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16/07/2014

Aspectos generales para la proyección de presupuesto

Vigencia 2015

Vicerrectoría Administrativa

Objetivos

Fomentar un ambiente participativo de la comunidad administrativa y académica dentro del proceso de proyección del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia 2015.

Dar a conocer las disposiciones generales a tener en cuenta para la proyección del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia 2015.

Disposiciones Legales

Internas y Externas

Principios que rigen el

presupuesto

Escenario Macroeconómico

2015

Criterios para la proyección de

Ingresos

Criterios para la proyección de

Gastos

Proceso de construcción

del presupuesto

Trámites para la aprobación del

presupuesto por la alta dirección

Aspectos a considerar en la proyección de presupuesto

Disposiciones legales externas

La Constitución Política

Capítulo III, Artículo 346

Ley de presupuesto general de la Nación

Ley orgánica de presupuesto

Ley 30 de 1992

Decreto de liquidación de presupuesto

Disposiciones legales internas

Estatuto Presupuestal de la

Universidad Tecnológica de

Pereira

Direccionamiento estratégico PDI

2008-2019

Funcionamiento de los programas de

pregrado en jornada especial

Proyectos especiales

administrados bajo la cuenta de operación comercial

Proyectos del Plan de Desarrollo

Institucional para el período

2013 – 2019

Manual de Programación

Presupuestal de la Universidad

Tecnológica de Pereira

Acuerdo No. 22 del 2/11/04

Acuerdo No. 23 del 2/11/04 Acuerdo No. 5 del 5/02/08

Acuerdo No. 27 del 14/09/12 Acuerdo No. 20 del 19/09/03

Acuerdo No. 21 del 4/07/07

Principios que rigen el presupuesto

Escenario macroeconómico

Las principales variables dadas por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, que afectan las proyecciones presupuestales para el 2015 y que deben tenerse en cuenta para la formulación del anteproyecto de presupuesto son:

TABLA PROYECTADA DE VARIABLES 2015

Inflación fin de periodo, IPC, % 3.0

Crecimiento Real PIB (%) 4.8

Tipo de cambio promedio ($ por US$) 2.018

Circular externa 06 del 21/02/14

TABLA PROYECTADA RECURSOS DE LA NACIÓN 2015

Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Funcionamiento, % 3.0

Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Inversión, % 3.0

Formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2015

Criterios para la proyección de ingresos

La estimación del Crecimiento de las Transferencias de los recursos de la Nación, se proyecta con base en los supuestos macroeconómicos dados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público y con el formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto general de la Nación”.

RECURSO NACION 2015

Concurrencia Pasivo Pensional 2.575.000.000

Transferencias corrientes 80.269.458.290

Inversión (Presupuesto 2013 + incremento 3%) 2.734.749.452

TOTAL RECURSOS NACION 85.579.207.742

Criterios para la proyección de ingresos

La estimación del Crecimiento de los Recursos Propios, se proyecta con base en:

• Los supuestos macroeconómicos dados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público,

• El comportamiento histórico,

• Las fluctuaciones del mercado.

Criterios para la proyección de gastos

Criterios para la proyección de gastos

FUNCIONAMIENTO Son los egresos que se originan en el normal desarrollo de las actividades de las diferentes áreas de la Universidad.

SERVICIO A LA DEUDA Comprende las apropiaciones para atender el cumplimiento de las obligaciones a cargo de la Universidad por concepto de deuda pública (amortizaciones, intereses y comisiones).

INVERSION Incluye los proyectos aprobados para los 7 Objetivos del Plan de Desarrollo Institucional PDI.

Gastos de funcionamiento G

asto

s d

e Pe

rso

nal

Planta

Docentes

Empleados públicos

Trabajadores oficiales

Servicios personales indirectos

Transitorios docentes

Transitorios administrativos

Hora catedra

Horas monitoria

Honorarios

Se proyectan con base en la nómina a 31 de mayo. Los salarios se incrementan con el IPC + 1%.

Se incrementan con el IPC.

Se proyecta el valor de la hora de acuerdo con el SMMLV

Gastos de funcionamiento

Gastos Generales

Adquisición de bienes

Adquisición de servicios

Impuestos y multas

Se proyectan teniendo en cuenta: • Presupuesto Vigente. • Comportamiento histórico. • Variación de precios del mercado.


Transferencias

• Sentencias y conciliaciones

• Cuota auditaje

• Pensiones y jubilaciones

• Otras transferencias

Se liquidarán de conformidad con las respectivas normas que las han creado.

Operación Comercial

Docencia

Investigación Extensión


Se proyectan con base en los comportamientos históricos.

Servicio a la deuda

Se proyecta teniendo en cuenta los compromisos adquiridos en el contrato de empréstito interno celebrado con Helm Bank S.A para la “Construcción y Amueblamiento del Bloque Sur Etapa 2 y Aulas Magistrales”.

Fotografía del Bloque Interdisciplinario

Fotografía tomada de Talento UTP

Inversión Se proyecta teniendo en cuenta: • Los proyectos del Plan de Desarrollo Institucional para el período 2013 – 2019,

aprobados a través del acuerdo No. 27 del 14 de septiembre de 2012.

• La proyección de los gastos se efectuará con base en el crecimiento del IPC.

Proceso de construcción del presupuesto

1

2

3

4

Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto 1 Julio – 29 Julio

Obtención de información base 1 Agosto – 26 Septiembre

Elaboración de la propuesta preliminar 1 Septiembre – 3 Octubre

Trámite de proyecto de presupuesto 4 Noviembre – 20 Noviembre

Proceso de construcción del presupuesto 1

Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto

Cronograma

Actualizar permisos de acuerdo al rol

• Parametrizar • Actualizar información • Elaborar circular • Preparar presentaciones

Socializar la circular informativa

Vicerrectoría Administrativa


Obtención de información base

Diligenciamiento de necesidades en el módulo solicitudes de presupuesto

Funcionarios administrativos y académicos que tengan permisos de acceso de acuerdo al rol

Fecha de inicio Fecha de terminación

1 Agosto de 2014 22 Agosto de 2014

Ingreso al Sistema de Información

Ingreso de la Información

Personal de Planta Personal Transitorio Personal por Proyectos

• Verificar la contratación actual y confirmar si los cargos que allí aparecen, continúan en la vigencia 2015.

• En los casos de Personal de Planta especificar si existen funcionarios próximos a jubilar.

Otras Contrataciones

Diligenciar la contratación que se requiere para desarrollar actividades relacionadas con la administración o funcionamiento de la entidad, que requieren de un conocimiento específico y no pueda realizarse con el personal existente (Contratos de prestación de servicios u órdenes de trabajo). Revisar la tabla para contratos de prestación de servicios en el link http://www.utp.edu.co/vicerrectoria/administrativa/anteproyecto-presupuesto.html

Contratación de Personal Administrativo


Contratación de Personal Docente

•Verificar la contratación actual y confirmar si los cargos que allí aparecen continúan en la vigencia 2015.

•Especificar si existen docentes próximos a jubilar.

Docentes de Planta

•Se muestra los cupos asignados a cada área académica tanto para docentes de tiempo completo como de medio tiempo proyectados para la vigencia 2015.

Docentes Transitorios

•La Administración proyecta el número de horas cátedra de acuerdo con la contratación del I semestre del año 2014.

Docentes Hora Cátedra

•Diligenciar la contratación que se requiere para desarrollar actividades relacionadas con la docencia.

Personal Docente Nuevo


Contratación de horas monitores académicos

Se muestra los topes de horas monitorias asignados a cada área académica a través del de la aplicación “administración topes de monitoria” proyectados para la vigencia 2015.

Gastos generales

Es importante revisar las definiciones de cada uno de los ítems en el Manual de Programación Presupuestal, Acuerdo No. 23 del 2 de noviembre de 2004.

• Compra de equipo • Materiales y suministros • Viáticos y gastos de viaje • Capacitación • Libros y revistas • Arrendamientos • Impresos y publicaciones • Mantenimiento • Comunicación y transporte



• Área Académica: Diligenciar las necesidades de materiales de

acuerdo con el valor proyectado.

• Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las

necesidades de materiales diferentes a los de consumo manejados

por el Almacén General.

• Revisar los equipos de sistemas asignados de acuerdo con el programa de

reposición de equipos.

• Diligenciar las necesidades de equipo como: muebles y enseres, equipos de

oficina, software, licencias, equipos audiovisuales, entre otros.

• Priorizar el plan de compras por parte de los Decanos.


• Revisar el presupuesto asignado para la vigencia de acuerdo

con el crecimiento proyectado para este ítem.

• Revisar el presupuesto asignado para la vigencia de acuerdo con

el crecimiento proyectado para este ítem.

• Diligenciar las necesidades de capacitación no formal como:

cursos, talleres, seminarios, entre otros. Insumo para la Facultad.

• Diligenciar las necesidades de capacitación no formal como:

cursos, talleres, seminarios, entre otros. Insumo para el Comité de

Capacitación Administrativo.


• Diligenciar las necesidades de libros y revistas.

• Revisar el número de vales asignados para hacer uso de los

auditorios internos.

• Diligenciar las necesidades de arrendamientos externos.

Diligenciar las necesidades de mantenimiento de equipos de laboratorio

tanto preventivo y correctivo.


• Diligenciar las necesidades de diseño prestados por el CRIE.

• Diligenciar las necesidades de comunicación prestados por la Emisora UTP.

• Revisar el número de vales asignados para uso de fotocopias.

• Diligenciar las necesidades de impresos y publicaciones que se requieran

contratar con terceros.

• Diligenciar las necesidades de comunicación y transporte como: ,

visitas técnicas, alquiler de vehículos, gastos de mensajería, entre

otros.




25 Agosto de 2014 29 Agosto de 2014

Priorizar plan de compras

• Decanos • Vicerrector Administrativo




1 Septiembre de 2014 5 Septiembre de 2014

Revisiones previas de: • Compra de equipo • Libros y revistas • Mantenimiento • Impresos y Publicaciones

• Sección de Bienes y Suministros • División de Sistemas • Centro de Biblioteca • División de Servicios • Centro de Recursos Informáticos y Educativos





• Vicerrectoría Administrativa

• Revisar todas las solicitudes • Registrar observaciones





• Vicerrectoría Administrativa • Dependencias Académicas • Dependencias Administrativas • Coordinaros de proyectos de inversión

Reuniones de socialización


Elaboración de la propuesta preliminar

Consolidar información

• Proyectar Ingresos y Gastos • Establecer tendencias y proyecciones • Establecer Anteproyecto

• Presentar y sustentar ante el Rector el anteproyecto de presupuesto para su validación


Tramite de proyecto de presupuesto

• Elaborar proyecto de acuerdo para el Consejo Superior

• Elaborar proyecto de resolución de Rectoría • Socializar el proyecto del presupuesto ante el Consejo Académico para su conocimiento y recomendación.

• Presentar y sustentar el proyecto de presupuesto ante el Consejo Superior para su aprobación institucional antes del 20 de Noviembre .

Solución de dudas e inquietudes

Dependencias

Administrativas

Ing. Ángela María Narváez Hincapié. [email protected] Ext 479

Adm. Paola Andrea Garzón Castaño. [email protected] Ext 174

Facultades


Ing. Diana Patricia Duque Vinasco. [email protected] Ext 251

Plan de Desarrollo Institucional


Proyectos Especiales

La Ing. Tatiana Rincón Laverde estará informando cronograma

y metodología.

16/07/2014

Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una

eficiente distribución de los recursos disponibles.

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