IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

BAa cAo TAl CHfNH'CONGTYc6 pHAN QuAMlYQuteAu 1\1TAl CHrNH oAu KHr

Cho nam tal chfnh kgt thuc ngay 31/12/2017(de dUc;1cki~m toan)

11

CONG TY CO PRAN QUAN LY QuY BAu rtr TAl CHiNR DAu KHiTAng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, :E)dng:E)a,Hi!NQi

1NQIDUNG

11

Bao cao tlnh hlnh bi~n dQng vdn chu S(1 httu

Thuyet minh bao cao tai chinh

Phu luc 0 I : Danh muc dAu tir chirng khoan ngin han

Trang

02-03

04'-05

06-27

~

06-07

08

09

10

11-26

27

I Sao cao cua Ban Giarn ddc

I1

Bao cao ki~m toao dQc I~p

Bao cao tai chlnh dft dugc kiem toan

Bang can d6i k€ toan

Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh

Bao cao hru chuyen ti€n t~

·1

I1

,I

II1IIIII

CONG TY COPHA.N QUAN LY QUY DA.UnfTAI CHlNHnA.UKHiTdng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha N<)i

BAo cxo CVA BANGIAM DOCBan Giam d6e Cong ty C6 phftn QUEm Iy Quy Diu tu Hi ehinh DAu khf (sau day goi tilt la "Cong ty") trinh bay Bao caocua minh va Bao cao tal chlnh cua Cong ty eho nam tal ehinh k@tthuc ngay 31112/2017.

CONGTY

Cong ty C6 phAn Quan ly Quy Diu tu Hi ehinh DAu khi (PVFC Capital) la doanh nghiep e6 phan duoc thanh I~p vahoat de-ng theo Giay phep thanh l~p va hoat de-ng s6 23/UBCK-GP ngay 14112/2007 va cac Gi!y phep Di~u ehinh s6311UBCK-GPDC ngay 19/0112009, s6 75/UBCK-GPDC ngay 27/07/2010, 56 19/GPDC-UBCK ngay 21110/2011,5607/GPDC-UBCK ngay 28/03/2014, s6 08/GPDC-UBCK ngay 31/05/2016 do Uy ban Chung khoan Nha mroc dp.

TI1,Isa chinh cua Cong ty tai: Ting 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha Nci.

. ,.\"'~~-..:

HQI DONG QUAN TRI, BAN GIAM DOC vA BAN KIEM soar

Cac thanh vien cua H9i d6ng QU':lI1tr] trong nam va tai ngay l?p bao eao nay bao, g6m:

Ong Nguy€n Vi~t Ha Chu tieh

Ba TrAn Thi Thuy Thanh vien

Ba H6 Vi~tHa Thanh vien

Cae thinh vien eua Ban Giam d6e da di~u hanh Cong ty trong nam va t~i ngay l?p bao eao nay bao g6m:

Ba Trin Thi Thuy

Ong Mai Kim Hoang

Ong Nguy~n Dinh Ha

Giam d6e

Ph6 Giam d6e

Ph6 Giam d6e

Cae thanh vien eua Ban Ki~m soat bao g6m:

Ba Nguy€n Thj KimIan

Ba D6 Thi Lqi

Ba Bao Thi Thu Huong

TruOng ban

Thanh vi.en

Thanh vien

KIEM TOANVlEN

Cong ty TNHH Hang Ki@mtoan AASC c1athllC hi~n ki~m toan cae Bao cao tai chlnh cho Cong ty.

CONG SO TRAcH Nill¥M eVA BAN GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl CHiNH

Ban Giam d6e Cong ty ehiu trach nhi~m va vi~c l~p Bao ccio ti~ichinb phan anh trung thl,l'c, hqp ly tinh hlnh tai chinh,k6t qua ho~t d9ng kinh doanh va tlnh hlnb lUll chuy~n ti~n 't~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trlnh l~p Bao cao taichfnh, Ban Giam d6e Cong ty cam k€t da tuan thu cae yeu cftu sau:

Xay dVl'lgva duy tri ki~m soat n9i b9 rna Ban Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la can thi€t d~ dam baocho vi¢c l?p va trinh bay Bao eao tai chfnh kbong con sai s6t tr9ng y6u do gian l?n ho~c do nh§m l~n;Lva chon cae chinh sach k~ toan thieb hQ"pva ap d1,1ngcac chfnh sach Day me-t cach nh~t quan;

Dua ra cae danh gia va dv doan hQ"ply va tMn tr9ng;

Neu ra cae ehu~n mve k~ toan dugc ap dt,mg eo duqc tuan thu hay khong, eo nhUng ap dl,lflg sai I~ch tr9ng y~u d~nmuc cAnpMi eong b6 va giai thieh trong Bao eao tai ehinh hay khong;

2

------------ --- --

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu TV' TAl CHiNH DAu KHiTing 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi

L?p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren co s6 tuan thu cac chuan mire k~ toan, eh~ dQ k~ toan doanh nghiepViet Nam ap dung d6i voi Cong ty quan ly quy va cac quy dinh phap ly e6 lien quan d~n viec l?p va trinh bay Baocao tai ehinh;

L?p cac Bao cao tai ehinh dna tren co s6 hoat d(\ng kinh doanh lien 1\1e,tnr tnrong hop khong th~cho r~ng Congty se tiep tuc hoat dQng kinh doanh.

Ban Giam d6e Cong ty dam bao rang cac s6 k~ toan diroc luu giu d~ phan anh tinh hinh tai ehinh cua Cong ty, voi nnrc0(\ trung thuc, hop ly tai bat elr thai di~m nao va dam bao r~ng Bao eao tai ehinh tuan tM cae quy dinh hi~n hanh euaNha nuae. D6ng thai e6 traeh nhi~m trong vi~e bao dam an toan tai san eua Cong ty va thl,Tehi~n cae bi~n phap thichhgp d~ ngan eMn, phat hi~n cae hanh vi gian l?n va cae vi ph~ khac. .,;

\ 1

/

Ban Giam d6e Cong ty cam k€t r~ng Bao cao tai ehinh da phan anh trung thl,Ic va hgp Iy tlnh hlnh tai ehinh eua Cong tyt~i thai di&m ngay 31 thang 12 nam 2017, k~t quaho~t di)ng kinh doanh va tinh hinh lUll chuy€n tiSn t~ eho nam taiehinh k~t tMe ngay 31/12/2017, phil hgp vo; ehuftn ml,Ie, eh€ dQk@toan Yi~t Nam ap dl,mg d6i vo; eong ty quan lyquyva tuan thu cae quy dlnh pMp ly e6 lien quan d@nvi~e I?p va trinh bay Bao eao tai ehinh.

Cam .k~t khac

Ban Giam d6e cam k@t r~ng Cong ty khong vi ph~m nghia V\l eong b6 thong tin theo quy dlnh t\li Thong tu s6155J2015fTT-BTC ngay 06 thang 10 nam 2015 cua BQ tai ehinh huang dan v~ vi~e cong b6 thOng tin tren thl truCrngchUng khoan.

01.'~oA~Tloj

Giam d6e

Ha N9i, ngay 10 thlmg 03 ncim 2018

3---------- .. --

aascsincel99f

S6: 150318.017/BCTC.KT2

BAo cAo KIEM TOLiNDOC LAP. .Kinh gu·i: Quy ca dong, HQi dAng Quan tr] vii Ban Oiam dBc

Cong ty C6 phin Quan Iy Quy Diu tu Tiii chlnh Diu khi

Chung toi d11kiem toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phan Quan 19Quy BAu ttr Tai chlnh DAu khiduoc l~p ngay 10 thang 03 narn 2018, tir trang 06 d~n trang 27, bao g6m: Bang can d6i k€ roan taingay 31 thang 12nam 2017, Bao cao k€t qua hoat d(mg kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~, Bao cao tinh hlnh bi€n d9ng v6n chu56 htru cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2017 va Thuyet minh bao cao tai chinh.

-.G~\~~,,\~-,~Trach nhiem cua Ban Giam dBc

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v€ viec I~p va trlnh bay trung thirc va hQ'P19Bao cao tai chinh cua Cong tytheo chu§n mvc k~ toan, ch~ dQ k€ toim Vi~t Nam ap d\mg d6i voi cong ty qufm 19quy va cac quy dinb phap 19 c6lien quan d€n vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va ch~utrach nhi¢rn v€ kj~m soM ngi bi) rna Ban Giam d6c xacdinh la c.1n thi€t d~ dam bao cho vi¢c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khOng c6 sai s6t trQng y€u do gian l~ ho~cnhfim l§n.

! Kli=

Trach nhi~m cua Ki~rn toan vieD

Trach nhi¢m cua chung t6i la dua ra y ki~n v€ Bao cao tai chinh dva tren k€t qua clla CU9Cki€m toano ChUng tOi d11ti8n hanh kiem tOlln theo cac chu§n mve ki€m toan Vi~t Nam. Cac chudn mvc nay yeu cAuchung toi tuan thii chudnmvc va cac quy dinh v€ d~o duc ngh€ nghi~p, I~p k~ ho~cb va thvc hi~n cUQckiem toan de dllt duQ'Csv dam baohQ'P19ve vi¢c li~u Bao cao tai chinh clla Cong ty c6 con sai s6t trQng y€u hay khong.

Cong vi~c kiem toan bao gbm th\fc hi¢n cac tM tt,Ic nbim thu th~p cac bilng chung ki8m toan v€ cae s6 li~u vathuy~t minh tren Bao cao tai chinh. Cac thll tI,Icki8m toan duQ'c l\fa chQo dva tren xet doan coa kiBm toan vien, baog6m danb gia rui ro c6 sai s6t trQog y~u trong Bao cao tai chfnh do gian l~n ho~c nh§m l§n. Khi th\fc hi~n danh giacac nii ro nay, ki~m toan VieDdll xem xet ki~m soat n<)ib<)cua Cong ty lien quan d€n vi~c l~p va trlnh bay Bao caotai chinh trung thl,fc, hQ'P 19 nhim thi6t k~ cac thll tI,IckiBm toan phu hQ'P vai tinh hloh thvc t~, tuy nhien khongnhim m\lC dlch dua ra 9 ki~n ve hi¢u qua Clla kiem soat nQi bl) cua Cong ty. Cong vi~c ki~m toan cling bao gbmdilnh gia tinh thich hQ'Pclla cac chfnh sach k€ toan duqc ap d\lng va tinh hQ'P ly clla cac trac tinh k€ toan clla BanGiam d6c cling nhu danh gia vi¢c trinh bay t6ng the Bao cao tai chinh.

ChUng toi tin tuang ring cac bing eh(rng ki~m toan rna chung toi d.11thu th~p duQ'c la dAydu va thich hQ'Phim cO's6cho 9 ki€n kiem toa.n clla chung toi.

T: (84) 24 38241990 I F: (84) 2438253973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A memberof III,'nlernatlo·na'HANG K1EMTOAN AASC

4

y ki~n eiia Ki~m toan vien

Theo y kien cua cluing t6i, Bao cao tai chfnh da phan anh trung thuc va hop Iy tren cac khia canh trong y€u tinhhinh t~i chinh cua C6ng ty ce phan Quan ly Quy D~u nr Tai chinh Dau khi t~i ngay 31 thang 12 narn 2017, clingnhu ket qua hoat d¢ng kinh doanh, tinh hinh hru chuyen ti~n t~ va tinh hlnh bien de)ngv5n chu s6 btru cho nam taichinh k6t thuc ngay 31/12/2017, phil hop voi chuan muc k6 toan, ch€ de)k€ toan Viet Nam ap dung d5i voi c6ng tyquill Iyquy va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d6n vi~c I~pva trinh bay bao cao tai chinh.

/, .~' J.Van de elin nhan m~nh

Chung t6i mu5n luu y nguai dQcBaa cao tai chinh v~cae v~nd~ sau:

Nhu C6ng ty da trinh bay t~i Thuy€t minh s6 6 tren Baa eao tai chinh kern theo, t~i ngay 2911212016,C6ng ty vaHqp tac xa C6ng nghi~pChi6n Th~ng da ky Bien ban lam v* v~ v* hoan tra Iqi nhu~ c6 dinh va ph~n v6n gopcila C6ng ty t~i d\l' an. Tuy nhien do Hqp tac xa C6ng nghi~pChi€nTh~ng chua hoan tra s6 ti~n phai thu thea dungtien de)tro~g Bien ban lam vi~c tren giua hai ben va tiSp tI,lcky Bien ban lamvi~c ngay 27/06/2017 gia h~ thanhto€mtoan b¢ cong ng dSn thai di8m 27/03/2018 vi v~yBan GiaQld6c C6ng ty da th~n trQngkh6ng ghi nMn 86 lqinhu~n c6 djnh cho thai gian tir ngay 01/07/2016 d@nngay 27/06/2017 va Iai ch~ tni cho thai gian til' ngay01/07/2016 d6n ngay 31112/2017.V~nd~cAnnh§n m~nhnay kh6ng lam thay d6i y ki6n chdpnh~n toan ph~n neu tren cua chUngt6i.

vlin d~ khae

Bao cao tai chinh Tiengcua C6ng ty C6 ph~n Quim 1y Quy D~u tu Tai chinh D~u khi cho nrtm tai chinh kSt thUcngay 31 thang 12 nam 2016 da dugc ki8m toan b6i Ki~mtoan vien va C6ng ty Ki~mtoan C6ng ty TNHHDeloitteVi~tNam. Ki~m toan vien da dua ra y kiSn ch~p nh~ t01mph~nd6i v6i Bao cao tai chinh nay t~ingay 24 thang 03nam 2017.

H

Vfi Xuiin Bi~nPh6 Tang Giam d6cGi§ychtmg nh~ndang kY hanh ngh€ ki€mto[mS6: 0743-2018-002-1

Tru'o'ng Thj Rolii AnhKi€m toan vienGi~ychtmg nh~ndang kY hfmhnghe ki€m toanS6: 2446-2018-002-1

Ha Npi, ngay 15 thang 03 nam 2018

5

CONG TY co pRAN QuAN LV QUY DA.UnJ'TAI cHiNH DAu KHI Bao cao tili chinhTelng 9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linh, D6ng Da, HAN9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2017

BANG CAN DOl KETOANT{li ngay 31 tluing 12nam 2017

Mii TAl SAN Thuy~t 31112/2017 01/0112017sa minh VND VND

100 A. TAl sAN NGAN H~ 134.408.588.922 130.928.826.883

110 I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 3 22.981.077.795 39.505.500.705

III 1. Tien 3.981.077.795 27.505.500.705

112 2. Cac khoan nrong duong ti~n 19.000.000.000 12.000.000.000

120 II. Cac khoan d§u tu titi chlnh ng~n han 4 84.701.275.022 82.053.627.450

121 I. Delu nr ngiLDhan 84.735:412.545 83.801.601.952

129 2. Dir phong giam gia delunr ng~n han (34.137.523) (1.747.974.502) ~.~130 III. Cac khoan phai thu ng~n han 26.047.261.111 8.891.945.277 .~:131 1. Phai thu khach hang 18.330.075 ·c134 2. PMithu hoat d9ng nghiep V1,l 5 7.209.417.594 3.676.251.495 .~

135 3. Cac khoan phai thu khae 6 18.837.843.517 5.197.363.707 :J150 V. Tal san ng~n han khac 678.974.994 477.753.451 (151 1. Chi phi tra tnroc ngan han 7 678.974.994 381.060.572

154 2. Thu~ va cac khoan phai thu Nha mroc 96.692.879

200 B. TAl SAN DAIH~N 483.579.392 617.901.556~.C'

210 1. Cac khoan phai thu dai han 394.422.800 394.422.800 '\218 I. Phai thu dai han khac 8 394.422.800 394.422.800 Y

NH220 II. Tai san c5 djnh 89.156.592 223.478.756 A....221 L Hi san c6 dinh hlhl hinh 9 65.198.280 127.528.770 ~222 - Nguyengia 1./63.709.195 1.241.286.468

223 - Gia trj hao man luy k€ (1.098.510.915) (/.113.757.698)227 2. Hi san c6 djnh vo hlnh 10 23.958.312 95.949.986

228 - Nguyen gia 207.000.000 207.000.000229 - Gia trj hao man luy k€ (183.041.688) (J 11.050.014)

270 TONGCQNG TAl sAN 134.892.168.314 131.546.728.439

6

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUi:' BAu TV TAl CHiNH DAu KRi Bao clio tai ehinhTing 9, Toa nba Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi Cho nam tal chinh k8t thuc ngay 31/12/2017

BANGCANDOIKEToANT~i ngdy 31 tluing 12 niim 2017

. (Uip theo)

M§ NGUONVONsa

300 A. NQPHAITRA.

310 I. NQ'ngin han313 1. Ngiroi mua tra ti~n truce314 2. Thu~ va cac khoan phai nQPNha mroc315 3. Phai tra nguoi lao d9ng316 4. Chi phi phai tra319 5. Cac khoan phai tra, phai n9P ngan han khac323 6. Quy khen thuong, phuc loi

400 B. VON CHU so ntru

411 I. V6n diu ttr cua chu sa hiru417 2. Quy dfru nr phat tri~n418 J. Quy dIJ phong tai chinh419 4. Quy khac thuoc v6n chu sa hiiu420 5. Loi nhuan sau thue chua phan phoi

440 TONG CQNG NGUON VON

Thuy@tminh

11

0110112017VND

18.586.933.358

18.586.933.358499.200.000 .121.749.900602.896.355675.620.623

16.375.557.280311.909.200

112.959.795.081

100.000.000.000 )999.048.4861.299.048.486 &784.011.7889.877.686.321

;~. til131.546.728.439

~

011011201

31/12/2017 -__ __:_.:.......;__,,_,__

VND

19.359.191.166

19.359.191.166

318.256.959616.570.644

12 1.832.763.41313 16.077.340.950

514.259.200

14 115.532.977.148

100.000.000.000999.048.486

1.799.048.4861.284.011.78811.450.868.388

134.892.168.314

cAc CHi TIEU NGOAIBANGCANDOl ICE ToAN

M§ .CHiTIEUsa

Thuy~tminh

006 1. Chung khoan hru ky cua cong ty quan ly quy

007 1.1 Chung khodn giao dich020 2. Chung khoan chua luu ky cua cong ty quan Iy quy030 3. Ti@ngui cua nha delunr uy thac 15031 - Tiin gu:i ctla nha dali tu tiy thac trang nuo'c

040 4. Danh m1,lcdelu tu eua nhil diu tu uy thae041 - NhG dJu tu tiy tMc trang nu6c

050 5. Cae khOlin phlii thu cua nhA d~u tu uy thac 16051 6. Cae khoan pMi tra eua nba d~u tu uy tMe 17

;/Ph~m Thj Thanh Van

Nguai I~pB3 Thj Kim CueTruang phong Tai ehinhkStoan

7

2.099.290.0002.099.290.00018.906.550.00017.871.727.20517.871.727.205

10;224.524.610.86510.224.524.610.865

7.252.000.00014.329.790.524

Giam abc

18.928.550.00116.500.955.31016.500.955.310

11.126.468.618.52011.126.468.618.520

7.677.489.9808.512.693.027

Ha N9i, ngay 10 thCmg 03 nlim 2018

CONG TY CO PHANQUAN LV QUY DAU nfTAI CHiNH DAU KHi Bao cao Hi ohinhT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, 86ng Ba, HaNQi Cho nam tai chinh k€t thucngay 31/12/2017

BAo cAo KET QuAHO~T BQNG KlNHDOANHNom 2017

MilCHiTIEU Thuy~t Niim 2017 Nam 2016sa minh

VND VND

01 1. Doanh thu 18 16.209.840.988 19.267.298.992

10 3. Doanh thu thuin v~ heat dQng kinh doanh 18 16.209.840.988 19.267.298.992

---11 4. Chi phi hoat dQng kinh doanh, gia van himg ban 19 6.724.542.921 7.467.825.362 C

L20 5.. LQi nhu~n gQPeua hoat dQng kinh doanh 9.485..298.067 11.799.473.630 J

21 6. Doanh thu heat dQngtai chlnh 20 7.917.739.365 8.094.603.228 ".~._22 7. Chi phi tai chinh 21 (1.388.139.881 ) 1.860.035.282 ....

25 8. Chi phi quan 1y doanh nghiep 22 15.357.343.019 15.534.278 .671

30 9. Lqi nhu~n thu§o tir hoat dQng kinh doanh 3.433.834.294 2.499.762.905.

5.0 13. Tfing lQi nhu~n k~ toan truce thu~ 3.433.834.294 2.499.762.905

51 14. Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep hi~n hanh 23 360.652.227 164.475.861 -.::::=.)~

60 16. LQi nhujn sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 3.073.182.067 2.335..287.044 ~0NHNH\

70 17. Lai co' ban tren ci'>phi~u 24 307 234 ,GK!AI.__~--=

Pham Th] Thanh VanNgiroi I?p Truong phong Hi chlnh

k~toanHii N(;i, ngay 10 thdng 03 ndm 2018

8

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY BAu TUTAr CHiNn DAuKH1 Bao cao tai chinhTftng 9, Tela nha Hapro, lIB Cat Linh, 86ng 8a, Ha N9i Cho nam Utichinh k@tthucngay31112/2017

BAocAo LUU CHUYEN TIEN T¥Niim2017

(Theophuong pluip true flip)

Milsa CHiTIEU

Thuyetminh

Nam 2017 Nam 2016

VND VND

I. LUU CHUYEN TIEN rtrHO~ T BQNG KINH DOANHOl 1. Ti~n thu tir hoat d9ng nghiep vu, cung cApdich vu 29.172.771.748 51.784.662.551

va doanh thu khac02 2. Ti~n chi tra cho heat .d9ng nghiep vu va ngtroi (21.l58.337.494) (14.581.636.116)

l

cung cap hang hoa, djch vu :03 3. Ti~n chi tra cho nguoi lao d9ng (7.117.632.837) (8.441.025 ..928) ;1

~05 4. Ti~n chi n9P thu€ thu nh~p doanh nghiep (444.086.699) T06 5. Ti~n thu khac ill boat d9ng kinh doanh 3.630.447.708 6.163.522.333 D07 6. Ti@nchi khac tir heat d(>ngkinh doanh (8.423.660.943 ) (3.731.473.462) .....

.".>20 Lim clluyin liin thulin tir lIo{lt tlpng kinh' doanh (3.896.411.818) 30.749.962.679 ..:::

II. LUU CHUYEN TrEN TU HO~T BQNG BAu TIf21 1. Ti~n chi d~ mua sim, xay dung tai san c6 dinh va

cac tai san dai han khac23 2. Ti~n chi mua cac cong cu ng cua don vi khac24 3. Tian thu tir thanh 1)'cac khoan d~u tu cong cu no

cua don vi khac27 4. Ti~n thu c6 ruc va Igi nhu~n dugc chia30 LUll chllyin liin thlllin tir hO{lttlpng tlliu tu

70 Ti~n va cac khoiin tl;l'o'ngdmwg ti~n cu6i nam

(33.900.000) (118.700.000)

(50.000.000.000) (26.900.000.000)

33.100.000.000

~4.305.888.908 1.935.312.150 .Js.

-.........(12.628.011.092) (25.083.387.850) TY

:HUU(16.524.422.910) 5.666.574.829 )AT(

SC39.505.500.705 33.838.925.876 ~,.W

~3 22.981.077.795 39.505.500.705

50 Luu chuy~n ti~n thuftn trong nam

60 Ti~n va cae khoiin tU'ong duo'ng ti~n dftu nam

:03 Thj Kim Cue o;.yG~---"-""'"TruOng phong Tai chinh k€ toaD

Ph~mThj Thanh VanNguai l~p

Ha N(ii, ngay 10 thimg 03 nam 2018

9

CONG TY co pHAN QUAN LY QUY DAuTU" TAl CHiNH DAu KHiTang 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ngDa, Ha NQi

Bao ClIO tai chinhCho narn tai ehinh k~t thuc ngay 31/12/2017

BAo cAo TINH HINH BIEN DQNG VON CHU Sa HUuNam 2017

Nlim 2017 ThuyS( 01/0112017 Tang trong nam Giam trong narn 31112n017minh VND VND VND VND

1. V6n dAutir cua chu so hfru 100.000.000.000 100.000.000.0002. Quy dAutu phat tri~n 999.048.486 999.048.4863. Quy du phong tai ehinh 1.299.048.486 500.000.000 1.799.048.4864. Quy khac thuQ.cv6n chu so hcu 784.011.788 500.000.000 1.284.QlI.7885. LQ'i nhuan sau thu~ chua phan ph6i 9.877.686.321 3.073.182.067 (1.500.000.000) 11.450.868.388

q)NG VON CHiJ Sa utru 14 112.959.795.081 4.073.182.067 (1.500.000.000) 115.532.977.148::::\

Nilm 2016 Thuy~t 01/0112016 Tang trong nam Giam trong nam 31112/2016 :'1Cminh VND VND VND VND .p

1. V6n dAuur cua chu so htru 100.000.000.000 100.000.000.000 H2. Quy dAutir phat tri~n 999.048.486 999.048.486 JT3. Quy du phong tai chinh 999.048.486 300.000.000 1.299.048.486 \U4. Quy khac thucc v6n chu sa huu 484.011.788 300.000.000 784.011.788

5. LQ'i nhuan sau thu~ chua phan ph6i 8.452.299.277 2.335.287.044 (909.900.000) 9.877.686.321 DA-CQNG VON CHi! SaHUU 14 110.934.408.037 2.935.287.044 ~909.900.000) 112.959.795.081

Pham Th] Thanh VanNguoi lap

£)5 Th] Kim CueTruong phong Tai chinh k~ toan

Ha N6i, ngay 10 thang 03 niim 2018

10

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu TU TAl CIDNH DAu KHi Bao cao tai chinhTAng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH BAocAo TAl CHiNHNiim 2017

1 . THONG TIN CHUNG

1.1 . Hinh thirc so' hu'Uvan

Cong ty C5 phAn QU1lnly Quy Dftu nr Hi chinh DAu khi (PVFC Capital) la doanh nghiep c5 phftn dtroc thanh l?pva hoat dQng thee GiAy phep thanh lap va heat dQng s6 23!UBCK·GP ngay 14/12/2007 va cac Gidy phep Di~uehinh 56 31/UBCK·GPDC ngay 19/0112009,86 75!UBCK·GPDC ngay 27/07/2010, 56 19!GPDC·UBCK ngay21110/2011,5& 07/GPDC·UBCK ngay 28/03/2014,86 08/GPDC·UBCK ngay 31105/2016. do Uy ban Chungkhoan NM nuoc cAp.Tru so ehinh cua C6ng ty tai: TAng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi. .

Heat dQng kinh doanh cua Cong ty gom: Qulin Iy guy dftu tu chimg khoan, cong ty dftu tu clnrng khoan; Quan 19danh m1,ledftu tu ehUng khoan; Tu vAndAu tu chUng khoan.

.?~TYIA'NY QUi~ICHIIKHI---1~

V6n di~u I~ cua Cong ty la 100.000.000.000 d6ng; nrong duong 10.000.000 e6 pbAn, menh gia mQt c5 phAn la10.000 d6ng.

1.2 . Nganh ngh~ kinh doanh

2 . CHE DO VA CHiNH SACH KETOA.NA.pDVNG T~I CONG TY

2.1 ,Ky k~ toan, oO'n vi ti~n t~ Slr d\IDgtrong k~ toan

Ky k~ toan nam eua Cong ty bit dftu tu ngay 01101 va k~t thue vao ngay 31112 Mng nam ..

Dan vi ti~n t~ su d\lng trong ghi ehep k~ toan la a6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 . Chuiin ml}'c va Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng

chi at)M loan apd¥ng

Cong ty ap 'd\lng Ch~ dQK~ toan doanh nghi~p ban Mnh theo Quy~t dinh s6 15/2006/Qf)·BTC ngay 20 thang 03nam 2006 aa dugc sU'a d5i, b5 sung theo quy djnh t~i Thong tu 244/2009/TT·BTC ngay 31 thcing 12 naIn 2009cua BQ tru6ng 8(\ Hi chinh va Thong tlf 56 12SI2011/TT·BTC ngay OStMng 09 nam 2011 cua B(\ Hi chinh v~vi¢c Huang d~n k~ toan ap d\lng a6i vai cong ty quan ly quy. CONGi

. .., <HNHlfMHN~ay 21 th{mg 03 nam 2016, BQ Tai chinh aa ban hanh Thong tu so S3/20 16/TT-BTC sua doi, bo ~ung n;Qt so 'IG KIEMdieu cua Thong tu 200/2014/TT·BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua BQ Hi chinh huang d§n cM dQ ke toan AASdoanh nghi~p thay the Quy~t dinh s5 IS/2006IQD·BTC va ThOng tu 244/2009ITT·BTC. ThOng tII 53/2016/TT. IBTC co hi~u 1ge cho nam tai ehinh bit dAu vao ho~c sau ngay 01 thang 01 nam 2016. Ban Giam d6c da. ap d\lllg ;~~Thong tu 53/2016/TT·BTC va Thong tu 200/2014/TT·BTC trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao till chinh cho nam ~tai ehinh ket thuc ngay 31/12/2017.

Tuyen bd vi vi¢c tUtin thit Chudn ml!Cki toan va chi do k€ toan

Cong ty da ap dt,mg cac Chuftn m,!c k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huang dfin Chuffn m,!c do Nba nuae da banhanh. Cac bao cao tai chinh auge l?p va ·trinh bay theo dung m9i guy dinh cua tung ehuan ml,lc, thong tu huangd~n thlJc hi~n chuan mlJc va Ch€ dQk~ toan hi~n hanh dang ap d1,lng.

II

CONG TY CO PH AN QuAN LY QUY DAu TlrTAI CHiNH DAu KIllTing 9, Tba nha Hapro, liB Cat Linh, 1)6no-Da Ha Noi"" .

Sao cao tai chtnhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

Hinh thtrc ki toan dp dung

Cong ty ap dung hinh tlnrc k~ toan tren may vi tinh.

2.3 . Cong C\I tai chinh

Ghi nhdn ban eMu

Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan nrong dirong ti~n, cac khoan phai thu khach bang va phaithu khac, chirng khoan kinh doanh va cac khoan cho vay. Tai thai di~m ghi nhan ban d§.u, tai san tai chinh duocxac dinh thea gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti~p d~n vi~c mua, phathanh taJ san tai chinh do.

No phai tra tai chinh

Hi~n tl;1ichua co cae quy dinh v6 danh gia Il;1icong C\l tai ehinh sau ghi nh~n ban d§.u.

~~ phai .tra t~i e~inh ~eua~ong ~ bao g6n:.ca~ ~~an_phai tra ng~Oi ~an va pha!.tra ~h3e',ehi ~hi phai tr~. TI;1,!th~i~~diem ghl nhl;1nIan dau, cac khoan ng phal tra tal ehlnh duge xac djnh thea gla phat hfmh eQng cac chi phi phatsinh lien quan trl,ICti~p d~n Yi~c phat banh ng pbai tra tai chinh do. . C *

:HGia tri sau ghi nh~n ban adu ~O:

2.4 . Ti~n va cae khoan tU'o'ng (lirollg ti~n

Ti~n va cae khoim tuang duang ti~n bao g6m ti~n m~t tl;1iquy, ti~n gui ngan hang, cae khoan d§.u tu ng~n hl;1ncothai gian dao hl;1nkhong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan eao, co klia nang ehuy~n d6i d6 dang thanh eac lugngtiell xac dinh va khong e6 nhi~u rui ro trong ehuy€n d6i thanh tien.

2.5 . Cae khoan pMi thu

Cae khoan phii thu duge trlnh bay treD Bao eao tai chinh thea gia tri ghi s6 cac khoan phili thu khaeh hang Vaphili thu khae sau khi trir di cae khofm dl,IpMng duge l~p eho cae kholm ng pMi thu kho dbi.

DI,Iph'ong nc;>'phai thu kho dbi dugc !rich l~p cho tUng khofm phai thu kho dbi can eu vao tu6i ng qua hl;1ncua cackhoan ng ho~e dl,l'ki@nmue t6n th~t co th€ xay ra.

2.6 .Hisan c6 dinh va kh§u hao tai san c6 dinh

Tai san c6 dinh hliu hinh, tai san e6 dinh vo hinh duge ghi llh~n thea gia g6c. Trong qua trinh sir dVng, tid san c6dillh hiiu hlnh, tai san e6 dinh vo hinh duge ghi llh~n thea nguyen giii, hao mon Iuy k6 va gia tri con l~i.

Phuong ti~n v~n taiThi@tbi van phongPhin m~m may tinh

KhAuhao dugc trich thea phuong phap dubng thing. Thai gian khAuhao dugc uac tillh llhu sau:

12

CONG TY CO PHAN QUAN LV QUY DAU rtr TAl CHiNH DAU KHi Bao cao tai chinhTfrng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, f)6tlg f)a, HilNi}i Cho nam Uti chinh ket thuc ngay 31/12/2017

2.7 . Chung khoan d§.u nr

Chung khoan d~u tu diroc ghi nhan thea gia g6c. C6 nrc va trai nrc nhan diroc trong kY k~ toan diroc ghi nhangiam gia v6n chirng khoan d6i voi khoan liii d6n tich truce ngay rnua va ghi nh~ tang doanh thu ddu tu d6i voiphan 1iiik~ nr ngaymua.

Cong ty ap dung phirong phap binh quan gia quyen d~ tinh gia v6n c6 phieu ban ra va phuong phap dich danh d~tinh gia v6n trai phi~u ban ra. !

2.8 . D\l' phong giiim gia ddu tu ng~n han\

DV'phong giam gia ddu tu diroc l~p vao thoi di~m cu6i IcY la s6 chenh l~eh gifra gia g6e eua eae khoan d§.u tudugc h~ch toim tren s6 k~ toan 100han gia tri thi tmOng ho~c gia tIi hqp ly cua chUng t~i thOi di~m l~p d\l' phong.

D6i vai cac khoan d~u tu chUng khoan: n~u chUng khoan niem y~t t~i Sa Giao djch chUng kbocin, gia chUngkboan th\l'c t~ tren thi truOng la gia d6ng clia t~i ngay gdn nh!t c6 giao dieh tinh d~n ngay trich l~p dV'phOng; n~uchung khoan dang ky giao dich tren thi tnrOng giao dich cua cac cong ty d~i chUng chua niem yet (Upeom) thl giachting khoan thV'c t~ tren thi trubng la gia d6ng clia t~i ngay g~n nh~t c6 giao dich tinh d~n ngay trich I~p d\l'phong; nau chting khoan chua niern ySt va chua dang k:Y giao dich, gia chUng khoan thV'c tS tren thi tnrbng lam cosa d~ trich l~p dV'phOng la gia trung binh cua cac muc gia giao djch th\l'c tS theo bao gia c,ua 3 cong ty chUngkhoan c6 giao dich t~i thai di~m g§.nnh~t voi thai di~rn trich l~p d\l' phong nhung khong qua mQt thang tinh denngay trich l~p d\l' phOng. TruOng hqp chting khoan khong c6 giao dich th\l'c te pMt sinh trong khoang thai giantren thi sli d\lng Bao cao tai chinh dugc l~p gdn nh!t d@lam can cli trich d\l' phOng; d6i voi chUng khoan niem yetbi huy ho~c bi dinh chi giao djch, bi ngirng giao djch k~ tir ngay giao dich thu sau tra di, gia chUng khoan th1,Ictela gicitrj s6 scich t~i ngay l~p bang din d6i kS toan g§.nnhk

Cac chi phi dii phat sinh lien quan den k6t qua ho~t dQng san xu~t kinh doanh cua nhi€u kY ke toan duge h~ch foanvao chi phi tra truac d~ phan b6 dfrnvao k~t qua ho~t d(}ngkinh doanh trong cae kY ke toan sau.

2.9 . Chi phi tra tmo'c

Vi~c tlnh va phan b6 chi phi tra tmac dai h~n V110 chi phi san xu~t kinh doanh tirng IcY ke 10an dugc can cli vaotinh ch~t, muc O(} tirng lo~i chi phi d~ IV'ach9n phuong phap va tieu thuc phan b6 hqp lY. Chi phi tra tmae dugcphan b6 dan vao chi phf san xufrt kinh doanh theo phuong phap dUOngthing.

2.10 . Chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thV'ct6 chua pMt sinh nhung dugc trich truoc viw chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam d€dam bflOkhi chi phi phat sinh thV'c t6 kh6ng gay d(>tbien cho chi phf san xu~t kinh doanh tren co sa dam baonguyen t~c phUhqp gifra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, neu co chenh I~ch vai s6 da trich, k@toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phf tuang Ung vaj ph<1nchenh l~ch.

2.11 . Van chu so' hu'u

V6n d~u tu cua chu sa huu dugc ghi nh~n thea s6 v6n thV'cg6p cua chu sO'hUu.

V6n khac cua cM sa hiiu dugc ghi thea gia tri eon l~i gifra gia trj hQ'PIy eua eae tai san rna doanh nghi~p Gagecac t6 chuc, ca nhan khac t~ng, biSu sau khi trlr (-) cac khmin thu8 phiti n(>p(n8u c6) lien quan den cac tai sandugc t~ng, bi€u nay; va khoim b6 sling tlr ket qua hO\ltd(}ng'kinh doanh.

Lgi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i la s6 19i nhu~n tlr cae ho~t d(>ngcua doanh nghi~p sau khi tm (-) cac khoandieu chinh do ap d\lng h6i t6 thay d6i chinh saeh k€ toan va di€u chinh h6i t6 sai s6t trQng yeu cua cae oam truoc.Lgi nhu~n sau thue chua phan ph6i c6 th~ dugc chia cho cac nha dau tll' dV'atren 15' 1~gop v6n sau khi dugc f)~ihQi d5ng c6 dong thOng qua va sau khi dii trfch l~p cac quy thea f)i~u l~ Cong ty va cac quy dinh cua phap lu~tVi~tNarn.

13

CONG TY CO PHA.N QUAN LY QUY :DAU TUTAI cHiNH DAU KHi Bao cao tai chinhT~ng 9, Toa hha Hapro, lIB Cat Linh, f)6ng Ua, Ha NQi Cho nam tid chinh k@tthuc ngay 31/12/2017

C6 urc phai tra cho cac c6 dong duoc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can dbi k@toan cua Cong ty sau khic6 thong baa chia c6 nrc cua HQi d6ng Quan tr] Cong ty.

2.12 . Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cung cdp dich V1J

Doanh thu cung c~p dich vu ducc ghi nMn khi k~t qua cua giao dich d6 duoc xac dinh met each dang tin c~y.Truong hop vi~c cung C§,pdich vu lien quan dSn nhieu nam thi doanh thu diroc ghi nhan trong nam thee k@tquaphan cong vi~e da hoan thanh VaGngay l~p Bang can d6i k@toan cua nam d6. K@tqua cua giao dich cung c~pdich vu duoc xac dinh khi thea man cac di~u kien sau:

~,,/

Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chau;C6 kha nang !hu dugc 19i feh kinh t@tir giao dich cung c~p dich V\l d6;'Xac dinh dugc ph~n cong vi~c aa hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i ke toan;Xac oinh ow;ycchi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung c~p dich V\l d6.

Ph~n cong vi~c cung dp dich V\l oa hoan thanh dugc xac oinh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh.

Doanh thu v€ v6n kinh doanh, c6 tue va lili nhu9n aUllc chia

Thu nh~p phat sinh tt'r ti~n lai dugc ghi nh~n tren Baa cao k@tqua kinh doanh tren cO'sO'd6n Hch;C6 tuc, li;rinhu~n dugc chia dlIgC ghi nh~n khi Cong ty dugc quy~n nh~ c6 mc ho?c ougc quySn nh~n Iginhu?n tir vi~c g6p vbn.

2.13 . Cae khoan thu~

Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh ougc xac dinh tren CO' sO'thu nh~p chiu thue trong nam va thu€ su~t thu@TNDNtrong nam tai chinh hi~n hanh.

2.14 . Cae ben lien quan

Olc ben dugc coi la lien quan n@uben d6 c6 kha nang ki~m soatho?c c6 anh hu6'ng dang k~ dbi vai ben kia trongvi~c ra quySt dinh v@cac chfnh sach tai chinh va ho~t oQng. Cae ben lien quan cua Cong ty baa g6m:

Cac doanh nghi~p tIVc tiSp hay gian ti€p qua mQtho~c nhi~u trung gian c6 quySn ki~m soat Cong ty ho?c chiuSI! ki~m soat clia Cong ty, ho~c cung chung Sl! ki~m soat vai C6ng ty, baa g6m ca cong tym~, cong ty can vacong ty lien k@t;

Cac ca nhan trl!c ti@pho~c gian ti@pnim quy@nbi~u quy@tclia C6ng ty rna c6 anh hu6'ng dang k~ dbi vaiCong ty, nhung nhan s\!,quan ly chli chbt clia Cong ty, nhUng thanh vien rn~t thi@ttrong gia dinh clia cae canhan nay;

Cae doanh nglii~p do cae ca nMn neu tren n~m trge tiep ho~c giin tiep phAn quan trQng quy6n bi~u quy~tho~e c6 aM hu6'ng dang ke tai cae doanh nghi~p nay.

Trong vi~e xem xet timg m6i qua,nM eua cae ben lien quan de ph\lC V1,l cho vi~c I~p va trinh bay Bao eao taiehinh, Cong ty dn chu y t&i ban ch~t clia m6i quan h~ cM kMng chi hinh tMc phap ly clia cac ,quan h~ d6.

14

CONG TY CO PRAN QuAN LV QUY DAu rtr TAl CHiNH DAu KHi Bao cao tili chinhT~ng 9, TOa nhaHapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi Cho nam taichinh k6t thuc ngay 31/12/2017

3 . TIEN vA cAc KHOAN TV'ONG BUONG TIEN3111212017

Ti€n mat tai quyTi€n gui ngiin hang khong ky hanCac khoan nrong duong ti€n (*)

VND148.474.001

3.832.603.79419.000.000.000

22.981.077.795

01101/2017VND

116.056.74327.389.443.96212.000.000.000

39.505.500.705 =,0(*) Cac khoan tuong duong ti€n tai ngay 31/12/2017 la ti€n gtri co kY han va chirng chi ti€n gui eo kY han khong ~Gqua 03 thang duoc giri tai cac Ngan hang thuong mai lai suM 5,2%/nam. . '\i\~

.7l~

4 . CAC KHoAN BAu TV' TAI CHiNH NGANH~N31/12/2017

f)~u nr chimg khoan ngin hanD~u tIT ngin han khacDIJ phong giam gia dku tIT ngin han

VND

30.271.776.18154.463.636.364

(34.137.523)

84.701.275.022

01/0112017 'TN=VND33.537.965.58850.263.636.364(1.747.974.502)

82.053.627 ..450

Danh muc dAu tIT va tinh hlnh tang giam d~u tu clnrng khoan ngin han diroc chi ti6t trong Phu luc 01 trang 27kern theo.

31112/2017 01101/2017VND VND

4.374.787.122 4.297.179.436

1.669.956.961 564.233.332

12.500.000.000

268.000.000 318.000.000

25.099.434 17.950.939

18.837.843.517 5.197.363.707

5 . cAc KHOAN PRAI THU HO~T DONG NGHItp \TV31112/2017

Phfii thu hoat d9ng quan ly danh muc d~u tIT chimg khoanVND

7.209.417.594

7.209.417.594

. 6 . cAc KHoAN PHAI THU NGAN H~ KHAc

n.m (engPhiii thu lai ti€n gfriPhai thu Hgp tac xa Cong nghi~p Chi@nThing (*)

PMi thu lai hgp d6ng hgp tac kinh doanh (*)Phai thu khac

" -

0110112017VND

3 .676~251.495

3.676.251.495

(*) S6 ti€n phai thu con l~i cua Hgp d6fig Hgp tac kinh doanh s6 06/20 14/HDHT-PVFCC-CT ngay 27/01/2014v6"iHgp tac xa Cong ngbi~p Chi€n Thing t~i DIJ an 12 D6 Ng9c Uu thanh ph6 Ha N9i. Hai ben dll ky Bien banlam vi~c ngay 29/12/2016 v€ vi~c hoan tralgi nhu~n c6 dinh va phan v6n gop cua Cong ty t?i dlJ an. Tuy nhien doHgp tac xa Cong nghi~p Chi@nTh!1ng chua hoan trii s6 ti€n phai thu theo dung tien dQ trong Bien ban lam vi~ctren, hai ben da tiep tl)C kY Bien ban lam vi~c ngay 27/06/2017 gia h?n thanh toan tofm bQ cong fig den thai di~m27/03/2018. Vi v~y Ban Giam d6c Cong ty da tMn tr(,mg khong ghi nh~n s61<;rinhu~n c6 dinh cho tho-i gian illngay 01/07/2016 den ngay 27/06/2017 vaIlii ch~~ tra cho thai h~n illngay 01107/2016 den 31112/2017.

15

- ---------------------------------

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAu TlfTAI CHINHDAu KHI Bao cao tai chlnhT~ng 9, TOa oha Hapro, lIB Cat Linh, B6ng Ba, Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31112/20 17

7 · CHIPHI TRA rmroc NGAN IL:\N31112/2017 01/0112017

VND VNDChi phi thue xe 106.333.333 110.295 .572

Chi phi h9i thao khach hang 572.641.661 270.765.000

678.974.994 381.060.572

8 · PHAI THU DAI ~N KHAc31112/2017 01101/2017 ~

. CVND VND -.....

,"{B{lt CQC thue van phong 394.422.800 389.422.800 ;\~~~,

394.422.800 389.422.800 ..5'

9 · TAl SAN CO DJNH HUu HiNH ~.;;;;;;Phuong tien v~n

Thiet bi van EhOng tai, truz:~n dan C2ngVND VND VND

NguyengiaT~i ngay 0110112017 456.648.182 784.638.286 1.241.286.468

Mua sam 33.900.000 33.900 ..000

Thanh 19, nhuong ban {I11.477.273) {I I 1.477.273)T~i ngay 31/12/2017 379.070.909 784.638.286 1.163.709.195 ~cGia trj hao mun luy k~ -.:.!.T~i ngay 01/0112017 435.425.252 678.332.446 1.113.757.698 TY

fNTrich khc1uhao 17.766.661 78.463.829 96.230.490 au'Thanh Iy, nhuong ban (111.477.273) (111.477.273) CHi,T~i ngay 31112/2017 341.714.640 756.796.275 1.098.510.915 (HI

.-<Gia tr] con I~i ,\).~T;;tingay 01101/2017 21.222.930 106.305.840 127.528.770 ?T~i ngay 31/1212017 37.356.269 27.842.011 65.198.280

Trong do:- Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam aa kh~u hao h~t nhung v§n con SIT dung: 395.420.909 a6ng.

10 . TAl SAN co DJNH VO HINH

Tai san c6 dinh vo hinh cua Cong ty tai ngay 31112/2017 la Phan mem may vi tinh e6 nguyen gia 207.000.000d6ng, gia tr] hao mon lfly ke tai ngay 31/12/2017 la 183.041.688 d6ng, trong d6 khftu hao trong nam 2017 lil71.991.674 d6ng. .

16

CONG TY COpHAN QUANLY QUY DAu nfTAI CHiNHDAU KHi Bao CIlO tai chinhT~ng 9, Toa nha Hapra, lIB Cat Linh, f>6ng Ba, Ha N9i Cha nam tai ehinh k~t thue ngay 31112/2017

11 . THUE vA cAc KHOAN PIlAI NQP NHA NU'OC31112/2017 0110112017

Thu~ Thu nhap doanh nghiepThu~ Thu nhap ca nhan

VND263.959.34854.297.611

VND

12l.749.900

318.256.959 121.749.900

Quyet toan thu~ cua Cong ty se chiu su kiem tra cua co quan thue, Do viec ap dung luat va cac qui dinh v~ thued6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co th8 duoc giai thich thea nhieu each khac nhau, s6 thus diroc trinh baytren Bao cao tai ehinh giiia nien d9 co.th~ hi thay d6i thea quy@tdinh cua C(J quan thue.

12 . CHI pHi PHAI TRA ~I'

31/12/2017 0110112017~~VND VND 'l~"1.442.448.000 534.240.000 .

198.000.000 4192.315.413 141.3 80.623~

1.832.763.413 675.620.623

Chi phi thue van phongChi phi tu v~n lu~tChi phi phai tra khac

13 . cAc KHOAN PHAI TRA, PHAI NQP NGAN ~N KHAc31112/2017 0110112017

Kinh phi cong doanBaa hiem xii h9iBaa hiem y t~Baa hiem th~t nghiepPhai tra e6 tire cho e6 dongPhai tra v€ hgp d6ng rnua ban ch(rng khoanPhai tra kMe

VND8.366.9402.559.168442.933196.859

14.230.000.00020.000.000

1.815.775.050

VND7.257.286

77

14.230.000.00037.770.695

2.100.529.222

16.077.340.950 16.375.557.280

17

-CONGTVCOPHAN QuAN LY QUYDAu TV'TAI cmxn DAuKHIT~ng 9, Toa nha Bapro, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ba N(li

Bao cao tai chinhCho narn tai chinh k€t thuc ngay 31112/2017

14 . VON CHU sa HUU1'1) Bang dfli chi~u bi~n di)ng cua van chii so' hu'u

V6n dc1u nr cua Chu sa QlIYdc1Unr phat Quy du phong tai Quy khac thuec v6n Lei nhuan chua phanCi)ng

hfi'u tri€n chinh Chu sa hiru ph6i

VND VND VND VNO VNO VND

Niim 2016Tgi ngay 01101/2016 100.000.000.000 999.048.486 999.048.486 484.011.788 8.452.299.277 110.934.408.037

Lai trong nam tnroc 2.335.287.044 2.335.287.044

Phan ph6i loi nhuan 300.000.000 300.000.000 (909.900.000) (309.900.000)

Tl}i ngay 3111212016 100.000.000.000 999.048.486 1.299.048.486 784.011.788 9.877 .686.321 112.959.795.081

Nlim 2017Tgi ngay 01/0112017 100.000.000.000 999.048.486 1.299.048.486 784.011.788 9.877 .686.321 112.959.795.081

Uii trong nam nay 3.073.182.067 3.073.182.067

PMn ph6i lei nhuan 500.000.000 500.000.000 ( 1.500.000.000) (500.000.000)

Tl}i ngay 31/12/2017 100.000.000.000 999.048.486 . 1.799.048.486 1.284.011.788 1L450.868.388 115.532.977.148

Theo 'Nghi quy§t cua Dai BQi d6ng c6 dong thirong nien s6 71INQ-QLQ-DHDCD ngay 26/04/2017, Cong ty cong b6 viec phan ph6i Igi nhuan narn 2016 nhir sau:

TYI~ sa tien% VNO

100,00% 2.335.287.04421,41% 500.000.00021,41% 500.000.00021,41% 500.000.00035,77% 835.287.044

Lei nhuansau thu€ thu nh~p doanh nghiep

Trich Quy d~u nr pMt triSnTrich Quy khfie thuQe van ehti sa hiluTrich Quy khen thuang, phUc IgiLgi nhu~n chua phau phai

~.

~

18

CONG TY CO PIiAN QUAN LY QuY DAD Tli'TAI CHiNH DAD KHi Bao cao Hli chinhT~ng 9, TOanha Hapro, lIB Cat Linh, B6ng Ba, Hit NQi Cho nam t~dchinh k~t thUc ngity 31/12/2017

b) Chi ti~t van d§u nr cua chu si'rhu'uTlI~ 3111212017 Tll~ 01101/20 17(%) VND (%) VND

Ngan hang TMCP B\li chung VietNam 99,97% 99.970.000.000 99,97% 99.970.000.000Cac c6 dong khac 0,03% 30.000.000 0,03% 30.000.000

100% 100.000.000.000 100% 100.000.000.000

c) Cac giao djch v~ van vo-i cac chu so'hnu va phan phMe6 nrc, ehia IQ'inhu$n

Nam 2017 Nam 2016VND VND

V5n dftu nr cua cM sa hi11I 100.000.000.000 100.000.000,000V6n g6p ddu niim 100.000.000.000 100.000.000. 000V6n gop cu6i ndm 100. 000. 000.000 100. 000. 000. 000

d) C6 phi~u31/12/2017 01101/2017

~:).S5 IUQ11gc6 phisu dang kY phat hanh 10.000.000 10.000.000 /

S5 iUQ11gc6 phieu da ban ra cong chung 10.000.000 10.000.000 '.Q~

- c6 phieu ph6 thong 10.000.000 10.000.000 \-'.~S6 IUQngc6 phieu dang hru hanh 10.000.000 10.000.000 ."- c6 phieu ph6 thong 10.000.000 10.000.000 -Y.

Menh gia c6 phieu da luu hanh (VND) 10.000 10.000 ~

15 . TlEN Gin CVA NHA f>AUrtr uv THAc

31112/2017 01/01/20 17VND VND

3.933.177.930 3.802.273.866

7.239.417.594 3.710:419J 61

3.157.195.000 1.000.000.000

14.329.790.524 8.512.693.027

31/12/2017

TiSn gll'j cua nha dfiu tu uy thac trong rurccVND

17.871.727.205

17.871.727.205

16 . cAc KHOAN PHAI THU CUA NHA. DAu TU'UY THAc3L112/2017

Ti8n ban chung khcanPhai thu khac

VND7.252.000.000

7.252.000.000

17 . esc KHoAN PHAI TRA.eDANHA. DAU THiry THAc

Phi hru ky phai tra Ngan hang TMCP Bfiu tu va Phat tri~nVi~tNam

Phf quari Iy danh mve phi'ti tra Cong ty Quan Iy Quy

Ti@nd?tcQc

19

01/01/2017VND

16.500.955.310

16.500.955.310

01/01/2017VND

7.252.000.000425.489.980

7.677.489.980

------------------- - - - - -------------~- ---

CONG TY CO PHAN QUAN LV QuY DAu TV' TAr CHiNH DAu KHi Bao cao tai ehinhT~ng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, B6ng Ba, Ha N9i Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2017

18 . DOANH THU

Narn 2017 Narn 2016

Doanh thuTrong do:

Doanh thu hoat d9ng quan ly quy BTCK va cong ty BTCKDoanh thu hoat dQng quito ly danh muc dilu nr

VND16.209.840.988

VND19.267.298.992

16.209.840.9881.204.769.693

18.062.529.299

Cac khoan giam tru' doanh thu

Doanh thu thu§n v~ heat tIQng kinh doanh 16.209.840.988 19.267.298.992

19 . cm pHi HO~ T DQNG KINH DOANH, GIA VON HANG BAN

Nam 2017 Nam 2016

VND VNDChi phi hoat d9ng quan Iy danh muc dau nr 6.724.542.921 7.467.825.362

6.724.542.921 7.467.825.362

20 · DOANH THU HO~T DONG TAl CHiNH

Nam 2017 Nam 2016

VND VNDLai ti@ngiri, ohirng chi tien gui 4.757.775.877 4.066.878.722

LQ'inhuan illhop d6ng hQ'Ptac kinh doanh 838.500.000

Lai dilu tu chirng khoan 1.305.934.328 1.253.912.356

C6 tire, loi nhuan diroc chia 1.854.029.160 1.935.312.150

7.917.739.365 8.094.603.228

21 · CHI pHi TAl cHiNHNam 2017 Nam 2016

VND VND

La ban chung khoan 325.697.098 4.943.375.688

Holm nhap du phong giam gia cac khoan d~u tu (1.713.836.979) (3.083.340.406)

{1.388.139.881 ) 1.860.035.282

22 · CHI PHi QUAN LY DOANH NGHI~P

Nam 2017 Nam 2016

VND VNDChi phi nhan vien quan 19 4.499.455.347 5.491.601.028

Chi phi v~t lieu, cong cu dung C1,l 222.868.010 317.906.000

Chi phi khau hao tai san c6 dinh 168.222.164 138.701.327

Thu€, phi va l~ phi 50.821.130 27.225.705

Chi phi djch VI} mua ngoai 4.527.884.534 5.369.857.350

Chi phi khac b~ng ti€n 5.888.091.834 4.188.987.261

15.357.343.019 15.534.278.671

-='. , 1---1~C\~\\\~.G\(.\AI

:3

20

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY BAu rtr TAl CHiNH DAu KHi Bao cao tai chinhTing 9, TOa nhit Hapro, liB Cat Linh., B5ng Ba, Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

23 . THUE THU NH~P DOANHNGHI~P HI~N NANH

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh (thu~ suh20%)======~~=

Nam 2017 Nam2016VND VND

3.433.834.294 2.499.762.905223.456.003 2'57.928.550223.456.003 257.928.550

(1.854.029.160) (1.935.312.150)(J.854.029.160) (1.935.312.150)1.803.261.137 822.379.305

360.652.227 164.475.861

(96.692.879) 114.769.206(375.937.946)

26.3.959.348 (96.692.879)

T6ng IQ'inhu~n kS toan truce thueCac khoan di~u chinh tang

Chi phi kh6ng h9P I?Cac khoan di~u chinh giam

C6 tisc, loi nhudn duoc chiaT6ng thu nh~p tinh thuS

Thue thu nhap doanh nghiep phai n9P dau namThuS thu nhap doanh nghiep dii ll9P trong nam

Thu~ thu nh~p doanh nghiep phai nQpcU6inam

24 . LAI CO BAN TREN CO PHIEU

Viec tinh toan liii C(J ban tren c& phieu co thS phan ph6i cho cac c6 dong sa hfh; c6 phArr.ph6 thong cua Cong ty

dtroc thuc hien dua tren cac s6 lieu sau:

Nam 2017 Nam 2016

~~~'(

1~Ul1A't(

.SCT6ng IQ'inhu~n sau thueLQ'inhuan phan b6 eho c6 phieu ph6 thongC6 phiSu ph6 thong hru hanh binh quan trong nam

VND3.073.182.0673.073.182.067

10.000.000

VND2335.287.0442.335.287.044

10.000.000

Lai co' ban treD c6 phi~u 307 234 -Cong ty chua co dt,r tinh trich QUy khen thm'mg, phllC Igi tren Lgi nhu~n sau thuS tai thm di€m I~p Bao cao taichinh hang nam.

25 . 8.<\0 CAO VE HO~ T BQNG QUAN LY QUY VADANH M1)C DAu TV.'CHirNG KHOAN TRONG NAM

Danh ml,lcdftu tu' chu'ng khoan Cong ty dang thl,l'chi~n quan Iy:

1) Tinh dSn ngay 31/12/2017, Cong ty dang tht,rc hi~n m9t s6 Hgp d6ng quan Iy danh m\lc dau tu cho Ngan hangThuang m~i cb phAnD?i chung Vi~t Nam (Tru&c day la T6ng Cong ty rai chinh cb phAn DAu khi Vi~t Nam) v&itang s6 v6n dau tu theo cam k6t la 20.150 tY d6ng, s6 v6n thl,lc t€ dang qmin Iy tuang (rug la 10.063 tY d6ng.

2) Theo Hgp d6ng quan 19 danh ml,lc dftu tu v&i np doan Dau khi Vi~t Nam ("PVNro), PVN d6ng 9 uy thac choCong ty thl,lChi~n quan Iy danh m\lc dftu tu v&i t6ng s6 v6n dau tu la 175 tY d6ng. D€n thai diSm 31/12/2017,t&ng s6 v6n thl,lc t6 cua hqp d6ng nay hi~n Cong ty dang quan 1y, la 175 tY d6ng.

21

ICONG TY CO pRAN QUAN LY QuY DAu TU TAl CHiNH DAu KHi Bao cao tili chinhTAng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, f)6ng Da, Ha N9i Cho nltm tai chinh kBt thuc ngay 31/12/2017

Hoat dQng quan Iy Quy d§u nr ehung khoan

T6rtg s6 Quy dAunr chung khoan Cong ty dang tlnrc hien quan Iy: 0 I

Theo Hop dang quan Iy quy dAu nr voi Quy thanh vien t~p trung C6 phftn hoa viet Nam (VEFF), Cong ty dtrocuy quy8n thuc hien cac hoat dQng dAu tu tai Viet Narn thee cac rnuc tieu dAu nr va han ehB dAunr duoc quy dinhtrong hQ'Pdang nay.

Gia tri tai san rong cua Quy dAu nr tai ngay 31/12/2017 la: 51.349.053.839 dang nrong irng voi 4.960.997 chtrngchi quy dang luu hanh.

-bt4'v .-.+."'r.~-.~G~

'"-';--~

26 . CONG CV TAl CHiNHCac loai cong cu tai chlnh cua Cong ty bao gam:

Gia tri s6 kB toan31112/2017 0110112017

Giag6e D\Iphong Gia g6c Dl,TphOng

VND VND VND VNDTai san tai chinhTi~n va cac khoantuong duang ti~n

Phai thu khachhang, pMi thu ho~tdQng nghiep Vl,I,

pMi thu khacChUng khoankinh doanhDau tu nglin h~khacCh(mg chi ti~ngui va ti~n gl'ric6leYh~

22.981.077.795 39.505.500.705

26.441.683.911 9.286.368.077

(34.137.523) 33.537.965.588 (1.747.974.502)

4.463.636.364

32.900.000.000

~.• 1-(34.137.523) 119.693.470.734 p.747.974.502} ~

Gia tri s6 kB toan:JY1fNH

3111212017 0110112017~VND VND .~

16.077.340.950 16.375 ..557.280

1.832.763.413 675.620.623

17.910.104.363 17.051.177.903

30.271. 776.181

4.463.636.364

50.000.000.000

134.158.174.251

NVphai tra tili chinhPhai tra nguai ban; pMi tra khac

Chi pW phai tra

Tai san tai cWnh va nC)'phai tni tai chinh chua duC)'cdanh gia I~i thee gia tri hQ'P ly t~i ngay kBt thuc leYkB toannam do Thong tu 2 IO/2009/TT-BTC va cae quy dinh hien banh yeu cAu trinh bay Bao cao tai chinh va thuy(hminh th6ng tin d6i vui cong Cl,l tai chirth nhung khong dua ra cac huang dan tuong duong cho vi~c d.anh gia vaghi nh~ gia tri hqp ly cua cac tai san tai chinh va nC)'phai tra tai chinh, ngo~i trir cac khoan trich l~p dv phonggiam gia cac khoan dau tu chUng khoan da duC)'cneu chi tiBt t~i cac Thuyet minh lien quan.

22

CONGTY COPHA.NQUANLY QUYDAu rtr rxr cHiNH DAu KHI Bao cao ali chinhTfrng 9, Tea nha Hapro, liB Cat Linh, E>6ngE>a,Ha Nqi Cho flam tai crunh k~t thuc ngay 31112/2017

Quan Iy riii ro tai chinh

Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truOng, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan, Cong ty da xay dungh~ thong kiem scat nham dam bao SIl can bang amire hop ly gitra chi phi rui TO phat sinhva chi phi quan ly rui rooBan Giam d6c Cong ty c6 trach nhiem theo d5i quy trinh quill Iy rui ro d~ dam bao S1,l can bang hop Iy gifra rui rova kiem soat rui roo

Riii ro th] tneang

Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac eong e\l v6n phat sinh tlr cae khoan dfru tu e6 phiau ng~n hlln do tinh khongeh~e eh~n v€ gia tuang lai eua e6 phiSu d~u tlf.

~f) .(---.....;

\'I.,';1\\.Im"

i~'~Sl

Heat dqng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 su thay d6i v~ gia va lai suk

Rui ro v~gia:

Tu 1 namtraxuong

Tren 1 namd~n 5 nam Tren 5 nam Cqng

VND VND VND VNDT:;tingay 31112/2017ChUng khoan 300237.638.658kinh doanh

30.237.638.658

30.237.638.65830.237.638.658

Tu 1 namtr&xu6ng

Tren 1 namd~n 5 nam Tren 5 nam Cqng

VND VND VND VNDT:;tingay 0110112017Chfrng khoan 31.789.991.086kinh doaI1h

31.789.991.086 )31.789.991.086 31.789.991.086

Cong ty ehiu rui TO v€ lai suit do gia tri hqp ly eua cae lu6ng ti~n trong tuong lai cua ITIqtcong Gil tai ehinh sebi~n dong theo nhfrng thay 06i eua lai suit thi truemg khi CQng ty e6 phat sinh cae khoan ti€n gui c6 ho~e khongc6 ky hlln, cae kho{m Yay va nq ehiu lai sull! tha nbi. Cong ty quan I)' rui ro lai suit b~ng each pMn ti.eh tlnh hlnhellnh tranh tren thi truemg dS e6 ouqe cae lai suit e6 lqi eho m\le dieh eua Cong ty.

Rui ro v~ lai su~t:

Rtli ro till d~mg

Rui ro tin dl,mg ia rlii ro rna mQt ben tham gia trong m(>teong e\l tai chinh ho~c h91' d6ng khong c6 kha nang th1,lchi~n duge nghia V1,l eua minh dan d~n t5n th~t v~ tai ehfnh eho Cong ly. Cong ty c6 cae rui TO tin d\l11gtir hO<,itd(>ngsan xu~t kinh doanh (cht) y~u d6i v6i cae khoan phai thu khaeh hang) va hO<,itd(>ngtai ehinh (bao g6m ti~ngui ngan hang, eho yay va cae eong el).tai ehinh khae).

23

CONG TV CO pRANQuAN LV QuY BAu rtr TAI CHiNH DAu KHi Bao cao tili chinhT.1ng9, ToanM Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi Cho namtai ehfnh k~t thuc ngay 31112/2017

Til 1nam Tren 1namtr6'xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam CQng

VND VND VND VNDTl;lingay 31112/2017Ti~nva cac khoan 22.981.077.795 22.981.077.795nrong duong ti~nPMi thu khach 26.047.261.111 394.422.800 26.441.683.911hang,phai thu hoatdQnggiao dichchtrng khoan, phaithu khacDau tungan han 4.463.636.364 4.463.636.364khacChung chi ti~ngiri va th~ngirico ky han 50.000.000.000 50.000.000.000

103.491.975.270 394.422.800 103.886.398.070

ro 1nam Tren 1 namtr6'xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam CQng

VND VND VND VND

Tl;lingay 0110112017Ti~nva cac khoan 39.505.500.705 39.505.500.705nrong duong ti~nPhai thu khach 8.891.945.277 394.422.800 9.286.368.077hang, phai thu hoatdQnggiao dichchimg khoan, phaithu khac

A ' 4.463.636.364 4.463.636.364Dau nr ngan hankhacChung chi ti~ngui va ti~n giric6 ky han 32.900.000.000 32.900.000.000

85.761.082.346 394.422.800 86.155.505.14

Rui ro thanh. kllOim

Rui TOthanh khoan la rui ro Cong ty g~p k:h6khan khi thuc hien cac nghia V\l tai chinb do thieu v6n. Rui TOthanhkhoan cua Cong ty cM y~upbat sinh tu vi~c cac tai san mi ehinh va n<;rphai ITa tai chinb c6 cac thai diem dao b~khae nhau.

Thai h~n thanh toan eua cac khoan n<;rphai tra tAi chinh d\la tren cae khoan thanh toan d\l kien theo h<;rpd6ng(tTenca s6'dong tien eua cae kho{mg6c) nhu sau:

24

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY :DAu TUTAI CHiNH DAu KHi Bao cao tai chinhTang 9, TOa nM Hapro, lIB Cat Linh, f)6ng f)a, Ha NQi Cho nam tai chinh k6tthuc.ngay 31/12/2017

Tu I namtro xuong

Tren 1 namd6n 5 nam Tren 5 nam CQnO'

VND VND VND VNDTl;li ngay 31112/2017Phai tra ngiroi ban, 16.077.340.950phai tra khac

Chi phi phai tra 1.832.763.413

16.077.340.950

1.832.763.413

17.910.W4.363 17.910.104.363

Tl;li ngay 0110112017Phai tra nguol ban, 16.375.557.280phai tra khac

Chi phi phai tra 675.620.623

16.375.557.280

675.620.623

17.051.177.903 17.051.177.903

Cong ty cho rang mire d9 t~p trung rui ro d6i voi viec tra no Ia th~p. Cong ty co kha nang thanh to an cac khoan nod€n han tir dong tit%ntir hoat dQng kinh doanh va ti@nthu nr cac tai san tai chinh dao han,

27 . NHfJ'NG ST!KI1);N PHAT SINH SAU NGAY KET rnuc NAM TAl CHiNH

Khong co Sl,1' kien trong y€u nao xay ra sau ngay k@tthuc nam tai chinh doi hoi ducc di@uchinh hay eong b6 trenBao cao tai chinh nay.

'IG T\-{lAHUl;EMTI",SC

28 . BAo cAo BO P~N

Toan bQ doanh thu trong nam cua Cong ty thuoc linh Vt,rCquan ly danh rnl,lc d~u ttl cho nha dau ttl uy thac va di€nra tren Hinh th6 Vi~t Nam, do d6 Cong ty khang I~p Bao cao bQ ph~n theo ITnhVt,rCkinh doanh va khu Vt,rcdia lY-

29 . NGH_q:P Vl) vA s6DU VOl cAc BEN LIEN QUAN

M6i guan h~ Nam 2017 Nam 2016

,NG'{PIi'l t:iJ T,·~u

Trong nam, Cong ty c6 giao dich vai cae ben lien quan nhu sau:

VND VND f)A

Doanh thu v~ phi quaD Iy danh ml}c d§u tu'- Ngan Mng TMCP f)f:li chung Vi~t Nam C6 dong 160- Cong ty C6 ph§.n ChUng khoan Dftu khi Ben lien quan eua

c6 dong 160

Doanh thu quan Iy quy dAu tu' chu'ng khoan

16.093.215.708116.625.280

9.018.481.80830.333.334

- Quy thanh vien Hp trung c6 ph§.n h6aVi~t Nam (VEFF)Thu nh~p til' Jili tien gU'i

- Ngan hang TMCP f)~i Chung Vi~t NamChi phi thue van phOng

- Cong ty TNHH Quan 19 nQ' va khaithac Tai san Ngan hang TMCP Df:lichUng Vi~t Nam

Ben nh~n gop v6n 744.630.358

C6 dong 160 729.100.383 595.214.159

Ben lien quan euac6 dong 160

1.923.264.000 1.068.480.000

25

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAn TV' TAl CHlNH DAu KHi Bao cao tai chinhT§ng 9, Toa nhf!Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, WI NQi Cho nam tai chinh kat th(lc ngay 31112/2017

S6 du voi cac ben lien quan tai ngay k~t thuc nam tai chlnh:

M6i guan h~ 31(12/2017 0110112017VND VND

Phai thu v~ phi quan Iy danh muc dAu tu- Ngan hang TMCP Dai chang Viet Nam c6 dong Ian- Ceng ty C6 ph§n Chung khoan D§u khi Ben lien quan cua

c6 dong JanPha! thu phi quan Iy quy dAu nr chung khoan- Quy thanh vien T~p trung c6 phan h6a C6 dong IanVi~t Nam (VEFF)

Phai thu v~ liii ti~n gU'i- Ngan hang'TMCP Dai chung Vi~t Nam C6 dong 16n

7.209.417.594 3.655.918.16120.333.334

124.428.284

72.116.686 84.111.111

Giao dich voi cac ben lien quan khac nhu sau:

Nam 2017 Nam 2016

Thu nh~p cua Ban Giam d6C va HQi d6ng quan triVND

1.655.798.937VND

1.905.408.432

30 . so LItU so SANH

S6 lieu so sanh la s6 lieu cua Bao cao tai chinh cho Dam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 Dam 2016 da duocCong tyTNHH Deloitte Vi~t Nam kiem toano

Pham Thj Thanh VanNguoi l~p

Ha N9i, ngay 10 thCmg03 nom 2018

~c·-....:..:TY

QU: CHKHI./",\>•.~

26

CONG TV CO PHAN QUAN LV QUY DAu TUTA.I cuir-u DAu KuiT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, Dbng Da, Ha N9i

Bao cao tai chinhCho narn tai chinh ktt thuc ngay 31/12/2017

PHI) LI)C 01: DANH MVC cAc KROAN DAu TO' CHiJNG KHoANNGAN n~N

Gia tri theo 5bkt toan Tang so vci gia thi tnrong Giam so voi gia thi tnrong T6ng gia to. thi tnrong31/1212017 0110112017 31112/2017 0110.1/2017 31112/2017 01101/2017 3111.2/2017 01/01/2017

VND VND VND VND VND VND VND VND

Chu'ng khoan niem ySt 4.023.723.549 6.745.912.956 422.340.576 12.834.485 (34.137.523) (658.051.870) 4.411.926.602 6.100.695.571

DCM 899.222.682 2.647.781.304 66.377.318 (396.917.304) 965.600.000 2.250.864.000

PVD 205.808.249 51.041.751 256.850.000

SHB 455.682.500 9.317.500 465.000.000

DHT 1.260.237.525 (34.137.523) 1.226.100.002

MBB 1.051.454.904 1.428.251.898 234.521.696 (19.529.898) 1.285.976.600 1.408.722.000

PXS 13.140 (3.569) 9.571

PVS 151.317.689 242.663.447 61.082.311 (13.063.447) 212.400.000 229.600.000

DPM 670.921.540 (134.521.540) 536.400.000

HPG 936.465.515 12.834.485 949.300.000

FCN 819.816.112 (94.016.112) 725.800.000

Chung khoan chua Diem y~t (1) 26.248.052.632 26.792.052.632 525.000.000 (1.089.922.632) 26.248.052.632 26.227.130.000

Ngfin hang TMCP An Binh 1.782.052.632 1.782.052.632 (864.922.632) 1.782.052.632 917.130.000

Cong ty cs ph~n Phu Son 6.956.000.000 9.000.000.000 (225.000.000) 6.956.000.000 8.775.000.000Cong ty C& phiin Quan Iy va Khai thac taisan D~u khi (PSA) 10.200.000.000 8.700.000.000 10.200.000.000 8.700.000.000

Cong ty cb phdn Xang d~u DAu khi Ha N{li 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000

Cong ty C6 phdn Xang d§u DAu khi PhJ) My 2.310.000.000 2.310.000.000 525.000.000 2.310.000.000 2.835.000.000

DAu tu· ngin han khac 54.463.636.364 50.263.636.364 54.463.636.364 50.263.636.364

Chung chi ti~n glri eo Icy han 06 thang 50.000.000.000 50.000.000.000

Chung chi tien gui co Icy h{U109 thang 26.900.000.000 26.900.000.000

Ti~n gui eo Icy han 06 thang 6.000.000.000 6.000.000.000

Chirng chi Quy thanh vien T~p trung e& ph§n 4.463.636.364 4.463.636.364 4.463.636.364 4.463.636.364hoa Vi~t Nam (2)Hqp tac kinh doanh HTX Cong nghi~p Chi~n 12.900.000.000 12.900.000.0001llfuJg

84.735.412.545 83.801.601.952 472.340.576 537.834.485 (34.137.523) (1.747.974.502) 85.123.615.598 82.591.461.935

(I) Dbi vai eae chirng khoan chua niem yet, thea quy dinh ella Th6ng tlT14612014rn'-BTC huang di'ineha dQtai chinh dbi v61C6ng ty chirng khoan, Cong ty quan Iy quy, do C6ng ty kh6ng thu th~p (lugc 03 baogia cua 3 cong ty chirng khoan c6 giao djcht;ti thai di~m g.in nh§t voi thai di~m trich I~p d\f phong va kMng qua mQlthang tinh d~n ngay triCh I~p d\f phong nen Cong ty khong th\fc hi~n trich I~p d\f phong.

(2) Gill.trj khoan vbn g6p thanh I~p Quy thanh vien T~p [rung c6 phfrn h6n Vi~t Nam t\li ngay 31/12/2017 (tuong dUOng9,09%). Quy dU(Jcthanh I~p tiI ngay 25/10/2011 va c6 thai gian hOlttdQng 05 nam k~ tirngay thanh I~p, hi~n Quy dang. trong qua trlnh thanh Iy tiii san d~ giai th~.

~27