Artículo 3 - inciensa.sa.cr · 2 16 de enero de 2018 3 - 4 Acta de Sesión Ordinaria No.01-2018 del Consejo Técnico del Instituto Costarricense de 5 Investigación y Enseñanza

Acta de Sesión Ordinaria No. 01-2018 1

16 de enero de 2018 2

- 3

Acta de Sesión Ordinaria No.01-2018 del Consejo Técnico del Instituto Costarricense de 4

Investigación y Enseñanza en Nutrición y Salud (INCIENSA), celebrada en la Sala del 5

Despacho de la Viceministra de Salud en el Ministerio de Salud a las una y treinta y cinco 6

minutos de la tarde del 16 de enero del dos mil dieciocho. 7

- 8

Asistencia de participantes y miembros: Doctora María Esther Anchía Angulo, Presidenta, 9

doctor Roberto Castro Córdoba, Secretario, licenciado Daniel Serrano Castro, Vocal I y 10

doctora Xiomara Vega Cruz, Vocal II del Consejo Técnico, todos funcionarios del Ministerio 11

de Salud, doctora Lissette Navas Alvarado, Directora General, licenciada Andrea Segura 12

Chavarría, Asesora Legal, y señora Hazel Salazar Pérez, Secretaria de Actas, todos 13

funcionarios del INCIENSA. 14

- 15

Ausencia justificada: Doctor Gerardo Solano Elizondo, Vicepresidente del Consejo Técnico. 16

- 17

Invitados: La máster Wei Lu Chen, Coordinadora Unidad Desarrollo Estratégico 18

Institucional, máster German Picado, Director Administrativo, licenciada Grettel Pereira 19

Rivera, Coordinadora Financiera Contable, todos funcionarios del INCIENSA. 20

- 21

Preside la sesión: La doctora María Esther Anchía Angulo, Presidenta del Consejo Técnico. 22

Lo anterior de conformidad con el Artículo 5 del Decreto Ejecutivo No. 36406-S del 23

Reglamento Orgánico del INCIENSA y el Artículo 2 del Decreto No.40091-S Reglamento de 24

Funcionamiento del Consejo Técnico del INCIENSA. 25

- 26

Artículo 1: Comprobación quórum: La doctora María Esther Anchía Angulo, Presidenta del 27

Consejo Técnico, saluda, da la bienvenida y procede a verificar la comprobación del 28

quórum, encontrándose presentes cuatro miembros del Consejo Técnico. 29

- 30

Artículo 2: Aprobación de la Agenda para la Sesión Ordinaria No. 01-2018. 31

- 32

AGENDA SESIÓN ORDINARIA 33 No. 01-2018 del 16 de enero del 2018 34

9:00 a.m. en el Ministerio de Salud 35 - 36 Artículo 1: Comprobación de quórum. 37 Artículo 2: Aprobación de la Agenda para la Sesión Ordinaria No. 01-2018. 38

Artículo 3: Artículo 3: Lectura y aprobación del Acta Sesión Extraordinaria No.02-2017. 39

Artículo 4: Asuntos de la Presidencia y Miembros del Consejo Técnico. 40

No se conocen asuntos. 41

Artículo 5: Asuntos de la Dirección General. 42

5.1 Informe de Evaluación Anual Plan Anual de Trabajo (PAT) 2017. 43

5.2 Informe de Evaluación Plan Operativo Institucional (POI) 2017. 44

2 de 48

Acta Ordinaria No.01-2018 16 de enero del 2018

5.3 Improbación del Presupuesto 2018 por la Contraloría General de la República, 1

según oficio DFOF-SOC-1515 (16606)-2017. 2

5.4 Ejecución Presupuestaria del IV Trimestre 2017. 3

5.5 Liquidación de Presupuesto 2017. 4

5.6 Presupuesto Extraordinario No.01-2018. 5

5.7 Certificación del Informe de Liquidación del Proyecto No.49-2015, “Desarrollo de un 6

servicio de diagnóstico rápido de los agentes acusantes de tosferina y meningitis 7

bacteriana” de la Junta Protección Social, según oficio UFC-of-001-2018. 8

Artículo 6: Asuntos de Asesoría Legal. 9


Artículo 7: Seguimiento de Acuerdos. 11


Artículo 8: Correspondencia. 13

8.1 AI-of-193-2017, recibido el 11 de diciembre del 2017, asunto: Documentos que se 14

están incluyendo en el Expediente de Evaluación del Desempeño de la Auditoría con 15

fechas previas a la aceptación de la suscrita de incluir este instrumento en la Guía de 16

Evaluación. 17

8.2 DG-of-553-2017, recibido el 18 de diciembre del 2017, asunto: Información 18

solicitada mediante DFOE-SOC-1392 (16043) sobre el Presupuesto Ordinaria del año 19

2018. 20

8.3 AI-of-199-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: Los Planes de 21

Trabajo de la Auditoría Interna siempre incluyen el Seguimiento a los Informes de 22

Auditoría. 23

8.4 AI-of-200-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: La Auditoría Interna 24

está sujeta a los puntos de mejora que presente la Contraloría de la República sobre las 25

asesorías. 26

8.5 AI-of-201-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: En nota AI190-2017 27

del 01 de diciembre del 2017, se envió el Tercer Informe de Labores del 2016. 28

8.6 AI-of-202-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: Razones que 29

justifican el tiempo trascurrido desde la comunicación del acuerdo y la emisión del 30

criterio de la Auditoría Interna sobre la Fundación INCIENSA. 31

8.7 AI-of-002-2018, recibido el 09 de enero del 2017, asunto: Criterio de la Auditoría 32

sobre la Fundación INCIENSA. 33

Artículo 9: Varios. 34

9.1 Valorización de interposición de horario de funcionarios nombrados en Junta 35

Directiva. 36

9.2. Queja del Dr. Roberto Castro Córdoba con respecto a la divulgación e 37

identificación de un participante en los cursos de fortalecimiento para la vigilancia de 38

malaria. 39

- 40

Acuerdo No. 01: El Consejo Técnico, conoce y aprueba la Agenda No.01 del 16 de enero 41

del 2018. Incluyendo los puntos 9.1 Valorización de interposición de horario de funcionarios 42

3 de 48


nombrados en Junta Directiva y 9.2. Queja del Dr. Roberto Castro Córdoba con respecto a 1

la divulgación e identificación de los resultados de un participante en los cursos de 2

fortalecimiento de uso de la gota gruesa para la vigilancia de malaria. Acuerdo firme y 3

unánime. 4

- 5

En esta sesión se solicita a la doctora María Esther Anchía Angulo, Presidenta y al doctor 6

Roberto Castro Córdoba, Secretario la firma del Acta Sesión Ordinaria No.18-2017. 7

Procediendo con dicha solicitud. Quedando pendiente la firma del doctor Gerardo Solano 8

Elizondo, Vicepresidente. 9

- 10

Artículo 3: Artículo 3: Lectura y aprobación Acta Sesión Extraordinaria No.02-2017. 11

- 12

Acuerdo No. 02: El Consejo Técnico conoce y aprueba el Acta Sesión Extraordinaria No.02-13

2017. Acuerdo firme y unánime. 14

- 15

Artículo 4: Asuntos de la Presidencia y Miembros del Consejo Técnico. 16

- 17


- 19

Artículo 5: Asuntos de la Dirección General. 20

- 21

5.1 Informe de Evaluación Anual Plan Anual de Trabajo (PAT) 2017. 22

- 23

La máster Wei Lu Chen, el máster German Picado y la licenciada Grettel Pereira ingresan al 24

ser la 1:46 p.m. 25

- 26

La máster Wei Lu Chen presenta el informe de cumplimiento de la evaluación anual del Plan 27

Anual de Trabajo (PAT) 2017. 28

- 29

1. Informe de cumplimiento PAT 2017. 30

Se indica que para el año 2017, se han realizado los análisis para la vigilancia basada en el 31

laboratorio, que responden a prioridades nacionales de salud, con la finalidad de fortalecer 32

las capacidades del país para la detección, análisis y control de eventos de vigilancia 33

basada en laboratorio. En términos generales, comparado con el año 2016, en el 2017 hubo 34

menos actividad de los virus trasmitidos por el aedes aegypti como se espera después de 35

un año de gran actividad como fue el 2016. 36

- 37

Resultados Anual 2016 Resultados Anual 2017

Proceso Total

Estimado Total Real %

Cumplimiento Total

Estimado Total Real %

Cumplimiento

4 de 48


Análisis de laboratorio

41032

53973 132% 45034 40732 90%

Informes - Aseguramiento de la Calidad

3192

2934 92% 3462 2905 87%

Informes - Vigilancia epidemiológica

44

94* 214% 46 42 91%

Enseñanza

107

128 120% 57 76 133%

Investigación

3 6 200% 10 7 70%

- 1

*Incluye nuevo informe consolidado semanal de los resultados de laboratorio del CNR 2

Parasitología 3

- 4

A continuación, se muestra una síntesis de los resultados alcanzados en el PAT 2017, por 5

parte de las unidades sustantivas del INCIENSA. 6

- 7

1.1 Diagnóstico. 8

PRODUCTO ESTIMA

DO REAL

Análisis de laboratorio 27572 25402

Centro Nacional de Referencia de Bacteriología 3004 3264

Confirmación y tipificación de bacterias causantes de infecciones del tracto respiratorio por cultivo 222 416

Confirmación y tipificación de bacterias causantes de infecciones misceláneas por cultivo 239 315

Confirmación y tipificación de bacterias causantes de meningitis por cultivo 58 80

Confirmación y tipificación de enteropatógenos de muestras clínicas por cultivo 647 479

Confirmación y tipificación de enteropatógenos por PCR 0 6

Confirmación y tipificación de enteropatógenos provenientes de alimentos por cultivo 27 15

Diagnóstico de agentes causantes de diarrea por cultivo y tinciones 139 56

Diagnóstico de agentes causantes de infección respiratoria 0 569

Diagnóstico de bacterias causantes de infecciones del tracto respiratorio por cultivo 7 3

Diagnóstico de bacterias causantes de infecciones misceláneas por cultivo 9 12

Diagnóstico de bacterias causantes de meningitis por cultivo 0 4

Diagnóstico de brucelosis humana por serología 166 174

Diagnóstico de enteropatógenos por PCR 48 39

Diagnóstico de tosferina por PCR 431 0

Diagnóstico de virus causantes de diarrea 0 23

Diagnóstico molecular de agentes causantes de enfermedades febriles zoonóticas de origen bacteriano 0 25

Diagnóstico de leptospira por PCR 244 307

5 de 48


Diagnóstico de leptospira por serología 1211 1077

Centro Nacional de Referencia de Micobacteriología 5040 4047

Confirmación de tuberculosis por frotis 4200 2553

Diagnóstico baciloscópico de Enfermedad de Hansen 45 101

Diagnóstico de micobacterias por cultivo 0 29

Diagnóstico de micobacterias por frotis 0 29

Diagnóstico de micobacterias: Frotis, Aislamiento e Identificación 470 429

Diagnóstico molecular de Complejo M. tuberculosis 75 233

Diagnóstico molecular de M. leprae 5 5

Diagnóstico molecular de M. tuberculosis 155 427

Diagnóstico molecular de micobacterias no tuberculosas 27 99

Diagnóstico molecular de mutaciones de resistencia a antibióticos: M. tuberculosis 18 129

Prueba de baciloresistencia de Mycobacterium tuberculosis (PBR) 45 6

PSA de M.tuberculosis a antibióticos de primera línea 0 7

Centro Nacional de Referencia de Parasitología 3102 3664

Confirmación diagnostica de chagas por serología 1148 1208

Confirmación diagnóstica de malaria por gota gruesa 458 521

Diagnóstico de chagas por detección parasitaria 2 1

Diagnóstico de chagas por serología 161 1194

Diagnóstico de Malaria (Plasmodium sp) por PCR 11 126

Diagnóstico de malaria por detección parasitaria en gota gruesa 7 17

Diagnóstico molecular de Leishmania 0 1

Diagnóstico parasitológico de Leishmania spp. por observación microscópica 0 1

Diagnóstico serológico de Angiostrongiliasis abdominal 448 178

Identificación de Coccidios por Tinción 103 46

Identificación de Helmintos por Kato Katz 13 9

Identificación de larvas de Strongyloides por el método Baerman 2 1

Identificación de Protozoarios por método directo 108 42

Identificación de quistes, ooquistes y huevecillos de parásitos intestinales por concentración 97 23

Identificación de T. cruzi en el T. dimidiata por frotis 203 121

Identificación del vector de Chagas por estereoscopio 223 131

Identificación macroscópica de muestras de heces 104 42

Seguimiento de pacientes con tratamiento etiológico para la enfermedad de Chagas 7 2

Centro Nacional de Referencia de Virología 14222 12815

Confirmación diagnóstica de dengue por detección de anticuerpos IgM 900 688

Detección de virus Zika por Biología Molecular 1800 2079

Diagnóstico de Alfavirus por Biología Molecular 60 63

Diagnóstico de anticuerpos IgM anti-virus Chikungunya 2000 600

Diagnóstico de dengue por cultivo 0 2

Diagnóstico de dengue por PCR convencional 0 1

6 de 48


Diagnóstico de dengue por serología IgG 0 1

Diagnóstico de dengue por serología IgM 1000 709

Diagnóstico de Dengue, Chikungunya y Zika por Biología Molecular (Trioplex) 1548 1008

Diagnóstico de enterovirus por Biología Molecular 80 172

Diagnóstico de Flavivirus por Biología Molecular 90 49

Diagnóstico de Herpesvirus-6 por serología IgM 75 139

Diagnóstico de infecciones por virus de Rubéola por PCR Tiempo Real 0 37

Diagnóstico de infecciones por virus de Sarampión por PCR Tiempo Real 0 19

Diagnóstico de parvovirus B19 por serología IgM 85 162

Diagnóstico de Rubéola por serología IgG 80 101

Diagnóstico de Rubéola por serología IgM 80 422

Diagnóstico de Sarampión por serología IgG 80 101

Diagnóstico de Sarampión por serología IgM 80 249

Diagnóstico de Varicela por serología IgM 20 132

Diagnóstico de virus Chikungunya por PCR Tiempo Real 1800 37

Diagnóstico de virus Dengue por PCR Tiempo Real 180 291

Diagnóstico de Virus Influenza por PCR tiempo real 2350 2811

Diagnóstico de Virus Nilo del Oeste por serología IgM 64 149

Diagnóstico de Virus respiratorios por inmunofluorescencia 1850 2793

- 1 1.2 Verificación de normativa. 2

- 3 Centro Nacional de Referencia de Bromatología 4

FORTIFICACIÓN ESTIMADO REAL

Arroz - Determinación de ácido fólico, cinc, selenio, tiamina, vitamina E 130 118

Arroz - Determinación de niacina 130 42

Arroz - Determinación de vitamina B12 130 117

Leche - Determinación de ácido fólico, hierro, vitamina A 120 48

Azúcar - Determinación de vitamina A 40 79

Agua - Determinación de flúor 0 107

Sal - Determinación de flúor y yodo 307 545

- 5

ETIQUETADO ESTIMADO REAL

Atún - Determinación de ácidos grasos 0 1

Atún - Determinación de sodio 0 7

Galletas - Determinación de carbohidratos totales, grasa

saturada, grasa total, proteínas, sodio, valor energético 20 20

Panes - Determinación de carbohidratos totales, grasa

saturada, grasa total, proteínas, sodio, valor energético 10 10

Pastas - Determinación de carbohidratos totales, grasa total,

proteínas, sodio, valor energético 0 1

Aceites - Determinación de perfil ácidos grasos 0 1

7 de 48


Leches - Determinación de perfil ácidos grasos 0 1

Leches saborizadas - Determinación de proteínas 0 1

Gluten - Determinación de gluten en alimentos cuyo

etiquetado indica libres de gluten 20 29

- 1

INOCUIDAD QUÍMICA ESTIMADO REAL

Determinación de aflatoxina en semillas secas preparadas 0 4

Determinación de aflatoxina M1 en leche 120 48

Determinación de aflatoxinas en arroz 40 46

Determinación de aflatoxinas en frijoles 0 1

Determinación de aflatoxinas en maíz 4 16

Determinación de aflatoxinas en maní 23 25

Determinación de nitritos y nitratos en carnes embutidas 37 43

- 2

1.3 Unidad Enfermedades Congénitas. 3

En cuanto a la unidad de enfermedades congénitas se registraron 1835 casos de 4 malformaciones congénitas durante el año 2017, dato que puede variar durante este primer 5 trimestre del presente año. En cuanto a las microcefalias se presentaron 52 en el año 2016 6 y 137 en el año 2017, estos casos la mayoría sospechosos de la enfermedad de Zika 7 afectan principalmente las provincias de San Jose, Limón, Guanacaste y Puntarenas. 8 - 9

1.4 Unidad Salud Oral. 10

Vigilancia de la caries y la fluorosis dental: 11

➢ Escuelas centinela: 18 (100% de las programadas). 12

➢ Estudiantes examinados: 878 13

➢ Muestras de agua analizadas: 107 (6,5% sujetas a vigilancia, ninguna sobre la 14

norma de flúor). 15

➢ Muestras de sal analizadas: 281 (70,5% cumplen norma de contenido de flúor). 16

Capacitación/educación: 17

➢ Docentes escuelas centinela: 102. 18

➢ Estudiantes: 210 (comunidades en riesgo, Cartago). 19

- 20

Acuerdo No. 03: El Consejo Técnico conoce y aprueba la evaluación del Plan Anual de 21

Trabajo (PAT) 2017. Asimismo, se autoriza a la Dirección General, para que realice los 22

trámites ante las entidades correspondientes. Acuerdo firme y unánime. Responsable de 23

ejecución: Dirección General. 24

- 25

5.2 Informe de Evaluación Plan Operativo Institucional (POI) 2017. 26

- 27

La máster Wei Lu Chen continua con: 28

- 29

- 30

- 31

8 de 48


2. Informe de cumplimiento anual del POI 2017. 1

Sobre los resultados de los indicadores incluidos en el POI 2017 se indica: 2

- 3

2.1 De los 12 indicadores aprobados, 11 tienen cumplimiento efectivo y 1 con cumplimiento 4

efectivo parcial. 5

Efectivo Parcialmente Efectivo No Efectivo

11 1 0

- 6 2.2 Los 12 indicadores se muestran a continuación: 7

- 8

• Porcentaje de láminas BK (+ o -) que se reciben en el CNRM para confirmación diagnóstica 9

por M. Tuberculosis durante el mes siguiente a la fecha de toma de muestra 10

- 11

El control de calidad de baciloscopías permite evaluar si la información producida por el 12

laboratorio es precisa, reproducible y oportuna. Instaura un sistema de alarmas que 13

posibilitan prevenir, descubrir y corregir errores que tienen alto impacto negativo sobre el 14

paciente y el control de la enfermedad. El control de calidad de baciloscopías pierde 15

eficacia si las muestras son enviadas al Centro de Referencia tardíamente. 16

- 17

Las muestras deben ser enviadas al CNRM para confirmación diagnóstica la primera 18

semana del mes siguiente al que fueron tomadas y en el mejor de los casos, 19

quincenalmente, lo que permite implementar medidas correctivas, con mayor celeridad. 20

- 21

Al 31 de diciembre de 2017, un 89.82% (5060 láminas BK) de un total de 5633 BK recibidas 22

en el CNRM para confirmación diagnóstica por M. Tuberculosis durante el mes siguiente a 23

la fecha de toma de muestra. La meta de este indicador es de 88%. 24

- 25

• Porcentaje de análisis de pruebas positivas de diagnóstico molecular por M. Tuberculosis 26

reportados en el tiempo estándar de 36 días 27

- 28

La inserción de las pruebas moleculares en el diagnóstico de la tuberculosis tiene como 29

propósito la disminución de los tiempos los tiempos de espera por resultados. 30

- 31

El Programa de Control de Tuberculosis tiene como objetivo principal cortar la cadena de 32

transmisión, diagnosticando tempranamente los casos infectantes y tratándolos con 33

esquemas eficaces hasta lograr su curación. Para el cumplimiento de este objetivo, la 34

implementación de la biología molecular es crítica, de ahí, la importancia de este indicador. 35

- 36

9 de 48


Para el año 2017, el 100% de los diagnósticos fueron emitidos en el tiempo estándar 1

establecido de 36 días. La meta para este indicador es un 93%. 2

- 3

• Porcentaje de diagnósticos de PCR Tosferina reportados en 2 o menos días 4

- 5

La tos ferina es una enfermedad prevenible por vacunación pero que, dado que el esquema 6

de inmunización se inicia a los 2 meses de edad, la población más afectada por la bacteria 7

son los niños menores de 6 meses provocando cuadros severos de infecciones 8

respiratorias, neumonías e incluso la muerte en el recién nacido y lactantes. -Dado que, al 9

ser una bacteria, hay antibióticos efectivos para tratar a los enfermos y controlar la 10

transmisión al dar tratamiento profiláctico a los contactos, el diagnóstico temprano de la tos 11

ferina mediante la técnica molecular de PCR, es esencial para que el diagnóstico y 12

tratamiento sean oportunos para, con ello, se acorta el tiempo de enfermedad, reducen las 13

complicaciones y previenen muertes infantiles evitables. 14

- 15

El 95.33% de los diagnósticos emitidos por la institución se realizaron en el tiempo 16

estándar de 2 o menos días (de un total de 878 diagnósticos, 837 fueron emitidos en el 17

tiempo estándar establecido). La meta para este indicador es de 82%. 18

- 19

• Porcentaje de laboratorios con respuesta satisfactoria o superior en la evaluación externa 20

de desempeño para diagnóstico de M. Tuberculosis 21

- 22

La evaluación del desempeño de baciloscopías, es una de las tres evaluaciones que 23

conforman el aseguramiento de la calidad diagnóstica de la red nacional de laboratorios. A 24

diferencia de la confirmación diagnóstica, es puntual en el tiempo y también, personal, por 25

lo que arroja información sobre cada uno de los evaluados y permite, además, calcular un 26

promedio por establecimiento. Asimismo, los puntajes obtenidos individualmente, nos 27

permiten determinar necesidades de capacitación y medir el impacto de las re-28

capacitaciones efectuadas. 29

- 30

El porcentaje alcanzado al 31 de diciembre de 2017 es de un 98% siendo la meta 94%. 31

Participaron 103 laboratorios. 32

- 33

• Porcentaje de respuesta satisfactoria o superior en las evaluaciones Externas de 34

Desempeño Internacionales de ensayos de vigilancia basada en el laboratorio en las que 35

participa el INCIENSA 36

- 37

Garantizar la calidad de los diagnósticos que el INCIENSA realiza para el diagnóstico y 38

vigilancia de enfermedades prioritarias para la salud pública es una condición esencial para 39

cumplir con la misión institucional. Para ello, los laboratorios participan en evaluaciones 40

externas del desempeño (EED) de los diversos ensayos que realiza el INCIENSA. Esas EED 41

son realizadas por laboratorios internacionales que cumplen con una serie de requisitos 42

10 de 48


normativos de calidad para poder realizar ese tipo de evaluaciones a las redes de 1

laboratorio de los países. En el último periodo se ha participado de 40 evaluaciones 2

externas del desempeño, de las cuales tenemos resultado de 34 de ellas. En todos los 3

resultados obtenidos tenemos nota satisfactoria, por lo que tenemos un cumplimiento del 4

100%. Los CNR y los programas de EED fueron los siguientes: 5

- 6

Centro Nacional de Referencia

Nombre del Programa de EED

Año de inicio de la participación

Instituto y país coordinador del

programa Ensayos

CNR-Bacteriología

WHO Global Foodborne Infections NetworK External Quality Assurance System (EQAS)

2003 Instituto Nacional de Alimentos (DTU Food, Dinamarca) / WHO

Identificación y serotipificación de enteropatógenos

Lectura e interpretación PSA de enteropatógenos

RELAVRA- Programa Latinoamericano de Control de Calidad en Bacteriología y Resistencia a los Antimicrobianos

2000 Instituto Nacional de Enfermedades Infecciosas ANLIS "Dr. C. G. Malbran", Buenos Aires, Argentina / PAHO

Identificación y serotipificación de enteropatógenos

Lectura PSA de bacterias de importancia en salud pública

Interpretación PSA de bacterias de importancia en salud pública

Detección de mecanismos de resistencia de bacterias de importancia en salud pública

UK NEQAS Microbiology Quality Assessment

2017 UK Neqas WHO Invasive Bacterial Vaccine Preventable Diseases (IBVPD) Network EQA, la evaluación es enviada desde el UK Neqas, Reino Unido. A través de Instituto Nacional de Salud, Bogotá, Colombia

1-Aislamiento, identificación y serotipificación de Streptococcus pneumoniae, Haemophilus influenzae y Neisseria meningitidis 2-PCR RT para detección de los tres agentes. 3-Tipificación de H. influenzae por PCR. 4-Prueba de sensibilidad a los antibióticos de Streptococcus

11 de 48


pneumonia, Haemophilus influenzae y Neisseria meningitidis.

Programa Evaluación Externa del Desempeño, Colombia - Confirmación diagnóstica

Instituto Nacional de Salud, Colombia

Identificación y serotipificación de Streptococcus pneumonia y Haemophilus influenzae

Prueba de sensibilidad a los antibióticos de Streptococcus pneumonia y Haemophilus influenzae

International Proficiency Testing Scheme for the Leptospirosis MAT

2003 National Serology Reference Laboratory (NRL-Science of Quality), WHO Collaborating Centre for Diagnostics ad Laboratory Support for HIV/AIDS and other Blood-borne infecions

Técnica de Microaglutinación (MAT) para Leptospira sp.

Leptospirosis Qualitative Molecular Pilot LEPN435, Panel ID- 2016-10-19

2016 National Serology Reference Laboratory (NRL-Science of Quality), WHO Collaborating Centre for Diagnostics ad Laboratory Support for HIV/AIDS and other Blood-borne infecions

Detección de Leptospira mediante pruebas moleculares (RT-PCR)

CRIMA

QMAS - Quality in meat and fish analysis PT scheme.

2015 LGC Standards. United Kingdom

Detección Salmonella en carne

Pulsenet América Latina - Caribe

2010 Instituto Nacional de Enfermedades Infecciosas ANLIS "Dr. C. G. Malbran", Buenos Aires, Argentina / PAHO

Preparación y análisis de geles (Salmonella)

Preparación y análisis de geles (Vibrio)

Preparación y análisis de geles (Shigella sonnei)

12 de 48


Bromatología

Programas de Rondas Interlaboratorio de Análisis de Alimentos (PRIDAA)

1999

Centro Nacional de Ciencia y Tecnología de Alimentos (CITA) de la Universidad de Costa Rica, Costa Rica

Determinación de hierro en harinas

Participación en rondas interlaboratorio para la determinación de aflatoxinas totales en maní

2015 FAPAS, Reino Unido Determinación de aflatoxinas totales en maní

Participación en rondas interlaboratorio para la determinación de aflatoxinas totales en maíz

2015 FAPAS, Reino Unido Determinación de aflatoxinas totales en maíz

Participación en el Programa de Ensayos de Aptitud para Análisis de Alimentos fortificados (PEAAF). Vitamina A en azúcar fortificado

2015 INCAP, Instituto de Nutrición de Centro América y Panamá, SICA

Determinación de vitamina A (como retinol) en azúcar fortificado y en premezclas para fortificación de azúcar

Programa para evaluación externa de Arsénico

2015 FAPAS, Reino Unido Determinación de Arsénico en cereales

Programa para evaluación externa nicotina alquitrán y material particulado y agua en cigarros

2017 CORESTA

Determinación de nicotina alquitrán y material particulado y agua en cigarros

Programa para evaluación externa Gluten

2017 FAPAS, Reino Unido

Determinación de gluten a en alimentos declarados como libres de gluten

Programa para evaluación externa aflatoxinas HPLC

2017 Trilogy, India

Determinación de aflatoxinas especificas en maíz por HPLC

Programa para evaluación externa nicotina alquitrán monóxido de

2017 CRTP-Universidad de Kentucky, Estados Unidos

Determinación de nicotina alquitrán monóxido de carbono y agua en

13 de 48


carbono y agua en cigarros

cigarros

Micobacteriología

Evaluación Externa de Calidad a Pruebas de Sensibilidad de primera y segunda línea

2003

Laboratorio Supranacional InDRE, México. Red Laboratorios Supranacionales de Tuberculosis

Pruebas de Sensibilidad de Primera Línea para Mycobacterium sp

Evaluación Externa de Calidad en el Diagnóstico Baciloscópico de Tuberculosis

2003

Laboratorio Supranacional InDRE, México. Red Laboratorios Supranacionales de Tuberculosis

Diagnóstico baciloscópico de la tuberculosis

Parasitología

Programa de Evaluación Externa del Desempeño para el diagnóstico microscópico de la malaria, Programa Regional de Malaria de OPS/OMS

2013

Instituto Nacional de Salud de Perú y Laboratorio Nacional de Salud Pública de Honduras y el programa Regional de Malaria OPS

Diagnóstico de malaria por gota gruesa y frotis por coloración Giemsa

Programa de Evaluación Externa del Desempeño en Serología Enfermedad de Chagas

2005 Fundación Pro -Sangre Hemocentro de Sao Pablo Brasil

Serología enfermedad de Chagas por ELISA Lisado

Serología enfermedad de Chagas por ELISA Recombinante

Serología enfermedad de Chagas por IFI

Serología enfermedad de Chagas por HAI

Programa de Evaluación Externa Directa del Desempeño para el diagnóstico microscópico de Leishmaniasis

2015

Instituto Nacional de Salud de Colombia, Programa Regional de Leishmaniasis OPS

Diagnóstico de Leishmaniasis por observación microscópica de frotis

Química Clínica Evaluación externa del Desempeño en Química Clínica

2008 a 2015 (CEMIC) 2015 en adelante (RIQAS)

Programa Internacional Buenos Aires de Aseguramiento de Calidad en Análisis Clínicos, CEMIC (hasta

Determinación de colesterol

Determinación de creatinina

Determinación de

14 de 48


2008) RIQAS Randox (a partir del 2015)

glucosa

Determinación de HDL colesterol

Determinación de triglicéridos totales

Determinación de urea

Determinación de ácido úrico

Evaluación externa del Desempeño en Hemoglobina glicosilada

2017 RIQAS Randox Hemoglobina glicosilada HbA1c

Virología

Red Regional de Laboratorios de Sarampión y Rubeola. OPS. Paneles de Proficiencia

2007 CDC de Atlanta. Estados Unidos de América

Diagnóstico de Sarampión por IgM

Diagnóstico de Rubéola por IgM

WHO External Quality Assessment Programme for the Detection of Influenza Virus Type A by PCR

2008 Laboratorio de Salud Pública de Hong Kong

Detección de virus Influenza Tipo A y subtipos por PCR (con opcion a la prueba de suscetibilidad NAI)

Detección de virus Influenza Tipo B y linages por PCR tiempo real (con opción a la prueba de suscetibilidad NAI)

CDC Influenza molecular quality assessment panel

2013 CDC de Atlanta. Estados Unidos de América

Detección de virus Influenza Tipo A y subtipos por PCR

Detección de virus Influenza Tipo B y linaje por PCR

Chikungunya virus, panel de evaluación externa para diagnóstico molecular

2015 VirOred (España) Detección de virus Chikungunya por PCR

Dengue virus, IgM 2015 CDC de Puerto Rico. Estados Unidos de América, OMS-PAHO

Detección de virus Dengue por serología IgM

Dengue virus, IgM 2017 INSTAND www.instand-ev.de

Detección de virus Dengue por serología IgM

15 de 48


Zika virus, PCR 2016

RELDA a travez de CDC Fort Collins, Colorado Estados Unidos de América, OMS-PAHO

Detección de virus Zika por PCR

Trioplex PCR 2016

RELDA a travez de CDC IMS Zika Virus Lab Team, Atlanta, Georgia, USA CDC Arboviral Diseases Branch, Fort Collins, Colorado, USA CDC Dengue Branch, San Juan, Puerto Rico, USA

Detección de Zika, Chikungunya y Dengue

Arbovirus Proficiency Project (Reemplaza Trioplex CDC)

2017 RELDA a través RCPAQAP-Austrália, OMS-PAHO

Detección de virus Dengue por PCR Detección de virus Chikungunya por PCR Detección de virus Zika por PCR Detección de Zika, Chikungunya y Dengue Detección de VNO por serología IgM Detección de virus CHIK por serología IgM

Detección de virus Zika por serología IgM

2017 Detección de virus Zika por serología IgM

- 1

La meta para este indicador es un 100%. 2

- 3

• Porcentaje de cantones que cumplen con el indicador de al menos 2 muestras procesadas 4

de IgM Sarampión e IgM Rubéola por cada 100,000 habitantes por cantón 5

- 6

El indicador apoya a la vigilancia epidemiológica de las enfermedades febriles eruptivas 7

prevenibles por vacunación de modo que se mantenga el estado del país como libre de 8

circulación de sarampión y rubéola, y ayudar al sistema de vigilancia para hacer más 9

sensible la captación de un caso sospechoso. 10

- 11

El 87.65% (71 cantones de un total de 81) de cantones que cumplen con la tasa de al 12

menos 2 muestras procesadas de IgM Sarampión e IgM Rubéola por cada 100,000 13

habitantes. La meta de este indicador es 70%. 14

- 15

• Porcentaje de centros de pediatría que cumplen con el envío anual de muestras para 16

diagnóstico molecular de Tosferina 17

- 18

16 de 48


El diagnóstico de tos ferina por PCR se incorporó en la oferta de servicios del INCIENSA 1

ante el resurgimiento de esta enfermedad y su afectación en el menor de un año. Este 2

esfuerzo ha fortalecido la vigilancia de la tos ferina y mejorado la oportunidad del 3

diagnóstico. 4

- 5

En el 2017, 19 centros de pediatría (79.16% de un total de 24 centros de pediatría), 6

enviaron al menos 2 muestras al año para el diagnóstico molecular de Bordetella Pertussis, 7

siendo la meta de este indicador 78%. 8

- 9

• Porcentaje de distritos con identificación de serotipos para virus Dengue 10

- 11

Con este indicador, se busca garantizar una vigilancia efectiva del patrón de circulación de 12

los serotipos de dengue en las áreas endoepidémicas del país, que por las características 13

de la inmunidad del dengue y el riesgo que representa la afectación de las personas por 14

varios serotipos, es esencial generar información sobre los serotipos que circulan a nivel de 15

pequeñas áreas para establecer el riesgo de mayor magnitud en la incidencia de casos y de 16

severidad de las manifestaciones. 17

- 18

Se logró el resultado de 53.93%. La meta de este indicador es 28%. 19

- 20

• Porcentaje de laboratorios con respuesta satisfactoria ó superior en la evaluación externa 21

de desempeño de Química Clínica (enfermedades crónicas) que respondieron a la 22

evaluación externa de desempeño: la evaluación externa del desempeño consiste en remitir 23

muestras incógnitas (Los ocho analitos que evalúa el Programa de Evaluación Externa del 24

Desempeño en Química Clínica son: Colesterol, Trigliceridos, HDL-colesterol, Glicemia, 25

Nitrógeno ureico, Creatinina, Hemoglobina y Hemoglobina glicosilada) para que los 26

laboratorios de la red emitan su resultado, el cual debe ser concordante con los resultados 27

de INCIENSA. Esto asegura, el correcto diagnóstico que los laboratorios de la red emitan. 28

Una vez concluida la evaluación externa del desempeño, el INCIENSA emite un certificado 29

con la nota obtenida por el participante, lo cual motiva a los laboratorios a participar y 30

mejorar sus rendimientos. 31

- 32

En el 2017, el porcentaje de participación de los laboratorios con respuesta satisfactoria ó 33

superior en la evaluación externa de desempeño de Química Clínica fue de 88.30% (meta 34

86%). 35

- 36

• Porcentaje de laboratorios privados participantes en la evaluación externa de desempeño 37

de Química Clínica (enfermedades crónicas): El programa de aseguramiento de la calidad 38

de química clínica, es esencial para el buen control de patologías como la diabetes mellitus, 39

dislipidemias y otros factores de riesgo prioritarios de nuestra política. 40

- 41

El porcentaje de laboratorios privados participantes fue del 65% (meta 68%). 42

17 de 48


• Porcentaje de cumplimiento de publicaciones indexadas. 1

- 2

En el INCIENSA el producto de una investigación es la publicación. De una investigación, se 3

pueden desprender múltiples publicaciones, he ahí la razón de contabilizar las 4

publicaciones y no las investigaciones. Se busca que las publicaciones del INCIENSA sean 5

indexadas a revistas científicas indexadas. Una revista indexada es una publicación 6

periódica de investigación que denota alta calidad y ha sido listada en alguna base de 7

datos de consulta mundial, lo que habitualmente trae aparejado que la revista tenga un 8

elevado factor de impacto. 9

- 10

En cuanto a las publicaciones indexadas, para el año 2017 se tienen las siguientes 11

publicaciones: 12

- 13

1. Baker Kate Susan et al. 2017. Whole genome sequencing of Shigella sonnei through

PulseNet Latin America and Caribbean: advancing global surveillance of foodborne

illnesses, Clinical microbiology and infection. 23(11):845-853

2. Blanco-Metzler Adriana et al. 2017. Baseline and Estimated Trends of Sodium Availability

and Food Sources in the Costa Rican Population during 2004–2005 and 2012–2013.

Nutrients, 15 (9).

3. Tiscornia María Victoria, Katrina Heredia-Blonval, Lorena Allemandi, Adriana Blanco-

Metzler, et al. 2017. Contenido de azúcares en bebidas no alcohólicas comercializadas en

Argentina y Costa Rica. Rev Argent Salud Pública, 8(30): 20-25

4. Colón-Ramos Uriyoán, Rafael Monge-Rojas, et al. How Latina mothers navigate a ‘food

swamp’ to feed their children: a photovoice approach. Public Health Nutrition: 20 (11):

1941-1952.

5. Monge Rojas Rafael et al. 2017. How Self-Objectification Impacts Physical Activity

Among Adolescent Girls in Costa Rica, Journal of Physical Activity and Health, 14 (2): 123-

129.

6. Monge Rojas Rafael et al. 2017. Progress towards elimination of trans-fatty acids in

foods commonly consumed in four Latin American cities. Public Health Nutr, 23:1-10.

7. Hernández-Mora Gabriela, et al. (Elena Campos, Grettel Chanto). 2017. Brucellosis in

mammals of Costa Rica: An epidemiological survey. PLoS ONE. 12(8): 1-14.

- 14 • Porcentaje de cumplimiento de actividades de enseñanza (cursos y pasantías) realizadas 15

- 16 Se cumplió la meta en un 100%. Las actividades realizadas son: 17 - 18 Curso 19 - 20

Unidad Ejecutora Nombre de la

actividad Dirigido a: Fecha de inicio

Fecha de finalización

No. de participantes

18 de 48


Centro Nacional de Referencia de Bacteriología

Taller Diagnóstico de Laboratorio del Cólera y otros Enteropatógenos

Microbiólogos de Laboratorios de Salud Pública de México, Guatemala, Belize, El Salvador, Nicaragua, Panamá, Costa Rica, Haití, República Dominicana, Cuba y Perú). Esta actividad se realizó en respuesta a la solicitud planteada por PAHO Health Emergencies (PHE) / WHO

13/06/2017 16/06/2017 10

Curso Vigilancia de la resistencia a los antimicrobianos en bacterias de importancia en salud pública

Curso dirigido a los microbiólogos de la Red Nacional

30/10/2017 03/11/2017 51

Centro Nacional de Referencia de Micobacteriología

Curso “Generalidades de bioseguridad. Tinción, observación y reporte de baciloscopías por Zielh-Neelsen"

TÉCNICOS CCSS 02/03/2017 03/03/2017 25

Centro Nacional de Registro de Enfermedades Congénitas

Curso Capacitación para el uso del nuevo sistema de información y actualización en protocolos de vigilancia de defectos congénitos en Costa Rica

Profesionales y técnicos de las diferentes unidades notificadoras del CREC encargados del proceso de reporte y registro de los defectos congénitos

3/3/2017 3/7/2017 98

Centro Nacional de Referencia de Parasitología

Curso Capacitación en el diagnóstico microscópico de Malaria

Técnicos CCSS y laboratorios privados

2/14/2017 2/17/2017 5

3/7/2017 3/10/2017 4

3/14/2017 3/17/2017 5

3/28/2017 3/31/2017 4

19 de 48


4/18/2017 4/21/2017 5

5/2/2017 5/5/2017 5

5/16/2017 5/19/2017 5

11/7/2017 11/10/2017 11

11/21/2017 11/24/2017 8

12/12/2017 12/15/2017 8

- 1 Pasantía 2 - 3 Institución CNR – Unidad Periodo Propósito

Facultad de Microbiología, Universidad de Costa Rica

CNR-Bacteriología Enero-febrero 2017

Práctica supervisada: Buenas prácticas de laboratorio, manejo de cepas bacterianas, (cultivo, identificación y prueba de sensibilidad a los antibióticos).

Laboratorios de Haití

CNR-Bacteriología (Enteropatógenos)

27 al 31 de marzo de 2017

Diagnóstico y caracterización de cólera y otros agentes entéricos

Universidad de Costa Rica

Unidad de Salud y Nutrición

Mayo-octubre

Análisis de datos, revisiones bibliográficas para la generación de artículos científicos, manejo de programas y prácticas de campos, con diabetes y del proceso de investigación.

Tecnológico CNR-Parasitología Marzo a Junio Fortalecer la vigilancia basada en laboratorio de Leishmaniosis

Clínica Privada Unidad de Salud Oral

Marzo a Junio

Apoyar las actividades de monitoreo sobre usos de fluoruros tópicos, caries y fluorosis en estudiantes escolares, con edades entre 6-8 y 12 años, en las regiones: Central, Chorotega y Pacífico.

Universidad de Costa Rica


Febrero-Agosto

Apoyando las actividades de recolección, análisis de datos, manejo de programas y prácticas del Programa de Intervención Nutricional en Enfermedades Crónicas (PINEC).

Universidad de Arizona


29 mayo al 02 de junio

Capacitación en la recolección de datos de consumo de alimentos mediante el método Registro de alimentos de 3 días.

Instituto Tecnológico de Costa Rica

CNR-Bacteriología (Antimicrobianos)

17 de julio al 17 de noviembre de 2017

Estandarizar y verificar la prueba de sensibilidad a los antibióticos por medio de metodologías de difusión para determinar los perfiles de resistencia de cepas Neisseria gonorrhoeae referidas al CNRB.

- 4 Institución CNR – Unidad Periodo Propósito

UCIMED CNR-Micobacteriología

31 J--ulio a 31 agosto

Integrar los conocimientos teórico-prácticos adquiridos. Demostrar las destrezas adquiridas. Fortalecer las relaciones interdisciplinarias.

Universidad de Costa Rica, Química

CNR-Bromatología Agosto a diciembre 2 días x semana

Que el estudiante adquiera destrezas prácticas en el área de estudio, quien apoyará en la documentación y mejora de algunas de las técnicas analíticas que se realizan en el

20 de 48


laboratorio, especialmente en cinc y selenio en arroz.

Instituto Tecnológico de Costa Rica

CNR-Bacteriología (LEFZ)

25 octubre al 01 de febrero de 2018

Reforzar los conocimientos teóricos y prácticos en el campo del diagnóstico de leptospirosis, colaborar en el mantenimiento, conservación y verificación del cepario de trabajo y la producción de medios de cultivo y reactivos.

Instituto Nacional de Higiene, Epidemiología y Microbiología (INHEM), La Habana, Cuba

CNR-Bacteriología (Enteropatógenos)

13 al 24 de noviembre de 2017

Identificación y serotipificación de Salmonella

Instituto Nacional de Higiene, Epidemiología y Microbiología (INHEM) de Cuba

CNRIMA 13 al 24 de noviembre

Se capacitará en Epidemiología Molecular de las Enfermedades Transmitidas por los Alimentos (ETA), conocer las metodologías de subtipificación bacterianas en las que se utiliza la epidemiología molecular y sus aplicaciones para determinar relaciones genéticas.

- 1

Acuerdo No. 04: El Consejo Técnico conoce y aprueba la evaluación anual del Plan 2

Operativo Institucional (POI) 2017. Asimismo, se autoriza a la Dirección General, para que 3

realice los trámites ante las entidades correspondientes. Acuerdo firme y unánime. 4

Responsable de ejecución: Dirección General. 5

- 6

La máster Wei Wei Lu Chen se retira al ser las 2:38 p.m. 7

- 8

5.3 Improbación del Presupuesto 2018 por la Contraloría General de la República, según 9

oficio DFOF-SOC-1515 (16606)-2017. 10

- 11

El máster Germán Picado y la licenciada Grettel Pereira ingresan al ser las 2:38 p.m. 12

- 13

El máster German Picado procede presentar informe sobre la aprobación del Presupuesto 14

Ordinario del 2018, a manera antecedente señala que desde abril del 2017, con la 15

presentación del Anteproyecto Presupuesto para el 2018, se había informado de la 16

necesidad de un extralimite de gasto por la suma de ¢779 millones, para garantizar el 17

abastecimiento de insumos y materiales a los centros de referenciar, dotación de equipo y 18

continuar con el plan de mejoras de infraestructura, pese a la múltiples gestiones realizadas 19

por las autoridades, la transferencia incorporada dentro del Proyecto de Presupuesto 20

Nacional de la República para el 2018 no considero este extralimite, consecuentemente se 21

presente un presupuesto ante la Contraloría General de la República con un faltante de 22

recursos, y así manifestado en la declaración jurada. Dentro del marco de aprobación la 23

Contraloría solicita ampliar el detalle de este faltante, y se le informa de las gestiones y 24

21 de 48


acciones garantizar la continuidad de los servicios, a saber: Convenios con Ministerio de 1

Salud para análisis de alimentos y contenido químico en tabaco, acceso a recursos por 2

declaratoria de emergencia, uso de económicas salariales, aun así, el prepuesto fue 3

improbado. 4

- 5

Dada la situación anterior, se sostuvo una reunión el 14 de enero del 2018 con autoridades 6

de la Dirección Presupuesto Público, solicitando recursos adicionales, la Sra. Morera 7

reconoce que el Sector Salud tiene recursos insuficientes para el ejercicio económico del 8

2018 y que la única forma de transferir recursos adicionales es mediante un presupuesto 9

extraordinario por parte del Ministerio de Salud y que dentro de este presupuesto 10

extraordinario se incorpore los recursos que requiere el INCIENSA para su funcionamiento. 11

Además, señala que se propiciara el traslado de plazas entre instituciones públicas de 12

manera que no se incremente el nivel de empleo público. 13

- 14

Por otra parte, se le planteo la posibilidad de creación de plazas, para este 2018 se tiene 15

programado ampliar la realización de ensayos de vigilancia en enfermedades febriles 16

zoonóticas, la implementación del Laboratorio de Secuenciación, permitirá la subtipificación 17

molecular de diferentes cepas y agentes etiológicos asociados a brotes, en total 7 plazas 18

por un monto de ¢90 millones. Para el 2019 la implementación del Centro Nacional de 19

Referencia en Entomología en total 4 plazas por un monto de ¢43 millones. 20

- 21

El cuadro seguimiento muestra los requerimientos de recursos adicionales para finalizar el 22

periodo 2018 y primer trimestre del 2019. 23

- 24

Partida Descripción Monto Total

2 Materiales y Suministros 261,000,000.00

2.99.02 Útiles y Materiales de Laboratorio 250,000,000.00

2.01.99 Otros Insumos de Laboratorio 11,000,000.00

5 Bienes Duraderos 325,000,000.00

5-01.05 Equipo de computo 25,000,000.00

5-01.06 Equipo de Laboratorio 300,000,000.00

6 Transferencias Corrientes 14,000,000.00

6-03.01 Prestaciones Legales 14,000,000.00

TOTAL ¢600,000,000.00

- 25

Por lo anterior, la anuencia del Consejo Técnico para solicitar el apoyo a las autoridades del 26

Ministerio de Salud, Hacienda y Autoridad Presupuestaria para las gestiones y trámites que 27

con lleve la consecución del faltante de recursos por un monto de ¢690 millones. 28

- 29

22 de 48


Acuerdo No. 05: El Consejo Técnico conoce el informe presentado por la Administración 1

sobre la improbación del Presupuesto Ordinario 2018 por la Contraloría General de la 2

República, según oficio DFOF-SOC-1515 (16606)-2017 por no contar con la totalidad de 3

recursos requeridos para gastos de operación para el 2018, por lo tanto es urgente que el 4

Ministerio de Salud vía Presupuesto Extraordinario, incorpore el faltante de recursos por la 5

suma de ¢600 millones para gastos de operación y reemplazo de equipos de los Centros de 6

Referencia. Además ¢90 millones para la creación de 7 plazas para el fortalecimiento 7

Vigilancia Epidemiológica Basada en Laboratorios. El Consejo apoya a la Dirección General 8

y a la Dirección Administrativa para que realicen las gestiones correspondientes ante el 9

Ministerio de Salud, la Autoridad Presupuestaria y el Ministerio de Hacienda, para la 10

concesión de los recursos faltantes por ¢690 millones. Acuerdo firme y unánime. 11

Responsable de ejecución: Dirección General. 12

- 13

5.4 Ejecución Presupuestaria del IV Trimestre 2017. 14

- 15

Ejecución Presupuestaria IV trimestre del 2017 16

- 17

La licenciada Grettel Pereira presenta la ejecución del IV trimestre del año 2017 (octubre a 18

diciembre del 2017) y el acumulado a diciembre del 2017, con el propósito de dar a 19

conocer el comportamiento de la ejecución presupuestaria y además contar con el acuerdo 20

para presentar los informes a la Autoridad presupuestaria y a la Contraloría General de la 21

Republica. 22

- 23

Los ingresos del trimestre de octubre a diciembre del 2017 fueron de ¢ 2.01.934.684.40 y 24

los ingresos acumulados al 31 de diciembre del 2017 son ¢6.564.059.703.76, equivalente a 25

93.63% del monto presupuestado, importante recalcar que nuestra fuente de ingresos más 26

relevante es la transferencia corriente de gobierno central, y conforme la directriz 27

presidencial 70-H, se gira únicamente lo que este respaldado en facturas y que se van a 28

pagar en el mes que se solicita la transferencia, el detalle de los ingresos se refleja en el 29

siguiente cuadro: 30

- 31

23 de 48


Fuente de Ingreso Monto

Presupuestado

Ingresos trimestre anteriores

Ingreso trimestral

Ingreso acumulado real

% de Ingreso

Excedente o Faltante de

Ingresso

Transf. Corrientes del

Gobierno Central 4,934,000,000 3,010,978,562 1,480,197,936 4,491,176,498 91.03% 442,823,502

Transf. capital del

Gobierno Central 200,000,000 0 200,000,000 200,000,000 100.00% 0

Transf. corrientes de

Órganos Desconcentrado

CTAMS

182,922,610 45,000,000 137,723,999 182,723,999 99.89% 198,611

Superávit libre 239,312,121 239,312,122 239,312,122 100.00% -1

Superávit específico (1) 1,226,094,117 1,226,094,117 1,226,094,117 100.00% 0

Sanciones Administrativas 20,799,000 21,146,826 39,600 21,186,426 0.00% -387,426

Inst. Emp. Públicas no Financieras (JPS)

199,146,000 10,881 199,146,000 199,156,881 0.00% -10,881

Transferencia de Capital sector privado

0 0.00% 0

Venta de otros servicios 8,000,000 2,827,098 760,050 3,587,148 44.84% 4,412,852

ingresos varios no específicos 0 723,247 67,099 790,346 0.00% -790,346

Intereses s/ ctas. Corrientes y otros

150,000 32,167 0 32,167 21.44% 117,833

TOTAL 7,010,423,849 4,546,125,020 2,017,934,684 6,564,059,704 93.63% 446,364,144

- 1 Con respecto a la ejecución de gasto la ejecución del IV trimestre es de ¢2.052.893.565.45 2 y el acumulado a diciembre del año 2017 es de ¢.5.910.329.402. lo cual equivale a un 3 84.31% del monto presupuestado con compromisos por ¢474.056.431 equivalente al 4 6.76% del presupuesto total, siendo el compromiso más relevante en bienes duraderos 5 correspondiente a la orden de compra de equipo de laboratorio financiado para proyectos 6 Financiados con la Junta de Protección Social, a continuación, se presenta un cuadro con 7 el detalle por partidas. 8 - 9

Partida Monto

Presupuestado

Egresos Trimestre enero

a Setiembre 2017

Egresos Trimestre

setiembre a diciembre

2017

Total, de Egresos

% de Ejecución

Compromisos (ordenes)

% Compromisos

Ejecución + compromisos

Disponibles

Remuneraciones 3,700,087,869 2,387,154,623 970,066,552 3,357,221,175 90.73% 0 0.00% 3,357,221,175 342,866,694

Servicios 660,758,582 250,245,584 165,410,651 415,656,236 62.91% 152,257,288 23.04% 567,913,524 92,845,058

Materiales y suministros

803,329,183 369,776,490 229,297,159 599,073,649 74.57% 145,737,512 18.14% 744,811,161 58,518,023

Bienes duraderos 1,783,232,023 840,743,944 676,481,753 1,517,225,696 85.08% 175,533,289 9.84% 1,692,758,985 90,473,038

24 de 48


Transferencias corrientes

27,013,973 9,515,196 11,637,450 21,152,646 78.30% 528,342 1.96% 21,680,988 5,332,985

Cuentas especiales 36,002,219 0 0 0 0.00% 36,002,219

TOTAL 7,010,423,849 3,857,435,837 2,052,893,565 5,910,329,402 474,056,431 6,384,385,833 626,038,016

84.31% 6.76% 91.07%

- 1

El resumen de la ejecución de ingresos y gastos al 31 de diciembre del 2017, es el 2

siguiente: 3

- 4

Resumen: Ejecución presupuestaria 5

- 6

DETALLE PARCIAL PENDIENTE DE

EJECUTAR %

Ingresos Presupuestarios 7,010,423,849 Ingresos Reales 6,564,059,704 93.63% Diferencia 446,364,145 Egresos Presupuestados 7,010,423,849 Egresos Reales 5,910,329,402 84.31% Diferencia 1,100,094,447 Compromisos (ordenes compra

y SSM) 474,056,431 6.76%

total, de ejecución 91.07% Fuente: Módulo Presupuesto, Sistema BOS. - 7 Acuerdo N° 06: El Consejo Técnico del Instituto Costarricense de Investigación y 8

Enseñanza en Nutrición y Salud, conoce y aprueba la Ejecución Presupuestaria del Cuarto 9

trimestre del año 2017 y la ejecución acumulada a diciembre del 2017. En resumen, al 31 10

de diciembre del 2017 se presentan ingresos reales por ¢ 6.564.059.704 (93.63% del total 11

presupuestado), lo cual incluye como ingresos principales: superávit libre por ¢239.312.122, 12

superávit especifico por ¢1.226.094.117,transferencia corriente del Gobierno Central por 13

¢4,491,176,498, transferencia corriente de Órganos Desconcentrados por ¢182.723.999, 14

transferencias de capital por ¢200,000,000, sanciones administrativas por ¢ 21.146.826; y 15

gastos reales por la suma de ¢5.910.329.402 (84.31% del total presupuestado). Además, 16

entre compromisos (órdenes de compra) un ¢474.056.430,75 (6.76% del presupuestado de 17

egresos total). A continuación, el detalle: 18

- 19 - 20 - 21

25 de 48


INGRESOS IV TRIMESTRE DE 2017 1 - 2

Fuente de Ingreso Monto

Presupuestado

Ingresos trimestre anteriores

Ingreso trimestral

Ingreso acumulado

real

% de Ingreso

Excedente o Faltante de

Ingreso

Transf. Corrientes del Gobierno Central

4,934,000,000 3,010,978,562 1,480,197,936 4,491,176,498 91.03% 442,823,502

Transf.capital del Gobierno Central

200,000,000 0 200,000,000 200,000,000 100.00% 0

Transf. corrientes de Órganos Desconcentrado CTAMS

182,922,610 45,000,000 137,723,999 182,723,999 99.89% 198,611

Superávit libre 239,312,121 239,312,122 239,312,122 100.00% -1

Superávit específico (1) 1,226,094,117 1,226,094,117 1,226,094,117 100.00% 0

Sanciones Administrativas 20,799,000 21,146,826 39,600 21,186,426 0.00% -387,426

Inst. Emp. Públicas no Financieras (JPS)

199,146,000 10,881 199,146,000 199,156,881 0.00% -10,881

Transferencia de Capital sector privado

0 0.00% 0

Venta de otros servicios 8,000,000 2,827,098 760,050 3,587,148 44.84% 4,412,852

ingresos varios no específicos 0 723,247 67,099 790,346 0.00% -790,346

Intereses s/ ctas. Corrientes y

otros 150,000 32,167 0 32,167 21.44% 117,833

TOTAL 7,010,423,849 4,546,125,020 2,017,934,684 6,564,059,704 93.63% 446,364,144

- 3 EGRESOS IV TRIMESTRE DE 2017 4

- 5

Partida Monto

Presupuestado

% Presupuesto por partida

Egresos Trimestre enero a

Setiembre 2017

Egresos Trimestre

setiembre a diciembre

2017

Total de Egresos

% de Ejecución

Compromisos (ordenes)

% Compromisos

Ejecución + compromisos

Disponibles

Remuneraciones 3,700,087,869 53% 2,387,154,623 970,066,552 3,357,221,175 90.73% 0 0.00% 3,357,221,175 342,866,694

Servicios 660,758,582 9% 250,245,584 165,410,651 415,656,236 62.91% 152,257,288 23.04% 567,913,524 92,845,058


803,329,183 11% 369,776,490 229,297,159 599,073,649 74.57% 145,737,512 18.14% 744,811,161 58,518,023

Bienes duraderos

1,783,232,023 25% 840,743,944 676,481,753 1,517,225,696 85.08% 175,533,289 9.84% 1,692,758,985 90,473,038


27,013,973 0% 9,515,196 11,637,450 21,152,646 78.30% 528,342 1.96% 21,680,988 5,332,985

Cuentas especiales

36,002,219 1% 0 0 0 0.00% 36,002,219

TOTAL 7,010,423,849 100% 3,857,435,837 2,052,893,565 5,910,329,402 474,056,431 6,384,385,833 626,038,016

26 de 48


RESUMEN EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

(DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)

- 1

DETALLE PARCIAL PENDIENTE DE

EJECUTAR %

Ingresos Presupuestarios 7,010,423,849

Ingresos Reales 6,564,059,704 93.63%

Diferencia 446,364,145

Egresos Presupuestados 7,010,423,849

Egresos Reales 5,910,329,402 84.31%

Diferencia 1,100,094,447

Compromisos (ordenes compra y

SSM) 474,056,431 6.76%

total, de ejecución 91.07%

Fuente: Módulo Presupuesto, Sistema BOS.

Acuerdo firme y unánime. Responsable de ejecución: Dirección General. 2 - 3

5.5 Liquidación de Presupuesto 2017. 4

- 5

La licenciada Grettel Pereira presenta la Liquidación Presupuestaria diciembre 2017, 6

informado que estos datos de ejecución incluyen la misma información de la ejecución del 7

IV trimestres del año 2017, en la misma se refleja el ingreso real recibido durante el año 8

2017, el cual fue de ¢6.564.059.703.76 (93.63% del total presupuestado), detallado de la 9

siguiente forma: 10

- 11 Ingresos presupuestado-Ingreso real 2017 12

- 13 CODIGO

PRESUPUESTO INGRESO

PRESUPUESTARIO CLASIFICACION ECONOMICA DIFINITIVO ACUMULADO % DISPONIBLE

INGRESOS CORRIENTES 5,345,017,611 4,898,653,465 91.65% 446,364,146

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 28,949,000 25,596,087 88.42% 3,352,913

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 8,000,000 3,587,148 44.84% 4,412,852

1-312090-90000 Venta de Otros Servicios 8,000,000 3,587,148 44.84% 4,412,852

INGRESOS DE LA PROPIEDAD 150,000 32,167 2144.00% 117,833

1-323030-10000 Intereses s/ cta. ctes y otros

depósitos en bancos estatales

150,000 32,167 2144.00% 117,833

MULTAS Y SANCIONES 20,799,000 21,186,426 101.86% -387,426

1-331040-00000 Sanciones Administrativas 20,799,000 21,186,426 101.86% -387,426

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 0 790,346 0.00% -790,346

1-399000-00000 Ingresos varios no específicos 0 790,346 0.00% -790,346

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,316,068,611 4,873,057,378 91.67% 443,011,233

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL

SECTOR PUBLICO

5,316,068,611 4,873,057,378 91.67% 443,011,233

27 de 48


CODIGO

PRESUPUESTO INGRESO PRESUPUESTARIO CLASIFICACION ECONOMICA DIFINITIVO ACUMULADO % DISPONIBLE

1-411000-00000 Transferencias Corrientes del

Gobierno Central

4,934,000,000 4,491,176,498 91.03% 442,823,502

1-412000-00000 Transferencias corrientes de Órganos

Desconcentrado

182,922,611 182,723,999 99.89% 198,612

1-415000-00000 Inst. Emp. Publicas no Financieras

(JPS)

199,146,000 199,156,881 100.01% -10,881

INGRESOS DE CAPITAL 200,000,000 200,000,000 100.00% 0

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 200,000,000 200,000,000 100.00% 0

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL

PUBLICO

200,000,000 200,000,000 100.00% 0

2-411000-00000 Transferencias de capital del

Gobierno Central

200,000,000 200,000,000 100.00% 0

FINANCIAMIENTO 1,465,406,238 1,465,406,239 100.00% -1

RECURSOS DE VIGENCIAS

ANTERIORES

1,465,406,238 1,465,406,239 100.00% -1

SUPERAVIT LIBRE 239,312,121 239,312,122 100.00% -1

3-310000-00000 Superávit Libre acumulado 2015 141,491,687 141,491,687 100.00% 0

3-310000-00001 Superávit Libre acumulado 2016 97,820,434 97,820,435 100.00% -1

3-310000-00002 Superávit Libre acumulado 2016 0 0 0.00% 0

SUPERAVIT ESPECIFICO 1,226,094,117 1,226,094,117 100.00% 0

3-320000-00000 Superávit Específico 1,226,094,117 1,226,094,117 100.00% 0

TOTAL 7,010,423,849 6,564,059,704 93.63% 446,364,145

- 1 Se recalca la ejecución de los ingresos provenientes de gobierno central por transferencia 2

corriente y los recursos que provenían de superávit específico y transferencia de capital, 3

para la construcción del edificio de 3 pisos donde estará el laboratorio de inocuidad de 4

alimentos. 5

- 6

La ejecución de los gastos de operación provenientes de transferencia corriente 7

corresponde un ingreso real (¢4.491.176.498) y un gasto real (¢4.253.004.872.38), cuya 8

ejecución es de 94.70%, de esta fuente de ingreso, la cual representa el mayor ingreso 9

institucional. De esta fuente solo ingreso el 91.03%, como puede verse en el siguiente 10

cuadro: 11

- 12

FUENTE DE INGRESO

MONTO PRESUPUESTADO

2017

INGRESO REAL GASTO REAL

% (GASTADO REAL/INGRESO

REAL)

Transf. Corrientes del Gobierno Central 4,934,000,000 4,491,176,498.00 4,253,004,872.38 94.70%

Transferencia de Capital y Superávit específico para CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DEL LABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA DE ALIMENTOS Y BACTERIOLOGÍA ESPECIALIZADA, SEGÚN LEY No.4508 Y SUS REFORMAS).

1,325,614,152 1,325,614,152 1,309,635,483.18 98.79%

- 13 El gasto ejecutado en el mismo periodo fue de ¢5.910.329.402.19 que representa un 14

84.31% del total presupuestado, según el siguiente detalle: 15

28 de 48


Gastos presupuestado-Gasto real 2017 1 por partida en colones 2

- 3

Partida

Monto Presupuestado

Total, de Egresos

% Compromisos (ordenes)

% Ejecución + compromiso

Disponibles

(A) (B) (B/A)

Remuneraciones 3,700,087,869 3,357,221,175 90.73% 0 0.00% 3,357,221,175 342,866,693 Servicios 660,758,582 415,656,236 62.91% 152,257,288 16.48% 567,913,524 92,845,058 Materiales y suministros 803,329,183 599,073,649 74.57% 145,737,512 8.28% 744,811,161 58,518,023 Bienes duraderos 1,783,232,023 1,517,225,696 85.08% 175,533,289 49.06% 1,692,758,985 90,473,038 Transferencias corrientes

27,013,973 21,152,646 78.30% 528,342 0.00% 21,680,988 5,332,985 Cuentas especiales 36,002,219 0 0.00% 0 18.01% 0 36,002,219 TOTAL 7,010,423,849 5,910,329,402 84.31% 474,056,431 6.76% 6,384,385,833 626,038,016 - 4 Los gastos se ejecutaron por programas de la siguiente forma: 5

- 6

Partida Monto

Presupuestado

Vigilancia Epidemiológica Administración %

Ejecutado Disponible

PRESUPUESTO Gasto PRESUPUESTO Gasto Total

ejecutado

Remuneraciones 3,700,087,869 2,525,921,809 2,354,541,311 1,182,366,060 1,002,679,864 3,357,221,175 90.73% 342,866,693.48

Servicios 660,758,582 261,272,764 193,781,337 399,485,818 221,874,899 415,656,236 62.91% 245,102,346


803,329,183 764,121,273 565,877,243 39,207,910 33,196,406 599,073,649 74.57% 204,255,534

Bienes duraderos 1,783,232,023 1,739,532,023 1,476,897,535 43,700,000 40,328,161 1,517,225,696 85.08% 266,006,327


27,013,973 18,313,973 14,820,031 8,700,000 6,332,615 21,152,646 78.30% 5,861,327

Cuentas especiales 36,002,219 36,002,219 0.00% 36,002,219

TOTAL 7,010,423,849 5,345,164,061 4,605,917,457 1,673,459,788 1,304,411,945 5,910,329,402 84.31% 1,100,094,447

- 7 Por lo anterior el superávit del periodo es de ¢653.730.302, desglosado en ¢366.157.088 de 8

superávit específico y superávit libre acumulado al 31 de diciembre 2017 por ¢287.573.213 9

- 10

En resumen, la liquidación de recursos es el siguiente: 11

- 12

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA (DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)

FORMACIÓN DEL SUPERÁVIT O DÉFICIT RESUMEN GENERAL

DETALLE PARCIAL TOTAL


29 de 48


Ingresos Reales 6,564,059,704



Egresos Reales 5,910,329,402


Superávit de Efectivo al

31/12/2017 653,730,302


FUENTE MONTO

Superávit 2015 9,680,625

Superávit libre 2016 15,810,691


Superávit libre acumulado 2017 287,573,213

Superávit especifico (1) 366,157,088

TOTAL 653,730,301

- 1

(1) El superávit específico está en diversas fuentes según el siguiente detalle: 2

- 3 FUENTE INGRESO REAL GASTO REAL SUPERAVIT

Transf. corrientes de Órganos Desconcentrado

CTAMS:

CTAMS (316)- Análisis Químico de Alimentos

ADENDA Convenio DM-ER-1208-2017 10,000,000 7,537,303.87 2,462,696.13

CTAMS (317)- Análisis Microbiológico de

Alimentos ADENDA. Convenio DM-ER-1208-2017 35,000,000 31,605,459.91 3,394,540.09

CTAMS (318) CNR Entomología Convenio DM-JG 4871-2017

41,223,999 0.00 41,223,999.0

0

CTAMS (319) Análisis Microbiológico de Alimentos

Convenio DM-JG 1797-2017 58,500,000 2,296,058.13

56,203,941.8

7

CTAMS (320) Análisis Químico de Alimentos

Convenio DM-JG 1797-2017 38,000,000 316,701.45

37,683,298.5

5 Superávit Específico (305) FIDEICOMISO CTAMS

Convenio DM-EC-1576-2015 Etiquetado

Nutricional de Alimentos 2,364,902 2,016,660.62 348,241.39

Superávit Específico (315) FIDEICOMISO CTAMS

Convenio DM-EC-807-2016 Fortificación de

Alimentos 8,504,713 7,424,879.09 1,079,833.90

Superávit Específico (306) (FIDEICOMISO CTAMS

Convenio DM-EC-1576-2015 Microbiología de

Alimentos) 4,951,346 4,257,433.17 693,912.83

Superávit Específico 304 FIDEICOMISO CTAMS

Convenio DM-EC-1088-2015 Análisis Químico de

Alimentos 1,116,023 1,048,126.77 67,896.23

Inst. Emp. Públicas no Financieras (JPS) :

Proyecto 048-2015 JPS (CNR Parasitología 310) 32,573,000 0.00 32,573,000.0

0

Proyecto 030-2017 JPS (CNR Virología 311) 71,968,000 0.00 71,968,000.0

30 de 48


FUENTE INGRESO REAL GASTO REAL SUPERAVIT

0

Proyecto 031-2017 JPS (CNR Microbiología Alimentos 312)

94,605,000 0.00 94,605,000.0

0 Superávit Específico 301(JPS Proyecto 23-2014

CNR Química Clínica) 13,973 13,973 0.07

Transferencia corriente Inst. Publicas no

financieras: JPS Proyecto 49-2015 (CNR

Bacteriología 309) 5,654,506 5,567,204.50 87,301.50

(INCIENSA)

CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DEL

LABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA DE

ALIMENTOS Y

BACTERIOLOGÍA ESPECIALIZADA, SEGÚN LEY No.4508 Y SUS REFORMAS).

Superávit Específico 308 (Construcción y

equipamiento de edificio de 3 Pisos) 1,125,614,152

1,112,780,533.8

4

12,833,618.1

6 Transferencia de Capital 308 (Construcción y

equipamiento de edificio de 3 Pisos) 200,000,000 196,854,949.34 3,145,050.66

Recursos provenientes de la ley 9028 (tabaco) Transferencia Corriente de desconcentrados OCIS,

307(Recursos ley 9028 Análisis Puros y Cigarrillos electrónicos Convenio DM-RM-381-2016)

42,460,709 40,315,432.51 2,145,276.98

Superávit Específico 900 (Instalación Laboratorio

de verificación de contenidos de humo, convenio DM-FG-4853-14)

6,937,116 4,604,672.18 2,332,443.33

Superávit Específico 901 (Estudio de la influencia de fumado en adolescentes, convenio DM-FG-

4854-14) 28,476,676 25,167,639.00 3,309,037.00

TOTAL 1,807,964,115 1,441,807,027 366,157,088

- 1 AcuerdoNo.07: El Consejo Técnico del INCIENSA, conoce y aprueba la Liquidación 2

Presupuestaria de año 2017. Durante el año 2017 la institución recibió ingresos reales por 3

¢6.564.059.704 lo cual representa el 93.63% de los ingresos Presupuestados. Por otra 4

parte, se ejecutó ¢5.910.329.402 que representa un 84.31% del total presupuestado. Por 5

lo anterior el Superávit del periodo es de ¢653.730.301, desglosado en ¢366.157.088 de 6

superávit específico, superávit acumulado al 31 de diciembre 2017 ¢287.573.213. El detalle 7

de la liquidación por partida es el siguiente: 8

- 9

INGRESOS 2017 10

CODIGO PRESUPUESTO TOTAL PRESUPUESTO INGRESO

PRESUPUESTARIO

CLASIFICACION

ECONOMICA ASIGNADO MODIFICACIONES DIFINITIVO ACUMULADO %

INGRESOS

CORRIENTES 4,759,772,742 585,244,869 5,345,017,611 4,898,653,465 91.65%

INGRESOS NO

TRIBUTARIOS 8,150,000 20,799,000 28,949,000 25,596,087 88.42%

VENTA DE BIENES Y

SERVICIOS 8,000,000 0 8,000,000 3,587,148 44.84%

1-312090-90000

Venta de Otros

Servicios 8,000,000 0 8,000,000 3,587,148 44.84%

INGRESOS DE LA 150,000 0 150,000 32,167 2144.00%

31 de 48


CODIGO PRESUPUESTO TOTAL PRESUPUESTO INGRESO

PRESUPUESTARIO

CLASIFICACION

ECONOMICA ASIGNADO MODIFICACIONES DIFINITIVO ACUMULADO %

PROPIEDAD

1-323030-10000

Intereses s/ cta. ctes

y otros depositos en

bancos estatales 150,000 0 150,000 32,167 2144.00%

MULTAS Y

SANCIONES 0 20,799,000 20,799,000 21,186,426 101.86%

1-331040-00000

Sanciones

Administrativas 0 20,799,000 20,799,000 21,186,426 101.86%

OTROS INGRESOS

NO TRIBUTARIOS 0 0 0 790,346 0.00%

1-399000-00000

Ingresos varios no

específicos 0 0 0 790,346 0.00%

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 4,751,622,742 564,445,869 5,316,068,611 4,873,057,378 91.67%

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES DEL

SECTOR PUBLICO 4,751,622,742 564,445,869 5,316,068,611 4,873,057,378 91.67%

1-411000-00000

Transferencias

Corrientes del

Gobierno Central 4,751,622,742 182,377,258 4,934,000,000 4,491,176,498 91.03%

1-412000-00000

Transferencias

corrientes de

Órganos

Desconcentrado 0 182,922,611 182,922,611 182,723,999 99.89%

1-415000-00000

Inst. Emp. Publicas

no Financieras (JPS) 0 199,146,000 199,146,000 199,156,881 100.01%

INGRESOS DE

CAPITAL 200,000,000 0 200,000,000 200,000,000 100.00%

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 200,000,000 0 200,000,000 200,000,000 100.00%

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL DEL

PUBLICO 200,000,000 0 200,000,000 200,000,000 100.00%

2-411000-00000

Transferencias de

capital del

Gobierno Central 200,000,000 0 200,000,000 200,000,000 100.00%

FINANCIAMIENTO 1,470,827,258 -5,421,020 1,465,406,238 1,465,406,239 100.00%

RECURSOS DE

VIGENCIAS

ANTERIORES 1,470,827,258 -5,421,020 1,465,406,238 1,465,406,239 100.00%

SUPERAVIT LIBRE 182,000,000 57,312,121 239,312,121 239,312,122 100.00%

3-310000-00000

Superávit Libre

acumulado 2015 182,000,000 -40,508,313 141,491,687 141,491,687 100.00%

3-310000-00001

Superávit Libre

acumulado 2016 0 97,820,434 97,820,434 97,820,435 100.00%

SUPERAVIT

ESPECIFICO 1,288,827,258 -62,733,141 1,226,094,117 1,226,094,117 100.00%

3-320000-00000 Superávit Específico 1,288,827,258 -62,733,141 1,226,094,117 1,226,094,117 100.00%

TOTAL 6,430,600,000 579,823,849 7,010,423,849 6,564,059,704 93.63%

Fuente: Sistema BOS 1

32 de 48


EGRESOS 2017 1

- 2

Partida Monto

Presupuestado Total de Egresos

% Compromisos (ordenes)

% Ejecución + compromiso

Disponibles (A) (B) (B/A)

Remuneraciones 3,700,087,869 3,357,221,175 90.73% 0 0.00% 3,357,221,175 342,866,693 Servicios 660,758,582 415,656,236 62.91% 152,257,288 16.48% 567,913,524 92,845,058 Materiales y

suministros 803,329,183 599,073,649 74.57% 145,737,512 8.28% 744,811,161 58,518,023

Bienes duraderos 1,783,232,023 1,517,225,696 85.08% 175,533,289 49.06% 1,692,758,985 90,473,038 Transferencias

corrientes 27,013,973 21,152,646 78.30% 528,342 0.00% 21,680,988 5,332,985

Cuentas especiales 36,002,219 0 0.00% 0 18.01% 0 36,002,219 TOTAL 7,010,423,849 5,910,329,402 84.31% 474,056,431 6.76% 6,384,385,833 626,038,016 - 3

Fuente: Sistema BOS 4

Resumen Liquidación del presupuesto 2017: 5

- 6

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA

(DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)

RESUMEN GELNERAL

DETALLE PARCIAL TOTAL


Ingresos Reales 6,564,059,704



Egresos Reales 5,910,329,402


Superávit de Efectivo al 31/12/2017 653,730,302


- 7

Detalle del superávit 8

- 9

33 de 48


FUENTE MONTO

Superávit 2015 9,680,625



Superávit libre acumulado 2017 287,573,213

Superávit especifico (1) 366,157,088

TOTAL 653,730,301

- 1

(1) Detalle de superávit especifico 2 - 3

FUENTE INGRESO

REAL GASTO REAL SUPERAVIT

Transf. corrientes de Órganos Desconcentrado CTAMS:

CTAMS (316)- Análisis Químico de

Alimentos ADENDA, Convenio DM-ER-1208-2017

10,000,000 7,537,303.87 2,462,696.13

CTAMS (317)- Análisis Microbiológico de

Alimentos ADENDA, Convenio DM-ER-1208-2017

35,000,000 31,605,459.91 3,394,540.09

CTAMS (318) CNR Entomología Convenio

DM-JG 4871-2017 41,223,999 0.00 41,223,999.00

CTAMS (319) Análisis Microbiológico de

Alimentos Convenio DM-JG 1797-2017 58,500,000 2,296,058.13 56,203,941.87

CTAMS (320) Análisis Químico de

Alimentos Convenio DM-JG 1797-2017 38,000,000 316,701.45 37,683,298.55

Superávit Específico (305) FIDEICOMISO

CTAMS Convenio DM-EC-1576-2015

Etiquetado Nutricional de Alimentos 2,364,902 2,016,660.62 348,241.39

Superávit Específico (315) FIDEICOMISO CTAMS Convenio DM-EC-807-2016

Fortificación de Alimentos 8,504,713 7,424,879.09 1,079,833.90

Superávit Específico (306) (FIDEICOMISO

CTAMS Convenio DM-EC-1576-2015

Microbiología de Alimentos) 4,951,346 4,257,433.17 693,912.83

34 de 48


FUENTE INGRESO

REAL GASTO REAL SUPERAVIT

Superávit Específico 304 FIDEICOMISO CTAMS Convenio DM-EC-1088-2015

Análisis Químico de Alimentos 1,116,023 1,048,126.77 67,896.23

Inst. Emp. Públicas no Financieras (JPS) :

Proyecto 048-2015 JPS (CNR

Parasitología 310) 32,573,000 0.00 32,573,000.00

Proyecto 030-2017 JPS (CNR Virología

311) 71,968,000 0.00 71,968,000.00

Proyecto 031-2017 JPS (CNR

Microbiología Alimentos 312) 94,605,000 0.00 94,605,000.00

Superávit Específico 301(JPS Proyecto 23-2014 CNR Química Clínica)

13,973 13,973 0.07

Transferencia corriente Inst. Publicas no financieras: JPS Proyecto 49-2015 (CNR

Bacteriología 309) 5,654,506 5,567,204.50 87,301.50

(INCIENSA) CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO

DEL LABORATORIO DE

MICROBIOLOGÍA DE ALIMENTOS Y

BACTERIOLOGÍA ESPECIALIZADA, SEGÚN LEY No.4508 Y SUS

REFORMAS).

Céd. Jur 3-007-045313

Superávit Específico 308 (Construcción y

equipamiento de edificio de 3 Pisos) 1,125,614,152 1,112,780,533.84 12,833,618.16

Transferencia de Capital 308 (Construcción y equipamiento de edificio

de 3 Pisos) 200,000,000 196,854,949.34 3,145,050.66

Recursos provenientes de la ley 9028 (tabaco)

Transferencia Corriente de

desconcentrados OCIS, 307(Recursos ley

9028 Análisis Puros y Cigarrillos electrónicos Convenio DM-RM-381-2016)

42,460,709 40,315,432.51 2,145,276.98

Superávit Específico 900 (Instalación Laboratorio de verificación de contenidos

de humo, convenio DM-FG-4853-14) 6,937,116 4,604,672.18 2,332,443.33

Superávit Específico 901 (Estudio de la influencia de fumado en adolescentes,

convenio DM-FG-4854-14) 28,476,676 25,167,639.00 3,309,037.00

TOTAL 1,807,964,115 1,441,807,027 366,157,088

Acuerdo firme y unánime. Responsable de ejecución: Dirección General. 1

35 de 48


5.6 Presupuesto Extraordinario No.01-2018. 1

- 2

La licencia Pereira presenta el Presupuesto Extraordinario No.1-2018, con el objeto de 3

rebajar el presupuesto con el que se inicia el año 2018 el cual corresponde a los montos 4

del presupuesto definitivo del año 2017, porque la el ente contralor no aprobó el 5

presupuesto propuesto para el año 2018, tal como ya lo informo el MBA German Picado, 6

por esto este presupuesto es por un rebajo de ¢569.884.656, cuyo propósito es ajustar los 7

ingresos y gastos a los que realmente son eficaces para el año 2018, porque el presupuesto 8

del año anterior es mayor 9

- 10

El efecto en los ingresos es el siguiente, en la columna de diferencias los ingresos que se 11

muestran en negativos son porque en esa fuente es menor el ingreso en el año 2018 12

con respecto el año 2017. 13

2017 2018 Diferencias

en ingresos CODIGO PRESUPUESTO PRESUPUESTO

PRESUPUESTARIO CLASIFICACION ECONOMICA DIFINITIVO DIFINITIVO INGRESOS CORRIENTES 5,345,017,610.64 4,787,450,000.00

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 28,949,000.00 4,787,450,000.00

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 8,000,000.00 6,000,000.00

1-312090-90000 Venta de Otros Servicios 8,000,000.00 6,000,000.00 -2,000,000

INGRESOS DE LA PROPIEDAD 150,000.00 150,000.00 0

1-323030-10000

Intereses s/ cta. ctes y otros depósitos en

bancos estatales 150,000.00 150,000.00 0

MULTAS Y SANCIONES 20,799,000.00 0.00

1-331040-00000 Sanciones Administrativas 20,799,000.00 0.00 -20,799,000

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,316,068,610.64 4,781,300,000.00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICO 5,316,068,610.64 4,781,300,000.00

1-411000-00000

Transferencias Corrientes del Gobierno

Central 4,934,000,000.00 4,781,300,000.00 -152,700,000

1-412000-00000

Transferencias corrientes de Órganos

Desconcentrado 182,922,610.64 0.00 -182,922,611

1-415000-00000 Inst. Emp. Publicas no Financieras (JPS) 199,146,000.00 0.00 -199,146,000

INGRESOS DE CAPITAL 200,000,000.00 1,013,000,000.00

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 200,000,000.00 1,013,000,000.00

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL PUBLICO 200,000,000.00 1,013,000,000.00

2-411000-00000

Transferencias de capital del Gobierno

Central 200,000,000.00 1,013,000,000.00 813,000,000

FINANCIAMIENTO 1,465,406,238.36 640,089,192.00

RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 1,465,406,238.36 640,089,192.00 -825,317,046

SUPERAVIT LIBRE 239,312,121.00 274,000,000.00 34,687,879

3-310000-00000 Superávit Libre acumulado 2015 141,491,687.00 9,680,625.00 -131,811,062

3-310000-00001 Superávit Libre acumulado 2016 97,820,434.00 15,810,692.00 -82,009,742

3-310000-00002 Superávit Libre acumulado 2017 0 248,508,683.00 248,508,684

SUPERAVIT ESPECIFICO 1,226,094,117.36 366,089,192.00 -860,004,925

3-320000-00000 Superávit Específico 1,226,094,117.36 366,089,192.00 -860,004,925

TOTAL 7,010,423,849.00 6,440,539,192.00 -569,884,656

- 14

Por separado este sería el movimiento de ingresos: 15

36 de 48


- 1

Aumentos de ingresos 2

- 3

CODIGO CLASIFICACION ECONOMICA MONTO

2.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 813,000,000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 813,000,000

2.4.1.1.00.00 Transferencias de Capital Gobierno Central 813,000,000

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 34,687,879

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIA ANTERIOR 34,687,879

(Detalle de fuentes superávit libre)

Superávit Libre acumulado 2017 34,687,879

TOTAL 847,687,879

- 4

Rebajos de ingresos 5

- 6

CODIGO CLASIFICACION ECONOMICA MONTO INGRESOS -1,417,572,535 1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES -557,567,610 1.3.0.0.00.00 INGRESOS NO TRIBUTARIOS -22,799,000 1.3.1.0.00.00 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS -2,000,000 1.3.1.2.00.00 VENTA DE SERVICIOS -2,000,000 1.3.1.2.09.00 OTROS SERVICIOS -2,000,000 1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios -2,000,000 1.3.3.0.00.00 MULTAS SANCIONES, REMATESY CONFISCACIONES -20,799,000 1.3.3.1.00.00 Multas y Sanciones -20,799,000 1.3.3.1.04.00 Sanciones Administrativas -20,799,000 1.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES -534,768,610 1.4.1.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO -534,768,610 1.4.1.1.00.00 Transferencias corrientes del Gobierno Central -152,700,000 Del Gobierno Central -152,700,000 Ministerio de Salud -152,700,000 1.4.1.2.00.00 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados -182,922,610 CTAMS -182,922,610 1.4.1.5.00.00 Transferencias corrientes de Empresas Publicas no Financieras -199,146,000 Junta de Protección Social de San José -199,146,000 3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO -860,004,925 3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIA ANTERIOR -860,004,925 (Detalle de fuentes superávit libre) 0 Detalle superávit especifico -860,004,925 TOTAL -1,417,572,535

37 de 48


- 1 Se dan aumentos y disminuciones en gastos, en resumen, por partida se reflejan en el 2

siguiente cuadro, los que están con el signo de menos son disminuciones. 3

- 4

Código Partida Presupuesto 2017 Presupuesto 2018

Ajustado

Diferencia Extraordinario

0 Remuneraciones 3,700,087,869 3,865,050,400 164,962,531

1 Servicios 660,758,582 739,750,865 78,992,283

2 Materiales y suministros 803,329,183 503,452,242 -299,876,941

5 Bienes duraderos 1,783,232,023 1,324,548,385 -458,683,638

6 Transferencias corrientes 27,013,973 7,737,301 -19,276,672

9 Cuentas especiales 36,002,219 0 -36,002,219

TOTAL 7,010,423,849 6,440,539,193 -569,884,656

- 5 El detalle por cada una de las subpartidas puede ser consultadas en el documento final, así 6

como los origines y aplicaciones por cada una de las fuentes. 7

- 8

En el cuadro de origen y aplicación de fondos se refleja, los movimientos que afecta 9

relacionados entre gastos e ingresos, que al considerar la fuente es que se da un 10

movimiento en cada subpartida. 11

- 12

Estado de Origen y Aplicación de fondos

ORIGEN

1 AUMENTAR INGRESOS 847,687,879

INGRESOS CAPITAL 813,000,000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL PUBLICO

2-411000-00000 Transferencias de capital del Gobierno Central 813,000,000

Ministerio de Salud

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 34,687,879

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIA ANTERIOR

3-310000-00000 Superávit Libre 34,687,879

2 DISMINUIR EGRESOS 1,962,771,361

0 REMUNERACIONES 42,417,598

1 SERVICIOS 172,063,899

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 420,138,406

5 BIENES DURADEROS 1,265,285,266

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 26,863,973

38 de 48


7 SUMAS SIN ASIGNACIÒN 36,002,219

TOTAL 2,810,459,240

- 1


APLICACIÓN

1 DISMINUIR INGRESOS 1,417,572,535

1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES 557,567,610

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

MULTAS Y SANCIONES

1-331040-00000 Sanciones Administrativas 20,799,000

1.4.1.1.00.00 Transferencias corrientes del Gobierno Central

Del Gobierno Central 152,700,000

1.4.1.2.00.00 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados

CTAMS 182,922,610

1.4.1.5.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICO

Inst. Emp. Publicas no Financieras (JPS) 199,146,000

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 860,004,925


3.3.2.0.00.00 Superávit Específico 860,004,925

2 AUMENTAR EGRESOS 1,392,886,705


1 SERVICIOS 251,056,182


5 BIENES DURADEROS 816,601,628


TOTAL 2,810,459,240

- 2

Con este presupuesto se están ajustando también el superávit libre y especifico a 3

los montos reales luego de la liquidación presupuestaria del año 2017. 4

- 5

LIMITE DE GASTO PRESUPUESTARIO 2018 6 - 7

Límite de gasto presupuestario para el año 2018 (Según

STAP-605-2017) 6,750,150,000

Presupuesto Ordinario Aprobado 2017 a iniciar en 2018 7,010,423,849

Presupuesto Extraordinario 1-2018 -569,884,657

PRESUPUESTO AJUSTADO 6,440,539,192

LIMITE DE GASTO PRESUPUESTARIO DISPONIBLE 309,610,808

- 8

39 de 48


Acuerdo No. 08: El Consejo Técnico del Instituto Costarricense de Investigación y 1

Enseñanza en Nutrición y Salud, conoce y aprueba Presupuesto Extraordinario No.01-2018, 2

por un monto neto de ¢569.884.656. Con un origen y aplicación de recursos por la suma de 3

¢ 2.810.459.240 (Dos mil ochocientos diez millones cuatrocientos cincuenta y nueve mil 4

doscientos cuarenta colones) originado en un ajustes del presupuesto del año 2017 vigente 5

para el año 2018, donde se dan aumentos de ingresos y gastos y disminuciones de 6

ingresos y gastos conforme las fuentes de financiamiento correspondiente; conforme a lo 7

requerido por la Contraloría General de la Republica, mediante el oficio 16606 (DFOE-SOC-8

1515) de fecha 21 de diciembre del 2017. Ingresos: 9

- 10

AUMENTO DE INGRESOS 11


2.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 813,000,000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR

PÚBLICO 813,000,000

2.4.1.1.00.00 Transferencias de Capital Gobierno Central 813,000,000

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 34,687,879


(Detalle de fuentes superávit libre)

Superávit Libre acumulado 2017 34,687,879

TOTAL 847,687,879

- 12

DISMINUCIONES DE INGRESOS 13

- 14

CODIGO CLASIFICACION ECONOMICA MONTO INGRESOS 1,417,572,535

1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES -557,567,610

1.3.0.0.00.00 INGRESOS NO TRIBUTARIOS -22,799,000

1.3.1.0.00.00 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS -2,000,000

1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios -2,000,000

1.3.3.0.00.00 MULTAS SANCIONES, REMATESY CONFISCACIONES -20,799,000

1.3.3.1.04.00 Sanciones Administrativas -20,799,000

1.4.0.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES -534,768,610

1.4.1.0.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICO -534,768,610

1.4.1.1.00.00 Transferencias corrientes del Gobierno Central -152,700,000

Del Gobierno Central -152,700,000

Ministerio de Salud -152,700,000

1.4.1.2.00.00 Transferencias corrientes de Órganos

Desconcentrados -182,922,610

CTAMS -182,922,610

40 de 48



1.4.1.5.00.00 Transferencias corrientes de Empresas Publicas no

Financieras -199,146,000

Junta de Protección Social de San José -199,146,000

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO -860,004,925

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIA ANTERIOR -860,004,925

Detalle superávit especifico -860,004,925

TOTAL 1,417,572,535

- 1

Egresos: 2

AUMENTO DE EGRESOS 3

Código Partida PRESUPUESTO

TOTAL

PROGRAMA:

SERVICIOS DE VIGILANCIA

EPIDEMIOLÓGICA E

INVESTIGACIÓN EN SALUD PÚBLICA.

PROGRAMA: DIRECCIÓN

SUPERIOR Y

ADMINISTRACIÓN

0 Remuneraciones 207,380,128 161,612,224 45,767,904

1 Servicios 251,056,182 56,100,000 194,956,182

2 Materiales y

suministros 110,261,465 96,259,375 14,002,090

5 Bienes duraderos 816,601,628 803,000,000 13,601,628

6 Transferencias

corrientes 7,587,301 87,301 7,500,000

TOTAL 1,392,886,704 1,117,058,900 275,827,804

- 4

DISMINUCIONES DE EGRESOS 5

Código Partida PRESUPUESTO

TOTAL

PROGRAMA:

SERVICIOS DE

VIGILANCIA

EPIDEMIOLÓGICA E INVESTIGACIÓN EN

SALUD PÚBLICA.

PROGRAMA:

DIRECCIÓN SUPERIOR

Y ADMINISTRACIÓN

0 Remuneraciones 42,417,598 20,000,000 22,417,597

1 Servicios 172,063,899 91,921,899 80,142,000

2 Materiales y

suministros 420,138,406 414,226,406 5,912,000

5 Bienes

duraderos 1,265,285,266 1,225,885,266 39,400,000

6 Transferencias

corrientes 26,863,973 15,213,973 11,650,000

9 Cuentas

especiales 36,002,219 0 36,002,219

TOTAL 1,962,771,360 1,767,247,544 195,523,816

- 6

41 de 48


Con un origen y aplicación de recursos de la siguiente forma: 1

- 2


ORIGEN

AUMENTAR INGRESOS 847,687,879

INGRESOS CAPITAL 813,000,000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL PUBLICO

2-411000-00000 Transferencias de capital del Gobierno Central 813,000,000

Ministerio de Salud

3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 34,687,879

3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIA ANTERIOR

3-310000-00000 Superávit Libre 34,687,879

DISMINUIR EGRESOS 1,962,771,361


1 SERVICIOS 172,063,899


5 BIENES DURADEROS 1,265,285,266


7 SUMAS SIN ASIGNACIÒN 36,002,219

TOTAL 2,810,459,240

- 3


APLICACÓN

1 DISMINUIR INGRESOS 1,417,572,535

1.0.0.0.00.00 INGRESOS CORRIENTES 557,567,610

INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1-312090-90000 Venta de Otros Servicios 2,000,000 MULTAS Y SANCIONES 1-331040-00000 Sanciones Administrativas 20,799,000 1.4.1.1.00.00 Transferencias corrientes del Gobierno

Central

42 de 48



- 2

Acuerdo No. 09: El máster German Picado García, Director Administrativo y la licenciada 3

Grettel Pereira Rivera, Jefa de la Unidad de Financiero Contable, informan al Consejo 4

Técnico que dentro de las consecuencias de la improbación del presupuesto, está el 5

faltante de recursos para el pago del salario escolar y que con el afán de no atrasar el pago 6

cuando el Gobierno gire el dinero, se pagará el 94.5% y el restante, tan pronto se obtenga 7

el Presupuesto Extraordinario No.01-2018, aprobado por la Contraloría General de la 8

República. El Consejo Técnico tomando en consideración lo antes mencionado apoya a la 9

Administración en la decisión tomada. Acuerdo firme y unánime. Responsable de ejecución: 10

Dirección General. 11

- 12

5.7 Certificación del Informe de Liquidación del Proyecto No.49-2015, “Desarrollo de un 13

servicio de diagnóstico rápido de los agentes acusantes de tosferina y meningitis 14

bacteriana” de la Junta Protección Social, según oficio UFC-of-001-2018. 15

- 16

La licenciada Grettel Pereira presenta la liquidación del del Proyecto 49-2015 de la Junta de 17

Protección Social, conforme a lo estipulado por el convenio denominado “Desarrollo de un 18

servicio de diagnóstico rápido de los agentes causantes de tosferina (Bordetella pertussis, 19

B. parapertussis y B. holmesii) y de meningitis bacteriana (Streptococcus pneumoniae, 20

Haemophilus influnzae y Neisseria meningitidis) mediante la Reacción en Cadena de la 21

Polimerasa en Tiempo Real (RT-PCR) para el CNR de Bacteriología, el convenio fue por 22

¢71.795.000, monto depositado el 7 de julio del 2016, con ejecución por ¢71,707,698.80, 23

para una devolución a la Junta de Protección Social por la suma de ¢87.301. 24

Del Gobierno Central 152,700,000 1.4.1.2.00.00

Transferencias corrientes de Órganos

Desconcentrados CTAMS 182,922,610 1.4.1.5.00.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR

PUBLICO

Inst. Emp. Publicas no Financieras (JPS) 199,146,000 3.0.0.0.00.00 FINANCIAMIENTO 860,004,925 3.3.0.0.00.00 RECURSOS DE VIGENCIA ANTERIOR 860,004,925 3.3.2.0.00.00 Superávit Específico 860,004,925

2 AUMENTAR EGRESOS

1,392,886,705

0 REMUNERACIONES 207,380,128 1 SERVICIOS 251,056,182 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 110,261,465 5 BIENES DURADEROS 816,601,628 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7,587,302

TOTAL 2,810,459,240

43 de 48


- 1

La ejecución del proyecto seda con las siguientes facturas y cheques: 2

- 3 Fecha

Cheque Cheque # Monto Cheque Fecha factura Factura # Proveedor Monto factura Concepto

06/10/2016 CHE 15 4,856,880.00 06/09/2016

125697 y

125698

Biociemtifica

Internacional

S.A. 4,956,000.00

REACTIVOS

LABORATORIO

06/10/2016 CHE 16 953,608.60 12/09/2016 7081

Diagnosticos de

alta Tecnología 973,070.00

INSUMOS DE

LABORATORIO ($1.750

a TC 556.04)

26/10/2016 CHE 17 2,290,260.00 03/10/2016 1780

Sociedad Rojas

y Guerrero, S.A. 2,337,000.00

INSUMOS Y MATERIALES

DE LABORATORIO

04/11/2016 CHE 18 3,916,080.00 11/10/2016 126360

Biociemtifica

Internacional S. 3,996,000.00 REACTIVOS E INSIMOS

17/11/2016 CHE 19 26,950,000.00 29/09/2016 1762

Sociedad Rojas

y Guerrero, S.A. 27,500,000.00

EQUIPO DE PCR EN

TIEMPO REAL 7500 FAST

CON LAPTOP

18/11/2016 CHE 20 12,634,622.56 03/10/2016 126191

Biocientifica

Internacional,

S.A. 12,892,472.00

EQUIPO DE

EXTRACCION

AUTOMATIZADA DE

ADN Y ARN A BASE DE

PERLAS MAGNETICAS

($23.200 al T.C.

¢555.71)

18/11/2016 CHE 21 615,393.25 29/09/2016 22658 Enhmed, S.A. 627,952.30

MINICENTRIFUGA

THERMO SCIENTIFIC

28/11/2016 CHE 22 10,184,160.00 28/11/2016 1821

Sociedad Rojas

y Guerrero, S.A. 10,392,000.00

REACTIVOS E INSUMOS

DE LABORATORIO

06/12/2016 CHE 23 1,417,080.00 18/11/2016 1886

Sociedad Rojas

y Guerrero, S.A. 1,446,000.00

REACTIVOS E INSUMOS

DE LABORATORIO

20/12/2016 CHE 24 999,600.00 30/11/2016 1902

Sociedad Rojas

y Guerrero, S.A. 1,020,000.00 REACTIVOS E INSUMOS

24/10/2017 CHE 28 3,426,570.00 03/10/2017 132187

Biociemtifica

Internacional

S.A. 3,496,500.00

Kit para 96 muestras

Seeprep 12TM

25/10/2017 CHE 29 502,545.96 03/10/2017 132189

Biociemtifica

Internacional

S.A. 512,802.00

Kit para 96 muestras

Seeprep 12TM (TC

¢569.78)

13/12/2017 CHE 30 1,526,744.45 28/11/2017 26112 Enhmed, S.A. 1,557,902.50

Incubadora

Microbiología (TC

¢566.51)

TOTAL 0.00 71,707,698.80 - 4 Conforme con el convenio el Consejo Técnico debe conocer la liquidación para que el 5

acuerdo del mismo sea remitido con todos los documentos que respaldan la ejecución del 6

proyecto. 7

- 8

Acuerdo No. 10: El Consejo Técnico conoce y aprueba la liquidación del Proyecto No.49-9

2015, “Desarrollo de un servicio de diagnóstico rápido de los agentes causantes de 10

tosferina y meningitis bacteriana” de la Junta Protección Social y autoriza a la Dirección 11

General para que proceda con la devolución de Ȼ87,301.00 a la Junta de Protección Social. 12


- 14

44 de 48


El máster German Picado y la licenciada Grettel Pereira se retiran al ser las 3:36 p.m. 1

- 2

Artículo 6: Asuntos de Asesoría Legal. 3

- 4


- 6

Artículo 7: Seguimiento de Acuerdos. 7

- 8


- 10

Artículo 8: Correspondencia. 11

- 12

8.1 AI-of-193-2017, recibido el 11 de diciembre del 2017, asunto: Documentos que se están 13

incluyendo en el Expediente de Evaluación del Desempeño de la Auditoría con fechas 14

previas a la aceptación de la suscrita de incluir este instrumento en la Guía de Evaluación. 15

- 16

Se da lectura al oficio AI-of-193-2017, recibido el 11 de diciembre del 2017, en el que la 17

licenciada Ana Teresa Guillén no está de acuerdo en que se incluya en el Expediente de 18

evaluación del Desempeño de la Auditoría documentos con fechas previas a la aceptación 19

por parte de la suscrita de incluir este instrumento en la Guía de Evaluación, tal como se 20

informó en nota AI-of-185-2017, del 21 de noviembre del 2017. Mencionando que ninguno 21

de estos documentos tiene eficacia legal sino ha sido notificado oportunamente de la 22

inclusión, el instrumento fue aprobado después del 21 de noviembre del 2017 y la mayoría 23

de los documentos comunicados en el acuerdo citado, tienen fechas comprendidas de 24

enero, 2017, a noviembre del 2017, es decir son previos a la aprobación del expediente de 25

evaluación. 26

- 27

Acuerdo No. 11: El Consejo Técnico acusa recibo del oficio AI-of-193-2017, recibido el 11 28

de diciembre del 2017, sobre documentos que se están incluyendo en el Expediente de 29

Evaluación del Desempeño de la Auditoría según Acuerdo No.15 Sesión Ordinaria No.16-30

2017 realizada el 07 de noviembre del 2017 que dice:“ Acuerdo No. 15: El Consejo Técnico una vez 31

aprobada la Guía de Evaluación del Desempeño del Auditor Interno, solicita a la Secretaria de Actas constituir el expediente 32

de evaluación del desempeño, con los documentos señalados previamente por el Consejo Técnico.” Indicando que, 33

como el expediente de evaluación del desempeño, de la Auditora Interna se implementó a 34

partir del mes de noviembre del 2017, se incorporarán a dicho expediente los acuerdos a 35

partir del comunicado del acuerdo supracitado. No obstante, para cumplir con el ciclo de 36

evaluación de doce meses, se le aclara que la evaluación que se realizará en abril del 2018, 37

correspondiente al periodo de enero - diciembre 2017, se realizará con los hechos y actos 38

de conocimiento de este Consejo Técnico, en relación a su desempeño. Acuerdo unánime. 39

Responsable Consejo Técnico. Comuníquese a la Auditoría Interna. 40

- 41

45 de 48


8.2 DG-of-553-2017, recibido el 18 de diciembre del 2017, asunto: Información solicitada 1

mediante DFOE-SOC-1392 (16043) sobre el Presupuesto Ordinaria del año 2018. 2

- 3

Se conoce. 4

- 5

8.3 AI-of-199-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: Los Planes de Trabajo de 6

la Auditoría Interna siempre incluyen el Seguimiento a los Informes de Auditoría. 7

- 8

Se traslada para la próxima sesión. 9

- 10

8.4 AI-of-200-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: La Auditoría Interna está 11

sujeta a los puntos de mejora que presente la Contraloría de la República sobre las 12

asesorías. 13

- 14

Se da lectura al oficio AI-of-200-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, indicando que 15

la Auditoría Interna está sujeta a los puntos de mejora que presente la Contraloría de la 16

República sobre las asesorías. 17

- 18

En dicho oficio hace referencia a lo indicado en el Acuerdo No.09 de la Sesión Ordinaria 19

No.06-2017 del 18 de abril del 2017 y al Acuerdo No. 11 de la Sesión Ordinaria No.17-2017 20

del 28 de noviembre del 2017. Indicando que se le solicitó a la Auditoría establecer e 21

implementar el procedimiento del servicio preventivo de asesoría, que defina formato, 22

objetivo y alcance de dicha asesoría entre otros, distinguiéndola de la advertencia y la 23

auditoría. 24

- 25

Al respecto informa que las asesorías de esta Auditoría Interna se realizan conforme a lo 26

dispuesto en la “Guía Técnica sobre el Servicio de Asesoría de la Auditorías Internas del 27

Sector Público “. Además, la Contraloría General de la República está revisando la Gestión 28

que realiza en el INCIENSA en las que están incluidas las asesorías de los años 2015-2017. 29

Por lo que, está a la espera que el Ente Contralor presente los puntos de mejora para 30

realizar los ajustes que se requieran. 31

- 32


de diciembre del 2017, y reitera la necesidad de que los servicios preventivos de la 34

Auditoría Interna se ajusten a la normativa de la Contraloría General de la República. 35

Acuerdo unánime. Responsable Consejo Técnico. Comuníquese a la Auditoría Interna. 36

- 37

8.5 AI-of-201-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: En nota AI-of-190-2017 38

del 01 de diciembre del 2017, se envió el Tercer Informe de Labores del 2016. 39

- 40

46 de 48


Se da lectura al oficio AI-of-201-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, en el que se 1

indica que el Tercer Informe de Labores del 2016 se entregó con oficio sobre nota AI-of-2

190-2017 del 01 de diciembre del 2017. 3

- 4

La secretaria informa que en Sesión Extraordinaria No.02-2017 del 20 de diciembre del 5

2017, se conoció y se aprobó el Tercer Informe de Labores del 2016 en cumplimiento al 6

Acuerdo No.03 de la Sesión Ordinaria No.10-2017 del 20 de junio del 2017 y al Acuerdo No. 7

13 de la Sesión Ordinaria No.17-2017 del 28 de noviembre del 2017. 8

- 9


de diciembre del 2017, en el que se menciona que con oficio AI-of-190-2017 del 01 de 11

diciembre del 2017, se envió el Tercer Informe de Labores del 2016, solicitado por este 12

Órgano Colegiado. Informando a la Auditoría Interna que dicho informe fue conocido y 13

aprobado en Sesión Extraordinaria No.02-2017 realizada el 20 de diciembre del 2017. 14

Acuerdo unánime. Responsable Consejo Técnico. Comuníquese a la Auditoría Interna. 15

- 16

8.6 AI-of-202-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, asunto: Razones que justifican el 17

tiempo trascurrido desde la comunicación del acuerdo y la emisión del criterio de la 18

Auditoría Interna sobre la Fundación INCIENSA. 19

- 20

Se da lectura al AI-of-202-2017, recibido el 22 de diciembre del 2017, razones que justifican 21

el tiempo trascurrido desde la comunicación del acuerdo y la emisión del criterio de la 22

Auditoría Interna sobre la Fundación INCIENSA. Mencionando que es importante aclarar 23

que el tiempo transcurrido desde la comunicación del acuerdo hasta la entrega de la 24

asesoría, se justifica en que la información que enviaron a esta Unidad de Fiscalización era 25

incompleta y sin ninguna secuencia lógica, razón por la que se solicitó la información que 26

se requería desde el 18 de julio del 2017, por medio de la nota AI-of-120-2017, enviada al 27

Consejo Técnico y fue hasta el 03 de noviembre del 2017, que la información se suministró 28

en nota DG-504-2017, por la doctora Lissette Navas Alvarado. 29

- 30

Acuerdo No. 14: El Consejo Técnico conoce el oficio AI-of-202-2017, recibido el 22 de 31

diciembre del 2017, sobre las razones que justifican el tiempo trascurrido desde la 32

comunicación del acuerdo y la emisión del criterio de la Auditoría Interna sobre la 33

Fundación INCIENSA. Este consejo considera que no es a este Órgano Colegiado que le 34

debe solicitar la información que requiere para hacer su labor como Auditora Interna. Por lo 35

tanto, esta no es la vía y no es de recibo para este Consejo Técnico. Acuerdo unánime. 36

Responsable Consejo Técnico. Comuníquese a la Auditoría Interna. 37

- 38

8.7 AI-of-002-2018, recibido el 09 de enero del 2017, asunto: Criterio de la Auditoría sobre 39

la Fundación INCIENSA. 40

- 41

47 de 48


Se da lectura al oficio AI-of-002-2018, recibido el 09 de enero del 2017, en el que se 1

adjunta el criterio de la Auditoría sobre la Fundación INCIENSA. Solicitado en el Acuerdo 2

No. 08 Sesión Ordinaria No.10-2017 del 20 de junio del 2017 y Acuerdo No.15 de la Sesión 3

Ordinaria No.17-2017 28 de noviembre del 2017. Acordando que se envíe a los miembros 4

del Consejo para estudio. 5

- 6

Acuerdo No. 15: El Consejo Técnico conoce el oficio AI-of-002-2018, recibido el 09 de 7

enero del 2017, en el que se adjunta el criterio de la Auditoría Interna sobre la Fundación 8

INCIENSA. Acordando que se envíe a los miembros de este Órgano Colegiado para su 9

estudio. Acuerdo unánime. Responsable Consejo Técnico. Comuníquese a la Auditoría 10

Interna. 11

- 12

Artículo 9: Varios. 13

- 14

9.1 Valorización de interposición de horario de funcionarios nombrados en Junta Directiva. 15

- 16

El doctor Roberto Castro informa que el que en días pasados máster Ronny Stanley Muñoz 17

Salazar, Director de Asuntos Jurídicos del Ministerio de Salud, en conversación de otro 18

tema, le manifestó que los órganos colegiados deben tomar en cuenta el pronunciamiento 19

de la Procuraduría General de la República que habla sobre la imposibilidad de sesionar 20

dentro del horario laboral, y que el mismo es de acatamiento obligatorio para todas las 21

juntas directivas existentes. La doctora María Esther indica que esperaría de parte de 22

Asuntos Jurídicos del Ministerio de Salud, una asesoría de alto nivel a la Ministra de Salud, 23

direcciones y jefaturas al respecto indicando si se está actuando bien o en contra del 24

ordenamiento jurídico, con el fin de no poner en riesgo el erario público. Es importante 25

saber desde cuando existe y cuál es su contexto. Finalmente, le llama la atención, por qué 26

Asuntos Jurídicos no ha alertado con tiempo, para no incurrir en un error jurídico y por 27

último si fuese así, cuantas juntas directivas estarían trabajando de forma ilegal. Por lo 28

tanto, se acuerda que la licenciada Andrea Segura Chavarría, Asesoría Legal del Consejo 29

Técnico, informe en próxima sesión sobre el alcance del pronunciamiento C153-2008 de la 30

Procuraduría General de la República. 31

- 32

Acuerdo No. 16: El Consejo Técnico conoce el informe sobre Valorización de interposición 33

de horario de funcionarios nombrados en Junta Directiva. Acordando solicitar a la Asesoría 34

Legal informar en la próxima sesión el alcance del pronunciamiento C153-2008 de la 35

Procuraduría General de la República. Acuerdo firme y unánime. Responsable Asesoría 36

Legal. 37

- 38

9.2. Queja del Dr. Roberto Castro Córdoba con respecto a la divulgación e identificación de 39

un participante en los cursos de fortalecimiento para la vigilancia de malaria. 40

- 41

48 de 48


Acuerdo No. 17: El Consejo Técnico conoce las manifestaciones del doctor Roberto Castro 1

Córdoba con respecto a la divulgación e identificación de los resultados de un participante 2

en los cursos de fortalecimiento del uso de la gota gruesa, para la vigilancia de malaria y se 3

le solicita a la Dirección General presentar en la próxima sesión un informe al respecto. 4

Acuerdo unánime. Responsable Dirección General. 5

- 6

La próxima sesión ordinaria se realizará el 06 de febrero del 2018, en el INCIENSA, a las 7

9:00 a.m. 8

- 9

Finaliza la sesión al ser las cuatro y treinta de la tarde. 10 Firma y Sello 11 Firma y Sello 12 Firma y Sello 13 Firma y Sello 14 Firma y Sello 15

____________________________

Dra. Ma. Esther Anchía Angulo

Presidenta

__________________________

Dr. Roberto Castro Córdoba

Secretario

-Última línea- 16

Nota: En Seguimiento al oficio AI-of-2018-065 del 10 de abril del 2018, suscrito por la 17

Licda. Ana Teresa Guillén Sánchez, Auditora Interna del INCIENSA, en relación a la revisión 18

para cierre del tomo del Libro de Actas del Consejo Técnico del 2017 y apertura del 2018, 19

se revoca el Acuerdo No. 02 de esta sesión, tal como se indica en el Acuerdo No.06 de la 20

Sesión Ordinaria No.07-2018 del 24 de abril del 2018. Tres Ríos, 04 de mayo del 2018. 21 Firma y Sello 22 Firma y Sello 23 Firma y Sello 24 Firma y Sello 25 Firma y Sello 26 Licda. Andrea Segura Chavarría, Asesora 27 Asesoría Legal – INCIENSA 28 -Última línea- 29

Documents

Artículo 3 - inciensa.sa.cr · 2 16 de enero de 2018 3 - 4 Acta de Sesión Ordinaria No.01-2018 del Consejo Técnico del Instituto Costarricense de 5 Investigación y Enseñanza