Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
r
r
aascsince 1991
f~----------------------------------'
BAa cAo TAl CHINH HQP NHAT
GIUANIENDQ
CONG TYyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAco PHAN CAD SU DONG PHU
Cho ky ke loanfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAW nqay 01/01/2018 den nqay 30106/2018
(da dVQc scat xet)
AASC AUDITING FIRM
A member of IIInternational
Cong tyqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAd phin Cao su Dang Phil
Ap Thuan Phu I, xii Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
NQIDUNGTrang
Bao cao cua Ban T6ng Giarn d6c 02-03
Bao cao scat xet thong tin tai chinh gitra nien dQ
Bao cao tai chinh hop nh~t giiia nien dO da duoc soat xet
Bang din d6i ke toan hop nhfit giiia nien dQ
Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh hop nh~t giiia nien dQ
Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nh~t giva nien dO
Thuyet minh Bao cao tai chlnh hop nh~t giiia nien dO
04
05-45
05-07
08
09-10
11-45
Cong ty C6 ph§n Cao su Dang PM
Ap Thuan Phu I, xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty C6 ph~n Cao su D6ng Phu (sau day goi tit la "Cong ty") trinh bay Baa cao cua minh va
Bao cao tai chlnh hop nh§t giea nien de) cua Cong ty cho ky k€ to an tir ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA0110 I 120 18 den ngay 30106/2018.
CONGTY
Cong ty C6 ph~n Cao su D6ng Phu duoc chuyen d6i tir Cong ty Cao su D6ng Phu - Dan vi true thuoc T~p dean Cong
nghiep Cao su Vi~t Nam theo Quyet dinh s6 3441/Q D -BN N ngay 13/11/2006 cua Be) Nong nghiep va Ph,H trien NongqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAthon Vi~t Nam.
Cong ty C6 ph§n Cao su Dong Phu hoat de)ng theo Gi§y chirng nhan dang ky doanh nghiep cong ty c6 phan s6
3800100376 do Sa K€ hoach va D~u tu tinh Blnh Phuoc c§p I~n d~u ngay 28 thang 12 narn 2006, dang ky thay d6i l§n
thir 9 ngay 12 thang 07 narn 2018.
TruhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAsa cua Cong ty tai: Ap Thuan Phu I, xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh PhlIOC.
HOl DONG QUA.N TRJ. BAN TONG GIAM DOC vA. BAN KIEM SOAT
Cac thanh vien cua He)i d6ng Quan tr] trong ky va tai ngay I~p bao cao nay bao g6m:
Ong Mai Huynh Nh~t Chu tich
Ong D~ng Gia Anh Chu tjch
Ong H6 Cuong Uy vien
Ong Nguyen Viin Thai Uy vien
Ba Tr~n Thi Kim Thanh Uy vien
Ong Pham Viin Hang Uy vien
Ong Pham NgQC Huy Uy vien
Ong Mai Huynh Nh~t Uy vien
B6 nhiern ngay 01/07/2018
Mi~n nhiern ngay 0110712018
B6 nhiem ngay 21106/2018
Mi~n nhiern ngay 01/07/2018
HII
JNG
IG ~
A
-:--l·rl~
Cac thanh vi en cua Ban T6ng Giam d6c da dieu hanh Cong ty trong ky va tai ngay I~p bao cao nay bao gorn:
Ong H6 Cuong
Ong Nguyen Thanh Binh
Ong Mai Huynh Nhat
Ong Huynh Trong Thuy
T6ng Giani d6c
Ph6 T6ng Giarn d6c
Ph6 T6ng Giarn d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
Mi~n nhiern ngay 01/07/2018
Cac thanh vien cua Ban Kiem soat baa gom:
Ong Huynh Minh Tam
Ong Bui Thanh Tam
Ong Phan Viin Ha
Truong ban
Thanh vien
Thanh vien
KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hang Kiem toan AASC da thuc hien so at xet cac Baa cao tai chinh hop nhat gitra nien de) cho Cong ty.
2
Cdng ty c8 ph§n Cao su Dang PM
Ap Thuan Phu I, xil Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
CONG BO TIUCH NHItM CUA BAN TONG GrAM DOC DOlqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAVal BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT
GrUA NIEN DQ
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty chju trach nhiern v~ viec I~p Bao cao tai chinh hop nh~t gitra nien d(> phan anh trung
thirc, hop Iy tinh hlnh tai chinh, k~t qua hoat d(>ng kinh doanh va tlnh hlnh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong ky.
~rong qua trlnh I~p Bao cao tai chinh hop nh~t giua nien d(>,Ban Tong Giam d6c Cong ty cam k~t dil tuan thu cac yeu
Xay dung va duy trl kiern soat n(>i b(> rna Ban Tong Giam d6c va Ban quan tr] Cong ty xac djnh la dn thiet de
dam bao cho viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh hop nhat gitra nien d(>khong con sai s6t trong yeu do gian
I~n hoac do nharn I§n;
Lira chon cac chinh sach k~ toan thfch hop va ap dung cac chinh sach nay m(>teach nh~t quan;
Dua ra cac danh gia va dl! doan hop Iy va th~n trong;
Neu r5 cac chuan mire ke toan duoc ap dung c6 duoc tuan thu hay khong, c6 nhirng ap dung sai lech trong yeu
d~n mire c§n phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hop nh~t gitra nien d(>hay khong;
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh hop nh~t gitra nien d(>tren co sa tuan thu cac Chuan rmrc k~ toan, Ch~ d(>
k€ to an doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh;
L~p cac Bao cao tai chinh hop nh~t giira nien d(>dua tren co sa hoat d(>ng kinh doanh lien tuc, trir tnrong hop
khong the cho r~ng Cong ty se ti€p tuc hoat d(>ng kinh doanh.
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty dam bao rang cac s6 k€ toan duoc luufedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAgiii d~ ph an anh tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty,
voi mire d(> trung thuc, hop Iy tei b~t err thai diem nao va dam bao rang Bao cao tai chinh hop nh~t gitra nien d(>tuan
thu cac quy djnh hien hanh cua Nha nuoc. D6ng thai c6 trach nhiem trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va
thirc hi~n cac bien phap thich hop de ngan chan, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi pham khac,
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh hop nh~t gilra nien d(>dil phan anh trung thuc va hop Iy
tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty taihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAthai diem ngay 30 thang 06 nam 20 18, k~t qua hoat d(>ng kinh doanh va tlnh hlnh
hru chuyen ti~n t~ cho ky k€ to an 06 thang k~t thuc cung ngay, phu hop voi Chuan rmrc k~ toan, Che d(>ke toan doanh
nghiep Vi~t Nam va tuan thu cac quy dinh phap Iy c6 lien quan den viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh hop nhat
giua nien d(>.
Cam k~t khac t 1
Ban Giam d6c cam k€t r~ng Cong ty tuan thu Ngh] dinh 7I12017!N D -C P ngay 06/06/2017 huang d§n v~ quart tr] cong
ty ap dung d6i voi cong ty di;lichung va Cong ty khong vi pham nghla vu cong b6 thong tin theo quy dinh tai Thong tu
s6 155120 15/TT-BTC ngay 06/1012015 cua B(>Hi chinh huang d§n cong b6 thong tin tren Th] tnrong chirng khoan.
~M
S(
=
Binh Phuoc, ngay 24 thong 08 nom 2018
. an Tang Giam d6c
Giarn a3c
3
aasc.com.vn
aascyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBASincE1991
S6: 240818.fedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA001 IBC TC .H C M
BAo cAo SOAT XET THONG TIN TAl CHINH GIUA NIEN DO
Kinh gii"i: Quy ca dong, HQi dang Quan tr] va Ban Tang Giam d8c
Cdng ty ca ph~n Cao su Dang Phu
Chung toi dil so at xet Baa cao tai ehinh hop nh~t giua nien d9 kern theo cua Cong ty C6 phan Cao su Dbng Phu
duoc I~p ngay 24 thang 08 nam 2018 nr trang 05 d~n trang 45, baahgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAgbm: Bang can d6i k~ toan hop nh~t giua nien
d9 tai ngay 30 thang 06 narn 2018, Baa cao k~t qua heat dong kinh doanh hop nhat giua nien d9, Baa cao IlIU
chuyen ti~n t~ hop nh~t gina nien d9 cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc cung ngay va Ban thuyet minh Baa cao tai
chinh hop nh~t giua nien d9.
Trach nhi~m ciia Ban Tang Giam d8c
Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phftn Cao su Dong Phu ch]u trach nhiern v~ viec I~p va trinh bay trung thuc va hop
Iy Baa cao tai chinh hop nhft! giCi"anien d9 cua Cong ty theo Chuan rnuc k~ toan, Ch~ d9 k~ roan doanh nghiep Vi~t
Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n viec I~p va trinh bay baa cao tai chinh giua nien d9 va chju trach
nhiern v~ kiern soat n9i b9 ma Ban T6ng Giarn d6c xac dinh la dn thiet d~ dam baa cho viec I~p va trinh bay baa
cao tai chinh giira nien d9 khong c6 sai sot trong y€u do gian l(in hoac nham I~n.
Trach nhi?m ciia Ki~m toan vien
Trach nhiern cua chung toi la dua ra k~t lu(in v~ Baa cao tai chinh hop nhat gitra nien d9 dua tren k~t qua so at xet
cua chung toi. Chung toi dil: thirc hien cong viec scat xet theo Chuan muc Vi~t Nam v~ hop dbng djch vu soat xet s6
2410 - Soat xet thong tin tai chinh giua nien d9 do kiern to an vien d9C l(ip cua dun vi thirc hien.
Cong viec soat xet thong tin tai chinh giua nien d9 baa gbm viec thirc hien cac CU9Cphong van, chu y~u la phong
van nhfrng nguoi chju trach nhiern v~ cac v~n d~ tai chlnh k~ toan, va thuc hien thu tuc phan tich va cac thu tuc soat
xet khac, M9t cU9C soat xet v€ co ban c6 pharn vi hep hon mot cU9C kiern to an duoc thuc hi~n theo cac chuan rrurc
kiern roan Viet Nam va do v(iy khong cho phep chung toi dat duoc SIJ dam baa r~ng chung toi sf: nhan bi~t dlIQ'Ctftt
ca cac v~n d~ trong y€u co th~ dlIQ'Cphat hi~n trong m9t CU9Cki€m toano Thea do, chung toi khong dua ra y ki~n
ki~m toan.
K~t IU~11 ciia ki~m toan vien
Can cu tren k€t qua soat xet cua chung toi, chung toi khong thay c6 van d€ gi khi€n chung toi cho rang Baa cao tai
chinh hop nh;h gitra nien d9 dinh kern khong ph an anh trung thirc va hop Iy, tren cac khia canh trong yeu tinh hinh
tai chinh cua Cong ty C6 phan Cao su Dbng Phu tai ngay 30 thang 06 narn 20 18, k~t qua hoat dong kinh doanh va
tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty cho ky k~ roan 06 thang k~t thuc cung ngay, phu hop voi Chuan rrurc k~
toan, Ch€ d9 k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy e6 lien quan d~n viec l(ip va trinh bay baa cao
tai ehinh giua nien d9.
4
T: (84) 2438241990 I F: (84) 2438253973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam
HANG K1EMroAN AASC
A member of nllnternational
Cong ty ca phAn Cao su DAng Phu
Ap ThuanqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAPhu I, xa Thuan Phu,
Huyen 86ng Phu, tinh Blnh Phircc
Bao cao tai chinh hQ1>nhAt giu'a nieo di)
Ky k~ to an tir ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/01120 18 d~n ngay 30106/2018
BANG CAN DOl KE ToAN HQ'P NHAT Gill A NIEN DO
T{lihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAngiiy 30 tluing 06 niim 2018
Thuy~t30106/2018 01/0112018
MllTAl SAN (Da diSu chin h)
sa minhVND VND
100 A. TAl SAN NGAN H~N 1.272.429.824.465 1.204.687.318.649
110 I. TiSn va cac khoan nrong durrng ti~n 3 283.467.986.719 519.398.970.643
III I. Ti€n 49.900.490.485 57.161.427.986
112 2. Cac khoan nrong duong ti€n 233.567.496.234 462.237.542.657
120 II. DAu tu· tai chinh ng~n han 4 701.425.265.559 418.774.754.986
123 I. Ddu nr nam giO' d~n ngay dao han 701.425.265.559 418.774.754.986
130 III. Cac khoan phai thu ng~n han 96.434.27i.878 79.646.975.162
131 I. Phai thu ngan han cua khach hang 5 42.249.045.053 23.264.042.158
132 2. Tra truce cho nguoi ban ngan han 6 16.680.686.510 15.438.773.828
136 3. Phai thu ngan han khac 7 44.635.174.249 41.097.253.753
137 4. DI! phong phai thu ngan han kh6 doi (7.307.620.207) (330.081.850)
139 5. Tai sari thieu cho xu ly 176.987.273 176.987.273
140 IV. Hang t5n kho 9 145.294.804.839 133.360.604.670
141 I. Hang t6n kho 146.182.118.805 134.4 72.626. 710
149 2. DI! phong giarn gia hang t6n kho (887.313.966) (1.1 12.022.040)
150 V. Tai san ng~n han khac 45.807.494.470 53.506.013.188
151 I. Chi phi tra truce ngan han 10 6.625.557.092 414.052.157
152 2. Thu~ gia tr] gia tang duoc kh§u tnr 22.896.91 1.960 22.61 1.307.410
153 3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 17 16.285.025.418 30.480.653.621
5
Cong ty ca phftn Cao su Dbng Phil
Ap Thu~n Phli J, xs Thuan PM,
Huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
Bao caoqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAHli ehinh hop nhftt giii'a nlen dQ
Ky k~ to an tu ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01101120 18 d~n ngay 30106/2018
BANG CAN nor KIt ToAN HQ'P NHAT GIUA NIEN DQhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
T(li ngay 30 thiing 06 niim 2018
(tiip theo)
Thuy~t30/06/2018 OliO 1/20 18
MliTAl SAN (Dii di~u ehinh)
sA minh.. VND VND,
200 B. TAl SAN DAI H~N 2.329.513.623.620 2.278.027.128.272
210 I. Cac khoan phai thu dai han 58.212.515.277 58.191.306.842
215 l. Phai thu v~ cho vay dai han 638.942.068 638.942.068
216 2. Phai thu dai han khac 7 57.573.573.209 57.552.364.774
220 II. Tai san eA djnh 1.111.563.733.003 1.092.099.172.11 5
221 l. Tai san c6 dinh huu hinh II 1.110.337.505.452 1.090.782.796.838
222 Nguyen gid 1.650.711.766.988 1.620.669.604.349
223 G ia tri hao man luy ki (540.374.261.536) (529.886.807.5/ !)
227 2. Tai san c6 dinh vo hlnh 12 1.226.227.551 1.316.375.277
228 - N guyen gia 2.288.273.765 2.288.568.0/5
229 Gia tri hao man /uy ki (1.062.046.214) (972./92.738) ~- ~
III. Bftt dQng san dftu tu'~
230 13 119.433.676.625 108.504.767.449
231 Nguyen gia 143.715.976.650 129.089.455.174Hi
232 - Gia tr] hao mon luy k~ (24.282.300.025) (20.584.687.725)
240 IV. Tai san dO' dang dai han 14 830.516.480.881 845.283.279.061~~
241 l. Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang dai han 47.665.556.659 50.267.154.552
242 2. Chi phi xay dung co ban do dang 782.850.924.222 795.016.124.509
250 V. Dftu nr tai ehinh dai han 4 149.727.994.109 136.685.632.384
253 l. D§u nr g6p v6n vao don vi khac 137.686.180.445 137.686.180.445
254 2. DI! phong giam gia d§u tu tai chinh dai han (I8.638.186.336) (18.500.548.061 )
255 3. D§u nr n~m gifr d~n ngay dao han 30.680.000.000 17.500.000.000
260 VI. Tai san dai han khac 60.059.223.725 37.262.970.421
261 l. Chi phi tra truce dai han 10 60.059.223.725 37.262.970.421
270 TONG CONG TAl SAN 3.601.943.448.085 3.482.714.446.921
6
Cling ty ca ph§n Cao su Dang Phu
Ap Thu~ Phu I, xa Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phucc
Bao cao tai chinhqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAhop nhftt giu·a nien dQ
Ky k€ toan tu ngay 01/0112018 den ngay 30/06/2018
BANG CAN DOl KE TOA.N HQl> NHA T GIU A NIEN DOfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
T(lihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAngay 30 thdng 06 niim 2018
(tiip theo)
Thuyet30106/2018 01/01/2018
MllNGUONVON (Dl\ di~u chinh)<
minhsoVND VND
300 C. N<;1PHAI TRA. 1.104.304.802.247 858.843.38l.228
310 I. Ncr ng~n han 445.736.634.211 260.416.407.645
311 1. Phai tra nguoi ban ngan han 15 34.227.278.383 7.154.378.747
312 2. Nguoi mua tra ti€n truce ng~n han 16 6.830.495.768 8.264.271.422
313 3. Thu€ va cac khoan phai n(>p Nha ruroc 17 13.912.297.003 15.698.745.125
314 4. Phai tra nguoi lao d(>ng 34.484.344.806 132.137.396.510
315 5. Chi phi phai tra ngan han 18 807.563.616 1.243.353.919
318 6. Doanh thu chtra thuc hien ng~n han 19 8.974.043.972 8.326.591.507
319 7. Phai tra ng~n han khac 20 236.254.850.091 22.720.030.146
320 8. Yay va no thue tai chinh ngan han 21 43.205.939.599 22.055.000.000
322 9. Quy khen (huang, phuc loi 67.039.820.973 42.816.640.269
330 II. Ncr dai han 658.568.168.036 598.426.973.583
332 1. Nguoi mua tra ti€n truce dai han 121.532.706.225 122.151.945.973
336 2. Doanh thu chua thuc hien dai han 19 333.419.948.729 270.658.428.973 ~\\
337 3. Phai tra dai han khac 20 304.958.475 31 1.004.275..--
338 4. Yay va nq (hue tai chinh dai han 21 201.556.228.361 203.094.903.600 ,"III
341 5. Thu€ thu nh~p hoan lai phai tra 33.a 1.754.326.246 2.210.690.762 )NG
400 D. YON cuu sa HUU 2.497.638.645.838 2.623.871.065.693,G I
~
410 I. van chti sir hfru 22 2.500.834.877.317 2.627.067.297.172 <;
411 1. vim d§u tu cua chu sa hiiu 430.000.000.000 430.000.000.000I.,~
411a .. c6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet 430.000.000. 000 430.000.000.000
412 2. Thang du vbn cb phan 147.271.822.000 147.271.822.000
415 3. C6 phieu quy ( 126.980.054.347) (126.980.054.347)
417 4. Chenh I~ch tY gia hbi doai 67.702.364.134 64.722.999.285
418 5. Quy d§u tu phat tri~n 1.071.405.341.683 1.049.687.991.892
421 6. Loi nhuan sau thu€ chua phan ph6i 378.638.476.812 514.919.197.189
421a .. Loi nhudn sau thui chua phon phoi din cu6i kY trutrc 23/.954.548./9/ 304./99.703.605
421b .. Lei nhudn sau thud chua phdn ph6i kY nay 146.683.928.621 2/0.7/9.493.584
429 7. Lei ich c6 dong khong kiern scat 532.796.927.035 547.445.341.153
430 II. Nguan kinh phi va quy khac (3.196.231.4 79) (3.196.231.4 79)
431 1. Nguon kinh phi (3. 196.23 1.4 79) (3.196.231.479)
440 TONGCQNGNGUONVON 3.60 J .943.448.085 3.482.7 J 4.446.921
Ngu·O'i l~p K€ toan trutmg
~
Vo Duy Hutmg Pham Ngoc Huy
r-
7
-- -----
Cong ty ca phAn Cao su Dang Phil
Ap Thuan Phu I, xa Thuan Phu, Bao cao tM chinh hop nhftt giii'a nien dQ
Huyen D5ng Phu, tinh Blnh Phuoc Ky k€qponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAtoan tu ngay 01/01/2018 d€n ngay 30/06/201 8
BAo cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH HQ"PNHAT GIDA NIEN DQhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ky ki todn tirfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAngay 0110112018 din /lgay 3010612018
MiiCHiTIEU
ThuySt Ky nay Ky trurrc
s& minh YND YND
. 01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI} 24 391.838.538.838 400.092.938.048r
02 2. Cac khoan giam tnr doanh thu
10 3. Doanh thu thuAn ban hang va cung dp djch VI} 391.838.538.838 400.092.938.048
11 4. Gia van hang ban 25 212.663.162.388 215.311.227.454
20 5. LQ'i nhu~n gQP v~ ban hang va cung dp djch vI} 179.175.376.450 184.781.710.594
21 6. Doanh thu hoat d(ing tai chinh 26 31.180.331.593 27.599.258.582
22 7. Chi phi tai chinh 27 9.017.288.706 7.539.472.939
23 Trong do: Chi phi {o j yay 5.214.591.577 2.964.109.266
24 8. Phfin Hli hoac 16 trang cong ty lien doanh, lien k€t
25 9. Chi phi ban hang 28 5.380.113.932 5.420.609.749
26 10. Chi phi quart Iy doanh nghiep 29 36.914.555.727 31.879.363.945
30 11. LQ'i nhu~n thuAn tir hoat dQng kinh doanh 159.043.749.678 167.54l.522.543s:
3 I 12. Thu nhap khac 30 29.023.469.604 8.107.227.086
32 13. Chi phi khac 3 I 3.721.764.522 2.121.697.681 .~J
Y 1"'
40 14. LQ· j nhuan khac 25.301.705.082 5.985.529.405 ]"1
IS. Tang IQi nhuan k~ toan trurrc thuS31
50 184.345.454.760 173.S27.051.948
16. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghiep hien hanhH(
5 I 32 41.039.106.648 29.402.710.342 -52 17. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai 33.b (456.364.5 I6) 83.084.534
60 18. LQ· j nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 143.762.712.628 144.041.257.072
61 19. LQ'i nhuan sau thu~ cua Cong ty me 146.683.928.621 136.824.891.S0 1
62 20. LQ· jnhuan sau thuS cua c5 dong khong ki~m soat (2.921.21S.993) 7.216.365.571
70 21. Lai CO' ban tren c5 phi~u 34 3.656 3.410
Nguirl I~p K~ toan tmollg
Yo Duy Hurrng Pharn NgQc Huy H6 Cutmg
8
----~=====------~====~==~==~-----------------------------------
Cong tyhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAcs ph§n Cao su Dang Phil
Ap Thu~n Phu I, XiI Thuan Phu,
Huyen D5ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chinh hop nh§t giu'a nien di}
Ky k€ toan tu ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01101/2018 d€n ngay 30106/2018qponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
BAo cAo LU1J CHUYEN TrEN Tt HQ'P NHAT GrUA NIEN DOKy ki 10011tir ngay 0110112018 tlinngay 3010612018
(Theo phtrang phtip gitin liip)
MilCHi TIEU
Thuyet Ky nay Ky truce
so minh VND VND
I. r.tru CHUYEN TIEN ru' HO~ T DONG KINH DOANH
01 1. Lpi nhu(in IT/rue "llIi 184.345.454.760 173.527.051.948
2. Dilu cltlnlt cho cae khodn
02 Kh~u hao tai san c6 dinh va b§t d<)ng sari d~u tu 30.541.757.577 34.152.861.141
03 Cac khoan du phong 6.890.468.558 1.090.499.102
04 Lai, 16 chenh I~ch ty gia h6i doai do danh gia lai (909.541.180) (276.533.451 )
cac khoan rnuc tien t~ c6 g6c ngoai t~
05 Lai, 16 ur hoat dOng d~u tu (29.055.057.425) (25.370.962.568)
06 Chi phi liIi yay 5.214.591.577 2.964.109.266
08 3. Lei nhuiu: tir hO(l1 tl9ng kinh doanh Irude (hay 197.027.673.867 186.087.025.438
tlJi vall luu tl9ng
09 Tang, giarn cac khoan phai thu (21.167.635.818) (40.023.699.506)
10 Tang, giam hang t5n kho (9.107.894.202) (74.549.900.676)
II Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng ke lili yay (14.986.630.345) 182.307.817.941
phai tra, thu€ thu nhap doanh nghiep phai nop)
12 Tang, giarn chi phi tra truce (29.007.758.239) (4.251.314.789)
,..- 14 Tien lili yay diI tra (5.213.258.881 ) (2.731.661.680)
15 Thu€ thu nhap doanh nghiep dil n<)p ( 14.504.729.464) (25.195.768.644) .•..•..
16 Tien thu khac tir hoat d<)ng kinh doanh 25.727.470.166 24.075.084.570e.,
17 Tien chi khac cho hoat dOng kinh doanh (42.311.824.012) (167.290.013.168) iH
20 Luu cllUy€n ai« (huOn lir hoat tl9ng kill" doanh 86.455.413.072 78.427.569.486 iH
'o j
II. r.uu CHUYEN TIEN rir HO~ T DONG DA U TU
21 I. Tien chi de mua sarn, xay dung tai san c6 dinh va (65.792.907.101 ) (41.717.145.760) .«,~
cac tai san dai han khac !7
22 2. Tien thu nr thanh IS', nhirong ban tai san c6 dinh 230.000.000 1.055.175.000
va cac tai san dai han khac
23 3. Tien chi cho yay, mua cac cong Cl,1nc cua don vi (526.968.067.168) (222.630.010.246)
khac
24 4. Tien thu h6i cho yay, ban lai cac cong Cl,1no cua 231.137.556.595 258.475.179.753
don vi khac
27 5. Tien thu lai cho yay, c6 tire va loi nhuan dLIqCchia 23.875.057.437 25.370.962.568
30 LU ll ehuY€1I tifn lIllian tir hO(l1 tl9ng tliill fir (337.518.360.237) 20.554.161.315
III i.uu CHUYEN TIEN T if HO~TDONG TAl CHiNH
33 I. Tien thu tir di yay 22.499.320.000 4.296.398.000
34 2. Tien tra nc g6c yay (7.276.071.249) (47.119.135.800)
36 3. cs tire, Iqi nhuan dil tra cho chu sa hiru (165.207.500) (301.627.700)
40 Luu cllllY€1I liln tlutfm tir boat tl9ng lai chinh 15.058.04/.251 (43.124.365.500)
50 Luu chuySn ti~n thufin trong ky (236.004.905.914) 55.857.365.301
9
--.:LC_-==_==--_------===- -_ _ _
Cong ty ca philn Cao su DangqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAPhu
Ap Thu~n Phu I, xa Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
Bao cao tai chinh hop nh~t giu'a nien dQ
Ky k€ toan tir ngay 0 1/0112018 d€n ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/2018
BAa cAa LUU CHUYEN TIEN T:t::HQ'P NHAT cnr A NIEN DOhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Kj ki toan tir ngay 0110112018 din ngay 3010612018
(Theo phtrang phdp gitin tiip)
Mll
saCHiTlEU
", 60 Ti€n va turmg durrng ti€n dilu nam
Thuyet
minh
Ky nay
VND VND
519,398.970.643 622.105.313.407
61 Anh huong cua thay dbi tY gill h5i doai quy dbi ngoai t~
70 Ti€n va turmg durmg ti€n cuai ky
Nguo'i I~p
Vo Duy HU'Cmg
73.921.990 276.533.451
3 678.239.212.159283.467.986.719
K~ toan truong
Binh Phuoc, ngay 24 thang 08 nom 2018
Giam dac
Pharn NgQc Huy
10
Cong ty C6 phh Cao su D6ng Phu
Ap Thuan Phti I, xa Thu~n Phti,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tlli chinh hQ'p nhftt giu'a nien dQ
Ky k€ toan tu ngayhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/0112018 den ngay 30106/2018
THUYET MINHqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBABAo cAo TAl CHiNH HQl> NHA.T GIUA NIEN DQKyfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAk€ todn tir I/gay 0110112018 d€llllgay 3010612018
. D~C DIEM HO.:\ T DONG CUA DOANH NGHI¢P
Hlnh thuc si'r hiru v5n
Cong ty cb phdn Cao su D6ng Phu duoc chuyen dbi nr Cong ty Cao su D6ng Phu - Dan vi true thuoc Tap dean
Cong nghiep Cao su Vi~t Nam theo Quyet djnh s5 3441/QD-BNN ngay 1311112006 cua B¢ Nong nghiep va Ph at
tri€n Nong thon Vi~t Nam.
Cong ty cb phan Cao su D6ng Phu hoat di)ng theo Gi~y chirng nhan dang ky doanh nghiep cong ty cb phdn s5
3800100376 do Sa K€ hoach va Ddu ur tinh Blnh Phuoc dp Idn ddu ngay 28 thang 12 nam 2006, dang ky thay dbi
Idn thir 9 ngay 12 thang 07 nam 2018.
Tru sa cua Cong ty tai: Ap Thuan Phu I, xil Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phiroc,
V6n di~u I~ cua Cong ty theo dang ky la 430.000.000.000 d6ng, v6n di~u I~ thuc g6p den ngay 30 thang 06 narn
20181a 430.000.000.000 d6ng; tuong duong 43.000.000 cb phan, rnenh gia mi)t cb phdn la 10.000 d6ng.
Linh vue kinh doanh
Trong cay cao su, khai thac va ch~ bien mu cao suo
Nganh nghS kinh doanh
Hoat d¢ng kinh doanh cua Cong ty la:
- Tr6ng cay cao suo Chi ti€t: Tr6ng va ch~ bi~n mu cao su; Thanh Iy vuon cay cao su;
Chari nuoi gia earn;
- Xay dung cong trinh duong s~t va duong bi);
- Xay dung nha cac loai, Chi ti€t: ddu tir xay dung cac cong trinh cong nghiep va dan dung trong va ngoai khu
cong nghiep; xay dung dan dung, cong nghiep;
- San xu~t thuoc trir sau va san pham h6a ch~t khac dung trong nong nghiep;
- Kinh doanh b~t di)ng sari, quyen str dung d~t thuoc chu sa hitu, chu Slr dung hoac di thue (ddu ttr kinh doanh dia
6c);
Tr6ng rung va cham s6c rung. Chi ti€t: Tr6ng rung, khoanh nuoi baa v~ rung, khai thac ch€ bien va kinh doanh
cac san pharn tir rung tr6ng);
- San xuat phan b6n va hop chfit ni to (cong nhiep h6a ch~t phan b6n);
Chan nuoi trau, be;
- Ban buon v~t Ii~u, thi~t b] I~p d~t khac trong xay dung (mua ban g6 cao su);
- Khai thac g6. Chi ti€t: Khai thac g6 cao su;
- Mua ban xu~t nhap kh~u mu cao su cac loai.
C§u true t~p dean
Cong ty co cac cong ty con dU'Q'chop nh§t bao cao tai chinh tl.li tho'i di~m 30/06/2018 bao g6m:
Ty I~ Ty I~ quyen
IQ'i fch bi€u quy~t
Hoat dong kinh
doanh chinhTen cong ty Dia chi
Cong ty CP Cao su D6ng Phu D~k
Nong
Tinh D~k Nong 88,41% 88,41 % Tr6ng, khai thac va
ch~ bien mu cao su
11
L
Cdng ty ca ph§n Cao su Dang Phu
ApqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAThuan Phu J, Xa Thuan Phu,
Huyen Dang Phu, tinh Blnh Phiroc
Ten cong ty
Bao cao tal chinh hQ'P nh1lt giii'a nien d(l
Ky k~ toan tu ngay ° I/OfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA1120 18 d~n ngay 30106/2018
Ty I~ Ty I~ quyen HO\lt d(Jng kinh
Dia chi loi ich bieu quy~t doanh chinh
Tinh Binh Phucc 51,00% 51,00% Kinh doanh ha tang
khu cong nghiep
Tinh Binh Phuoc 76,83% 76,83% San xuat nern cao
su
Vuong qu5c 58,27% 58,27% Trang, khai thac va
Campuchia ch~ bi~n rnu cao su
Tinh Binh Phuoc 52,00% 52,00% Ch~ bi~n g6
Cong ty CP Khu cong nghiep B~c
Dang Pho
Cong ty CP Cao su Ky thuat Dang
Phu
Cong ty CP Cao su Dang Phu Kratie
Cong ty CP G6 Dang Phu
2 . CHE DO vA. CHiNH SACH KE TOAN AP DT,INGT~I CONG TY
2.1 . Ky kS toan, don vi ti~n t~ sir dung trong kS toan
Ky k~ to an narn cua Cong ty b~t dftu tv ngay 0 I10 I va k~t thuc van ngay 31 I 12 hang narn.
Dan vi ti€n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la Dang Vi~t Nam (VND).
2.2 . Chuftn muc va ChS d(l k~ to an ap dl}ng
cMhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAt/9 kd toan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ d(J K~ to an doanh nghiep ban hanh theo Thong tu 200120 14m -BTC ngay 22/12/2014 cua
BO Tai chinh va Thong tu s5 53/20 I6m-BTC ngay 21/0312016 cua B(J Tai chinh v€ viec sua d6i, b6 sung m<)ts6
di€u cua Thong tu s5 20012014m-BTC va Thong tu s5 202/2014m -BTC huang dli.n Phuong phap I~p va trinh
bay bao cao tai chinh hop nhilt.
Tuyen b6 v€ viec tudn thu Chudn muc ki loan va cM t/9 kd loan
;\ NH
IGH
3 KIE
AAlCong ty dii ap dung cac Chuan rmrc k~ to an Vi~t Nam va cac van ban huang dli.n Chufin rmrc do Nha mroc dii ban
hanh, Cac Bao cao tai chinh duoc I~p va trlnh bay thee dung moi quy dinh cua tirng chuan rmrc, thong tu huang
dli.n thuc hien Chuan rnuc va Ch~ d(J k~ toan doanh nghiep hien hanh dang ap dung,
2.3 . Co' sO'I~p Bao cao tai chinh hop nhilt giii'a nien d{l
Bao cao tai chinh hop nhilt cua Cong ty duoc I~p tren co sa hop nhilt Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty va Bao
cao tai chinh cua cac cong ty con do Cong ty ki€m scat (cac cong ty con) duoc I~p cho ky k~ toan tll ngay
01/01/20 18 d~n ngay 30106/20 18. Viec kiern soat dat ducc khi Cong ty c6 kha nang ki€m so at cac chinh sach tai
chinh va hoat d(Jng cua cac cong ty nh~n dftu tu nham thu duoc loi ich tir hoat dong cua cac cong ty nay.
Bao cao tai chfnh cua cac cong ty con diroc ap dung cac chlnh sach k~ roan nhilt quan voi cac chinh sach k~ toan
cua Cong ty. Trang tnrong hop dn thiet, Bao cao tai chinh cua cac cong ty con duoc di€u chinh d€ dam bao tinh
nhilt quan trong cac chinh sach k~ toan duoc ap dung tai Cong ty va cac cong ty con.
K~t qua hoat d(Jng kinh doanh cua cac cong ty con duoc mua hoac ban di trong ky duoc trinh bay trong Bao cao tai
chinh hop nhilt tir ngay mua I\li hoac cho d~n ngay ban khoan dftu tu a cong ty d6.
Cac s5 du, thu nh~p va chi phi chu y~u, k€ ca cac khoan liii hay 16 chua thirc hien phat sinh tlr cac giao djch n(Ji b(J
duoc loai tnr khi hop nhilt Bao cao tai chlnh,
12
Ccng ty ca ph!ln Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu I, xa Thu~n Phu,
Huyen Dfmg Phu, tinh Binh Phuoc
Bao cao tili chinh hop nhilt giii'a nien OQ
Ky k€ toan nr ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/0112018 d€n ngay 30/06/2018
Lei Ich cua ca dong khong kiem soat
Loi Ich cua cac ca dong khong kiem so at la phftn loi ich trong lai, hoac 16, va trong tai san thuan cua cong ty con
khongqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAduoc n~m gilt boi Cong ty.
2.4 . Cong CI} tili chinhhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ghi nhdn ban tldu
Tai san tai chinh
Tai san tai chinh cua Cong ty bao g5m ti€n va cac khoan tuong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang va phai
thu khac, cac khoan cho yay. Tai thai diem ghi nhan ban dftu, tai san tai chinh duoc xac djnh thee gia mualchi phi
phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti€p d€n viec mua, phat hanh tai san tai chinh do.
No phai tra tai chinh
No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g5m cac khoan vay, cac khoan phai Ira nguai ban va phai Ira khac, chi phi
phai tra, Tai thai diem ghi nhan Iftn dftu, cac khoan no phai Ira tai chinh duoc xac djnh thee gia phat hanh cong cac
chi phi phat sinh lien quan true tiep d€n viec ph at hanh no phai Ira tai chinh do.
GiG tri sau ghi nhdn ban tldu
Hi~n tai chua co cac quy djnh v€ danh gia lai cong cu tai chlnh sau ghi nhan ban dftu.
2.5 . Cac nghi~p VI} bAng ngo~i t~
Cac giao dich bang ngoai t~ trong kY k~ toan duoc quy dai fa d5ng Vi~t Nam theo tY gia thirc t~ tai ngay giao dich,
TY gia giao djch thuc t~ nay duoc xac dinh thee nguyen t~c sau:
Khi mua ban ngoai t~: la tY gia duoc quy dinh trong hop d5ng mua, ban ngoai t~ gina Cong ty va ngan hang
thirong rnai;
- Khi ghi nh~n no phai thu: la tY gia mua cua ngan hang thirong mai noi Cong ty chi djnh khach hang thanh roan
tai thai diem giao djch phat sinh;
Khi ghi nhan no phai tra: la Iy gia ban cua ngan hang thirong mai nai Cong ty du ki~n giao dich tai thai diem
giao dich phat sinh;
Ty gia giao djch thuc t~ khi danh gia lai cac khoan IllVC ti€n t~ co g6c ngoai t~ tai thai diem I?p Bao cao tai chinh
hop nhat giua nien d<)diroc xac dinh thee nguyen tk
- £)6i v6i khoan rnuc phan loai la tai san: ap dung ty gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuang rnai nai Cong ty
thtrong xuyen co giao djch;
- £)6i voi ti€n glii ngoai t~: ap dung tY gia mua cua chinh ngan hang nai Cong ty me tai khoan ngoai I~;
- D6i v6i khoan rnuc ph an loai la no phai tra: ap dung ty gia ban ngoai t~ cua ngan hang thuang mai nai Cong ty
thirong xuyen co giao dich,
T~t ca cac khoan chenh lech ty gia thuc t~ phat sinh trong ky va chenh lech do danh gia lai s6 du cac khoan rnuc
ti€n t~ co g6c ngoai t~ cu6i ky duoc hach toan VaGk~t qua hoat d<)ng kinh doanh cua ky k€ toano
2.6 . Ti~n va cac khoiin tU'011g dU'011g ti~n
Ti€n bao g5m li€n m~t tai quy, ti€n giri ngan hang kh6ng ky han.
Cac khoan tuong duong ti€n la cac khoan dftu tu ng~n han co thai gian thu h5i kh6ng qua 03 thang k€ tu ngay dftu
tir, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuyen dai d~ dang thanh cac hrong ti€n xac dinh va khong co nhi€u rui 1'0
trong chuyen dai thanh ti€n.
13
Cong ty cli phAn Cao su DAng PM
Ap Thuan Phu I, XlI Thu?n Phu,
Huyen Dang Phu, tinh Blnh Phiroc
Bao cao tai chinh hop nh§t giii'a nicn dQ
Ky k~ to an tir ngay a I/O I/20 18 d~n ngay 30/06/2018
2.7 . HQlJ nh§t kinh doanh va IQi thS thurmg ml.li
Hop nh~t kinh doanh duoc hach to an theo phuong phap gia mua. Gia phi hop nh~t kinh doanh bao gem gia tr] hop
Iy tai ngay dien ra trao d6i cua cac tai san dern trao d6i, cac khoanqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAnc phai tra dll phat sinh hoac dll thua nh?n va cac
cong cu v6n do ben mua phat hanh d€ d6i I~y quyen kiern soat ben b] mua va cac chi phi lien quan true ti~p d~n
vi~c hop nh~t kinh doanh. Tai san, no phai tra c6 th€ xac dinh diroc va nhirng khoan no ti€m tang phai ganh ch]u
trong hop nhat kinh doanh cua ben b] mua d€u ghi nhan theo gia tr] hop Iy tai ngay hop nhat kinh doanh.
Loi th~ thuong mai ph at sinh nr hop nh~t kinh doanh duoc ghi nh?n ban d~u theo gia goc, la ph~n chenh I~eh giO'a
gia phi hop nh~t kinh doanh so voi ph~n sa hfru cua ben mua trong gia tri hop Iy cua tai san, no phai tra e6 th€ xac
dinh duoc va cac khoan no ti€m tang dll ghi nhan. N~u gia phi hop nh~t kinh doanh th~p hon gia tri hop Iy cua tai
san thuan cua ben b] mua, ph~n chenh I~eh do s~ diroc ghi nhan VaG bao cao k~t qua hoat d(lng kinh doanh hop
nhk Sau ghi nhan ban d~u, Igi th~ thtrong mai duoc xac djnh gla tr] bang nguyen gia trir di gia tr] phan b6 lily k~.
Loi th~ thirong mai duoc phan b5 theo phuong phap duong th~ng tronghgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAthai gian heu ieh duoc iroc tinh la 10 narn.
Dinh kY Cong ty me phai danh gia t5n th~t Igi th~ thirong rnai tai cong ty con, n~u c6 bang chirng eho thay s6 loi th~
thirong mai b] t5n th~t Ian hon s6 phan b5 hang nam thi phan b5 theo s6 loi th~ thuong mai b] t5n th~t ngay trong
narn phat sinh.
2.8 . Cac khoan aAu ttr tai chinh
Cac khoan d~u nr narn giG' d~n ngay dao han bao gam: Cac khoan ti€n gui ngan hang e6 ky han, trai phi~u dircc
n~m giG' d~n ngay dao han voi rnuc dich thu lai hang ky va cac khoan d~u nr n~m giO' d~n ngay dao han khac.
Cac khoan d~u tu VaG cong cu v6n cua don vi khac bao gam: cac khoan d~u tu VaG cong cu v6n cua don vi khac
khong c6 quyen ki€m scat, dang kiern so at hoac c6 anh huang dang k€ d6i voi ben ducc d~u nr. Gia tr] ghi s5 ban
d~u cua cac khoan d~u ur nay duoc duoc xac djnh theo gia g6e. Sau ghi nhan ban d~u, gia trj cua cac khoan d~u ur
nay duoc xac djnh theo gia g6c tnr di du phong giarn gia khoan d~u tu.
C6 tire nhan bang c6 phieu chi thirc hi~n ghi nhan s6 luong c6 phieu duoc nhan, khong ghi nhan tang gia tr] khoan
d~u tu va doanh thu hoat d(lng tai chinh.
Du phong giarn gia dilu tu duoc I?p VaGthai di€m cu6i ky e\l th€ nhir sau:
D6i voi khoan dilu tu n~m gitr lau dai (khong phan loai la chung khoan kinh doanh) va khong co anh huang
dang k€ d6i voi ben duoc dilu ur: Gin cu VaGBao cao tai chinh tai thai di€m trieh I?p du phong cua ben duoc
dilu tu.
- D6i vci cac khoan dilu tu narn giG' d~n ngay dao han: can cu kha nang thu hai d€ I?p du phong phai thu kh6 doi
theo quy dinh cua phap lu?t.
2.9 . Cae khoan nq phai thu
Cae khoan phai thu dugc theo doi chi ti~t (heo ky h~n phai thu, d6i tugng phai thu, lo~i nguyen t~ phili thu, va cae
y~u t6 khac theo nhu du quan Iy etia Cong ty.
D\l' phong ng phai thu kho doi duge trieh I?p eho cae khoan: Ng phai thu qua h~n thanh toan ghi Irong hgp dang
kinh t~, eac kh~ uae vay ng, eam k~t hqp dang ho~c earn k~t ng va ng phai thu ehua d~n h~n Ihanh (Oan nhung kho
c6 kha ni'!ng thu hai. Trang d6, vi~e (rich I?p d\l' phong ng phai (hu qua h~n (hanh toan duge ei'!n eLrVaGthai gian
tra ng g6c theo hgp dang mua ban ban d~u, khong (lnh d~n vi~e gia h?n ng giO'a cae ben va ng phai thu ehua d~n
h~n thanh toan nhung khckh ng dlllilm vao tlnh tr~ng pha san ho~e dang lam thti (\le giai th€, l11~ttieh, b6 (r6n.
2.10. Hang tAn kho
Hang tan kho duge ghi nh?n ban dilu theo gia g6e bao gam: chi phI mua, chi phi eh~ bi~n va cae chi phi lien quan
tlve ti~p khae pha( sinh d€ e6 duge hang tan khofedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAa dia di€m va tr~ng thai I~i thai di€m ghi nh?n ban dilu. Sau ghi
nh?n ban dilu, t~i thai di€m I?p Bao eao tai ehinh n~u gia tri (huiln co th€ th\l'e hi~n duge etia hang tan kho th~p han
gia g6e thi himg tan kho duge ghi nh?n theo gia tri thuiln e6 th€ th\l'e hi~n duge.
14
=
Cong ty ca phAn Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu I, Xa Thuan Phu,
Huyen D5ng Phu, tinh Blnh Phiroc
Bao do tili chinhqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAhop nh~t giii'a nien o<}
Ky k~ toan tir ngayhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA0110 I 120 I 8 d~n ngay 30106/20 I 8
Gia tr] hang t5n kho duoc xac dinh thee phirong phap blnh quan gia quyen.
Hang t5n kho duoc hach toan theofedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAphuang phap ke khai thuong xuyen.
Phuong phap xac dinh gia tr] san pham do dang: chi phi san xu~t kinh doanh do dang duoc t?P hop theo chi phi
phat sinh thuc t~ cho tung loai san phdm, tung dl,I an chua hoan thanh.
DI,Iphong giarn gia hang t5n kho duoc I?p VaG thai di~m cuoi ky la s6 chenh I~ch gitra gia g6c cua hang t5n kho Ian
hon gia tr] thuan co th~ thuc hien diroc,
2.11 . Tai san cB djnh
Hi san c6 djnh hiru hinh, tai san c6 djnh vo hlnh duoc ghi nh?n theo gia g6c. Trang qua trlnh Slr dung, tai san c6
djnh hiru hinh, tai san c6 dinh vo hlnh diroc ghi nhan theo nguyen gia, haa man Iuy k~ va gia tr] can lai.
Kh~u hao tai san c6 dinh duoc trlch theo phirong phap duong thftng voi thai gian khau hao diroc uoc tinh nhir sau:
- Nha cira, V?t kien true 08 - 50 nam
May moc, thi~t b] 05 - 20 narn
- Phuong tien v?n tai, truyen d§n 06 - 30 narn
- Thi~t bi, dung cu quan Iy 03 - 08 narn
Quyen Slr dung d~t 35 narn
- Ph~n m~m quan Iy 03 - 08 narn
- Hi san c6 djnh vo hinh khac 10 narn
Narn thir 1
Nam thtr 2
Nam thir 3
N1Im thir 4
Nam thir 5
Narn thir 6
Nam thu 7
Nam thir 8
Narn thir 9
Narn thir 10
Nam thir II
Narn thir 12
N1Im thir 13
Narn thu 14
Narn thir 15
Nam thu 16
Nam thir 17
Nam thir 18
Narn thir 19
TY I~trich
kh~u hao (%)
2,50
2,80
3,50
4,40
4,80
5,40
5,40
5,10
5,10
5,00
7,00
6,60
6,20
5,90
5,50
5,40
5,00
5,00
5,20
Rieng khau hao tai san c5 dinh voi YUan cay cao su diroc thuc hien thee Cong van s5 1937/BTC-TCDN ngay
09/0212010 cua Cue Hi chinh doanh nghiep - B(\ Hi chinh vlv Trlch khau hao YUan cay cao su va Quyet dinh s5
221/QD-CSVN ngay 27/04/2010 cua T?p dean Cong nghiep Cao su Vi~t Nam vlv Ban hanh ty I~ trich khau hao
vuon cay cao su thee chu ky khai thac 20 nam; cu th~ nhu sau:
Nlim khai thac
Mire trlch kh~u hao tung nam duoc xac dinh bang each I~y nguyen gia YUan cay Cao su nhan voi ty I~ khau hao ap
dung cho narn d6. Mire trich khau haa cho narn khai thac cu6i cung cua YUan cay Cao su (narn thu 20) duoc xac
djnh bang gia tr] con lai cua YUan cay cua narn khai thac cu6i cung,
15
Cong tyqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAd ph§n Cao su Dang Phil
Ap Thu?n Phu I, xs Thuan Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
Bao cao tai chlnh hop nh~t giii'a nien (Ii}
Ky ke toan tir ngay 0110 1120 18 den ngayhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/20 18
2.12 . B~t di}ng san d§u tu'
B~t d¢ng san d~u tu duoc ghi nh?n ban d~u theo gia g6c.
B~t d¢ng san d~u tu cho thue heat d¢ng duoc ghi nh?n theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia tr] con lai. Trong do
khau hao duoc trich theo phuong phap duong thang voi thai gian khllu hao duoc uoc tinh nhir sau:
- Nha cira, V?t kien true 05 - 25 narn
2.13 . Chi phi xay dung co' ban diY dang
Cac tai san trang qua trinh xily dung phuc VI,l rnuc dich san xu~t diroc ghi nh?n theo gia g6c. Chi phi t?P hop bao
g6m cac chi phi lien quan den hoat d¢ng d~u nr xily dung co ban va d6i voi cac tai san du di€u kien, chi phi di vay
diroc ghi nhan phu hop vci chinh sach ke toan cua Cong ty. Kh~u hao cua nheng tai san nay, cung giong nhu cac
loai tai san c6 djnh khac, se b~t d~u duoc trich khi tai san da s~n sang cho rnuc dich sir dung.
2.14 . Thue hoat dQng
Thue heat d<)ng la loai hinh thue tai san c6 djnh rna phan Ian rui ro va loi ich g~n Ii€n voi quyen sa huu cua tai san
thucc v€ ben cho thue. Khoan thanh roan duai hinh thirc thue hoar d¢ng diroc hach toan van bao cao ket qua hoat
d<)ng kinh doanh dua tren chi phi phat sinh hang nam thue hoat d<)ng.
2.15 . Chi phi tra trutrc
Cac chi phi da phat sinh lien quan den ket qua hoat d<)ng san xu~t kinh doanh cua nhieu kY ke to an duoc hach toan
van chi phi tra tnroc d~ philn b6 d~n van ket qua hoat d¢ng kinh doanh trong cac ky ke to an sau.
Yi~c tinh va philn b6 chi phi tra truce dai han van chi phi san xu~t kinh doanh tirng ky hach toan duoc can err van
tinh ch~t, rrurc d¢ tung loai chi phi d~ chon phuong phap va tieu thirc philn b6 hop IY. Chi phi tra truoc duoc philn
b6 d~n van chi phi san xu~t kinh doanh then phuong phap duong thang.
H
.b~
.NC
2.16 . Cac khoan ng phai tra
Cac khoan no phai tra duoc theo doi then ky han phai tra, d6i tuong phai tra, loai nguyen t~ phai tra va cac yeu t6
khac then nhu du quan ly cua Cong ty.
2.17. Yay
Cac khoan vay diroc then doi then tung d6i tuong cho yay, tung khe tree vay no va ky han phai tra cua cac khoan
vay. Truong hop vay, no bang ngoai t~ thi thuc hien then doi chi tiet then nguyen t~.
2.18 . Chi phi di yay
Chi phi di vay duoc ghi nhan van chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, trir chi phi di vay lien quan
true tiep den viec d~u tir xily dung hoac san xu~t tai san do dang diroc tinh van gia tr] cua tai san do (duoc v6n hoa)
khi co du cac di€u kien quy djnh trong Chuan mire Ke toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra, d6i voi
khoan vay rieng phuc vu viec xily dung tai san e6 dinh, b~t dong sari d~u tu, liii vay duoc v6n hoa k~ ca khi thai
gian xily dung duoi 12 thang.
2.19. Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra eho hang h6a dich vu dii nh?n duoc tir ngiroi ban hoac dii duoc cung dp eho nguoi mua trong
ky bao cao nhirng thuc te chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu chi phi lai vay phai tra, chi phi thue 11I~t su,
chi phi thu lao H¢i d6ng Quan tr] ... duoc ghi nhan van chi phi san xuat, kinh doanh cua ky bao cao,
16
Cilng ty c8 phlin Cao su Dang PhuqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ap Thuan Phu r, xa Thu~ Phu,
Huyen B6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chlnh hQ1>nhilt giii"a nien di}
Ky k~ toan tir ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01101/20 18 d~n ngay 30106/2018
Vi~c ghi nhan cac khoan chi phi phai tra van chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky duoc thuc hien theo nguyen t~c
phu hop gina doanh thu va chi phi ph at sinh trong ky, Cac khoan chi phi phai tra se duoc quyet to an voi s5 chi phi
thuc t~ phat sinh. S5 chenh I~ch gitra s5 trich truce va chi phi thuc t~ duoc hoan nhap,
2.20 . Doanh thu chua thuc hi~n
Doanh thu chua thuc hi~n g5m doanh thu nhan truce nhu: 55 ti~n cua khach hang oil tra truce cho nhi~u ky k~ roan
v~ cho thue tai san.
Doanh thu chua thuc hi~n duoc k~t chuyen van Doanh thu ban hang va cung cAp djch vu then 55 tienhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAOLIqC xac djnh
phu hop voi tung ky k~ toan,
2.21 . van chu sir hiru
V5n o~u ur cua chu sa hiiu diroc ghi nh~n theo s5 v5n thirc g6p cua chu sa htru.
Thang dLIv5n c5 ph~n phan anh chenh I~ch gitra menh gia, chi phi true ti~p lien quan o~n viec phat hanh c6 phi~u
va gia phat hanh c6 phieu (k€ ca cac tnrong hop tai phat hanh c6 phieu quy) va c6 th~ la thang dLIduong (n~u gia
phat hanh cao han rnenh gia va chi phi true ti~p lien quan d~n viec ph at hanh c6 phieu) hoac thang dir am (n~u gia
phat hanh thAp han rnenh gia va chi phi true ti~p lien quan o~n viec ph at hanh c6 phieu),
C6 phieu quy la c6 phieu do Cong ty phat hanh va diroc Cong ty mua lai, c6 phieu nay khong b] huy bo va se dLIqC
tai phat hanh trc lai trong khoang thai gian then quy dinh cua phap luat v~ chirng khoan. C6 phieu quy diroc ghi
nh~n then gia tri thuc t~ mua I~i va trlnh bay tren Bang Can 05i k~ roan la mot khoan ghi giam V5n d~u tLIcua chu
sa hiru. Gia v5n cua c6 phieu quy khi tai phat hanh hoac khi su dung o€ tra c6 tire, thuong ... duoc tlnh then phuong
phap blnh quan gia quyen.
Lei nhuan sau thu~ chira phan ph5i ph an anh k~t qua kinh doanh (lai, 16) sau thu~ thu nh~p doanh nghiep va tinh
hinh phan chia Iqi nhuan hoac xu Iy 16 cua Cong ty. Vi~c ph an ph5i Iqi nhuan duoc thuc hien khi Cong ty c6 loi
nhuan sau thu~ chira phan ph5i khong vuot qua rmrc lei nhuan sau thu~ chira phan ph5i tren Bao cao tai chinh hop
nhAt sau khi oil. 10<;1itnr anh huang cua cac khoan lai do ghi nhan tir giao djch rnua gia reo Truong hop tra c6 tuc, Iqi
nhuan cho chu sa hfru qua mire s5 loi nhuan sau thu~ chua phan ph5i OLIqCghi nh~n nhir truong hop giam v5n g6p.
Loi nhuan sau thue chua phan ph5i c6 th€ OLIqC chia cho cac nha o~u nr dua tren ty I~ g6p v5n sau khi diroc D<;1i hQi
05ng c6 dong phe duyet va sau khi oil trich I~p cac quy theo Bi~u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap lu~t Vi~t
Nam.
Cong ty trich I~p cac quy sau tir loi nhuan thuan sau thu~ thu nhap doanh nghiep cua Cong ty then o~ ngh] cua HQi
06ng quan tr] va duoc cac c6 dong phe duyet tai Dai hQi 05ng c6 dong thuong nien:
- Quy o~u tir phat trien: Quy nay duoc trlch I~p nham phuc vu viec mo rong hoat oQng hoac d~u tLIchieu sau cua
Cong ty.
Quy khen thuong, phuc loi: Quy nay OLIqC trich I~p d€ khen thuong, khuyen khich v~t chAt, dern lai loi Ich
chung va nang cao phuc lei cho cong nhan vien va OLIqCtrlnh bay nhu mQt khoan phai tra tren Bang din 05i k~
toan,
.05
NH
.TV
KIE
I\M
rp' ,
C6 tire phai tra cho cac c6 dong dLIqCghi nhan la khoan phai tra tren Bang Can 05i k€ toan cua Cong t)' sau khi
dLIqCD~i hQi d5ng c6 oong va thong bao ngay ch5t quy~n nh~n c6 tuc cua Trung tam Luu ky chung khoan Vi~t
Nam.
2.22 . Doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duqc ghi nh~n khi 06ng thai thoa man cac di~u ki~n sau:
Ph~n Ian rui ra va Iqi ich gan Ii~n vai quy~n sa huu san ph§m ho~c hang h6a dil.ouqc chuy€n giao cho ngLIai
mua;
17
Cdng ty ca ph§n Cao su Dang Phil
Ap Thuan Phu I, xa Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phtroc
Bao cao tiii chinh hop nhl1t giii'a nien di)
Ky k€ toan tir ngay 0 IfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA10 I120 18 d€n ngay 30106/2018
- Cong ty khong con n~m gilt quyen quan 19 hang h6a nhu nguoihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAsa hifu hang h6a hoac quyen ki~m scat hang
h6a;
- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;
- Cong ty da thu diroc hoac se thu ducc Igi ich kinh t€ tLrgiao djch ban hang;
Xac djnh diroc chi phi lien quan d€n giao dich ban hang.
Doanh thu cung c6p dich V~l
Doanh thu cung dp djch VI)ducc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac di~u kien sau:
- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i ch~c ch~n;
- C6 kha nang thu duoc loi Ich kinh t€ tLrgiao djch cung dp djch VI)d6;
- Xac dinh diroc phan cong viec da hoan thanh VaGngay I~p Bang din d6i k€ roan;
- Xac djnh diroc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung cap dich VI,!d6.
Ph.ln cong viec cung cap djch VI,!da hoan thanh duoc xac djnh theo phuong phap danh gia cong viec hoanqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAthanh,
Doanh thu ban b6t dong san
B~t d(>ng san phan 10 ban n~n da chuyen giao n~n d~t cho khach hang, Cong ty duoc ghi nhan doanh thu voi ph.ln
n~n d~t da ban khi thoa man d6ng thai cac di~u kien sau:
- Chuyen giao rui ro va lei ich g~n li~n voi quyen Slr dung d~t cho nguoi mua;
Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;
- Cong ty da thu dLIgC hoac se thu duoc loi Ich kinh t€ tir giao dich ban n~n d~t;
- Cong ty da thu hoac chac ch~n thu duoc loi ich kinh t€ nr giao dich ban nen d§t.
Doanh thu cho thue hoat dong
Doanh thu cho thue d~t da phat trien ca sa ha t.lng ghi nhan theo s6 ti~n phai thu cua khach hang hang narn theo
thoa thuan trong hop dbng cho thueNt
'm
T(
Doanh thu hoat Q¢ng tai chinh
Doanh thu phat sinh tLrti~n lai, tien ban quyen, c6 nrc, loi nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu heat dong tai
chinh khac duoc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:
C6 kha nang thu dLIgC Iq i ich kinh t€ tir giao dich d6;
Doanh thu dLIqC xac dinh tuong d6i chac chan.
C6 nrc, loi nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty dLIqCquyen nhan c6 tire hoac dLIgC quyen nhan loi nhuan ILf
viec g6p von,
2.23 . Gia vBn hang ban
Gia v6n hang ban trong ky duoc ghi nhan phu hop voi doanh thu phat sinh trong ky va dam bao tuan thu nguyen
t~c th~n trong, Cac truong hop hao hut v~t nr hang h6a VLfQ'!djnh rrurc, chi phi vuot dinh mire blnh thuong, hang
t6n kho b] m~t mat sau khi da tnr di ph.ln trach nhiern cua t~p th~, ca nhan co lien quan, ... duoc ghi nhan d.ly du,
kip thai VaGgia v6n hang ban trong ky.
2.24 . Chi phi tai chfnh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan VaGchi phi tai chinh g6m:
- Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d€n cac hoat dong d.lu tLItai chinh;
Chi phi di yay v6n;
18
Cong ty C8 ph§n Cao su Dang Phu
Ap Thu~n Phu I, xs Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
Bao cao Hli chinhqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAhop nhAt giu'a nienfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAoi}
Ky ke toan tir ngay 0 I /0 I /20 18 den ngay 30/06/2018
D \I phong t5n thftt d~u ttr vao don vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngoai t~, 16 ty gia h6i doai ...
Cac khoan tren duoc ghi nh~n thee tbng s6 phat sinh trong narn, khong bu trir voi doanh thu hoat di}ng tai chinh.
2.25 . ThuS thu nh~p doanh nghi~p
a) Thue thu nh~p hoan lai phai tra
Thue thu nhap hoan I~i phai tra duoc xac dinh dira tren cac khoan chenh I~ch tarnhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAthai chju thue,
Thue thu nhap hoan lai phai tra duoc xac djnh thee thue suftt thue TNDN hien hanh, dua tren cac rmrc thue suat va
lu~t thue co hi~u luc vao ngay ket thuc ky ke toano
b) Chi phi thue TNDN hien hanh va Chi phi thue TNDN hoan lai
Chi phi thue TNDN hien hanh diroc xac djnh tren ca sa thu nhap chju thue trong ky va thue suat thue TNDN trong
ky ke to an hien hanh,
Chi phi thue TNDN hoan lai ducc xac djnh tren co sa s6 chenh I~ch tam thai duoc khau tnr, s6 chenh I~ch tarn thai
chiu thue va thue suftt thue TNDN.
Khong bu trir chi phi thue TNDN hien hanh voi chi phi thue TNDN hoan lai.
c) Vu dili thue
Theo khoan 4, di€u II, thong tir s6 96/2015/TT-BTC ngay 22/6/2015 huang d~n v€ thue thu nhap doanh nghiep tai
Ngh] djnh s6 12/20 I 5/ND-CP ngay 12/2/2015 cua Chinh phu, Cong ty duoc ap dung thue TNDN uu dai vai thue
suftt la 10% d6i voi thu nhap tu heat dong tr6ng trot a dja ban co di€u kien kinh te - xa hQi kho khan.
d) Thue such thue TNDN narn hien hanh
Cong ty hi~n dang ap dung mire thue suftt thue TNDN la 20% cho ky ke toan tu ngay 0110112018 den ngay
30/06/2018.
Cac ben diroc coi la lien quan neu ben do co kha nang kiern soat hoac c6 anh huang dang ke d6i voi ben kia trong
viec ra quyet djnh v€ cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao gorn:
Cac doanh nghiep true tiep hay gian tiep qua m i}t hoac nhi€u trung gian c6 quyen kiem SOli! Cong ty hoac chiu
S1,l' kiern scat cua Cong ty, hoac cung chung S\I kiem soat vol Cong ty, bao g6m ca cong ty me, cong ly con va
cong ty lien ket;
- Cac ca nhan true tiep hoac gian tiep n~m quyen bieu quyet cua Cong ty rna co anh huang dang ke d6i voi Cong
ty, nhlrng nhiin S1,l' quan Iy chu ch6t cua Cong ty, nhtrng thanh vien m~t thiet trong gia dinh cua cac ca nhan nay;
- Cac doanh nghiep do cac ca nhiin neu tren narn true tiep hoac gian tiep phan quan trong quyen bieu quyet hoac
co anh huang dang ke toi Cong ty.
2.26 . Cac ben lien quan
Trong viec xem xet tung m6i quan h~ cua cac ben lien quan de phuc vu cho viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
hop nhftt, Cong ty chu y toi ban chftt cua m6i quan h~ hon la hlnh thirc phap Iy cua cac quan h~ do.
2.27 . Thong tin bi} ph~n
Mi}t bi} phan la mQt cau ph~n co the xac djnh rieng biet cua Cong ty tham gia vao viec cung cap cac san ph§m hoac
dich vu lien quan (bQ phan chia theo hoat dQng kinh doanh), ho~c cung dp san pharn hoac djch vu trong IllQtmoi
tnrong kinh te cu the (bQ phan ducc chia theo khu V\IC dia IY). M6i bQ phan nay chiu rui ro va thu duoc loi ich khac
bi~t so voi cac bQ phan khac,
19
CongyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAty c6 phftn Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu r, xa Thuan Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chinh hQ")Jnh§t giii'a nien di}
Ky k~ to an tir ngay 01101120 18 d~n ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/2018
Thong tin b9 phan duoc l~p va trlnh bay phu hop vol chlnh sach k~ to an ap dung cho viec I~p va trinh bay bao cao
tai chlnh cua Cong ty nh~m muc dich d~ giup ngiroi su dung bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia ducc tinh hinh
hoat d9ng cua Cong ty m9t each toan dien .
3 . TIEN V A cAc KHOA.N TlfONG DlfONG TIEN
30106/2018 0110 I120 18
VND VND
Ti~n m~t 3.437.960.608 5.297.340.243
Ti~n gui ngan hang khong ky han 46.462.529.877 51.864.087.743
Cac khoan nrong duong ti~n(') 233.567.496.234 462.237.542.657
283.467.986.719 519.398.970.643
(*) Chi ti€t cac khoan tuong duong ti~n tai ngay 30106/2018:
Ten ngan hang Ky han Lai sUiit S6 tien
VND
Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam - Chi 01 thang - 03 4,3% /nllm - 98.732.541.826
nhanh Sinh Phuoc thang 5,2% /n llm
Ngan hang TMCP An Sinh - Chi nhanh Blnh Phuoc 03 thang 5,2% 1 narn 6.000.000.000
Ngan hang TMCP D~u nr va Phat tri~n Vi~t Nam - 01 thang - 03 4,6%/nllm - 42.000.000.000
Chi nhanh Sinh Phuoc thang 4,8%/nllm
~
Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong then 03 thang 4,6%/nllm 31.228.638.200
Vi~t Nam - Chi nhanh Sai Gon
Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong then 03 thang 4,6%/nllm 5.646.538.300
Vi~t Nam - Chi nhanh Sinh Phuoc ~
Ngan hang TMCP Phat tri~n nha TP H6 Chi Minh - 01 thang - 03 4,6o/oInllm- 2.500.000.000
Chi nhanh Binh Phuoc thang 4,9 o/oin11m
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i - Chi nhanh 01 thang 4,7%/nllm 1.000.000.000
Sinh Phuoc
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i - Chi nhanh TP 03 thang 5,2o/oInllm 46.459.777.908
H6 Chi Minh
233.567.496.234
)4 . cAc KHOA.N DAu TlfTAI cHiNH
a) DAu tu· n~m giii' d~n ngay dao han
30106/2018 0110 I120 18
Gia g6c Gia tri ghi s6 Gia g6c Gia tr] ghi s6
VND VND VND VND
D~u tu ngan han 701.425.265.559 701.425.265.559 418.774.754.986 418.774.754.986
-hgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBArii» gui co kY 70/.425.265.559 701.425.265.559 4/8.774.754.986 4/8.774.754.986
han'"
D~u tu dai han 30.680.000.000 30.680.000.000 17.500.000.000 17.500.000.000
- TiJn gui co kY 20.680. 000. 000 20.680. 000. 000 7.5 00. 000. 000 7.500. 000. 000
hr;m (lj
- Tra i phiiu (J j 10. 000. 000. 000 / O .000. 000. 000 10. 000. 000. 000 / O .000. 000. ana
732.105.265.559 732.105.265.559 436.274.754.986 436.274.754.986
20
CongqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAty ca phfin Cao su Dang Phil
Ap Thu~n Phil I, xa Thu~n Phil,
Huyen Dang Phil, tinh Blnh Phuoc
Bao cao Uti chinh hQ'P nhftt giu'a nien dQ
Ky k~ toan tir ngay 01/01/2018 d~n ngay 30/06/2018
(1) Chi ti~t cac khoan d~u tu ng~n han la ti~n gui c6 ky han tai ngay 30/06/2018:
Ten ngan hang Ky hl)n Ui suat
Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chi 06 thang - 12 5, 1%/n1lm -
nhanh Binh Phuoc thang 6,9%/n1lm
Ngan hang TMCP D~u tu va Phat trien Vi~t Nam - 06 thang - 12 5, 10/0In1lm-
Chi nhanh Binh Pluroc thang 6, 1%/n1lm
,Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong then 06 thang 5,1%/n1lm -
Vi~t Nam - Chi nhanh Sai Gon 5,3%/n1lm
Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong then 04 thang- 4,80/0In1lm -
Vi~t Nam - Chi nhanh Binh Phuoc 06thang 5,3%/n1lm
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i - Chi nhanh TP 06 thang- 5,8%/n1lm -
H6 Chi Minh 12 thang 6,5%/n1lm
Ngan hang TMCP Ngoai tlurong Vi~t Nam - Chi 04 thang - 12 4,7%/n1lm-
nhanh Blnh Phuoc thang 6,5%/n1lm
Chi nhanh Ngan hang Phat trien Viet Nam - Phong 12 thang 6,5%/n1lm
giao djch Binh Phuoc
Quy D~u tir va Phat trien - Chi nhanh Sinh Phuoc 13 thang 6,0%/n1lm
Ngan hang TMCP Sai Gon Ha N9i - Chi nhanh 04 thang - 12 6,6%/n1lm-
Sinh Phuoc thang 7,3%/n1lm
Ngan hang TMCP A Chau - Chi nhanh Sinh Phiroc 06 thang 6,3%/n1lm
Ngan hang TMCP Xu11.tnh~p khau Vi~t Nam - Chi 12 thang 6,9%/n1lm-
nhanh Binh Phiroc 7%/n1lm
Ngan hang TMCP Phat trien nha TP HCM - Chi 04 thang - 12 4,9%/n1lm-
nhanh Binh Phuoc thang 6,90/0In1lm
Ngan hang TMCP Xu11.tnhap kh§u Viet Nam - Chi 06 thang 6,9%/n1lm
nhanh Binh Phiroc
(2) Chi ti~t cac khoan d~u ur dai han la ti~n gtii c6 ky han tai ngay 30/06/2018:
Ten ngan hang Ky hl)n Uii suat
Chi nhanh Ngan hang Chinh sach Xa h9i tinh Sinh
Phuac
Ngan hang TMCP Quoc t~ Vi~t Nam - Chi nhanh
mkL~k
60 thang 3,0%/n1lm
18 thang 6,2hgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAo /oin 11m
se ti€n
VND
52.278.819.445
22.000.000.000
94.863.590.000
75.731.391.700
106.840.034.861
68.697.123.997
10.000.000.000
10.000.000.000
193.700.000.000
1.000.000.000
~
22.000.000.000\\/'
H
39.150.000.000 )~
l~5.164.305.556
<,
1.:::::;:;
701.425.265.559
s6 ti~n
VND
6.680.000.000
14.000.000.000
20.680.000.000
(3) Trai phieu Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam, ky han 10 narn, s6 hrong 1.000 trai phieu, rnenh gia
10.000.000 VND/trai phieu, lai su11.ttha n6i.
21
Cong ty cs phiin Cao su D6ng Phu
Ap Thuan Phu I, xii Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc
Bao cao tai chinh hep nh§t giu'a nien dQ
Ky k~ toan tir ngay 0 IfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA10 1120 18 d~n ngay 30106/2018
4 . CAC KHOAN DAu TlfTAI CHiNH
b) Diiu nr gap van vao don vi khachgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Dau II( vao dO 'I1 vi kluic
- Cong ty CP Thuong mai Djch VII va Du lich Cao su
- Cong ty CP Th~ thao Cao su Phu Rieng
- Cong ty CP Cao su Sa Th~y
- Cong ty CP Cao su D~u Tieng Lao Cai
- Cong ty CP BOT Binh Phuoc
- Cong ty CP Du lich Cao su Ham R6ng
- C6ng ty CP Khu c6ng nghiep H5 Nai
30106/2018
Gia g6c
VND
137.686.180.445
21.114.760.000
1.500.000.000
65.362.000.000
24.000.000.000
10.450.000.000
11.942.820.445
3.316.600.000
137.686.180.445
D\IqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAphong
VND
(18.638.186.336)
(18.489.248.946)
(148.937.390)
(18.638.186.336)
01/0112018
Gia g6c D\I phong
VND
137.686.180.445
21.114.760.000
1.500.000.000
65.362.000.000
24.000.000.000
10.450.000.000
11.942.820.445
3.316.600.000
VND
(18.500.548.061)
(18.500.548.061 )
137.686.180.445 (18.500.548.061)
C6ng ty chira xac dinh gia tri hop 19 cua cac khoan d~u nr tai chinh nay do Chuan m\IC K~ toan Vi~t Nam, Ch~ 09 K~ toan doanh nghiep Vi~t Nam chira co huang dfut cu
th~ v€ viec xac dinh gia tr] hop 19.
Thong tin chi ti~t v€ cac khoan o~u tir vao don vi khac tai ngay 30106/2018:
Noi thanh I~p
Ten eong ty va hO\lt 09ng
C6ng ty CP Thuong rnai Dich VII va Du lich Cao su
C6ng ty CP Th~ thao Cao su Phu Rieng
C6ng ty CP Cao su Sa Th~y
C6ng ty CP Cao su D~u Ti~ng Lao Cai
C6ng ty CP BOT Binh Phucc
Cong ty CP Du lien Cao su Ham Rong
C6ng ty CP Khu c6ng nghiep H5 Nai
Ty I~ TY I~ quyen
____ --.:..J1gc.:..i..:.;ic=h b_ie_~u_q..L.u..<.y_~tHOC),t09ng kinh doanh chinh
4,94% Kinh doanh khach san
15,00% Dich VII
10,19% Trong, khai thac va che bien rnu cao su
13,45% Tr6ng, khai thac va che bien rnu cao su
18,56% San xuat, thuong mai va thu phi duong bl)
18, I0% Thtrong rnai va dich VII
6,58% Kinh doanh ha ting khu c6ng nghiep
Tinh Quang Ninh
Tinh Blnh Phiroc
TinhKon Tum
Tlnh UIO Cai
Tinh Binh Phuoc
Tinh Lao Cai
Tinh D6ng Nai
4,94%
15,00%
10,19%
13,45%
18,56%
18,10%
6,58%
Cong ty ce philn Cao su Dang Phu Bao cao tai chinh hop nhl1t giii·a nien (Ii}
Ap Tbuan Phu J, xii Thu~n Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phircc Ky k@toan tu ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/0112018 d@nngay 30106/2018
5 PHA! THU NGAN H~N C VA KR AC H HANG
30106/2018 01/01/2018
Gia tri Dir phong Gia tri Dl! phong
VND VND VND VND
a) Phiii thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang co s6 dirqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAltm
- Cong ty CP D/iu nr Xay dung Cao su 7.888.256.063
- OPC - Fao International Limited 3.851.093.000 3.247.403.753
- Cong ty TNHH MTV Thing Thing Loi 6.855.557.250
- Centrotrade Deutschland GMBH 4.129.492.193 2.667.198.801
- Cong ty CP Cao su Truong Phat 5.411.376.201
- Cong ty CP G6 cao su Thien Hung 3.616.046.321
- Cac khoan phai thu khach hang khac 14.113.270.346 (330.081.850) 13.733.393.283 (330.081.850)
42.249.045.053 (330.081.850) 23.264.042.158 (330.081.850)
b) Phiii thu khach hang 1a cac ben lien quan 7.888.256.063 1.502.159.115
(Xem thong tin chi ti@tt~i Thuyet minh 40)
6 . TRA TRUdc CHO NGUaI BAN NGAN H~N
3010612018 01/0112018
Gia tri Dir phong Gia tri Dir phong
VND VND VND VND
a) Ng~n han
Cong ty TNHH D/iu nr va Phat trien Dong Bic 6.977.538.357 (6.977.538.357) 6.858.408.122
Cong ty TNHH MQt thanh vien Ha Minh 3.063.619.892
Tap chi Cao su Vi¢t Nam 1.849.300.000
Cong ty TNHH Xay dung Tho Phu 1.580.380.615
Cac khoan tni truce cho nguoi ban khac 7.853.848.153 3.936.365.199
16.680.686.510 (6.977.538.357) 15.438.773.828
b) Trii trutrc cho ngum ban la cac ben lien quan 139.631.742
(Xem thong tin chi ti@ttai Thuy@t minh 40)
Cong ty C6 philn Cao su Dilng Phil
Ap Thuan Phil I,qponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAX3 Thuan Phil, huyen Dong Phil, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chinh hop nhftt giii'a nien dil
Ky k~ toan ur ngay 01101120 18 d~n ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/2018
7 . PHA! THU KHA.C
a) Ng~n ban
Phai thu v~ lili ti~n giri, ti~n cho vay
Phai thu Cong ty TNHH D~u tu va Phat tri~n Dong B~c - ti~n cho mUQ11
Phai thu Cong ty TNHH Dien lire SNKRP - ti~n cho mUQ11
Phai thu Sras Thun
T~m irng
Ky ciroc, ky quy
Phai thu khac
b) Dai han
- Ky cuoc, ky quy
- Phai thu DV an trong cao su theo chuang trinh xoa doi giam ngheo cua
UBND tinh Binh Phucc
30106/2018 01/0112018
Gia tri DV phong Gia tri DV phong
VND VND VND VND
18.722.839.103 13.752.930.024
2.269.418.200 2.239.462.360
10.537.816.470 9.629.688.148
2.643.872.203 2.608.973.650
7.410.670.782 9.373.890.544
1.500.000 1.500.000
3.049.057.491 3.490.809.027
44.635.174.249 41.097.253.753
56.118.725.391 56.097.516.956
1.454.847.818 1.454.847.818
57.573.573.209 57.552.364.774
Cong ty ca ph§n Cao su Dang Phu
Ap Thu~n Phu I, xa Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tAi chinh hop nhilt giu'a nien c1QqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ky k~ toan tu ngay 0 IfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA10 1/20 18 d~n ngay 30106/2018
8 . NO xAu
30106/2018
Gia g6c
Gia tr] co th~
thu h6i
01/0112018
Giag6c
Gia tr] co th~
thu h6i
VND VND VND VND
T6ng gia tr] cac khoan phai thu,
cho yay qua han thanh to an hoac
chua qua h<;ln nhung kh6 co kha
nang thu h6i
- C6ng ty TNHH Song Long - 330.081.850
TP H6 Chi Minh
- C6ng ty TNHH D§u nr va Phat 6.977.538.357
tri~n Dong B~c
330.081.850
7.307.620.207 330.081.850
9 . HANG TON KHO
30106/2018 01/01/2018
Gia g6c D \I phong Gia g6c D\I phong
VND VND VND VND
Nguyen li~u, v~t 33.105.154.132 18.220.352.779
1i~u
~
Cong cu, dung cu 4.890.513.190 3.826.777.683
Chi phi san xuat 26.538.571. 720 30.773.491.344
kinh doanh do dang
Thanh pham 64.343.054.538 (887.313.966) 61.176.246.595 ( 1.112.022.040) .~: I
Hang hoa 561.366.709 467.080.657
~Hang gtri di ban 16.743.458.516 20.008.677.652
146.182.118.805 (887.313.966) 134.472.626.710 (1.112.022.040)
10 . CHI PHi TRA TRUOC
30106/2018 0110112018 ~
VND VND
a) Ngi\n han )Chi phi cong cu dung cu cho phan b6 167.452.040 172.935.645
Chi phi bao hi~m 830.420.389 95.434.975
Chi phi quang cao 412.470.538
Chi phi tra truce ng~n han khac 5.215.214.125 145.68\.537
6.625.557.092 414.052.157
b) D id han
Chi phi cong cu dung cu cho phan b6 7.072.601.034 8.075.614.534
Chi phi sua chea tai san 1.598.707.589 2.119.208.996
Chi phi san I§p m~t bang 2.076.006.762 2.076.006.762
Chi phi rnoi gioi cho thue 10.277.245.815 8.937.196.275
Chi phi thue d§t 32.128.299.910 9.350.433.407
Chi phi thue van phong dai han 6.651.170.626 6.680.746.812
Chi phi tra truce dai han khac 255.19\.989 23.763.635
60.059.223.725 37.262.970.421
25
Cong ty cs ph§n Cao su Dang Phil Bao cao tai chinh hQ1>nh§t giii'a nien dQqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ap Thuan Phil J, xa Thuan Phil, huyen D6ng Phil, tinh Binh Phuoc Ky k~ toan nr ngay 01/01/20 18 d~n ngay 30/06/2018
11 . TAl SAN CO D!NH HUU HiNH
Nha cira, v~t kienMay rnoc, thiet bi
Phuong tien v~n tai, Thi~t bi, dung cuVuon cay Hiunam CQng
true truyen d~n quan Iy
VND VND VND VND VND VND
Nguyen gia
S6 dir dfiu kY 323.266.948.434 198.623.146.385 94.396.132.864 6.679.754.772 997.703.621.894 1.620.669.604.349
- Mua trong ky 6.027.313.745 6.027.313.745
- Dfiu ttr xay dung co ban hoan thanh 470.832.727 53.064.820.740 53.535.653.467
- Phan loai, trinh bay lai 2.465.793.207 (2.228.424.871 ) (237.368.336)
- Chuyen sang bilt d¢ng san dfiu tu (48.502.315) 102.346.510 53.844.195
- Chenh l~ch do chuyen d6i BCTC 230.794.009 127.347.720 34.776.363 2.834.437.582 3.227.355.674
- Thanh Iy, nhuong ban (792.379.448) ( 1.349.201.656) (30.366.336.380) (32.507.917.484)
- Giam khac (J 59.127.904) (77.783.101) (57.175.953) (294.086.958)
Sa dtr cuai ky 325.434.358.710 202.573.946.388 93.024.531.618 6.442.386.436 1.023.236.543.836 1.650.711.766.988
Gia tr] hao moo 1iiyk~
S6 du dfiukY 181.651.025.446 119.127.509.574 63.200.566.759 5.826.696.791 160.081.008.941 529.886.807.511
- Khftu hao trong kY 9.015.555.736 5.377.669.346 3.661.258.392 127.186.699 8.679.692.137 26.861.362.310
- Phan loai, trinh bay lai 2.410.418.524 (2.399.307.222) (11.111.302)
- Chuyen sang bftt d¢ng san dfiu ill (284.254.479) 1.274.569 (2.689.415) (285.669.325)
- Chenh I~ch do chuyen d6i BCTC 31.855.834 87.560.781 34.084.768 56.894.865 210.396.248
- Thanh ly, nhuong ban (247.618.563) (1.349.201.656) (14.407.728.031 ) ( 16.004.548.250)
- Giam khac (159.127.904) (77.783.101) (57.175.953) (294.086.958)
Sa dir cuai ky 192.417.854.594 122.116.923.947 65.489.532.310 5.940.082.773 154.409.867.912 540.374.261.536
Gia tr] con l~i
Tai ngay dfiu ky 141.615.922.988 79.495.636.811 31.195.566.105 853.057.981 837.622.612.953 1.090.782.796.838
Tai ngay cuai ky 133.016.504.116 80.457.022.441 27.534.999.308 502.303.663 868.826.675.924 1.110.337.505.452fedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Trong do:
- Nguyen gia tai san c6 dinh cuoi Icy da khau hao h~t nhung v~n con sir dung: 257.242.222.338 dbng
Cong ty ca ph§n Cao su Dang PMqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ap Thu~n Phu I, xs Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Sinh Phuoc
Bao cao Uli chinh hQ'P nhih giO'a nien ell}
Ky k~ toan tlr ngay 01/01/20 I 8 d~n ngay 30/06/201 8
12 . TAl SAN CO DJNH VO HINH
Quyen su
dung d~t
VND
Nguyen gia
56 dir dllu kY
- Giam khac
997.194.500
sa du' cuai ky 997.194.500
Gia tr] hao men IOy k~
se dir dllu kY
- Kh~u hao trong ky
- Phan loai lai
- Giam khac
sa du' cuai ky
97.345.193
14.245.638
111.590.831
Gia tr] con l:;ti
Tai ngay dllu ky
Tai ngay cuai ky
899.849.307
885.603.669
Phlln rnern may Tai sari c6 djnh vo
Hnh hinh khac CQng
VND VND VND
1.098.070.006 193.303.509 2.288.568.015
(294.250) (294.250)
1.097.775.756 J 93.303.509 2.288.273.765
831.337.748 43.509.797 972.192.738
66.184.596 9.717.492 90.147.726
20.000.000 (20.000.000)
(294.250) (294.250)
917.228.094 33.227.289 1.062.046.214
266.732.258 149.793.712 1.316.375.277
180.547.662 160.076.220 1.226.227.551hgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
TrangfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAdo:
- Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i ky da khau hao h~t nhung viin con Slr dung: 496.850.748 d6ng.
13 . BAT DONG SAN DAu TlI'
B5t elQng san el§u tu cho thue
Nguyen gia
s6 dir dllu ky
- Dilu nr xay dung co ban hoan thanh
- PMn loai sang tai san c6 djnh htru hlnh
- Giarn khac
sa du cuai ky
Gia tr] hao rnon IOy k~
se dir dllu ky
- Kh~u hao trong ky
- Phan loai lai tir tai san c6 dinh hifu hinh
- Giam khac
sa duo cuai ky
Gia tr] con l:;ti
Tai ngay dllu ky
T:;ti ngay cuai ky
Nha xuong
11-
N
11
Co sa ha tllng Cl}lIg KI
VND VND V
123.564.750.873 129.089.455.174P.~
14.858.670.237 14.858.670.237
(53.844.195) (53.844.195)
( 178.304.566)
138.369.576.915 143.715.976.650
20.584.687.725 20.584.687.725
3.411.942.975 3.590.247.541
285.669.325 285.669.325
(178.304.566 )
24.282.300.025 24.282.300.025
102.980.063.148 108.504.767.449
114.087.276.890 119.433.676.625
VND
5.524.704.301
( 178.304.566)
5.346.399.735
178.304.566
( 178.304.566)
5.524.704.30 I
5.346.399.735
27
Cong tyhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAcs ph§n Cao su Dang PhilqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ap Thuan Phil I, xa Thuan Phil,
Huyen D6ng Phil, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tal chinh hQ'P nhfit giu'a nien <lQ
Ky ke toan nr ngay 01/0 I /2018 den ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/20 18
14 . TAl SAN DO DANG DAI H~N
a) Chi phi san xufit kinh doanh dO' dang dai han
30/06/2018
Gia tri e6 the thu
_____ G_i_a.".g'--5_c h6i
VND VND
Chi phi tr6ng rung 2.761.028.418 2.761.028.418
Chi phi du an Khu 44.904.528.241 44.904.528.241
dan cu D6ng Phil(')
47.665.556.659 47.665.556.659
0110 I120 18
Gia goc
VND
2.513.135.380
47.754.019.172
50.267.] 54.552
Gia tr] e6 the thu
h6i
VND
2.513.135.380
47.754.019.172
50.267.154.552
(*) DI,T an Khu dan cu D6ng Phil duoc thuc hien theo Gilly clurng nhan d.lu nr s5 44121000136 cap ngay
0411 0/20 I 0 boi Uy ban nhan dan Tinh Binh Phiroc voi cac n(li dung chi tiet nhir sau:
Ten du an va dja diem: DI,Tan xay dung k€t cau ha tang Khu dan cu Cao su D6ng Phil 47 ha diroc thuc hien tai
phuong Tan Phil, th] xli D6ng Xoai, tinh Binh Phucc;
Chu d.lu tu du an: Cong ty C6 phan Khu cong nghiep B~e D6ng Phil;
T6ng mire d.lu ur du kien: 190.801.500.500 d6ng;
Quy mo dllt cua dl,Tan: 47 ha;
Tien d(l du an den 30106/2018: Cong ty hi~n dll phan 10 ban dllt nen 107.193,93 m2 tren t6ng dlen tich d§t kinh
doanh 252.670,96 m2.
b) Xay dl,rng cooban dO-dang
Xay dtrng CO' hIm dO 'dang
- Yuan cay kien thi€t C<1 ban tai Vi~t Nam
- Yuan cay ki€n thiet co ban tai Campuchia
- Chi phi xay dung nha xuong tai Nha may ehe bien Tan Hung
- DI,Tan Khu Cong nghiep B~c D6ng Phil
- DI,Tan Khu Cong nghiep Nam D6ng Phil
- DI,Tan Khu dan cir D6ng Phu
- DI,Tan Khu dan cu Ti€n Hung
- Chi phi xay dung nha may eh€ bien
- H~ th5ng xu Iy ruroc thai nha may
- Cac chi phi xay dung, kien thiet C<1 ban khac
Mua sdm tai sail c6 dill"
- Day chuyen ch€ bien rnu SVRIO, 20 cong suat 3 tlln/h
- Thiet b] can u I
- Cac tai san khac
28
30106/2018
VND
762.919.161.261
116.774.214.039
503.458.607.750
12.950.264.520
24.137.559.929
34.265.093.453
1.157.734.877
23.009.018.996
6.844.644.108
40.322.023.589
19.931.762.961
14.112.313.617
4.708.085.149
1.111.364.195
782.850.924.222
01/0112018
VND
793.973.713.044
156.211.219.592
495.451.380.468
12.900.809.975
13.981.889.543
52.212.736.329
3.735.586.364
I. 157.734.877
8.122.899.422
6.844.644.108
43.354.812.366
1.042.41/.465
::::
1.042.411.465
795.016.124.509
Cong ty CB ph§n Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu I, xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chinh hQl> nhftt giu'a nien (Ii}qponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ky k~ toan nr ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/01/2018 d~n ngay 30106/2018
15 . PHA} TRA NGUC)'} BAN NGAN H~N
a) Phai tra ngu'o; ban chi ti~t theo nha cung dp co s5 dukm
- Rubber Research and Development Co., Ltd
C ahgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAsa phan hiiu ca - Ca Sao Mai
Cong ty TNHH MTV Qu~ Lam Phuong Nam
Cong ty CP E>~uur Xay dung Cao su
Cong ty TNHH Minh CUCmg
Cong ty CP San xu~t Thuong rnai Djch VI} Nhua APTEC
Phai tra cac d6ituQ1lg khac
b) Phai tr:l ngu'o; ban la cac ben lien quan
(Xem thong tin chi ti~t tai Thuyet minh 40)
30106/2018
Gia tri S6 co kha nang (fa ng-------...:...
VND VND
7.217.477.080
5.374.600.000
5.077.674.000
149.754.000
2.015.110.700
1.874.747.140
12.517.915.463
34.227.278.383
1.622.152.400
7.217.477.080
5.374.600.000
5.077.674.000
149.754.000
2.015.110.700
1.874.747.140
12.517.915.463
34.227.278.383
1.622.152.400
01101/2018
Gia tr] S6 co kha nang (fa ng-------...:...
VND VND
2.995.080.000 2.995.080.000
4.159.298.747 4.159.298.747
7.154.378.747 7.154.378.747
2.995.080.000 2.995.080.000
Cong tyqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAc6 phlln Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phil I, xa Thuan Phil, huyen D6ng Phil, tinh Binh Phuoc
Bao cao tai chinh hQ'P nhllt gift'a nien dQ
Ky k@toan tir ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/01/2018 d@nngay 30106/2018
16 . NGUOl MUA TRA TIEN TRU'dc
(*) Xem them chi ti@ttai Thuyet minhhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAsb 14a.
17 . THUE v A cAc KHOAN PHAI NQP NHA xtroc
se phai thu d~u namse phai n9P dllu sb phai n9P trong sb da thuc n9P CL TG do chuyen se phai thu cubi IcY sb phai n9P cubi ky
narn ky trong kY dbi BCTC
VND VND VND VND VND VND VND
Thu@ Gia tr] gia tang 1.370.492.008 2.299.734.560 12.320.148.660 13.453.155.295 455.413 1.333.647.255 1.130.338.585
Thu@ Thu nh?p doanh nghiep 18.069.213.294 600.628.716 41.039.106.648 14.504.729.464 (322.038) 1.807.689.252 10.873.159.820
Thu@ Thu nhap ca nhan 6.640.948.319 123.828.809 392.750.469 2.510.600.137 841.557 8.743.688.911 109.561.290
Thu~ Tai nguyen 6.662.708 33.865.198 34.235.098 6.292.808
Thu@Nha d§t, Ti~n thue d§t 4.400.000.000 12.620.105.146 28.167.084.566 39.025.784.914 4.400.000.000 1.761.404.798
Cac loai thu@khac 47.785.186 185.539.594 202.582.496 797.418 31.539.702
30.480.653.621 15.698.745.125 82.138.495.135 69.731.087.404 1.772.350 16.285.025.418 13.912.297.003
30106/2018
VND
a) Ng~n han
Cong ty TNHH San Xu§t Cao Su Lien Anh
Khun Meng Group Co., Ltd
Cong ty TNHH MTV Thang Thang Loi
C6ng ty TNHH Cao Su Dai Thang
10.758.880
1.477.724.160
5.342.012.728
6.830.495.768
b) Dili han
Khach hang irng truce ti~n mua d§t tai DtJ an Khu dan cu Dong PhU<') 121.532.706.225
121.532.706.225
01/0112018
VND
2.522.730.000
1.987.545.759
1.624.149.590
2.129.846.073
8.264.271.422
122.151.945.973
122.151.945.973
Quyet toan thu@ cua C6ng ty se chiu sir ki~m tra cua co quan [email protected] viec ap dung luat va cac qui dinh v~ thue dbi voi nhieu loai giao dich khac nhau c6 th~ diroc giai thich thee nhieu each
khac nhau, sb thue diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh hop nhat giiia nien dQ c6 th~ b] thay dbi thee quye: djnh cua co quan thu€.
~~~ ~H'~
Cong ty ca ph§n Cao su D6ng PhilqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ap Thu~n Phu I,xa Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tlli ehinh hop nh§t giii'a nien dg
Ky k~ toan t11 ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/01/2018 den ngay 30106/20 18
18 . CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
01/01/201830106/2018
Chi phi liii vay
Chi phi phai tra khac
VND
279.968.043
527.595.573
VND
278.635.347
964.718.572
807.563.616 1.243.353.919
19 . DOANH THU CHU'A THT/C HIJtN
a) Ng~n han
- Doanh thu nhan tru6e{')
3010612018 01/01/2018
VND VND
8.974.043.972 8.326.591.507
8.974.043.972 8.326.59] .507
333.419.948.729 270.658.428.973
333.419.948.729 270.658.428.973
b) Dai han
- Doanh thu nhan tru6c{')
(*) Khoan doanh thu chua thuc hien v€ cho thue d~t tai Khu cong nghiep B~c D6ng Phu va Khu cong nghiep Nam
D6ng Phu cua Cong ty C6 phan Khu cong nghiep B~e D6ng Phu. Khoan doanh thu nay duoc phan b6 ddn VaG
doanh thu eung Clip dich V\I trong cac nam ti~p theo can eLIVaG thai gian thue d~t con lai rna khach hang dii tra
ti€n truce.
20 . PHAI TRA KHA.C
a) Ng~n han
- Phai tra KPCD, BHXH, BHYT, BHTN
- Phai tra eho Cong dean Cong ty CP Cao su D6ng Phu ti€n h6
tro
- Phai tra ti€n d~t coc thue d~t KCN
- Phai tra ti€n h6 tro lam duong day dien cao th~
- Phai tra ti€n ho tro lam cdu Bailey
Nhan ky quy, ky cuoc ng~n han
- C6 urc, lei nhuan phai tra{')
- Phai tra ti€n rnua rnu cao su tieu di€n tai cac Nong tnrong
- Cac khoan phai tra, phai n¢p khac
30106/2018 01/01/2018
VND VND
1.128.159.151 560.417.007
3.195.507.639 288.948.31 I
10.014.347.562 7.996.116.687
5.681.550.825 5.701.550.825
1.500.000.000
1.907.521.758 783.561.758
207.365.355.295 \.026.612.795
4.428.820.463 5.252.773.383
1.033.587.398 1.110.049.380
236.254.850.091 22.720.030.146
304.958.475 311.004.275
304.958.475 311.004.275
120.000.000.000
b) Dai han
- Cac khoan phai tra, phai n¢p khac
e) Phiii trii khac Iii cac ben lien quan
(Xem thong tin chi ti~t tai Thuy~t minh 40)
(*) Trong do, s6 c6 tLICchua eh6t quyen nh?n c6 tLIGtai thai diem 30106/2018 la 200.623.950.000 d6ng.
31
Cling ty C6 ph5n Cao su Dang Phu Bao cao tai chinhqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAhop nh~t giu'a nien dQ
Ap Thuan Phu J, x<l Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc Ky k~ toan nr ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01101/20 18 d~n ngay 30106/2018
2J . YAY
01/0112018 Trong kY 30106/2018
Gia trisf> co kha nang tra
Tang Giam Gia trisf> co kha nang tra
ng n9'
YND VND YND YND YND YND
a) Yay va nQ' dai han d~n han tra 22.055.000.000 22.055.000.000 24.738.939.599 3.588.000.000 43.205.939.599 43.205.939.599
- Ngan hang TMCP Quoc t~ Yi~t Nam - 15.729.000.000 15.729.000.000 15.729.000.000 15.729.000.000
Chi nhanh D~k L~k (1)
- Quy Bao v~ m6i tnrong Yi~t Nam(2) 1.250.000.000 1.250.000.000 1.050.000.000 200.000.000 200.000.000
- Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha Noi - 24.738.939.599 24.738.939.599 24.738.939.599
Chi nhanh Phnom Penh (3)
- Ngan hang Phat trien Yi~t Nam - Phong 5.076.000.000 5.076.000.000 2.538.000.000 2.538.000.000 2.538.000.000
Giao dich Binh Phuac(5)
22.055.000.000 22.055.000.000 24.738.939.599 3.588.000.000 43.205.939.599 43.205.939.599
b) Yay dai han
- Ngan hang TMCP Quoc t~ Yi~t Nam - 41.400.000.000 41.400.000.000 41.400.000.000 41.400.000.000
Chi nhanh f)~k L~k (1)
- Quy Bao v~ m6i tnrong Yi~t Nam(2) 1.250.000.000 1.250.000.000 1.050.000.000 200.000.000 200.000.000
- Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha Noi - 150.057.903.600 150.057.903.600 6.364.454.534 5.663.510.174 150.758.847.960 150.758.847.960
Chi nhanh Phnom Penh (3)
- Ngan hang TMCP Ngoai thuong Yi~t 22.745.000.000 22.745.000.000 22.499.320.000 45.244.320.000 45.244.320.000
Nam - Chi nhanh Binh PhUC1C(4)
- Ngan hang Phat tri~n Vi~t Nam - Phong 9.697.000.000 9.697.000.000 2.538.000.000 7.159.000.000 7.159.000.000
Giao dich Binh PhUC1C(5)
225.149.903.600 225.149.903.600 28.863.774.534 9.251.510.174 244.762.167.960 244.762.167.960
Khoan d€n han tra trong vong 12 thang (22.055.000.000) (22.055.000.000) (24.738.939.599) (3.588.000.000) (43.205.939.599) (43.205.939.599)
Khoan d~n han tra sau 12 thang 203.094.903.600 203.094.903.600 201.556.228.361 201.556.228.361
II r- / 1? ~ oz' ~ \ '.; \I
Cong ty ca ph§n Cao su Dang Phil
Ap Thu~n Phu I, xs Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chinhqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAhop nh~t giu'a nien di)
Ky k€ toan tir ngay 0 IhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA10 I120 18 d€n ngay 30106/20 I 8
ThOng tin chi ti~t lien quan d~n cac khoan yay dai han:
(I) S6 du cu6i ky bao g6m cac hop d6ng sau:
(1.1) Hop d6ng tin dung s6 0341HDTD- VIB410113 ngay 10109/2013, voi cac dieu khoan chi ti€t sau:
- Helmrmrc tfn dung: 40,000.000.000 d6ng;
- Muc dfch yay: D§u nr vtron cay cao su ki€n thi€t co ban;
- Thai han cho yay: 60 thang;
- Lai sudt cho yay: Diroc ghi tren tung gidy nh?n no cu th~;
- Cac hlnh thirc bao dam ti~n yay: Bao dam bang s6 du ti~n giri c6 ky han tai Ngan hang TMCP Qu6c t~ Vi~t
Nam - Chi nhanh DAk LAk;
- S6 du no g6c tai thai di~m cuoi ky la 15.629.000.000 d6ng, trong d6 s6 no g6c phai tra trong ky tai la
15.629.000.000 d6ng.
(1.2) Hop d6ng tin dung s6 0311H8TD.4 10.16 ngay 12/0912016, voi cac di€u khoan chi ti~t sau:
- Han rmrc tin dung: 28.000.000.000 d6ng;
- Muc dich yay: B6 sung Y6n luu d¢ng;
- Thai han cho yay: 84 thang;
- Lai sudt cho yay: Duoc ghi tren tung gidy nh?n no cu th~;
- Cac hlnh thirc bao dam ti€n yay: Bao dam b~ng s6 du ti€n glii c6 ky han tai Ngan hang TMCP Qu6c t€ Vi~t
Nam - Chi nhanh DAk LAk;
- S6 dir nc g6c tai thai di~m cu6i ky la 25.771.000.000 d6ng, trong d6 s6 no g6c phai tra trong ky toi la
100.000.000 d6ng.
(2) Hop d6ng tfn dung s6 19-12rrD-QMTIBDP ky ngay 14/1112012, Phu luc Hop d6ng tfn dung s6 02/I9-12rrD-
QMTIBDP ky ngay 24/7/2013 va Phu luc hop d6ng tfn dung s6 03/19-12rrD-QMTIBDP ky ngay 24/4/2014,
voi cac di~u khoan chi ti€t sau:
- S6 ti€n yay: 10.000.000.000 VND;
- Muc dfch yay: V6n yay d~ thuc hien du an bao v~ rnoi tnrong "Nha may xu Iy mroc thai t?P trung khu A - Khu
Cong Nghiep BAc D6ng Phu - tinh Blnh Phuoc" t?i Thj trdn Tan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc;
- Thai han yay: 60 thang, tfnh tir khi ben Yay nhan khoan yay d§u tien;
- Lai suat cho yay: 5,4%/nam, lai sudt cho yay c6 djnh trong thai gian yay;
- Cac hlnh thirc bao dam ti€n yay: Khoan yay nay duoc bao dam bang bao lanh cua Ngan hang TMCP 8§u tu va
Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Blnh Phuoc theo Hop d6ng bao lanh yay von s6 65536000019452 ngay
08/06/2013;
- S6 du nq g6c tai thai di~m cu6i ky la 200.000.000 d6ng, trong d6 s6 dir no g6c phai tra trong ky toi la
200.000.000 d6ng.
(3) S6 du cu6i ky bao g6m cac hop d6ng sau:
(3.1) Hop d6ng s6 Ol/HDHM-PN/SHB PHNOMPENH ngay 29/02/2012, voi cac di~u khoan chi ti~t sau:
- Han rmrc tin dung: 5.000.000 USD;
- Muc dich yay: Cham s6c va trong rnoi cay cao su;
- Thai han cho Yay: 120 thang;
- Lai such cho yay: 3,5%1 narn;
- Cac hlnh tlurc bao dam ti~n yay: Tfn chap;
- S6 du nq g6c tai thai diem cuoi ky la 500.000 USD tuong duong 11.704.879.500 d6ng.
(3.2) Hop d6ng s6 33/H8TDTDH-PN/SHB PHNOMPENH-DONG PHU KRA TIE ngay 15/I 2/20 13 vci cac di~u
khoan chi ti€t sau:
Han rrurc tfn dung: 7.000.000 USD;
Muc dfch yay: Tri~n khai d§u tu du an tr6ng rnoi va cham s6c 5.900 ha cao su tai huyen Sambour, tinh Kratie;
Thai han cho yay: 120 thang, an h?11no g6c 48 thang;
33
a
:1-
n-'
'E
Cilng ty ca ph§n Cao su Dang Ph"
Ap Thu~n Ph" I, xs Thu~n Phu,
Huyen U6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao cao tai chinh hQ'p nhAt giu'a niell Ill}
Ky ke to an tCrngay 0 I /0 1/20 18 den ngay 30/06/2018
- Lai suc1tyay: Ui€u chinh 6 thang I I§n, lai suc1thien tai la 6%/nam;
Cac hinh thirc bao dam ti€n yay: Hi san hlnh thanh trong tuong lai, thir bao lanh cua Tap dean Cao su Vi~t
Nam va Cong ty me;
- S6 dir nc g6c tai thai diem cu6i ky la 4.4 70.000 USD tuong duong 104.641.622.730 d6ng, trong do s6 dir no
g6c phai tra trong kY toi la 941.056 USD (tuong duong 22.029.894.166 d6ng).
(3.3) Hop d6ng s6 504/HUTDTDH-PN/SHS PHNOMPENH-DONG PHU KRATfE ngay 29/09/2014, voi cac di€u
khoan chi tiet sau:
H<,Inrmrc tin dung: 16.530.000 USD;
- Muc dich yay: Trien khai d§u tu du an trong moi va cham soc 5.900 ha cao su tai huyen Sambour, tinh Kratie;
- Thai han cho yay: 120 thang, an han no g6c 48 thang;
- Lai suar yay: Di€u chinh 6 thang I I§n, lai suc1thien t?i Ia 6%/nam;
- Cac hlnh thirc bao dam ti€n yay: Hi sari hlnh thanh trong nrong lai, thir bao lanh cua Cong ty me;
- S6 dir no g6c tai thai diem cu6i ky la 1.470.000 USD tuong duong 34.412.345.730 d6ng, s6 nc;rphai tra trong
kY toi la 115.722,91 USD (nrong dirong 2.709.045.434 d6ng).
(4) Hop d6ng cho yay theo du an d§u nr s6 026DA 17 ngay 30/08/2017, voi cac di€u khoan chi tiet sau:
- H<,Inrmrc tin dung: 5.268.000 USD;
- Muc dich yay: Xay dung Nha may rnu cao su D6ng Phu Kratie va cac cong trinh phu trc;r tai Vuong quoc
Campuchia;
- Thai han cho yay: 84 thang;
- Lai suc1t cho yay: 3,7.%/nam;
- Hlnh thirc dam bao ti€n yay: Toan bl> s6 ti€n 25.000.000.000 d6ng va toan bl> lai ti€n glii phat sinh tai hop dong
ti€n gui tai Ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi~t Nam - Chi nhanh Sinh Phuoc cua Cong ty C6 ph§n Cao su
U6ng Phu;
- S6 dir no g6c tai thai diem cuoi ky la 1.968.000 USD urong duong 45.244.320.000 d6ng.
(5) Hop d6ng yay v6n tin dung d§u nr phat trien s6 09-2005/HDTD ngay 17/1l12005, voi cac di€u khoan chi tiet
sau:
- H<,Inrrurc tin dung: 35.500.000.000 VND;
- Muc dich yay: Trong moi 1.500 ha cao su, cham see cao su;
- Thai han cua hop d6ng: 168 thang;
Lai suc1t cho yay: 7,8o/oinam;
- Cac hlnh thirc bao dam ti€n yay: Hi san hinh thanh tir v6n vay;
- S6 du nc g6c tai thai diem cu6i ky la 7.159.000.000 d6ng, trong do s6 no g6c phai tra trong ky toi la
2.538.000.000 d6ng.
'J/
:ml
TO
34
)yxwvutsrqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Cong ty C6 philn Cao su DAng Phu Bao cao tai chinh hop nh~t gifra nien dQ
Ap Thuan Phu I, xii Thuan Phu, huyen 86ng Phu, tinh Binh Phuoc Ky k~ toan tir ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/01/2018 d~n ngay 30106/2018
22 . VON CHl) SO HOlJ
a) Bang d8i chi~u bi~n dQng cua v8n chu si'Yhii'u
V 6n d~u tu cua Thang du v6n e6C6 phieu quy
Chenh lech tY gia Quy d~u tu phat Loi nhuan chua Loi ieh c6 dongCQng
chu so hiru phan h6i doai trien phan ph6i khong kiern soat
VND VND VND VND VND VND VND VND
S8 du d§u nam trurrc 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 66.968.246.302 1.034.402.701.899 578.389.809.480 523.802.953.948 2.653.855.479.282
Lai trong kY truce 136.824.891.501 7.216.365.571 144.041.257.072
Trich quy d~u tu phat trien 15.641.131.026 (15.641.131.026)
Trieh quy khen thuong, (55.726.000.000) (55.726.000.000)
phuc loi
Chia e6 tire ( 165.599.160.000) (165.599.160.000)
Tang/giam do hop nhitt (6.521.422.797) (407.969) 425.206.014 (414.645.093) (6.511.269.845)
S8 dir cu8i ky tmac 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 60.446.823.505 1.050.043.424.956 478.673.615.969 530.604.674.426 2.570.060.306.509
S8 dtr d§u nam nay 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 64.722.999.285 1.049.687.991.892 514.919.197.189 547.445.341.153 2.627.067.297.172
Lai trong kY nay 146.683.928.621 (2.921.215.993) 143.762.712.628
Trich quy d~u tu phat trien 21.717.349.791 (21.717.349.791)
Trieh quy khen thuong, (65.709.352.405) (825.652.311) (66.535.004.716)
phuc lei
Chia e6 tire (200.623.950.000) (5.880.000.000) (206.503.950.000)
Tang/giam do hop nhat 2.979.364.849 5.086.003.198 (5.021.545.814) 3.043.822.233
S8 du cu8i ky nay 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 67.702.364.134 1.071.405.341.683 378.638.476.812 532.796.927.035 2.500.834.877.317
Cdng tyhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBACB phAn Cao su DAng PhilqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Ap Thu'~n Phu I, xa Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao ClIO tai chinh hop nh~t giu'a nien oQ
Ky k~ toan tu ngay 0 IfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA10 112018 d~n ngay 30106/20 I 8
Theo Ngh] quyet Dai hQi d6ng cb dong thuong nien nam 2018 s8 61/NQ-DHDCD ngay 21/06/2018, Cong ty me
cong b8 phan ph5i loi nhuan nam 2017 nhu sau:
S8 tien
- Trich Quy dftu tu phat tri€n
- Trich Quy khen thirong, phuc lei
- C6 tire dil:tam irng trong nam 2017 (tY I~ 10% v5n di~u I~)
- C6 tire con phai tra trong narn 2018 (ty I~ 50% v5n di~u I~)
VND
20.531.000.000
64.850.000.000
40.124.790.000
200.623.950.000
b) Chi ti~t van <ffiu tu ciia chii sO' hfru
O liO 112018
T~p doan C6ng nghiep Cao su Vi~t Nam
C6 phi~u quy
Cac e6 dong khac
TYI~
(%)
55,81
6,69
37,50
30106/2018 Ty I~
(%)
55,81
6,69
37,50
VND
240.000.000.000
28.752.100.000
161.247.900.000
VND
240.000.000.000
28.752.100.000
161.247.900.000
100,00 430.000.000.000 100,00 430.000.000.000
c) Cac giao djch v~ van v6i cac chii sO' hu'u vii phan phai cB tire, chia IQ'inhu~n
Ky nay Ky truce
VND VND
V5n dftu tu cua chu sa heu 430.000.000.000 430.000.000.000
v6n gap a6u nam~
430.000.000.000 430.000. 000. 000 \,~gl~
v6n gap cuoi IcY 430. 000. 000. 000 430.000.000.000
C6 tire, loi nhuan:11N~
c6 tuc, loi nhudn phdi tra a6u nam 1.026.612.795 2.276.905.295NGT\
-G KIE- cd Uec, loi nhudn phdi tra trong IcY 206.503.950.000 170.499.160.000
+ C6 tire, loi nhuan chia tren loi nhuan narn truce 206.503.950.000 170.499./60.()00A.A
- cd tuc, loi nhudn aii chi tra bang ti~n (/65.207.500) (301.627.7(](]);---
~+ C6 tire, loi nhuan ehia tren loi nhuan nam tnroc (165.207.500) (301.627.700) --=
sa duo cu8i ky 207.365.355.295 172.474.437.595
d) c8 phi~u
30106/2018 01/01/2018
S5 hrong e6 phieu dang ky phat hanh 43.000.000 43.000.000
S5 luong c6 phieu dil:ban ra cong chung 43.000.000 43.000.000
- cd phieu phd thong 43.000.000 43. 000. OO(]
S5 luong c6 phieu diroc mua lai 2.875.210 2.875.210
- cd phieu phd thong 2.875.210 2.8752/()
S5 luong e6 phieu dang luu hanh 40.124.790 40.124.790
- cd phieu phd thong 40.124.790 40./24.79(]
Menh gia e6 phieu dang luu hanh: 10.000 d6ng/CP
e) Cac quy cong ty
30106/2018 01/0112018
VND VND
Quy d~u tu phat trien 1.071.405.341.683 1.049.687.991.892
J .071.405.341.683 1.049.687.991.892
36
Cong ty ca phAn Cao su D6ng Phu
Ap Thuan Phil I, xa Thu~n Phil,
Huyen D5ng Phil, tinh Binh Phuoc
Bao cao tai chinh hQ'P nhftt giii'a nien di}
Ky ke toan tir ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/0112018 den ngay 30106/2018
23 .qponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAcxc KHoAN Ml)C NGoAI BANG CAN DOl KE ToAN vA CAM KET THUE HO~ T DONG
a) Hi san nh~n giii' hi}
30106/2018 01/01/2018
Kg KghgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
114.680 202.940
40.320 262.080
98.767 362.400
80.640 120.960
164.849 459.770
499.256 1.408.150
Nguyen v~t lieu, thanh pham, hang hoa nh~n gifr h(>
- Mil Latex HA
- M ilSVRCV60
- M ilSVR 3L
- MuSVR 10
- Mu gia cong cho hen ngoai
b) Ngo~i t~ cac lo~i
USD
30106/2018 01/01/2018
1.046.016,03 820.679,74
30106/2018 01/01/2018
VND VND
1.080.946.000 1.080.946.000
1.080.946.000 1.080.946.000
c) N q kho doi da xlr Iy
Cac khoan cong no phai thu khach hang
24 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DICH vu
Ky nay Ky tnroc
VND VND
Doanh thu ban thanh pham 212.654.804.353 322.367.913.113
Doanh thu ban cay cao su thanh Iy 154.112.829.770 47.214.242.286
Doanh thu kinh doanh bdt d(>ng san 15.312.208.218 24.444.637.978
Doanh thu cung Clip dich vu 7.839.553.394 5.281.934.671
Doanh thu khac 1.919.143.103 784.210.000
391.838.538.838 400.092.938.048
Trong do: Doanh thu d6i v6"i cac ben lien quan 12.888.256.063
(Xem thong tin chi tiet tai Thuyet minh 40)
25 . GIA VON HANG BAN
Ky nay Ky truce
VND VND
Gia vbn cua thanh ph§m dll ban 178.813.962.006 184.923.767.069
Gia vbn ban cay cao su thanh Iy 16.395.996.678 9.502.497.263
Gia vbn kinh doanh bdt d(>ng san d§u ur 10.439.426.231 16.577.714.205
Gia vbn cua dich vu dll cung Clip 5.579.871.112 3.397.038.917
Gia vbn khac 1.658.614.435 910.210.000
Hoan nh~p du phong giarn gia hang t5n kho (224.708.074)
212.663.162.388 215.311.227.454
37
Cong ty ca phftn Cao su Dang Phu
Ap Thu~n Phu J, xs Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phiroc
Bao cao tili chinh hop nh~t giii'a nienqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAoQ
Ky k~ toan tu ngay 01/01/201 8 den ngay 30/06/201 8
26 . DOANH THU HO.:\TD()NG TAl CHiNH
Ky nay Ky truce
Lai tien gir], liii cho yay
C5 tire, lei nhuan duoc chia
Lai ban ngoai t~
Lai chenh I~ch tY gia phat sinh trong ky
Lai chenh I~ch ty gia do danh gia lai s6 dir cu6i ky
VND
27.651. 766.516
1.193.200.000
35.082.000
1.390.696.109
909.586.968
VND
23.500.862.568
1.870.100.000
34.272.000
2.194.024.014
31.180.331.593 27.599.258.582
27 · CHI PHi TAl CHiNH
Ky nay Ky truce
VND VND
Lai ti€n yay 5.214.591.577 2.964.109.266
L6 ban ngoai t~ 274.000 337.235.975
L6 chenh I~ch ty gia ph at sinh trong ky 3.664.739.066 3.309.723.967
L6 chenh I~ch tY gia do danh gia lai s6 dir cu6i ky 45.788hgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
DV phong t5n th§.t d~u nr 137.638.275 928.403.731
9.017.288.706 7.539.472.939
28 · CHI PHi BAN HANG
Ky nay Ky truce
VND VND
Chi phi nguyen Ii~u, y~t li~u 458.089.353 307.766.779
Chi phi nhan cong 1.849.788.849 2.149.050.762I
Chi phi kh§.u hao tai san c6 dinh 51.518.025 51.518.025 ~Chi phi dich vu mua ngoai 2.746.310.060 2.528.172.800
Chi phi khac bang ti€n 274.407.645 384.101.383 ~
;;
5.380.113.932 5.420.609.749
29 · CHI PHi QUA.N LY DOANH NGHI~P
Ky nay Ky truce
VND VND
Chi phi nguyen lieu, y~t li~u 1.563.865.165 1.002.969.475
Chi phi nhan cong 11.814.817.623 12.393.408.745
Chi phi kh§.u hao tai san c6 djnh 2.774.374.256 2.757.232.697
Thue, phi, I~ phi 983.912.113 780.886.206
Chi phifedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAdv phong 6.677. 796.341 335.023.117
Chi phi djch vu mua ngoai 841.561.175 2.197.823.238
Chi phi khac bang ti€n 12.258.229.054 12.412.020.467
36.914.555.727 31.879.363.945
38
Cong ty ca ph~n Cao su Dang Ph"
Ap Thuan Phl! I, xa Thuan Phl!,
Huyen Dbng Phu, tinh Sinh Phuoc
Bao cao tai chinh hQ1Jnh~t giii'a nienqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAoQ
Ky ke roan nr ngay 0 IfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA10 I 12018 den ngay 30106/2018
30 . THU NH~P KHAC
Ky nay
Thu nhap tir nhuong ban, thanh Iy tAi san c6 djnh
Thu nh~p tir ban cay tram
Thu nhap tir d~n bu, b6i thtrong
Thu nhap nr ban phe li~u, pallet
Thu nhap tir ban ruroc sinh hoat
Thu nh~p tir thanh Iy hop d6ng cho thue
Thu nh~p khac
VND
210.090.909
24.537.689.734
855.457.600
995.167.637
609.356.751
1.815.706.973
29.023.469.604
Ky tnroc
VND
846.289.871
475.895.000
3.056.601.000
1.469.685.182
1.013.334.665
1.245.421.368
8. \07.227.086
31 · CHI PHi KHAC
Ky nay Ky truce
VND VND
Gia tr] con lai va chi phi tir nhucng ban, thanh Iy tai san c6 dinh 43.267.750
Chi phi ti~n dien, ruroc 821.404.168 10.518.444
Chi phi tir ban pallet 1.152.535.90 I 1.207.908.249
Chi phi khac 1.747.824.453 860.003.238
3.721.764.522 2.121.697.681
32 · CHI PHi THUE THO NH~P DOANH NGHI¢P HI¢N HANH
Ky nay Ky truce
VND VND
Chi phi thue TNDN hi~n hanh tai cong ty me 38.191.314.505 24.954.538.699 ,,).
Chi phi thue TNDN hien hanh tai cong ty con 2.847.792.143 4.448.171.643'-t-
\~41.039.106.648 29.402.710.342 )~
~33 · THUE THU NH~P DOANH NGHI¢P HOAN L,:\I f
a) ThuS thu nh~p hoan Il,liphai tni
30106/2018 O liO 1/2018
VND VND
- Thlle suc1tthu€ TNDN Slr dung d~ xac dinh gia tr] thu€ thu nhap 20% 20%
hoan lai phai tra
- Thue thu nhap hoan lai phai tra phat sinh tir cac khoan chenh I~ch 1.754.326.246 2.210.690.762
tarn thai chju thue
1.754.326.246 2.210.690.762
b) Chi phi thuS TNDN hnan Il,li
Ky nay Ky truce
VND VND
- Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai phat sinh nr cac 83.084.534
khoan chenh I~ch tarnhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAthai phai chju thue
- Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan I?i phat sinh nr vi~c (456.364.516)
hoan nhap tai san thue thu nhap hoan lai
(456.364.516) 83.084.534
39
Cong ty C8 ph§n Cao su Dang Phu
Ap Thu~n PhuqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAI, xa Thu~n Phil,
Huyen B6ng Phu, tinh Binh Phtroc
Bao cao tai chinh hQ'P nh~t giii'a nien di}
Ky k~ toan tlr ngay 01/0 I /20 18 d~n ngay 30/06/20 I 8
34 . LAI CO BAN TREN co PRIEU
Viec tinh toan liIi co ban tren c6 phieu c6 th~ phan ph6i cho cac c6 donghgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAsa htru c6 phan ph6 thong cua Cong ty
duoc thuc hi~n dua tren cac s6 lieu sau :
Ky nay
Loi nhuan sau thue
Loi nhuan phan b6 cho c6 phieu ph6 thong
C6 phieu ph6 thong luu hanh binh quan trong ky
VND
146.683.928.621
146.683.928.621
40.124.790
U\i CO' ban tren c8 phi~u 3.656
Ky tnroc
VND
136.824.891.50 I
136.824.891.50 I
40.124.790
3.410
Cong ty chua c6 du tinh trlch Quy khen thuong, phuc loi tren Loi nhuan sau thu~ tai cac thai di~m I?p Bao cao tai
chinh hop nhat.
36 . CONG qI TAl CHiNH
Cac loai cong cu tai chinh cua Cong ty bao g6m:
Gia tr] s6 k~ toan
30/06/2018 01/0 1/2018
Gia g6c Dl,I"phong Giag6c Dl,I"phong
)VND VND VND VND
Tai san tai chinh
Ti€n va cac khoan 283.467.986.719 519.398.970.643
tirong duong ti€n
Phai thu khach 144.457.792.511 (7.307.620.207) 121.913.660.685 (330.081.850)
hang, phai thu khac
Cac khoan cho vay 732.744.207.627 436.913.697.054
1.160.669.986.857 (7.307.620.207) 1.078.226.328.382 (330.081.850)
35 . CHI PHi SAN XUAT KlNH DOANH THEO YEU TO
Ky nay
Chi phi nguyen lieu, v~t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi khau hao tai san c6 djnh
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac bang ti€n
VND
63.263.541.943
100.203.165.598
30.262.908.642
16.821.989.532
42.494.685.792
253.046.291.507
Ky truce
VND
118.403.346.917
103.580.649.657
26.452.641.603
18.709.197.083
33.703.774.656
300.849.609.916
30/06/2018
Gia tr] s6 k~ toan
VND VND
NQ' phal tra tai chinh
Yay va no
Phai tra nguoi ban, phai tra khac
Chi phi phai tra
244.762.167.960
270.787.086.949
807.563.616
516.356.818.525
40
01/0 1/20 18
225.149.903.600
30.185.413.168
1.243.353.919
256.578.670.687
CdngqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAty ca ph~n Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu I, xa Thuan Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Sinh Phuoc
Bao cao Uli chinh hQ'P nh§t giu'a nien dQ
Ky k€ toan tu ngayhgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01101/2018 d€n ngay 30106/2018
Hi san tai chinh va no phai tra tai chinh chira duoc danh gia lai theo gia tr] hop Iy tai ngay k€t thuc ky k€ toan do
Thong nr 21 0/2009fIT-BTC va cac quy djnh hien hanh yeu c~u trlnh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thong
tin d6i voi cong cu tai chlnh nhirng khong dua ra cac huang d~n tuong duong cho viec danh gia va ghi nhan gia tri
hop Iy cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh, ngoai tnr cac khoan trich I?p du phong nc phai thu kh6 doi
dll:duoc neu chi ti€t tai cac Thuyet minh lien quan.
Quan Iy riB ro tlli chinh
.r Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro th] tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan. Cong ty dll: xay dung
h~ thong kiem so at nham dam bao SIl din bang a mire hop Iy giua chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan Iy rui roo
Ban T5ng Giarn d6c Cong ty c6 trach nhiern theo doi quy trinh quan Iy rui ro d€ dam bao SIl can b~ng hop Iy giua
rui ro va kiem scat rui roo
Rui ro th] trtrang
Hoat dong kinh doanh cua Cong ty se chu y€u chju rui ro khi c6 SIl thay d5i ve ty gia h6i doai va liii suat,
Rui ro ve ty gia h6i doai:
Cong ty chiu rui ro ve ty gia do gia tr] hop Iy cua cac luong tien trong tuong lai cua mot cong cu tai chinh se bien
dong theo nhirng thay d5i cua ty gia ngoai t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty ducc thuc hien
bang don vi tien t~ khac voi d6ng Vi~t Nam.
Ru i ro ve Ill:isuat:
Cong ty chju rui ro v€ liii sullt do gia tr] hop Iy cua cac Iuong ti€n trong tuang lai cua mot cong c~ tai chinh se bien
dong theo nhtrng thay dai cua Ill:isullt th] tnrong khi Cong ty c6 phat sinh cac khoan tien gui c6 hoac khong c6 ky
han, cac khoan vay va no chju Ill:isuar tha nai. Cong ty quan Iy rui ro Ill:isuat bang each phan tlch tinh hinh canh
tranh tren th] tnrong d€ c6 duoc cac Ill:isuat c6 lei cho muc dlch cua Cong ty. ~;.,--
;HI
CON
~NG
Rui ro tin dung
Rui ro tin dung la rui ro ma mot ben tham gia trong mot cong cu tal chinh hoac hop d6ng khong c6 kha nang thuc
hi~n ducc nghia vu cua mlnh dfin d€n tan that v€ tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac rui 1'0 tin dung nr hoat dong
san xullt kinh doanh (chu y€u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dong tai chinh (bao gorn tien glii
ngan hang, cho vay va cac cong cu tai chinh khac).
Tu 1 nam
tro xuong
Tren 1 narn
d€n 5 narn Tren 5 narn Cong
VND VND VND VND
T~i ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/2018
Ti€n va cac khoan 283.467.986.719
tuang duang tien
Phai thu khach 79.576.599.095
hang, phai thu khac
Cac khcan cho vay 701.425.265.559
283.467.986.719
57.573.573.209 137.150.172.304
31.318.942.068 732.744.207.627
1.153.362.366.6501.064.469.851.373 88.892.515.277
T~i ngay 0110112018
Tien va cac khoan 519.398.970.643
tuong duong tien
Phai thu khach 64.031.214.061
hang, phai thu khac
Cac khoan cho vay 418.774.754.986
519.398.970.643
57.552.364.774 121.583.578.835
18.138.942.068 436.913.697.054
1.002.204.939.690 75.691.306.842 1.077.896.246.532
41
Cong ty ca ph~n Cao su Dang Phil
Ap Thu~n Phil I, xa Thu~n Phil,
Huyen Dang Phil, tinh Binh Phuoc
Bao cao tai chinh hop nhftt giii'a nien (Ii}
Ky k~ toanqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAnr ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA01/01/20 18 d~n ngay 30106/2018hgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
RiU ro than" kho iin
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi thuc hi~n cac nghia VII tal chinh do thieu vfm. Rui ro thanh
khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tir viec cac tai san tai chinh va nc phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao han
khac nhau.
Thai han thanh toan cua cac khoan nc phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh to an du kien thee hop d6ng (tren
co sa dong tien cua cac khoan g6c) nhir sau:
TLr 1 narn Tren 1 narn
tro xuong d~n 5 narn Tren 5 narn Cong
VND VND VND VND
T~i ngay 30/06/2018
Yay va no 43.205.939.599 156.311.908.361 45.244.320.000 244.762.167.960
Phai tra ngiroi ban, 270.482.128.474 304.958.4 75 270.787.086.949
phai tra khac
Chi phi phai tra 807.563.616 807.563.616
314.495.631.689 156.616.866.836 45.244.320.000 516.356.818.525
T~i ngay 0110112018
Yay va nc 22.055.000.000 180.349.903.600 22.745.000.000 225.149.903.600
Phai tra nguoi ban, 29.874.408.893 311.004.275 30.185.413.168
phai tra khac
Chi phi phai tra 1.243.353.919 1.243.353.919
53.172.762.812 180.660.907.875 22.745.000.000 256.578.670.687
Cong ty cho r~ng mire do t~p trung rui ro d6i voi viec tra no la thap, Cong ty c6 kha nang thanh toan cac khoan no
d~n han tir dong tien tir hoat dQng kinh doanh va tien thu tLrcac tai san tai chinh dao han, =IQ37 . THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRiNH BAy TRONG BAO CAO i.rru CHUYEN
TIENTl):
a) Sa ti~n (Ii yay thu'c thu trong ky
K5' truce
Tien thu nr di vay thee kh~ uoc thong thirong
VND
22.499.320.000
VND
4.296.398.000
b) Sa ti~n (la thuc tni gac yay trong ky
Ky nay Ky truce
Tien tra no g6c vay thee khe uoc thong thuong
VND
7.276.071.249
VND
47.119.135.800
38 . NHU'NG ST!KIl):N PHAT SINH SAU NGAy KET THUC KY KE TOAN
Khong c6 su ki~n trong y~u nao xay ra sau ngay ker thuc ky k~ toan doi hoi dLIqCdieu chinh hay cong b6 tren Bao
cao tai chinh hop nhc1tgitra nien dQ nay.
42
Cong ty cs phfin Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu I, xll.Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh PhlIOC
Bao Clio tai chinh hop nh~t giu·a nien dC}
Ky k~ to an tir ngay 01/01/20 18 d~n ngay 30/06/2018
39 . BAOqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAcAo BQ PH~N
Theo linh V\1·Ckinh doanh:
Doanh thu thuan nr ban hang ra ben ngoai
Kinh doanh
rnu cao su----------~--~
Kinh doanh ban
cay cao su ------~~~~--VND
154.112.829.770
Cac hoat d(>ng khac
VND
55.937.477.371
VND
181.788.231.697
LQ; nhuanfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAtil" hoat dC}ng kinh doanh 28.023.806.648
T6ng chi phi mua TSCD
Hi sari b(> ph?n
Hi san khong phan b6
Tang tai san
No phai tra bQ phan
No phai tra khong phan b6
Tang ng phai tra
Theo khu v\1·cdla Iy:
Doanh thu thuan ill ban hang ra ben ngoai
Hi san bQ phan
T6ng chi phi mua TSCD
58.158.207.643
1.676.849.581.104
137.716.833.092
288.076.408.052
13.434.736.710
4.191.865.883
858.168.363.177
288.076.408.052
======858.168.363.1771.676.849.581.1 04
======
346.556.404.534 488.053.215.660
Tang cC}ngtoan
doanh nghiep
VND
391.838.538.838
179.175.376.450
62.350.073.526
2.823.094.352.333
778.849.095.752
3.601.943.448.085
834.609.620.194
269.695.182.053
488.053.215.660
======1.1 04.304.802.247
Xu~t kh§u, Tang cqng toan doanh
________ ...::T..:..ro::..:n.:;;;gt...:.n:..;:lI..:.OC=..n...•g""o_ai_n_lI....;.o_c n:=.gh_i..:..~p'_
VND VND VND
301.626.413.231 90.212.125.607 391.838.538.838
3.601.943.448.085
62.350.073.526
43
Cong tyqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAc6 ph§n Cao su DAng Phil
Ap Thuan Phu I, xs Thu~n Phu,
Huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc
Bao do tai chlnh hQ1>nh~t giG'a nien 01}
Ky ke toan tir ngay 0110112018 den ngayfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA30106/2018
40 . NGHIJ):P Vf,J vA so ntr VOl cAc BEN LIEN QUAN
Giao dich phat sinh trong ky:
C6ng ty co cac giao djch phat sinh trong ky va s6 du tai ngay ket thuc ky ke toan voi cac ben lien quan nhtr sau:
Doanh thu ban hang va cung dp djch VI}
- C6ng ty CP D§u tu Xay dung Cao su
Mua v~t tu, hllOg hoa, djch VI}
- Vien nghien ciru Cao su Vi~t Nam
- Cong ty CP Co khi Cao su
ChiahgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBAcB nrc
- T~p doan C6ng nghi~p Cao su Vi~t Nam
M6i quan h~
Cling C6ng ty me
Dan vi tnrc thuoc
Cling C6ng ty me
C6ng ty me
S6 du v6i cac ben lien quan tai ngay ket thuc ky ke toan:
M6i quan M
Phai thu ng~n han cua khach hang
- T~p do an C6ng nghiep Cao su Vi~t Nam
- C6ng ty CP D§u tu Xay dung Cao su
Tni tru'O'c cho ngu'oi ban ngAn han
- Tap doan C6ng nghiep Cao su Vi~t Nam
Phal tril ngu'o'i ban ng~n han
- Vi~n nghien ciru Cao su Vi~t Nam
- C6ng ty CP Co khi Cao su
- C6ng ty CP D§u ttr Xay dung Cao su
Phai tn! ng~n han khac
- T~p doan C6ng nghiep Cao su Vi~t Nam
Giao djch voi cac ben lien quan khac nhu sau:
C6ng ty me
Cling C6ng ty me
C6ng ty me
Dan vi true thuoc
Cung C6ng ty me
Cling Cong ty me
C6ng ty me
Thu nhap cua Tong Giam d6c
Thu nhap cua thanh vien khac trong Ban Giarn d6c va H/)i d6ng
Quan tr]
41 . so LlJ):U SO SANH
Ky nay
VND
12.888.256.063
12.888.256.063
4.393.920.000
606.120.000
3.787.800.000
120.000.000.000
120.000.000.000
30106/2018
VND
7.888.256.063
7.888.256.063
139.631.742
139.631.742
1.622.152.400
11.132.000
1.461.266.400
149.754.000
120.000.000.000
120.000.000.000
Ky nay
VND
570.000.000
1.970.400.000
2.540.400.000
Ky truce
VND
2.311.000.000
2.311.000.000
96.000.000.000
96.000.000.000
O liO 1/20 18
VND
1.502.159.115
1.502.159.115
2.995.080.000
2.995.080.000
Ky truce
VND
570.000.000
1.826.400.000
2.396.400.000
S6 lieu so sanh tren Bang Can d6i ke toan hop nhat giiia nien d/) va cac thuyet minh nrong ung la 56 li~u cua Bao
cao tai chinh hop nh~t cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 narn 2017 dil duoc C6ng ty TNHH Ki~m toan
va Th§m dinh gia Viet Nam kiem toano S6 lieu tren Bao cao Ket qua hoat d/)ng kinh doanh hop nh~t giua nien d/),
BaD cao hru chuyen ti~n t~ hop nh~t giiia nien d/) va cac thuye: minh nrong irng Ia s6 li~u cua BaD cao tai chinh hop
nh~t gitra nien d/) dll duoc soat xet cho ky ke toan tu ngay 0110 I120 17 den ngay 30106/2017.
44
Cong tyqponmlkjihgfedcbaZYXWVUTSRQPONMLKJIHGFEDCBACB ph~n Cao su Dang Phu
Ap Thuan Phu J, xa Thu~n Phu,
Huyen Dang Phu, tinh Binh Phiroc
Bao cao tai chinh hQ"J>nh:1t giu'a nien ill}
Ky k~ toan nr ngay 01/01/20 18 d~n ngay 30/06/2018
Mot s5 chi tieu da dlIQ'C phan loai lai cho phu hop db so sanh voi s5 lieu ky nay:
Mas5
Phan loai va trlnh
bay lai
Da trlnh bay tren
bao cao nam truac
VNDVND
.,
Bang din d5i k~ tnan
Nguoi mua tra ti~n truce dai han
Phai tra dai han khac
332
337
122,151.945,973
311,004.275 122.462.950,248
Ngu'()'iI~p K~ toan trufrng
VO Duy HU'C)'ng Pharn Ngec Huy
45