i

ANALISIS PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN

TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP PROFITABILITAS

(ROA)

(Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor Perbankan Umum Dan Syariah Yang

Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2015)

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Syarat Untuk Guna Mencapai Gelar

Sarjana Ekonomi pada Progam Studi Manajemen Fakultas Ekonomi

dan Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata

Semarang

Disusun Oleh :

Wida Kurnia Sari

13.30.0152

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS KATOLIK SOEGIJAPRANATA

SEMARANG

2017

ii

HALAMAN PERSETUJUAN

Nama : Wida Kurnia Sari

NIM : 13.30.0152

Fakultas : Ekonomi Dan Bisnis

Jurusan : Manajemen

Judul : ANALISIS PENGARUH PENYALURAN KREDIT DAN

TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP PROFITABILITAS

(ROA) (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor Perbankan Umum

Dan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode

2012-2015)

Semarang, 07 Febuari 2017

Pembimbing

(Dr. Widuri Kurniasari, SE., M.Si)

iii

iv

SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Saya yang bertanda tangan dibawah ini:

Nama : Wida Kurnia Sari

NIM : 13.30.0152

Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa Skripsi yang berjudul “ PENGARUH

PENYALURAN KREDIT DAN TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP

PROFITABILITAS (ROA) (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor

Perbankan Umum Dan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia

Periode 2012-2015)” bahwa karya ini merupakan karya bersama saya dengan

dosen pembimbing, karena itu kami bertanggung jawab atas keabsahan dan

kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi. Apabila

di kemudian hari ditemukan adanya bukti plagiasi, manipulasi, data atau bentuk

kecurangan-kecurangan lainnya, kami bersedia untuk menerima sanksi dalam

bentuk apapun dari Universitas Katolik Soegijapranata.

Semarang, 07 Febuari 2017

Yang Menyatakan,

Wida Kurnia Sari

v

MOTO DAN PERSEMBAHAN

Gantungkan cita-citamu setinggi langit dan bermimpilah setinggi langit,

karena jika engkau jatuh, engkau akan jatuh di antara bintang-bintang (Ir.

Soekarno).

Don’t be afraid to take a big step. You can’t cross a chasm in two small

jumps (David Lloyd George).

Maka sesungguhnya disetiap masalah pasti disertai jalan keluar.

Sesungguhnya disetiap masalah disertai jalan keluar. Kemudian apabila

engkau bertekad, maka berusahalah (QS. Al-Insyiraah: 5-7).

Janji Allah itu pasti.

Skripsi ini saya persembahkan untuk :

Papa mama Kakak-kakak saya sebagai ungkapan cinta saya kepadanya untuk

mewujudkan mimpinya.

vi

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh penyaluran kredit dan

tingkat suku bunga terhadap profit pada Bank Umum dan Bank Syari’ah serta

menguji perbedaan antara penyaluran kredit pada Bank Umum dan Bank

Syari’ah. Hasil pengujian hipotesis pada penelitian ini memberikan kesimpulan

bahwa terdapatnya pengaruh penyaluran kredit terhadap profit (ROA) pada Bank

Umum, kemudian tidak terdapatnya pengaruh penyaluran kredit terhadap profit

(ROA) pada Bank Syariah, kemudian tidak terdapatnya pengaruh tingkat suku

bunga terhadap profit (ROA) pada Bank Umum dan Bank Syari’ah serta

terdapatnya perbedaan antara penyaluran kredit pada Bank Umum dan Bank

Syari’ah.

Kata kunci, penyaluran kredit, tingkat suku bunga, profit (ROA), Bank Umum

dan Bank Syari’ah.

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur saya ucapkan kepada Allah SWT yang telah melimpahkan

rahmat dan hidayah-Nya kepada saya, sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi

saya dengan judul “Analisis Pengaruh Penyaluran Kredit Dan Tingkat Suku

Bunga Terhadap Profitabilitas (Roa) (Studi Kasus Pada Perusahaan Sektor

Perbankan Umum Dan Syariah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode

2012-2015)” . Skripsi ini disusun untuk memenuhi syarat guna memperoleh gelar

Sarjana Ekonomi pada Fakulta Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik

Soegijapranata Semarang. Dalam penyusunan ini pastinya saya mendapatkan

berbagai rintangan, namun berkat bimbingan dan dorongan dari beberapa pihak

saya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik.

Dalam pembuatan skripsi ini saya menyadari bahwa karya ini jauh dari

sempurna yang disebabkan karena keterbatas pengetahuan yang saya miliki. Oleh

sebab itu saya ingin mengucapkan rasa terimakasih serta motivasi dari berbagai

pihak. Untuk itu, saya ingin mengucapkan terimakasih kepada :

1. Allah SWT yang telah memberikan saya kesempatan untuk dapat

menghirup udara segar ini hingga detik ini, serta telah mendengarkan dan

mewujudkan doa-doa yang tak pernah henti saya ucapkan disetiap saat.

2. Bapak Sentot Suciarto A., Ph. D selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata.

3. Ibu Widuri Kurniasari SE., M.Si selaku dosen pembimbing saya yang

telah memberikan banyak masukan, semangat dalam pembuatan skripsi

viii

ini, pengetahuan, wawasan, saran, serta petunjuk untuk menyelesaikan

masalah-masalah yang terdapat dalam penulisan skripsi ini sehingga

skripsi ini dapat terselesaikan.

4. Bapak Y. Wisnu Djati Sasmito, SE., M.Si dan Bapak Drs. B. Junianto

Wibowo, MSM selaku dosen penguji.

5. Seluruh dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik

Soegijapranata yang telah memberikan ilmu yang bermanfaat selama saya

menjalankan perkuliahan ini hingga saya dapat menyelesaikan skripsi

saya.

6. Kedua orang tua saya yang selalu mendoakan saya disetiap langkah yang

saya jalani, memberikan dorongan kepada saya, selalau memberikan

motivasi, semangat, nasihat serta saran kepada saya sehingga saya dapat

menyelesaikan perkuliahan ini dengan baik.

7. Kedua kakak perempuan saya yaitu Wulan Sari dan Wenny Dwi Hapsari

yang selalu memberikan arahan, nasihat dan saran kepada saya selama

penyusunan skripsi sehingga saya mengetahui mana yang bener.

8. Laki-laki spesial saya yaitu Yusuf Puspo Rachman yang selalu

mendampingi saya dari awal perkuliahan hingga saya dapat menyelesaikan

skripsi ini, selalu memberikan dorongan dan motivasi kepada saya agar

saya selalu memiliki semangat untuk menggapai impian saya, selalu

memberi arahan kepada saya jika saya sudah tidak berada pada jalur yang

baik, selalu memberikan saran kepada saya selama saya menyusun skripsi

ini sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini.

ix

9. Sahabat-sahabat saya di kampus yaitu Dea Carissa, Liem, Aprilia Viera,

Netty Hermawati Saputri, Thio, Kori yang selalu memebrikan dampak

positif kepada saya dari awal kuliah hingga skripsi ini terselesaikan. selalu

memberikan dorongan dan motivasi kepada saya, selalu berjuang bersama-

sama untuk menyelesaikan kewajiban kita dan saling mendung satu sama

lain.

10. Sahabat sejati saya yaitu Pramadevi Almira Minerva Vania yang selalu

ada buat saya baik dalam keadaan senang maupun susah, selalu mengerti

keadaan saya, selalu memberikan dukungan saya serta motivasi kepada

saya baik dalam menyelesaikan skripsi ini maupun dalam kehidupan saya.

11. Jenia Bella, Lenieta Pratiwi, Eky Herwidiaso, Yusuf Suryo, Vrilia Diar,

Astrid Nur Fitriani, Muthia Ulya terimakasih selama ini telah menjadi

sahabat sejati saya, terimakasih telah memberikan motivasi serta dukungan

kepada saya sehingga saya dapat menjadi pribadi yang lebih baik serta

dapat menyelesaikan perkuliahan ini dengan baik.

12. Teman-teman seperjuangan keuangan yang telah menjadi teman sharing

selama perkuliahan dalam konsentrasi keuangan hingga skripsi ini

berakhir.

13. Pihak-pihak terkait lainnya yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu

yang telah memberikan dukungan dan bantuan kepada saya selama proses

skripsi ini.

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .............................................................................................. i

HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ............................................................ ii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................. iii

PERNYATAAN KEASLISN SKRIPSI ............................................................. iv

HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN .................................................... v

ABSTRAK ............................................................................................................ vi

KATA PENGANTAR ......................................................................................... vii

DAFTAR ISI ........................................................................................................ x

DAFTAR TABEL .............................................................................................. xiii

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xiv

DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xv

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang................................................................................. 1

1.2 Rumusan Masalah ........................................................................... 6

1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................ 6

1.4 Manfaat Penelitian ........................................................................... 7

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penyaluran Kredit pada Bank Umum .............................................. 8

2.2 Pengertian Bank Syari’ah ................................................................ 9

2.3 Prinsip-prinsip Bank Syari’ah ...................................................... 10

2.4 Perbedaan Antara Bank Umum dan Bank Syai’ah........................ 10

2.5 Penyaluran Pembiayaan pada Bank Syari'ah ................................. 11

2.6 Tingkat Suku Bunga ...................................................................... 15

2.7 Profit .............................................................................................. 15

2.8 Dampak Penyaluran Kredit dan Tingkat Suku Bunga Terhadap

ROA ............................................................................................... 16

2.9 Penelitian Terdahulu ...................................................................... 18

2.10 Kerangka Pikir Penelitian ............................................................. 20

2.11 Definisi Oprasional ........................................................................ 21

xi

1. Kredit ................................................................................. 21

2. Tingkat Suku Bunga .......................................................... 21

3. Profit .................................................................................. 22

2.12 Pengembangan Hipotesis............................................................... 22

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Jenis dan Sumber Data .................................................................. 25

3.2 Populasi dan Sampel ..................................................................... 25

3.3 Metode Analisis Data ..................................................................... 26

3.3.1 Uji Multikolinieritas ......................................................... 27

3.3.2 UjiAutokorelasi .................................................................28

3.3.3 Uji Heteroskedastisitas. ..................................................... 28

3.3.4 Uji Normalitas ................................................................... 29

3.4 Uji Hipotesis . .................................................................................. 29

BAB IV HASIL DAN PENELITIAN

4.1.Deskripsi Objek Penelitian ........................................................................ 32

4.1.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ..................................... 32

4.1.2 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian ............................... 33

4.2.Analisis Data ............................................................................................. 35

4.2.1 Uji Asumsi Klasik ............................................................... 35

4.2.1.1 Uji Normalitas Bank Umum ................................. 35

4.2.1.2 Uji Normalitas Bank Syari’ah .............................. 38

4.2.1.3 Uji Multikolinieritas Bank Umum ........................ 39

4.2.1.4 Uji Multikolinieritas Bank Syari’ah ..................... 40

4.2.1.5 Uji Autokolinieritas Bank Umum ......................... 41

4.2.1.6 Uji Autokolinieritas Bank Syari’ah ...................... 43

4.2.1.7 Uji Heteroskedastisitas Bank Umum .................... 44

4.2.1.8 Uji Heteroskedastisitas Bank Syari’ah ................. 45

4.3.Pengjian Hipotesis dan Pembahasan ......................................................... 46

4.3.1 Pengujian Hipotesis Bank Umum ....................................... 46

4.3.2 Pengujian Hipotesis Bank Syari’ah ..................................... 51

xii

4.3.3 Perbedaan Penyaluran Kredit pada Bank Umum dan Bank

Syari’ah.......................................................................................... 58

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

5.1 Kesimpulan ..................................................................................... 61

5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................... 63

5.2 Saran ............................................................................................... 63

DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 64

xiii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Rata-rata Tinkat Suku Bunga yang Dikeluarkan BI Periode 2012-2015 3

Tabel 3.1 Sampel Penelitian .................................................................................. 26

Tabel 4.1 Statistik Deskriptif Bank Umum ........................................................... 33

Tabel 4.2 Statistik Deskriptif Bank Syari’ah ........................................................ 34

Tabel 4.3 Uji Normalitas Bank Umum Sebelum di Scatter/Dot ........................... 35

Tabel 4.4 Uji Normalitas Bank Umum Setelah Scatter/Dot ................................. 37

Tabel 4.5 Uji Normalitas Bank Syari’ah ............................................................... 38

Tabel 4.6 Uji Multikolinieritas Bank Umum ........................................................ 39

Tabel 4.7 Uji Multikolinieritas Bank Syari’ah ...................................................... 40

Tabel 4.8 Tabel DW-Test ...................................................................................... 42

Tabel 4.9 Uji Autokolinieritas Bank Umum ......................................................... 42

Tabel 4.10 Uji Autokolinieritas Bank Syari’ah..................................................... 43

Tabel 4.11 Uji Heteroskedastisitas Bank Umum .................................................. 44

Tabel 4.12 Uji Heteroskedastisitas Bank Syari’ah ................................................ 45

Tabel 4.13 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Bank Umum ................................ 46

Tabel 4.14 Daftar 10 Bank Umum yang Menyalurkan Kredit Terbesar............... 48

Tabel 4.15 Tabel Perubahan NPL pada Bank Umum ........................................... 50

Tabel 4.16 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Bank Syari’ah .............................. 51

Tabel 4.17 Daftar Bank Syari’ah yang Menyalurkan Kredit ................................ 55

Tabel 4.18 Hasil Uji Regresi Linier Berganda Bank Syari’ah .............................. 57

Tabel 4.19 Hasil Uji Independen T-Test ............................................................... 58

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Pikir Penelitian.................................................................. 20

xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Data Jumlah Penyaluran Kredit Bank Umum Periode 2 012-2015 ... 66

Lampiran 2 Daftar Bank Syari’ah yang Menyalurkan Kredit ............................... 68

Lampiran 3 ROA Pada Bank Umum Periode 2012-2015 ..................................... 69

Lampiran 4 ROA Pada Bank Syari’ah Periode 2012-2015 .................................. 71

Lampiran 5 Rata-Rata Tingat Suku Bunga Periode 2012-2015 ............................ 72

Lampiran 6 Hasil Statistik Deskriptif ................................................................... 73

Lampiran 7 Hasil Uji Asumsi Klasik .................................................................... 74

Lampiran 8 Hasil Uji Regresi Linier Berganda .................................................... 78

Lampiran 9 Hasil Uji Independet Sample T-Test .................................................. 79