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GestãoGestão AvanAvanççadaada de de SistemasSistemasde de AbastecimentoAbastecimento de de ÁÁguagua
Aula 3 - 1
Avaliação de Económica de Projectos e
Cálculo de Tarifas
António Jorge Monteiro
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 2
CONCEITO DE PROJECTO
� Processo específico utilizado por uma entidade, pública ou privada, para atingir objectivos por cuja fixação é responsável.
� Conjunto sistematizado de informações destinado a fundamentar uma decisão de investimento.
Conceito de Investimento:� Um investimento é uma aplicação de fundos escassos que geram
rendimento, durante um certo tempo, de forma a maximizar a riqueza da entidade investidora.
� Investir corresponde trocar a possibilidade de satisfação imediata e segura traduzida num certo consumo pela satisfação diferida, instantânea ou prolongada, traduzida num consumo superior.
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 3
TIPOS DE PROJECTO
� Projectos directamente produtivos;
� Projectos não directamente produtivos;
Exemplos;� formação profissional, educação,
� segurança,
� infra-estruturas de transporte,� Infra-estruturas de abastecimento de água e saneamento,
� saúde,
� defesa do ambiente,
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 4
FASES TÍPICAS DE DESENVOLVIMENTO DE UM PROJECTO DE INVESTIMENTO
A - Fase de concepção
Identificação: Identificação das oportunidades de investimento
Preparação: Formulação das variantes do projecto.Pré-avaliação
Avaliação: Formulação do projecto. Avaliação.
Tomada de decisão.
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 5
Planeamento
Execução
Controle
Conclusão do projecto e ligação a projectos subsequentes
B – Fase de Implementação
FASES TÍPICAS DE DESENVOLVIMENTO DE UM PROJECTO DE INVESTIMENTO
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 6
Identificação
do projecto
Formulação
de variantes
Formulação
do projecto
Avaliação
e decisão
Dossier do projectode investimento
Implementação
Tecnologia
Capacidade produtiva
Localização
Lay-out
Estudo de mercado (Adesão)
Rede de distribuição
Publicidade
Plano de investimento
Plano de exploração
Plano de financiamento
FASES TÍPICAS DE DESENVOLVIMENTO DE UM PROJECTO DE INVESTIMENTO
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 7
TIPOS DE AVALIAÇÃO DE PROJECTOS
Avaliação financeira
Avaliação técnica
Avaliação comercial
Avaliação Institucional
Avaliação Social
Avaliação Ambiental
preocupa-se com o “engineering” e o “design” das instalações e equipamento do projecto estimando os custos de Investimentoe os custos operativos da construção e operação do projecto.
pondera as despesas e as receitas financeiras do projecto de forma a aferir da rentabilidade
envolve, em geral, um estudo de mercado, que identifica os clientes e os concorrentes
Avalia a contribuição do projecto para objectivos sociais :• A distribuição dos rendimentos;• A fixação da população no território;• A melhoria das condições de vida, da população relacionada com o projecto.
tipo de organização do pessoal a adoptar na fase de construção e na fase de operação
Avalia as implicações em termos do meio ambiente físicodevido ao projecto,focando em particular aspectos relacionados com a poluição.
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 8
FASES DO ESTUDO DE AVALIAÇÃO DE UM PROJECTO DE INVESTIMENTO
Identificação → Formulação → Avaliação → Decisão
Identificação das necessidades existentes: Por intermédio de documentos oficiais de uma região ou do país, que identificam os ramos de actividade não desenvolvidos e que podem constituir prioridades sectoriais ou objectivos de desenvolvimento. Por intermédio das estatísticas do comércio externo podem-se identificar os bens e serviços relativamente aos quais podem ser adaptadas estratégias de substituição deimportações. Pode-se estudar a forma como noutros países se resolveram problemas semelhantes.
Identificação das necessidades futuras: A partir da evolução dos mercados mundiaisnas últimas décadas é possível detectar as necessidades futuras, ligadas certamenteao progresso técnico e bem estar. A selecção das ideias depende da evolução da economia nacional, da sua inserção no mercado e das capacidades técnicas existentes.
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 9
A - Construção de variantes
B - Determinação de custos de investimento
C - Previsão das necessidades de capital circulante
D - Previsões de receitas e custos de exploração
identificação e comparação das diferentes soluções técnicas que permitem atingir os objectivos do projecto
Estudos de engenharia do projectoEdifícios, instalações e equipamentos, patentes, organização, terrenos, recursos naturais.
Destinado a financiar os custos de exploração e de estrutura durante o período que antecede o escoamento da produção junto dos consumidores
Matérias primas e outros materiaisEnergia e combustíveisMão de obra operária e técnicaSeguros, impostos e arrendamentosGastos administrativosAmortizações técnicas
Identificação → Formulação → Avaliação → Decisão
FASES DO ESTUDO DE AVALIAÇÃO DE UM PROJECTO DE INVESTIMENTO
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 10
Os critérios de avaliação de projectos são medidas ou indicadores de rentabilidade dos projectos de investimento que servem de suporte à tomadade decisão de implementar ou não o projecto
Quando a tomada de decisão se faz em termos de implementar o projecto vs.não implementar o projecto, compara-se o cash-flow do projecto com um cash flow nulo, pelo que o cash flow do projecto é tomado em termos absolutos.
Quando se comparam os cash flows de dois ou mais projectos de investimento alternativos, escolhemos o que nos trás maior rentabilidade.
Identificação → Formulação → Avaliação → Decisão
Exemplo:VALTIR“Pay-back”
FASES DO ESTUDO DE AVALIAÇÃO DE UM PROJECTO DE INVESTIMENTO
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 11
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOConceito de Cash-flow
x
Receitas (+)
+
x
+
+
+
+
+
Custos (-) Resultados
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 12
� O valor actual diz-nos qual o valor, no momento presente, de uma receita ou despesa realizada no futuro.
� 1 € hoje vale mais que 1 € daqui a um ano.
� Os custos em cada ano só podem ser somados quando actualizados a um ano de referência (ano 0) através da taxa de actualização (ta);
0 1 2 3 .... n .... HP
C0 C0 C0 C0 .... C0 .... C0
1 / (1+ta) 1 / (1+ta) nn1 / (1+ta) 1 / (1+ta) 33 1 / (1+ta) 1 / (1+ta) HPHP
CCactualizado_anoactualizado_ano 00 = C= C00 / (1+ta) / (1+ta) nn
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOConceito de Valor Actual
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 13
ESTUDO ECONÓMICO DE SISTEMAS ELEVATÓRIOS
Sistemas adutores com condutas elevatSistemas adutores com condutas elevatóóriasrias::
Determinação do diâmetro económico
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 14
Custos com energiaCustos com energia::
η
γ tii
HVE
..=Energia consumida no ano i:
Custo da energia no ano i:
Volume elevado no ano i:
Preço unitário da energia
iti
i VKpHV
CE ...
==η
γp
HK t
η
γ .=
diasCapPopV iii 365..=
Elevam-se volumes diferentes ao longo do período de projecto;����
Para calcular o total da energia anual não é necessário conhecer o tempo médio de bombagem em cada ano.
����
ESTUDO ECONÓMICO DE SISTEMAS ELEVATÓRIOS
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 15
ActualizaActualizaçção dos encargos com energiaão dos encargos com energia::
Custo total da energia actualizada
N
::
3
2
1
Valor actualizadoValor no anoAno
1.VK
2.VK
3.VK
NVK.
)1/(. 1 atVK +
2
2 )1/(. atVK +
3
3 )1/(. atVK +
N
aN tVK )1/(. +
∑ =+
N
i
i
ai tVK1
)1/(.∑ =
N
i iVK1
.
ESTUDO ECONÓMICO DE SISTEMAS ELEVATÓRIOS
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 16
ACTUALIZAÇÃO DOS ENCARGOS COM ENERGIA
HipHipóótesetese::
Custo total da energia actualizada(considerando N termos de uma progressão geométrica)
Os volumes elevados anualmente crescem de acordo com uma lei geométrica.
N
::
3
2
1
Custo da energia actualizadoVolume elevado no anoAno
)1(01 gtVV +=
22
0 )1/()1(. ag ttVK ++
=++∑ =
N
i
i
a
i
go ttVK1
)1/()1(.
2
02 )1( gtVV +=
3
03)1( gtVV +=
N
gN tVV )1(0
+=
)1/()1(. 0 ag ttVK ++
33
0 )1/()1(. ag ttVK ++
N
a
N
g ttVK )1/()1(. 0 ++
+
+−
−
+=
N
a
g
ga
g
ot
t
tt
tVK
1
11
)(
)1(.
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 17
Custo total actualizado do sistema elevatórioAnálise a Preços constantesEncargos de Investimento e Energia
� Custo Total Actualizado dum Sistema Elevatório para um dado diâmetro D1:
20
20_)4021(
0_)201(20
40_
20_40_0_)1()1(
1.._a
anoacta
anoacta
a
anoeq
anoeqanocctubagemanoactt
CECE
t
EEEEEECDElevSistC
+++
++++=
em que:
+
+−
−
+=
20
1
1
120dim0_)201(
1
11
)(
)1(..
.
a
g
ga
g
oanoactat
t
tt
tVp
HCE
η
γ
+
+−
−
+=
20
2
2
2
20
40dim
20_)4021(1
11
)(
)1(..
.
a
g
ga
g
anoactat
t
tt
tVp
HCE
η
γ
20 termos (ano 1 a ano 20) actualizados ao ano imediatamente anterior ao início da série (ano 0)
20 termos (ano 21 a ano 40) actualizados ao ano imediatamente anterior ao início da série (ano 20)
O mesmo cálculo terá que ser efectuado para o D2 (se existir).
O diâmetro mais económico é o que apresentar o C_Sist.Elev.act_ano0
menor
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 18
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOConceito de Valor Actual Líquido (VAL)
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 19
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOConceito de TIR e ROI
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 20
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOConceito de Payback
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 21
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOVAL a preços constantes vs preços variáveis
ActualizaActualizaçção dos encargos com energia a ão dos encargos com energia a prepreçços varios variááveisveis::
Custo total da energia actualizada (preços variáveis)
N
::
2
1
Valor actualizadoValor no anoAno
)1/()1.(. 1 ai ttVK ++
22
2 )1/()1.(. ai ttVK ++
N
a
N
iN ttVK )1/()1.(. ++
∑ =++
N
i
i
a
i
ii ttVK1
)1/()1.(.
Custo total da energia actualizada (preços constantes) ∑ =
+N
i
i
ai tVK1
)1/(.
2
2 )1.(. itVK +
N
iN tVK )1.(. +
)1.(. 1 itVK +
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 22
� VAL a preços constantes ou a preços variáveis
� A análise é semelhante desde que:
� 1/(1+ta) = (1+ti)/(1+tJ)
ou
ta = (1+tJ)/(1+ti)-1
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOVAL a preços constantes vs preços variáveis
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 23
� Escolha de projectos Melhor VAL ou melhor TIR
� Melhor VAL cria mais riqueza;
� Melhor TIR é mais rentável;
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOMelhor VAL ou melhor TIR
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 24
� Escolha de projectos Melhor VAL ou melhor TIR
� Melhor VAL cria mais riqueza;
� Melhor TIR é mais rentável;
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOMelhor VAL ou melhor TIR
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 25
� Custos Fixos e Custos variáveis
� Custos Fixos:
� Amortização do investimento;
� Encargos de estrutura;
� Volumes mínimos de aquisição de água (contratos tipo take or pay);
� Manutenção da construção civil e do equipamento;
� Perdas físicas de água
� Custos Variáveis (função do volume produzido):
� Energia;
� Reagentes;
� Taxas de captação;
� Aquisição de água à alta (na parte que é superior aos valores mínimos
contratados)
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOTipo de Custos
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 26
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOTipo de Custos
Custos operacionais 1 2 3 4 5 6 7 8
Preços constantes
Pessoal
Remunerações:
Vencimento base, subsídio de férias e natal - Públ icos 1.213.941 1.210.623 1.214.899 1.214.899 1.220.973 1.220.973 1.246.580 1.246.580
Vencimento base, subsídio de férias e natal - Reg Geral 63.000 63.000 68.061 68.061 68.061 68.061 94.520 94.520
Subsidio de refeição - Públicos 98.834 82.362 98.368 81.974 98.368 81.974 95.571 79.643
Subsidio de refeição - Reg Geral 1.584 1.320 2.112 1.760 2.112 1.760 4.751 3.960
Prémios produtividade/assiduidade 91.210 90.973 91.640 91.640 92.074 92.074 95.793 95.793
Subsídio de turno - Públicos 12.139 12.106 12.149 12.149 12.210 12.210 12.466 12.466
Horas extraordinárias - Públicos 84.976 84.744 85.043 85.043 85.468 85.468 87.261 87.261
Horas extraordinárias - Geral 1.260 1.260 1.361 1.361 1.361 1.361 1.890 1.890
Piquete 9.486 9.486 9.486 9.486 9.486 9.486 9.486 9.486
Encargos:
Segurança Social 39.807 39.743 41.138 41.138 41.255 41.255 48.609 48.609
Caixa Geral de Aposentações 168.859 168.398 168.992 168.992 169.837 169.837 173.399 173.399
Seguro acidentes trabalho - Públicos 27.955 27.555 27.966 27.638 28.096 27.768 28.588 28.270
Seguro acidentes trabalho - Geral 1.317 1.312 1.431 1.424 1.431 1.424 2.023 2.007
Seguro de acidentes pessoais c/ extensão vida 9.028 9.005 9.071 9.071 9.113 9.113 9.482 9.482
Plano de poupança/reforma 45.605 45.487 45.820 45.820 46.037 46.037 47.896 47.896
Prestações sociais familiares - Públicos 25.440 25.440 25.320 25.320 25.320 25.320 24.600 24.600
Encargos com a saúde - Públicos 84.800 84.800 84.400 84.400 84.400 84.400 82.000 82.000
Centro Cultural e Desportivo do Pessoal do Munic. Mat 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Formação profissional 25.539 25.472 25.659 25.659 25.781 25.781 26.822 26.822
Material de protecção e segurança 12.769 12.736 12.830 12.830 12.890 12.890 13.411 13.411
Consultoria higiene e segurança 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
Medicina no traba lho 5.160 5.160 5.160 5.160 5.160 5.160 5.136 5.136
Total 2.092.711 2.070.980 2.100.906 2.083.824 2.109.435 2.092.353 2.180.285 2.163.230
Custos operacionais 1 2 3 4 5
Preços constantes
Aquisição de água em Alta
Custo da água efectivamente consumida 2.167.109 2.169.111 2.011.152 2.000.123 1.921.258 1.912.564
Assunção do custo dos mínimos 0 0 0 0 0
Total 2.167.109 2.169.111 2.011.152 2.000.123 1.921.258 1.912.564
Energia
Custos Fixos 56.208 56.208 56.208 56.208 56.208
Custos Variáveis 57.264 58.378 59.250 60.357 61.574
Instalações da empresa 5.932 5.932 5.932 5.932 5.932
Total 119.404 120.518 121.390 122.497 123.714
Outros custos
Combústiveis 25.488 25.488 25.488 25.488 25.488
Reagentes 2.305 2.308 2.140 2.128 2.044
Manutenção conservação reparação e renovação das infra-estruturas 183.884 184.993 196.889 198.045 213.881
Aquisição e/ou locação de meios logísticos de operação 209.700 209.700 209.700 89.700 97.800
Controle analítico de qualidade 20.344 20.344 19.815 19.815 10.365
Custos Administrativos 236.696 195.208 244.048 199.941 250.159
Retribuição anual da concessão 150.000 0 150.000 0 150.000
Manutenção, conservação e reparação de meios logísticos 56.200 11.200 11.200 11.200 10.325
Comunicação 23.950 23.950 23.950 23.950 23.950
Fee de gestão da Indaqua
Subcontratos 656.841 745.386 723.948 734.485 738.008
Seguros 117.200 177.647 13.200 189.111 12.700
Outros fornecimentos e serviços 28.658 28.898 29.299 29.545 29.955
Total 1.711.267 1.625.122 1.649.677 1.523.409 1.564.675 1.567.594
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 27
� Tarifas
� Estrutura do tarifário (por calibre, por tipo de cliente, por volume
consumido, etc.);
� Componentes fixas (taxas de disponibilidade) e componentes
variáveis (por m3);
� Num cenário de falta de previsão na evolução futura da população e
dos consequentes consumos, o tarifário de menor risco é o que
considerará uma estrutura de receitas fixas análoga à estrutura dos
encargos.
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOTarifário para obtenção de receitas
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 28
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOTarifário para obtenção de receitas
Tarifas 1 2 3
2007 2007 2008
Preços constantes
Tarifa de Aluguer de Contador
Até 15 mm 2,95 2,95 2,95
Até 20 mm 4,59 4,59 4,59
Até 25 mm 8,81 8,81 8,81
Até 30 mm 11,22 11,22 11,22
Até 40 mm 25,49 25,49 25,49
Até 60 mm 52,09 52,09 52,09
Até 65 mm 55,82 55,82 55,82
Até 80 mm 65,06 65,06 65,06
Até 100 mm 97,58 97,58 97,58
Até 150 mm 227,73 227,73 227,73
Até 200 mm 390,43 390,43 390,43
Até 250 mm 487,98 487,98 487,98
Até 300 mm 650,66 650,66 650,66
Até 400 mm 845,83 845,83 845,83
Até 500 mm 1041,03 1041,03 1041,03
Tarifa de venda de água
Consumo doméstico:
1º Escalão - 0 a 5 m3 0,520 0,520 0,520
2º Escalão - 6 a 15 m3 0,846 0,846 0,846
3º Escalão - 16 a 25 m3 1,530 1,530 1,530
4º Escalão -mais de 25 m3 2,293 2,293 2,293
Consumos comerciais e industriais:
1º Escalão - 0 a 50 m3 1,621 1,621 1,621
2º Escalão - 51 a 200 m3 1,804 1,804 1,804
3º Escalão - mais de 200 m3 2,008 2,008 2,008
Unicer 1,535 1,535 1,535
Serviços Públicos 1,947 1,947 1,947
Autarquias locais 0,581 0,581 0,581
Instituições sem fim lucrativo 0,581 0,581 0,581
Provisórios 2,273 2,273 2,273
X
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 29
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOEstimativa de Clientes e Volumes vendidos
Base para facturação da Tarifa de Aluguer de Contador
Tipo de contador 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0
(diâmetro) 30-Jun-07 31-Dez-07 30-Jun-08 31-Dez-08 30-Jun-09 31-Dez-09
Até 15 mm 76.201 77.788 78.879 79.984 81.105 82.241
Até 20 mm 420 429 435 441 447 453
Até 25 mm 1.959 1.999 2.027 2.056 2.085 2.114
Até 30 mm 13 13 13 13 14 14
Até 40 mm 127 130 132 134 136 137
Até 60 mm 14 14 14 14 15 15
Até 65 mm 36 37 37 38 38 39
Até 80 mm 14 14 14 14 15 15
Até 100 mm 5 5 5 6 6 6
Até 150 mm 2 2 2 2 2 2
Até 200 mm 1 1 1 1 1 1
Até 250 mm 0 0 0 0 0 0
Até 300 mm 0 0 0 0 0 0
Até 400 mm 0 0 0 0 0 0
Até 500 mm 0 0 0 0 0 0
78.792 80.433 81.561 82.704 83.862 85.037
Quadro B - Consumos de água facturados (m3)
Tipo consumidor / escalão 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5
30-Jun-07 31-Dez-07 30-Jun-08 31-Dez-08 30-Jun-09
Base da facturação da Tarifa de Venda de Água
Domésticos
1º Escalão - 0 a 5 m3 1.586.867 1.603.968 1.633.875 1.651.394 1.681.993
2º Escalão - 6 a 15 m3 1.290.524 1.304.432 1.328.754 1.343.001 1.367.886
3º Escalão - 16 a 25 m3 216.681 219.016 223.099 225.491 229.670
4º Escalão -superior a 25 m3 92.408 93.404 95.145 96.165 97.947
Comércio e indústria
1º Escalão - 0 a 50 m3 393.963 394.345 395.012 395.403 396.086
2º Escalão - 50 a 200 m3 98.491 98.586 98.753 98.851 99.021
3º Escalão -superior a 200 m3 164.151 164.310 164.588 164.751 165.036
Excepção - Unicer 225.000 225.000 225.000 225.000 225.000
Serviços Públicos 222.871 225.273 229.473 231.934 236.231
Autarquias Locais 240.565 243.158 247.692 250.347 254.986
Sem Fins Lucrativos 169.662 171.490 174.688 176.561 179.832
Provisórios 101.808 102.905 104.824 105.948 107.911
4.802.990 4.845.887 4.920.904 4.964.845 5.041.600
=
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 30
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOEstimativa de Receitas
Proveitos operacionais 1 2 3 4 5 6
Preços constantes
Tarifa de Aluguer de Contador
Até 15 mm 1.348.583 1.376.680 1.395.975 1.415.537 1.435.369 1.455.478
Até 20 mm 11.573 11.814 11.979 12.147 12.318 12.490
Até 25 mm 103.502 105.658 107.139 108.640 110.162 111.706
Até 30 mm 857 875 887 899 912 925
Até 40 mm 19.470 19.876 20.155 20.437 20.723 21.014
Até 60 mm 4.311 4.400 4.462 4.525 4.588 4.652
Até 65 mm 12.083 12.335 12.508 12.683 12.861 13.041
Até 80 mm 5.384 5.496 5.573 5.651 5.731 5.811
Até 100 mm 3.106 3.171 3.215 3.260 3.306 3.352
Até 150 mm 2.900 2.960 3.001 3.043 3.086 3.129
Até 200 mm 2.486 2.537 2.573 2.609 2.645 2.683
Até 250 mm 0 0 0 0 0 0
Até 300 mm 0 0 0 0 0 0
Até 400 mm 0 0 0 0 0 0
Até 500 mm 0 0 0 0 0 0
Total 1.514.253 1.545.802 1.567.467 1.589.432 1.611.702 1.634.280
Tarifa de venda de água
Consumo doméstico:
1º Escalão - 0 a 5 m3 825.708 834.607 850.168 859.284 875.206 884.543
2º Escalão - 6 a 15 m3 1.092.376 1.104.148 1.124.736 1.136.795 1.157.859 1.170.211
3º Escalão - 16 a 25 m3 331.490 335.063 341.310 344.970 351.362 355.110
4º Escalão -mais de 25 m3 211.912 214.196 218.190 220.529 224.616 227.012
Consumos comerciais e industriais:
1º Escalão - 0 a 50 m3 638.715 639.333 640.415 641.049 642.156 642.805
2º Escalão - 51 a 200 m3 177.682 177.854 178.155 178.331 178.639 178.820
3º Escalão - mais de 200 m3 329.552 329.872 330.430 330.757 331.328 331.663
Unicer 345.386 345.386 345.386 345.386 345.386 345.386
Serviços Públicos 434.013 438.691 446.870 451.662 460.031 464.938
Autarquias locais 139.667 141.172 143.804 145.346 148.039 149.618
Instituições sem fim lucrativo 98.502 99.563 101.420 102.507 104.407 105.520
Provisórios 231.459 233.954 238.316 240.871 245.335 247.952
Total 4.856.463 4.893.839 4.959.202 4.997.488 5.064.364 5.103.579
=
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 31
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTOReceitas Necessárias para Equilibrar o Projecto
Taxa=4%
-4 581 368 €
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2010 2014 2018 2022 2026 2030
Ano
Valores acumulados actualizados (€)
Custos Totais Receitas Totais Saldo
Gestão Avançada de Sistemas de Abastecimento de Água
Aula 3 - 32
AVALIAÇÃO FINANCEIRA DE UM PROJECTONecessidades de Financiamento do Projecto
Cash Flow antes da função financeira -
Investimento
-20.000.000
-15.000.000
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
1 6 11 16 21
Investimentos
Cash flow antes função
financeira
Cash flow antes do serviço da dívida -
Serviço da dívida
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
1 5 9 13 17 21 25
Serviço da dívida Cash flow antes do serviço da dívida