยนรตลอดชวต ในระยะ 5 ป (พ.ศ. 2560-2564) ดงแสดงในตารางท 3

ตารางท 4 ประมาณการรายรบจากแหลงตางๆ ของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอด

ชวต ในระยะ 5 ป (พ.ศ. 2560-2564)

แหลงงบประมาณ ปงบประมาณ พ.ศ. รวมทงสน

2560 2561 2562 2563 2564

เงนงบประมาณแผนดน - - 0.23 0.23 0.23 0.69

เงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

- รายไดจากคาธรรมเนยมการศกษา (ภาคปกต) 2.31 2.07 2.31 2.31 2.31 11.31

- รายไดจากคาธรรมเนยมการศกษา (ภาคพเศษ) 0.97 0.73 0.97 0.97 0.97 4.61

รายไดอนๆ - - - - - -

รวมงบประมาณทงสน 3.28 2.80 3.51 3.51 3.51 16.61

เพมขน (ลดลง)

หนวย : ลานบาท

17

แผนการขอตงงบประมาณ

เงนนอกงบประมาณ (เงนรายได) มแผนการขอตงงบประมาณระยะเวลา 5 ป (พ.ศ. 2560-2564) ดงตารางท 4

ตารางท 4 ขอตงเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได) ระยะเวลา 5 ป (พ.ศ. 2560-2564)

แผนงาน/

ผลผลต/โครงการ

ปงบประมาณ พ.ศ. รวมทงสน

(ลานบาท) 2560 2561 2562 2563 2564

แผน ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล

โครงการประกน

คณภาพการศกษา

12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 0.06 0.06

โครงการเปดโอกาส

การมสวนรวมของ

เครอขายในการ

พฒนาหนวยงาน

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0.05 0.05

โครงการเสวนา

แลกเปลยนเรยนร

กบเครอขาย

50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 0.25 0.25

โครงการจดอนดบ

มหาวทยาลย (U-

Ranking)

30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 0.15 0.15

โครงการ

ประชาสมพนธเชงรก

(Flag.)

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0.05 0.05

โครงการสวนสนน

ทาวชาการ

25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 0.13 0.16

แผนงาน/ ปงบประมาณ พ.ศ. รวมทงสน

หนวย : ลานบาท

18

ผลผลต/โครงการ 2560 2561 2562 2563 2564 (ลานบาท)

แผน ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล

โครงการจดท า

Good University

Report (GUR)

20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 0.10 0.10

โครงการความ

รบผดชอบตอสงคม

(CSR: Corporate

Social

Responsibility)

12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 0.06 0.05

โครงการจดการขอ

รองเรยน ขอคดเหน

และค าชมเชย

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0.05 0.05

โครงการขยาย

เครอขายความ

รวมมอ

ภายในประเทศ

(Flag.)

30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 0.15 0.15

โครงการจดกจกรรม

ตามขอตกลงความ

รวมมอของเครอขาย

20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 0.10 0.10

โครงการเพมจ านวน

องคความรในแหลง

เรยนร (Flag.)

30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 0.15 0.15

19

แผนงาน/

ผลผลต/

โครงการ

ปงบประมาณ พ.ศ. รวมทงสน

(ลานบาท) 2560 2561 2562 2563 2564

แผน ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล

โครงการพฒนาและ

ปรบปรงระบบ

บรหารจดการ

เครอขาย

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0.05 0.05

โครงการพฒนา

ความพรอมของ

บคลากรสาย

สนบสนนวชาการใน

การเขาสต าแหนงท

สงขน

30,500 30,500 30,500 30,500 30,500 30,500 30,500 30,500 30,500 30,500 0.16 0.16

โครงการสงเสรม

การปฏบตตนให

เปนไปตาม

จรรยาบรรณวชาชพ

15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 0.08 0.08

โครงการพฒนา

ศกยภาพดาน

ภาษาองกฤษของ

บคลากร

30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 0.15 0.15

โครงการเสรมสราง

คณภาพชวตทดของ

บคลากร

มหาวทยาลย

22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 0.11 0.11

20

แผนงาน/

ผลผลต/

โครงการ

ปงบประมาณ พ.ศ. รวมทงสน

(ลานบาท) 2560 2561 2562 2563 2564

แผน ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล แผน *ผล

โครงการก ากบ

องคการทด

873,360 873,360 873,360 873,360 873,360 873,360 873,360 873,360 873,360 873,360 4.37 4.37

โครงการบรหาร

ความเสยงและ

ควบคมภายใน

20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 0.10 0.10

โครงการ Smart

University (Through

e-Campus) (Flag.)

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 0.05 0.05

โครงการปรบปรง

อาคารสถานท ภม

ทศนทเปนมตรตอ

สงแวดลอม (Flag.)

120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 0.60 0.60

โครงการฝกอบรม

เทคนคการถายทอด

องคความรส

เครอขาย

23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 0.12 0.12

โครงการ

ประชาสมพนธสราง

ภาพลกษณผานสอ

สงคมออนไลน

Social Media

12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 0.06 0.06

รวมทงสน 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 1,424,860 7 7

21

หมายเหต แผน หมายถง งบประมาณรายจายประจ าปตามค าขอตงงบประมาณ

ผล หมายถง งบประมาณรายจายประจ าปทไดรบจดสรร

ผล* หมายถง งบประมาณรายจายประจ าปทคาดวาจะไดรบ

22

แนวทางการวางแผนการใชจายเงน

ในการจดสรรงบประมาณ 2 แหลง ตามยทธศาสตรจ านวน 1 ดาน เพอตอบสนองตอพนธกจ

ทงนสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดวางแผนกลยทธทางการเงนเพอให

สอดคลองกบการด าเนนงานตามยทธศาสตรทง 1 ดานซงไดน าเกณฑตวบงชทส านกงานรบรอง

มาตรฐานและและประเมนคณภาพการศกษา (องคการมหาชน) (สมศ.) ส านกงานพฒนาระบบราชการ

(ก.พ.ร.) ส านกงานคณะกรรมการการอดมศกษา (สกอ.) และส านกงบประมาณเปนแนวทางในการ

วางแผนกลยทธทางดานการเงน ดงตารางท 5 และตารางท 6

ตารางท 5 แนวทางการวางแผนการใชจายเงนตามตวบงช

ตวชวด ปงบประมาณ พ.ศ.

2560 2561 2562 2563 2564

รอยละของงบประมาณทไดรบการจดสรรจากค าขอตงงบประมาณ

แผนดน

- - - - -

รอยละของงบประมาณรายไดทไดรบจรงจากการประมาณการรายรบ 95 95 95 95 95

รอยละของอตราความเสยงในการประมาณการรายรบกบรายรบท

เกดขนจรง

5 5 5 5 5

ตารางท 6 แนวทางการวางแผนการใชจายเงนตามยทธศาสตร

หนวย : ลานบาท

ประเดนยทธศาสตรหนวยงาน ปงบประมาณ พ.ศ.

2560 2561 2562 2563 2564

ยทธศาสตรท 1 สรางผลงานวชาการใหเปนเอตทคคะ

และเชอมโยงเครอขายอยางยงยนในระดบนานาชาต

3.51 3.51 3.51 3.51 3.51

รวมทงสน 3.51 3.51 3.51 3.51 3.51

23

แนวทางการจดสรรงบประมาณ

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดมการก าหนดหลกเกณฑการจดสรร

งบประมาณ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 ออกเปน 1 ประเภท คอ

1. หลกเกณฑการจดสรรเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได) ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 โดยมรายละเอยด ดงน

• หลกเกณฑการจดสรรเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มหลกเกณฑการจดสรรงบประมาณ

แผนดนใหกบหนวยงานตางๆ เพอสนบสนนเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได ) ในการผลกดน

ความส าเรจในการด าเนนการของโครงการ/ผลผลตตางๆ โดยจดสรรงบประมาณใหกบหนวยงานท

รบผดชอบในแตละภารกจ ดงน

1. วงเงนจดสรรของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต จะจดสรรตาม

งบประมาณ (รายได) ทไดรบของหนวยงาน และเงอนไขของระเบยบขอบงคบดานงบประมาณและ

การเงนของหนวยงาน รวมถงขอตกลงทมการบนทกขอตกลงไวกอนเสนอค าขอตงงบประมาณ

2. งบประมาณ (รายได ) ทหนวยงานไดรบ จะจดสรรเปนงบประมาณรายจายเพอ

ด าเนนการตามภารกจของมหาวทยาลยก าหนด

3. สนบสนนกจกรรม / โครงการ ทมงผลกดนผลส าเรจตามเปาหมายของตวชวดใน

แผนปฏบตราชการของหนวยงาน

4. สงเสรมใหชมชนและผมสวนไดสวนเสยมสวนรวมในการแลกเปลยนเรยนร และรวม

กจกรรมตางๆของหนวยงาน

5. สนบสนนใหหนวยงานมระบบบรหารความเสยง

ภาพท 7 ผงการจดสรรเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

ผงการจดสรรเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

จดสรรเงนงบประมาณตามค าขอตง

งบประมาณ

งบประมาณ(รายได)

24

การจดสรรงบประมาณ ปงบประมาณ พ.ศ. 2561

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดจดสรรงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 ตามยทธศาสตร ผลผลต หมวดรายจาย ทไดรบการจดสรรมรายละเอยดดงน

1. การจดสรรงบประมาณจ าแนกตามยทธศาสตร

86%

9%5%

ยทธศาสตรท

ยทธศาสตรท

ยทธศาสตรท

ภาพท 8 การจดสรรงบประมาณจ าแนกตามยทธศาสตร

25

2. การจดสรรงบประมาณจ าแนกตามผลผลต

พ นาหนวยงานใหเปนเอตทคคะอยางย งย น

สรางความสมพนธและเช อม ยงเคร อขาย

ขยายการยกยองระดบนานาชาต

ภาพท 9 การจดสรรงบประมาณจ าแนกตามผลผลต

3. การจดสรรงบประมาณจ าแนกตามหมวดรายจาย

67%

32%

1%

งบบคลากร

งบด าเนนการ

งบลงทน

ภาพท 10 การจดสรรงบประมาณจ าแนกตามหมวดรายจาย

26

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต จะด าเนนการเบกจายงบประมาณแผนดน

และเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได) ผานระบบ ERP ของมหาวทยาลย เพอใหการใชจายงบประมาณ

ของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต เปนไปอยางมประสทธภาพ ประสทธผล และ

เกดประโยชนสงสดตอการบรหารงบประมาณในภาพรวม จงก าหนดแนวทางในการปฏบต ดงน

1. เงนรายได มแนวทางในการปฏบตของแตละหมวดรายจาย คอ

มแนวทางในการปฏบต คอ

1.1 งบบคลากร (คาจางชวคราว พนกงานมหาวทยาลย และเงนประจ าต าแหนง

ผบรหาร)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดจดสรรงบประมาณ (รายได)

เพอจางลกจางชวคราว และพนกงานมหาวทยาลย ในหมวดคาจางชวคราว และจดสรรงบประมาณ

(รายได) เพอเปนคาครองชพ เงนสมทบทนส ารองเลยงชพ และเงนประจ าต าแหนงผบรหาร

1.2 งบด าเนนงาน (คาตอบแทน คาใชสอย วสด และคาสาธารณปโภค)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดจดสรรงบประมาณ (รายได)

เพอเปนคาตอบแทน ใชสอย และวสด เพอใหการบรหารจดการ ใหเปนไปอยางมประสทธภาพ

1.3 งบลงทน (คาครภณฑ ทดนและสงกอสราง)

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ไดจดตงงบลงทนเพอจดซอ

ครภณฑ ของสถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต เพอใชในการบรหารจดการ การ

จดการเรยนการสอน ใหเปนไปอยางมประสทธภาพ เทาทจ าเปนเทานน เพอเปนการใชงบประมาณ

อยางคมคา

แนวทางการเบกจายเงนนอกงบประมาณ (เงนรายได)

ไตรมาสท 1 ไตรมาสท 2 ไตรมาสท 3 ไตรมาสท 4 รวม

20% 30% 40% 10% 100%

สวนท 4 กำรบรหำรและจดกำรงบประมำณ

27

แนวทางการตดตาม และประเมนผลการใชจายงบประมาณและผลการปฏบตงาน

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มแนวทางการตดตาม และประเมนผลการ

ใชจายงบประมาณและผลการปฏบตงาน ดงน

1. สรปรายละเอยดตวชวดตามแผนปฏบตราชการ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2559

2. ก าหนดผรบผดชอบแตละตวชวดอยางชดเจน

3. ฝายนโยบายและแผน ทรบผดชอบแตละตวชวดด าเนนการในกจกรรมตาง ๆ ตาม

รายละเอยดของแตละตวชวดในสวนทเกยวของกบบทบาทหนาทความรบผดชอบทไดรบมอบหมาย

4. รายงานผลการด าเนนงานตลอดจนปญหาอปสรรคในแตละตวชวด โดยก าหนดใหใหกอง

นโยบายและแผน ส านกงานอธการบดทกเดอน ภายในวนท 5 ของเดอนถดไป โดยใหใชแบบฟอรม

การรายงานผลการด าเนนงานตามแผนปฏบตราชการ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2559

5. มหาวทยาลยสนบสนน ผลกดนใหมการปฏบตตามแผนปฏบตการรวมทงมการตดตาม

ประเมนผลอยางตอเนองโดยมหาวทยาลยใชกรอบการประเมนผลการปฏบตราชการภายใต

ยทธศาสตรการพฒนามหาวทยาลย

6. มการปรบ/วางแผนการเบกจายงบประมาณทไดรบจดสรร ประจ าปงบประมาณ พรอม

รายงานปญหาอปสรรคทสงผลใหการเบกจายไมเปนไปตามแผนสงใหกองนโยบายและแผน ส านกงาน

อธการบด ภายในวนท เดอนธนวาคม พ.ศ. 2559 และมนาคม 2560

7. สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต ตดตามผลความกาวหนาทกๆ เดอน

โดยจะยดผลการบรหารงบประมาณทปรากฏตามรายงานผลการเบกจายงบประมาณและผลการ

ปฏบตงานของระบบ ERP ณ สนเดอนของทกๆเดอนเปนส าคญ เพอน าเสนอคณะกรรมการการบรหาร

ของหนวยงานตอไป

ระบบฐานขอมลทางการเงน

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มการน าระบบฐานขอมลทางการเงนท

ทางมหาวทยาลยจดหามาเพอบรหารจดการทางการเงน ดงน

1. ฐานขอมลในระบบสารสนเทศเพอการวางแผนทรพยากรองคกร (ERP: Enterprise Resource

Planning)

28

การจดท ารายงานแสดงสถานะทางการเงน

สถาบนสรางสรรคและสงเสรมการเรยนรตลอดชวต มการจดท ารายงานแสดงสถานะทาง

การเงน โดยแบงออกเปน 2 สวนดวยกน คอ

1. รายงานฐานะทางการเงนรายเดอนและรายป

2. รายงานงบประมาณคงเหลอตามยทธศาสตร กจกรรม/โครงการ

29

ภาคผนวก

30

ค าสงแตงตงคณะกรรมการจดท าแผนกลยทธทางการเงน

ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2560-2564

31

32

33

รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารหนวยงาน

34

35

36

37

38

39

40

หนงสอลงนามไดรบความเหนชอบจากอธการบด

41

42