BAB I · Web viewDalam pengelolaan suatu negara membutuhkan dana yang sangat besar sehingga Pemerintah dituntut untuk semakin transparan serta akuntabel dalam pengelolaan keuangan

DAFTAR ISI

BAB I PENDAHULUAN.................................................................................................................................. 1 1.1. Latar Belakang................................................................................................................................. 1 1.2. Dasar Hukum Penyusunan..............................................................................................................2 1.3. Maksud Dan Tujuan......................................................................................................................... 3BAB II GAMBARAN UMUM ORGANISASI.....................................................................................................4 2.1 Gambaran Umum Organisasi..........................................................................................................4 2.2. Organisasi, Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk...............................8 2.2.1. Struktur Organisasi...............................................................................................................8 2.2.2. Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk.....................................10 2.2.3. Tingkat Maturitas SPIP Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk.......................................11 2.2.4. Tingkat Kapabilitas APIP Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk.....................................12BAB III KEGIATAN GELAR PENGAWASAN PEMERINTAHAN DAERAH..................................................13 3.1. Kegiatan Inspektorat Kabupaten Nganjuk Tahun 2017..................................................................13 3.1.1. Perencanaan Tahun 2017...................................................................................................13 3.1.2. Kegiatan yang dilaksanakan Inspektorat Tahun 2017.........................................................14 3.2. Hasil Pemeriksaan dan Pengawasan Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017.......14 3.2.1. Audit.................................................................................................................................... 14 3.2.1.1. Audit Kinerja..........................................................................................................14 3.2.1.2. Audit Dengan Tujuan Tertentu...............................................................................16 3.2.2. Reviu................................................................................................................................... 16 3.2.2.1. Reviu LKPD Tahun 2016…….. …..…………………………….…….…..……...……16

3.2.2.2. Reviu LPPD Tahun 2016…..………………………………………………………...…17 3.2.2.3. Reviu LKjIP Tahun 2016 .....................................................................................17 3.2.2.4. Reviu RKPD Tahun 2017......................................................................................18 3.2.2.5. Reviu RKA Tahun 2016 ........................................................................................18 3.2.3. Evaluasi............................................................................................................................... 18 3.2.4. Pemantauan......................................................................................................................... 19 3.3. Hasil Pemantauan Tindak Lanjut...................................................................................................19 3.3.1. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK-RI.......................................................19 3.3.2. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan APIP...........................................................20 3.4. Hasil Penanganan Pengaduan Masyarakat..................................................................................20BAB IV AKUNTABILITAS INSPEKTORAT KABUPATEN NGANJUK.........................................................21 4.1. Capaian Kinerja Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017.........................................21 4.2. Analisis Capaian Kinerja...............................................................................................................22 4.2.1. Sasaran Strategis 1.............................................................................................................22 4.2.2. Sasaran Strategis 2.............................................................................................................23 4.3. Perbandingan Capaian Kinerja Tahun 2016 Dan 2017..................................................................23 4.4. Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2016-2017........................................................................24 4.5. Perbandingan Realisasi Kinerja sampai dengan Akhir Periode Renstra (2018)........................25BAB V PENCEGAHAN DAN PEMBERANTASAN KORUPSI......................................................................26 5.1. Rencana Aksi Daerah Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi (RAD PPK) Tahun 2017.........26 5.2. Produk Hukum untuk Mendukung Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi...............................29BAB VI PENUTUP..........................................................................................................................................30

i

BAB IPENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Dalam pengelolaan suatu negara membutuhkan dana yang sangat

besar sehingga Pemerintah dituntut untuk semakin transparan serta

akuntabel dalam pengelolaan keuangan negara. Oleh karena itu, diperlukan

adanya suatu pengawasan yang cukup handal dalam pertanggungjawaban

atas penggunaan dana penyelenggaraan pemerintah. Dengan adanya suatu

pengawasan yang baik, diharapkan dapat menjamin pendistribusian yang

merata pada semua sektor publik sehingga efektivitas dan efesiensi

penggunaan dana bisa dipertanggungjawabkan. Pengawasan terhadap

penyelenggaraan Pemerintah Daerah merupakan salah satu faktor yang

menentukan keberhasilan pengelolaan daerah dalam rangka mewujudkan

good governance. Kegiatan pengawasan juga merupakan salah satu upaya

yang harus dilakukan untuk meningkatkan efisiensi dan efektifitas dalam

penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan daerah. Pembangunan

yang dimaksud yakni realisasi program dan anggaran di semua sektor

pembangunan kehidupan masyarakat. Selain itu pengawasan mengandung

maksud untuk memastikan dan menjamin agar program-program yang

diselenggarakan Pemerintah Daerah akan dan telah terlaksana dengan baik

sesuai dengan rencana, kebijakan, instruksi, dan ketentuan perundang-

undangan yang berlaku, sehingga diharapkan tidak ada penyelewengan

dalam penyelenggaraan roda pemerintahan daerah.

Pengawasan juga dapat mendeteksi sejauh mana kebijakan pimpinan

dijalankan dan sampai sejauh mana penyimpangan yang terjadi dalam

pelaksanaan kerja tersebut. Konsep pengawasan demikian sebenarnya

menunjukkan pengawasan merupakan bagian dari fungsi manajemen, di

mana pengawasan dianggap sebagai bentuk pemeriksaan atau pengontrolan

dari pihak yang lebih atas kepada pihak di bawahnya.

Undang Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah

sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Undang Undang

Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua atas Undang Undang

Gelar Pengawasan Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk 1

Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah mendelegasikan

pengaturan lebih lanjut mengenai tata cara penjatuhan sanksi administratif

dan program pembinaan khusus bidang pemerintahan sebagaimana

diamanatkan dalam Pasal 353 serta pengaturan lebih lanjut mengenai

pembinaan dan pengawasan penyelenggaraan Pemerintahan Daerah

sebagaimana diamanatkan dalam Pasal 383. Kedua materi muatan yang

didelegasikan tersebut sangat berkaitan, yakni pengaturan mengenai sanksi

administratif dan program pembinaan khusus bidang pemerintahan tersebut

merupakan tindak lanjut hasil Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan

Daerah dan sebagai bagian dari Pembinaan Penyelenggaraan Pemerintahan

Daerah.

Pengaturan mengenai mekanisme pembinaan dan pengawasan

penyelenggaraan Pemerintahan Daerah serta sanksi yang jelas dan tegas

kepada penyelenggara Pemerintahan Daerah dimaksudkan untuk

memperkuat pelaksanaan otonomi daerah sesuai dengan amanat dan tujuan

otonomi daerah. Pembinaan dan pengawasan terhadap penyelenggaraan

Pemerintahan Daerah terdiri atas pembinaan dan pengawasan umum serta

pembinaan dan pengawasan teknis penyelenggaraan Pemerintahan Daerah

karena esensi penyelenggaraan Pemerintahan Daerah merupakan

pencerminan pelaksanaan urusan pemerintahan oleh daerah.

1.2. Dasar Hukum Penyusunan

Gelar Pengawasan Daerah Kabupaten Nganjuk disusun atas dasar :

a) Landasan Idiil : Pancasila

b) Landasan Konstitusional : Undang Undang Dasar Negara RI Tahun 1945

c) Landasan Operasional : 1. Undang Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 244,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5587),

sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Undang-

Undang Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua atas Undang-

Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah


(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2015 Nomor 58,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5679);

2. Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2017 tentang Pembinaan dan

Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (Lembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 73, Tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia Nomor 6041);

3. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 110 Tahun 2017 tentang

Kebijakan Pengawasan Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah Tahun

2018;

4. Instruksi Mendagri Nomor 35 Tahun 1995 tentang Penyelenggaraan

Gelar Pengawasan Daerah.

5. Surat Menteri Dalam Negeri Tanggal 19 September 1995 Nomor

050/623/a.3/IJ perihal Petunjuk Teknis Instruksi Menteri Dalam Negeri

Nomor 35 Tahun 1995 disebutkan bahwa agenda rutin tahunan

Inspektorat adalah menyelenggarakan Rapat Dinas Gelar Pengawasan

Daerah .

1.3. Maksud dan Tujuan

Maksud dari Gelar Pengawasan Daerah adalah untuk memaparkan

hasil pengawasan aparat fungsional di Kabupaten Nganjuk. Adapun tujuannya

adalah mensosialisasikan hasil pengawasan oleh aparat pengawas internal

dalam kurun waktu satu tahun anggaran kepada seluruh Perangkat Daerah.

Harapannya seluruh pihak terkait menyadari pentingnya fungsi pengawasan

guna terwujudnya good governance dan clean government.


BAB IIGAMBARAN UMUM ORGANISASI

2.1 Gambaran Umum Organisasi

Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk sebagai bagian dari Pemerintah

Kabupaten Nganjuk, mempunyai kewajiban dan keharusan mendukung

Kepala Daerah untuk melaporkan Penyelenggaraan Pemerintah Daerah

kepada Pemerintah Pusat, dalam bidang pengawasan, melalui visi dan misi

serta rencana strateginya yang mengacu pada Peraturan Bupati Nganjuk

Nomor 41 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan

Fungsi, Serta Tata Kerja Perangkat Daerah Kabupaten Nganjuk, Inspektorat

Daerah Kab. Nganjuk dalam tugasnya merupakan unsur pengawas

penyelenggaraan pemerintahan daerah, dengan fungsi Perencanaan

Program Pengawasan, perumusan kebijakan dan fasilitas pengawasan,

pemeriksaan, pengujian dan penelitian tugas pengawasan. Inspektorat

dipimpin oleh Inspektur dalam melaksanakan tugasnya bertanggungjawab

langsung kepada Bupati dan secara teknis administrasi mendapat

pembinaan dari Sekretaris Daerah.

Sebagai bagian dari Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk, Inpektorat

Daerah berkewajiban mendukung tercapainya visi dan misi daerah. Adapun

visi dan misi Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk adalah :

Visi : “Terwujudnya Kejayaan Nganjuk Berlandaskan Iman dan

Taqwa, dengan Prioritas Sektor Utama Pembangunan Yang bertumpu pada Pengembangan Perdagangan dan Industri Berbasis Potensi Pertanian untuk Keadilan dan Kesejahteraan Masyarakat”.

Misi yang ditetapkan Pemerintah Kabupaten Nganjuk untuk mencapai

visi adalah sebagai berikut :

1. Terus mengembangkan penyelenggaraan pemerintah yang baik dan

pelayanan prima dengan nuansa kehidupan yang religious.


2. Meningkatnya pelayanan bidang kesehatan dan pendidikan bagi seluruh

laporan masyarakat Kabupaten Nganjuk untuk meningkatkan Kualitas

SDM di masa depan.

3. Memacu pertumbuhan ekonomi melalui pembinaan ekonomi kerakyatan

yang bertumpu pada perdagangan dan industri yang berbasis pertanian.

4. Mengoptimalkan pemanfaatan sumber daya alam dengan tetap

mengedepankan aspek pelestarian lingkungan hidup.

5. Meningkatkan pembangunan infrastruktur sebagai salah satu penopang

pertumbuhan ekonomi dan pemerataan hasil-hasil pembangunan.

6. Mengembangkan pola kehidupan dan hubungan masyarakat yang adil,

bermartabat, tertib dan tenteram.

Adapun Visi Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk

adalah :“Terwujudnya Lembaga Pengawasan yang Profesional dan Akuntabel Dalam Mendukung penyelenggaraan Pemerintahan Kabupaten Nganjuk”. Misi Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk adalah :

“Melaksanakan Fungsi Pengawasan yang Profesional, Berdaya Guna dan Berhasil Guna”.


Bagan 2.1


Berdasar Peraturan Bupati Nomor 13 tahun 2017 Tentang Ukuran dan Target Kinerja Pemerintah Kabupaten Nganjuk Tahun 2014-2018, ukuran

dan target kinerja Inpektorat Daerah Kabupaten Nganjuk sebagai berikut :

No. Sasaran Indikator

Kondisi Awal/ Tahun 2013

Target Tahun Strategi

2014 2015 2016 2017 2018 Arah Kebijakan Program

1. Meningkatnya akuntabilitas kinerja pemerintah daerah

Nilai akuntabilitas kinerja Pemerintah Daerah

CC CC CC CC B B Peningkatan mutu dan hasil pengawasan melalui peningkatan profesionalisme aparatur pengawasan dan monitoring tindak lanjut

1. Program peningkatan sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH

2. Program Peningkatan Profesionalisme tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan

3. Program Penataan dan Penyempurnaan kebijakan sistem dan prosedur pengawasan


Selanjutnya, berdasarkan Peraturan Bupati Nganjuk Nomor 14 Tahun 2017 Tentang Perubahan Atas Peraturan Bupati Nganjuk Nomor 17 Tahun 2014 Tentang Indikator Kinerja Utama Pemerintah Kabupaten Nganjuk Tahun 2014-2018, indikator kinerja utama Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk adalah :

No. Sasaran Strategis/ Kinerja Utama

Indikator Formula Sumber Data

1. Meningkatnya akuntabilitas kinerja pemerintah daerah

Nilai akuntabilitas kinerja Pemerintah Daerah

Hasil penilaian evaluasi akuntabilitas kinerja instansi pemerintah LHE AKIP


2.2. Organisasi, Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk 2.2.1. Struktur Organisasi

Sesuai Peraturan Daerah Nomor 8 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan

Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Nganjuk beserta Peraturan Bupati Nganjuk

Nomor 41 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas Dan Fungsi,

Serta Tata Kerja Perangkat Daerah Kabupaten Nganjuk, Inspektorat Daerah

Kabupaten Nganjuk terdiri dari :

1. Inspektur Daerah Kabupaten ;

2. Sekretariat dengan 3 Sub Bagian yaitu : 1 Sub Bagian Perencanaan, 1 Sub

Bagian Evaluasi dan Pelaporan, 1 Sub Bagian Adiministrasi dan Umum ;

3. Inspektur Pembantu Wilayah I s.d. IV.

4. Kelompok Jabatan Fungsional Auditor.

Kualifikasi dan jumlah pegawai yang menangani urusan tersebut disusun dalam tabel

sebagaimana berikut :

Tabel 2.1Jumlah Pegawai Inspektorat Kabupaten Nganjuk Tahun 2017

No NIP NAMA GOL/PANGKAT PENDIDIKAN JABATAN

1 19601119 198509 1 004 Drs LISHANDOYO, M.Si IV/c (Pembina Utama Muda) S2 Inspektur Daerah

2 19620819 199403 1 006 Ir. RENDRA FACHMI, M.Si IV/b (Pembina TK I) S2 Sekretaris

3 19640404 199003 1 018 Drs. SUYANTO IV/b (Pembina TK I) S1 Irbanwil I

4 19610720 198202 1 002 Ir. KUSNO HARIYANTO, MM IV/b (Pembina TK I) S2 Irbanwil II

5 19610703 199203 2 002 Dra. SURATMI, MM IV/b (Pembina TK I) S1 Irbanwil III

6 19631130 199302 1 002 Drs. GUNTORO MOH AS’AN, MM IV/b (Pembina TK I) S2 Irbanwil IV

7 19610521 198403 1 005 HERU SUSETYO, S.Sos, MM IV/a (Pembina) S2 Kasubag Adm & Umum

8 19660620 199602 1 002 SUTANTO ADI S, SE III/d (Penata TK I) S1 Kasubag evalap

9 19731207 199503 2 002 ARIK DYAH RUMSARI, SE III/d (Penata TK I) S1 Kasubag Perencanaan

10 19611020 199303 1 005 Drs. JOKO SLAMET III/d (Penata TK I ) S1 P2UPD

11 19590924 198903 1 009 Drs. NURCAHYO III/d (Penata TK I) S1 P2UPD

12 19710222 200604 1 008 SUMARYANA, SE III/b (Penata Muda TK I) S1 P2UPD

13 19821021 201001 1 015 PIYA FHATORONI, S.Kom III/b (Penata Muda TK I) S1 Pranata Komputer

14 19720302 20060 4 2 016 DWI TRISTANTI, SE III/b (Penata Muda TK I) D3 Auditor

15 19790307 200604 1 014 LUTFI ASHARI, SE III/c (Penata) S1 Fungsional Umum

16 19720312 200604 2 027 RENY PRIHASTUTI, SE III/c (Penata) S1 Fungsional Umum


17 19710507 200601 1 016 DEDDY WAHYU M, SE, M.Si III/c (Penata) S2 Fungsional Umum

18 19791017 200901 1 006 WAHYU DWIPRASETYA, SE III/b (Penata Muda TK I) S1 Fungsional Umum

19 19690620 200901 1 003 BUDI FAJARUDIN, SE, M.Si III/b (Penata Muda TK I) S2 Fungsional Umum

20 19800327 200903 2 004 INTAN ESY NURWAYA, ST III/b (Penata Muda TK I) S1 Fungsional Umum

21 19870910 201001 2 018 NURIMA JIWAYANTI, SH III/b (Penata Muda TK I) S1 Fungsional Umum

22 19770908 201101 2 003 MUNDARWATI, SE III/b (Penata Muda TK I) S1 Fungsional Umum

23 19840301 200604 1 008 ARI WIDODO, SE III/a (Penata Muda) S1 Fungsional Umum

24 19820420 200903 1 006 ANAS NASRULLAH, A.Md II/d (Pengatur TK I) D3 Fungsional Umum

25 19870803 201001 1 008 DIDIK HENDRA K, A.Md II/d (Pengatur TK I) D3 Fungsional Umum

26 19820404 200312 2 009 EMI SRIWAHYUNI II/d (Pengatur TK I) SLTA Fungsional Umum

27 19711225 200701 1 019 JONO II/d (Pengatur TK I) SLTA Fungsional Umum

Sumber : Administrasi dan Umum Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk

Diagram 2.1Jumlah PNS menurut Pangkat/Gol Ruang

Inspektorat Kabupaten Nganjuk Tahun 2017

IV/c (Pembina Utama Muda)

IV/b (Pembina TK I)

IV/a (Pembina)

III/d (Penata TK I)

III/b (Penata Muda TK I)

III/c (Penata)

III/a (Penata Muda)

II/d (Pengatur TK I)

1

5

1

4

8

3

1

4

Jumlah

Diagram 2.2Jumlah PNS menurut Pangkat/Gol Ruang

Inspektorat Kabupaten Nganjuk Tahun 2017

S2; 7

S1; 15

D3; 3SLTA; 2


Struktur Organisasi dapat disajikan sebagai berikut :Bagan 2.2

2.2.2. Tugas Pokok dan Fungsi Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk

Sesuai Peraturan Daerah Nomor 8 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan

Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Nganjuk, Inspektorat Daerah Kabupaten

Nganjuk adalah sebagai berikut :

a. Tugas Pokok :

Inspektorat mempunyai tugas membantu Bupati membina dan mengawasi

pelaksanaan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah dan tugas

pembantuan oleh perangkat daerah.

b. Fungsi :

Dalam melaksanakan tugasnya Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk

mempunyai fungsi :

1) perumusan kebijakan teknis bidang pengawasan dan fasilitasi pengawasan;

2) pelaksanaan pengawasan internal terhadap kinerja dan keuangan melalui audit,

Reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya;

3) pelaksanaan pengawasan untuk tujuan tertentu atas penugasan Bupati;

4) penyusunan laporan hasil pengawasan

5) pelaksanaan administrasi inspektorat;

6) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai tugas dan fungsinya


2.2.3. Tingkat Maturitas SPIP Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Maturitas SPIP menunjukkan ukuran kualitas dari sistem pengendalian intern

pada suatu organisasi. Satuan ukurnya adalah level maturitas. Dasar hukum

penilaian penyelenggaraan maturitas SPIP adalah Peraturan Pemerintah Nomor 60

Tahun 2008 dengan berpedoman pada Peraturan Kepala BPKP Nomor 4 Tahun

2016, adapun penilaian tingkat maturitas penyelenggaraan SPIP meliputi unsur-

unsur :

1. Lingkungan Pengendalian,

2. Penilaian Risiko,

3. Kegiatan Pengendalian,

4. Informasi dan Komunikasi, serta

5. Pemantauan Pengendalian Intern

Penilaian Maturity Level SPIP difokuskan pada 25 sub unsur SPIP, masing-

masing Sub. Unsur mempunyai 5 indikator, sehingga terdapat 125 buah

parameter Maturity Level SPIP yang disusun tergradasi dari terendah (belum ada)

hingga tertinggi (optimum). Level Maturitas dibagi ke dalam 5 level yaitu :

Level Tingkat Maturitas Keterangan

0 Belum ada Sama sekali belum ada kebijakan dan prosedur pelaksanaan pengendalian intern

1 Rintisan Praktik pengendalian intern bersifat ad hoc dan tidak terorganisasi serta tanpa komunikasi dan pemantauan

2 Berkembang Praktik pengendalian tidak terdokumentasi dengan baik dan belum ada evaluasi efektivitasnya

3 Terdefinisi Praktik pengendalian telah terdokumentasi namun evaluasinya tanpa dokumentasi memadai.

4 Terkelola dan terukur Pengendalian intern diterapkan dengan efektif dan ada evaluasi formal yang terdokumentasi.

5 Optimum Pengendalian intern diterapkan dengan berkelanjutan, terintegrasi dalam pelaksanaan kegiatan dan didukung pemantauan otomatis

Tingkat maturitas penyelenggaraan SPIP merupakan kerangka kerja yang

memuat karakteristik dasar yang menunjukkan tingkat kematangan

penyelenggaraan SPIP yang terstruktur dan berkelanjutan. Tingkat maturitas ini

dapat digunakan paling tidak sebagai instrument evaluative penyelenggaraan

SPIP dan panduan generik untuk meningkatkan maturitas SPIP. Pemerintah

Daerah Kabupaten Nganjuk saat ini dalam level berkembang dengan nilai 2,2.


Hingga saat ini Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk terus berupaya untuk

memformalkan dan mengadministrasikan serta mengelola apa yang telah

Inspektorat lakukan untuk mengetahui hal-hal yang masih perlu dilaksanakan.

Inspektorat Kabupaten Nganjuk berkeyakinan dengan adanya komitmen bersama

bukan hal mustahil mengejar level 3, 4 bahkan 5.

2.2.4. Tingkat Kapabilitas APIP Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk

Inspektorat Kabupaten Nganjuk dinilai telah mampu membangun sistem

pengendalian internal dan didalamnya membangun tingkat kepercayaan publik

terhadap lembaga pengawasan. BPKP (Badan Pengawasan Keuangan dan

Pembangunan) memberikan Penghargaan Kapabilitas kepada Inspektorat

Kabupaten Nganjuk. Sehingga kini naik level menjadi level 2 (infrastruktur) dari

semula hanya level 1 (inisial). Selain dinilai mampu membangun sistem

pengendalian internal, hal lain yang menjadi penilaian BPKP yakni dianggap telah

mampu memberikan kontribusi dalam memberikan arahan kepada Perangkat

Daerah, khususnya dalam ketaatan terhadap aturan.


BAB IIIKEGIATAN GELAR PENGAWASAN PEMERINTAHAN DAERAH

3.1. Kegiatan Inspektorat Kabupaten Nganjuk Tahun 2017 3.1.1. Perencanaan Tahun 2017

Perencanaan Kinerja Tahun 2017 setelah adanya penyempurnaan Renstra pada Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk adalah sebagai berikut :

Tabel 3.1 Perencanaan Kinerja Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017

Sasaran StrategisSatuan Target

Uraian Indikator Kinerja1 2 3 4

Meningkatnya Pengawasan dan Akuntabilitas Penyelengga-raan Pemerintahan yang baik dan akuntabel

1. Persentase Nilai Temuan Keuangan Daerah sesuai Laporan Hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD Kab. Nganjuk.

% 80

2. Persentase Tindak Lanjut Selesai (Hasil Pemeriksaan Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk).

% 95 3. Persentase temuan Kode 01 dan

02 (Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk) yang selesai.

% 95

4.

5.

Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP SKPD dengan Nilai BPersentase aduan kategori sedang dan berat yang selesai terkait integritas pegawai

%

%

32

0,05

Meningkatnya Kompetensi Sumber Daya Aparatur Fungsional Inspektorat

6. Persentase Aparat Pengawas Internal yang bersertifikasi

% 85

Adapun program dan kegiatan pendukung dalam pencapaian sasaran

Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk adalah sebagai berikut :

a. Sasaran : Meningkatnya Pengawasan dan Akuntabilitas Penyelenggaraan

Pemerintahan yang baik dan akuntabel.

Indikator : 1. Persentase Nilai Temuan Keuangan Daerah sesuai Laporan

2. Persentase Tindak Lanjut Selesai (Hasil Pemeriksaan Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk)

3. Persentase temuan Kode 01 dan 02 (Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk) yang selesai

4. Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP SKPD dengan Nilai B

5. Persentase aduan kategori sedang dan berat yang selesai terkait integritas pegawai.


b. Sasaran : Meningkatnya Kompetensi Sumber Daya Aparatur Fungsional Inspektorat

Indikator : Persentase Aparat Pengawas Internal yang bersertifikasi

3.1.2. Kegiatan yang dilaksanakan Inspektorat Tahun 2017

Kegiatan yang dilaksanakan oleh Inspektorat Kabupaten Nganjuk adalah sebagai berikut :

Tabel 3.2Kinerja Inspektorat Kabupaten Nganjuk Tahun 2017

No Kinerja Rutin Pengawasan PelaksanaanSudah

Belum

1 Pemeriksaan Reguler PD 1 Reviu RKPD √

2 Reviu LKPD √

3 Reviu Penyerapan Anggaran √

4 Evaluasi SPIP √

5 Monev TLHP BPK dan TLHP APIP √

2 Pemeriksaan Tujuan tertentu (Khusus) 1 Reviu RKA PD √

2 Reviu Laporan Kinerja (LKjIP) √

3 Reviu Pengadaan Barang dan Jasa √

3 Pengawasan Prioritas Nasional 1 Monitoring dan Evaluasi Dana Desa √

2 Monitoring (Pembinaan dan Pemantauan) Dana BOS

√

4 Pengawalan Reformasi Birokrasi 2 Penanganan Pengaduan Masyarakat terhadap Perangkat Daerah melalui SP4N

√

3 Penanganan Pengaduan Masyarakat terhadap Pemerintah Desa

√

5 Penegakan Integritas 1 Penanganan Laporan Gratifikasi √

2 Verifikasi Pelaporan Rencana Aksi Daerah Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi (RAD PPK)

√

3 Verifikasi LHKPN/LHKASN √

6 Peningkatan Kapabilitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah (APIP)

√

3.2. Hasil Pemeriksaan dan Pengawasan Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017

3.2.1. Audit 3.2.1.1. Audit Kinerja

Kegiatan audit kinerja dilakukan berdasarkan kode etik dan standar audit

serta analisa hasil pengawasan terhadap atribut-atribut temuan hasil audit kinerja,

adapun temuan Hasil Audit Kinerja APIP Tahun 2017 jumlah kejadian sebanyak


1.632 dan jumlah rekomendasi sebanyak 2.226 telah selesai 100%. Rincian atribut

temuan sebagai berikut :

Semester I a. Temuan Hasil Audit Kinerja APIP Semester I Tahun 2017

No Sub Kelompok Temuan Kode Jumlah Kejadian % Nilai

(Rp)1 2 3 4 5 6

Temuan Ketidakpatuhan Terhadap Peraturan 1.00.00

1 Kerugian negara/daerah atau kerugian negara/daerah yang terjadi pada perusahaan milik negara/daerah

1.01.00 12 12.108.755,00

2 Potensi kerugian negara/daerah atau kerugian negara/daerah yang terjadi pada perusahaan milik negara/daerah

1.02.00

3 Kekurangan penerimaan negara/daerah atau perusahaan milik negara/daerah

1.03.00 16

4 Administrasi 1.04.00 114 5 Indikasi tindak pidana 1.05.00

Subtotal Kejadian 142 Temuan Kelemahan Sistem Pengendalian Intern 2.00.00

1 Kelemahan sistem pengendalian akuntansi dan pelaporan 2.01.00 88

2 Kelemahan sistem pengendalian pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja

2.02.00 136

3 Kelemahan struktur pengendalian intern 2.03.00 63

Subtotal Kejadian 287 Temuan 3 E 3.00.00

1 Ketidak hematan / pemborosan / ketidak ekonomisan 3.01.00

2 Ketidak efisienan 3.02.00 3 Ketidak efektifan 3.03.00 74

Subtotal Kejadian 74 Jumlah Kejadian 503

Semester IINo Sub Kelompok Temuan Kode Jumlah

Kejadian % Nilai(Rp)

1 2 3 4 5 6Temuan Ketidakpatuhan Terhadap Peraturan

1.00.00

1 Kerugian negara/daerah atau kerugian negara/daerah yang terjadi pada perusahaan milik negara/daerah

1.01.0011

2 Potensi kerugian negara/daerah atau kerugian negara/daerah yang terjadi pada perusahaan milik negara/daerah

1.02.0012

3 Kekurangan penerimaan negara/daerah atau perusahaan milik negara/daerah

1.03.00 8

4 Administrasi 1.04.00 222


5 Indikasi tindak pidana 1.05.00 7Subtotal KejadianTemuan Kelemahan Sistem Pengendalian Intern

2.00.00

1 Kelemahan sistem pengendalian akuntansi dan pelaporan

2.01.00 228

2 Kelemahan sistem pengendalian pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja

2.02.00311

3 Kelemahan struktur pengendalian intern 2.03.00 260Subtotal KejadianTemuan 3 E 3.00.00

1 Ketidak hematan / pemborosan / ketidak ekonomisan

3.01.00 7

2 Ketidak efisienan 3.02.00 23 Ketidak efektifan 3.03.00 61

Subtotal KejadianJumlah Kejadian 1.129

3.2.1.2. Audit Dengan Tujuan TertentuInspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk pada semester I dan II tahun 2017

tidak melaksanakan Audit dengan tujuan tertentu :

Audit Investigatif Inspektorat yang dilimpahkan ke Instansi Penyidik ( Kepolisian,

Kejaksaan dan KPK) adalah nihil namun demikian ada beberapa pengaduan

Instansi Penyidik berkoordinasi dengan Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk

dalam hal penanganan awal atas laporan dan / atau pengaduan dari masyarakat

terhadap penyimpangan dilakukan oleh Aparatur Sipil Negara.

3.2.2. ReviueProgram kegiatan reviu pada tahun 2017 sebanyak 5 kegiatan yaitu reviu

LKPD 2016, reviu LPPD 2016, Reviu LKjIP 2016, Reviu RKPD 2017 dan Reviu

RKA 2018.

3.2.2.1. Riviue LKPD Tahun 2016Untuk memberikan kenyakinan terbatas laporan yang disajikan

berdasarkan Sistem Pengendalian Intern yang memadai dan telah disusun

sesuai Standart Akuntasi Pemerintah, namun demikian masih terdapat beberapa

hal yang perlu mendapatkan perhatian, antara lain :

a. Terdapat perbedaan pengakuan aset lancar berupa piutang antara Neraca per

31 Desember 2016 dengan rekonsiliasi Bidang Akuntasi

b. Terdapat mutasi aset keluar yang belum diakui oleh pihak penerima dan atau

sudah diakui namun tidak ada penjelasan yang memadai dalam CALK


c. Terdapat mutasi aset keluar yang sudah diakui oleh pihak penerima namun

asal perolehan tidak diakui dari mutasi aset masuk

d. Kas di bendahara pengeluaran tidak sama dengan sisa uang persediaan yang

belum disetor ke kas daerah ditambah dengan utang PFK yang belum disetor

ke kas negara.

3.2.2.2. Reviue LPPD Tahun 2016Terdapat kekurangan kelengkapan berkas, antara lain SOP, DUK, RKA,

Inventaris barang dan aset dan sebagainya.

3.2.2.3. Reviue LKjIP Tahun 2016

Reviu LKjIP untuk menilai keselarasan perencanaan strategis antara

tingkat Pemerintah Daerah dengan Perangkat Daerah terutama dalam hal

keselarasan saran, indikator kinerja, program dan kegiatannya. Adapun hasil

reviu LKjIP Tahun 2016 adalah sebagai berikut :

No Materi yang dibahas Permasalahan Penyelesaian

1 Format laporan Kinerja 1. Penyajian data dan

informasi belum

dilengkapi sumber

perolehannya

2. Penjelasan atas

pencapaian sasaran

startegis belum

sepenuhnya

mendeskripsikan atas

pencapaian kinerja.

1. Dilakukan klarifikasi pada

Perangakt daerah yang

berkompeten

2. Dilakukan penajaman

analisis atas pencapaian

kinerja pada setiap

sasaran strategis

2 Mekanisme penyusunan

Laporan Kinerja

1. Pengelolaan data kinerja

belum optimal

2. Belum ditetapkannya

penanggungjawab

pengumpulan

data/informasi kinerja

pada sebagian besar

Perangkat Daerah

Memberitahukan kepada

Perangkat daerah secara

tertulis untuk membentuk Tim

SAKIP Perangkat Daerah

3. Substansi Laporan

Kinerja

Ukuran keberhasilan atas

pencapaian tujuan dan

sasaran startegis belum

Direkomendasikan kepada

Bappeda untuk melakukan

reviu IKU Pemerintah Daerah


sepenuhnya memenuhi

criteria indikator yang baik.

Indikator keluaran (output)

dilakukan reposisi pada level

pejabat eselon IV.

yang lebih spesifik, terukur,

dapat dicapai, berjangka waktu

tertentu, dapat dipantau dan

dikumpulkan serta berorientasi

hasil.

3.2.2.4. Reviu RKPD 2017

Reviu RKPD 2017 dilaksanakan pada tanggal 2 Agustus 2017 dengan

nomor 700/85.a/400.200/2017 dengan langkah kerja yang dilaksanakan oleh tim

Reviu Rancangan perubahan Kedua Rencana Kerja Pemerintah Daerah

Kabupaten Nganjuk Tahun 2017 adalah sebagai berikut :

a. Membandingkan antara Peraturan Bupati Nomor 17 Tahun 2016 tentang

Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017,

Peraturan Bupati Nomor 27 Tahun 2016 tentang Perubahan Atas Peraturan

Bupati Nomor 17 Tahun 2016 dengan Rancangan Perubahan Kedua Rencana

Kerja Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017;

b. Mengumpulkan data-data yang mempengaruhi Peraturan Bupati Nomor 17

Tahun 2016 dan Peraturan Bupati Nomor 27 Tahun 2016 menjadi Rancangan

Perubahan Kedua Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk

Tahun 2017;

c. Memberikan saran terhadap Rancangan Perubahan Kedua Rencana Kerja

Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk 2017.

3.2.2.5. Reviu RKA 2018Reviu RKA-SKPD 2018 dilaksanakan bedasarkan surat perintah tugas

tanggal 13 November 2017 Nomor 090/399/411.200/2017 :

a. Ruang lingkup reviu mencakup pengujian terbatas atas dokumen sumber,

namun tidak mencakup pengujian atas system pengendalian intern yang

biasanya dilaksanakan dalam suatu audit

b. Tujuan reviu adalah untuk memberi keyakinan terbatas mengenai akurasi,

keandalan, dan keabsahan informasi RKA-SKPD sesuai dengan RKPD, renja-

RKPD, dan KUA/PPAS serta kesesuaian dengan standar biaya, kaidah-kaidah

penganggaran dan dilengkapi dokumen pendukung RKA-SKPD.


3.2.3. Evaluasi Evaluasi yang telah dilaksanakan dalam tahun 2017 adalah Evaluasi SAKIP

Organisasi Perangkat Daerah dimulai dengan pra evaluasi yang telah dilakukan

terhadap 50 SAKIP Organisasi Perangkat Daerah, dengan hasil evaluasi

sebanyak 9 OPD katagori BB (sangat baik) 11 OPD katagori B (Baik), 10 OPD

katagori CC (Cukup), 12 OPD C (Kurang), 8 OPD katagori D (sangat kurang),

dengan diketahuinya katagori tersebut, telah dilakukan berbagai upaya untuk

melakukan perbaikan yang diharapkan dapat mendukung SAKIP Kabupaten

Nganjuk menuju Katagori B.

3.2.4. Pemantauan

Pemantauan berkala temuan hasil pengawasan Aparatur Pengawas Intern

Pemerintah (APIP) bertujuan :

1. Menginventarisir tindak lanjut hasil rekomendasi pengawasan Aparatur

Pengawas Intern Pemerintah (APIP) sehingga upaya perbaikan atau pelurusan

atas pelaksanaan program dan kegiatan segera di selesaikan dan tidak berlarut

larut

2. Membantu penyelesaian tindak lanjut rekomendasi atas temuan hasil

pengawasan apabila terjadi kesulitan atau kekurang pahaman atas

rekomendasi dengan bukti pendukung

3. Kegiatan evaluasi dilakukan 3 (tiga) kali dalam Tahun Anggaran 2017

Salah satu upaya pengawasan internal yang dilakukan Inspektorat Daerah

adalah melalui pemantauan, antara lain :

a. Pemantauan terhadap tindak lanjut hasil pengawasan APIP

b. Pemantauan terhadap tindak lanjut hasil Pemeriksaan BPK-RI

3.3. Hasil Pemantauan Tindak Lanjut 3.3.1. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan BPK-RI

Perkembangan tindak lanjut rekomendasi hasil pemeriksaan BPK – RI pada semester I dan II tahun 2017 adalah sebagai berikut :

No Nama Obyek PemeriksaanHasil Pembahasan Semester I 2017

Jumlah Tingkat Penyelesaian JumlahTP Saran TS TB BT TT

1 Belanja Daerah TA 2004 dan 2005 7 17 16 1 0 0 17

2 Manajemen Aset TA 2011 9 25 23 2 0 0 25

3 LKPD TA 2012 7 10 9 1 0 0 10


4 LKPD TA 2014 11 24 23 0 1 0 24

5 Kinerja JKN Tahun 2015 s.d. Semester I 2016 14 32 21 11 0 0 32

6 LKPD TA 2016 20 53 26 26 1 0 53

Jumlah 68 161 118 41 2 0 161

No Nama Obyek PemeriksaanHasil Pembahasan Semester II 2017

Jumlah Tingkat Penyelesaian JumlahTP Saran TS TB BT TT

1 Belanja Daerah TA 2004 dan 2005 7 17 16 1 0 0 172 Manajemen Aset TA 2011 9 25 24 1 0 0 253 LKPD TA 2012 7 10 9 1 0 0 104 LKPD TA 2014 11 24 24 0 0 0 24

5 Kinerja JKN Tahun 2015 s.d. Semester I 2016 14 32 31 1 0 0 32

6 LKPD TA 2016 20 53 48 5 0 0 53

Jumlah 68 161 152 9 0 0 161

3.3.2. Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan APIP Perkembangan tindak lanjut rekomendasi hasil pengawasan APIP pada

tahun 2017 telah selesai 100% dari rekomendasi keseluruhan sebanyak 2.226,

dengan rincian :

1. Jumlah temuan : 1.632

2. Jumlah rekomendasi : 2.226

3.4. Hasil Penanganan Pengaduan Masyarakat

Dari 34 pengaduan masyarakat yang diterima pada tahun 2017 telah

diselesaikan sebanyak 25 pengaduan. Sedangkan 9 pengaduan diselesaikan pada

tahun 2018. Adapun dari 25 kasus yang ditangani, tindaklanjutnya adalah sebagai

berikut :

a. Hukuman disiplin PNS :

1. Penundaan gaji berkala selama 1 tahun : 1 orang

2. Penurunan pangkat setingkat lebih rendah selama 1 (satu) tahun : 1 orang

3. Pemberhentian dengan hormat tidak atas permintaan sendiri : 2 orang

b. Penyetoran uang ke kas daerah : 2 kejadian

c. Diselesaikan kepada manajemen UPK Kecamatan : 1 kejadian


d. Diselesaikan oleh atasan langsung : 18 kejadian

BAB IVAKUNTABILITAS INSPEKTORAT KABUPATEN NGANJUK

4.1. Capaian Kinerja Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk Tahun 2017

Akuntabilitas kinerja adalah kewajiban untuk menjawab dari perorangan,

badan hukum atau pimpinan kolektif secara transparan mengenai keberhasilan

atau kegagalan dalam melaksanakan misi organisasi kepada pihak-pihak yang

berwenang menerima pelaporan akuntabilitas. Pengukuran tingkat capaian kinerja

Inspektorat Daerah Kabupaten Nganjuk Tahun 2017 dilakukan dengan cara

membandingkan antara target dengan realisasi masing-masing indikator kinerja

sasaran. Rincian tingkat capaian kinerja masing-masing indikator sasaran tersebut

dapat dilihat pada tabel berikut:

Tabel 4.1. Pencapaian Kinerja 2017

Sesuai Penyempurnaan Renstra Inspektorat Daerah Kabupaten NganjukSasaran Strategis

Satuan Target RealisasiCapaian

( % )Uraian Indikator Kinerja

1 2 3 4 5 6

Meningkatnya Pengawasan dan Akuntabilitas Penyelengga-raan Pemerintahan yang baik dan akuntabel

1. Persentase Nilai Temuan Keuangan Daerah sesuai Laporan Hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD Kab. Nganjuk.

% 80 100 125

2. Persentase Tindak Lanjut Selesai (Hasil Pemeriksaan Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk).

% 95 100 105

3. Persentase temuan Kode 01 dan 02 (Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk) yang selesai.

% 95 100 105

4.

5.

Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP SKPD dengan Nilai BPersentase aduan kategori sedang dan berat yang selesai terkait

%

%

32

0,05

66,6

0,09

208

55,5


integritas pegawaiMeningkatnya Kompetensi Sumber Daya Aparatur Fungsional Inspektorat

6. Persentase Aparat Pengawas Internal yang bersertifikasi

% 85 66,6 78,35

Rata – rata Capaian Kinerja 112.80

4.2. Analisis Capaian Kinerja 4.2.1. Sasaran Strategis 1

Meningkatnya Pengawasan dan Akuntabilitas Penyelenggaraan Pemerintahan

yang baik dan akuntabel, dengan indikator sebagai berikut :

a. a. Indikator 1 : Persentase Nilai Temuan Keuangan Daerah sesuai Laporan Hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD Kabupaten Nganjuk

Persentase Nilai Temuan Keuangan Daerah sesuai Laporan Hasil Pemeriksaan

BPK RI atas LKPD Kab. Nganjuk dipengaruhi oleh Jumlah Setoran ke Kas

Daerah (LHP BPK atas LKPD) dibandingkan dengan Jumlah Seluruh

Rekomendasi yang seharusnya disetor ke Kas Dearah (LHP BPK atas LKPD).

Selama Tahun Anggaran 2017 dapat dilaksanakan Jumlah Setoran ke Kas

Daerah (LHP BPK atas LKPD) sebesar Rp. 6.935.639.003,72 dari Jumlah

Seluruh Rekomendasi yang seharusnya disetor ke Kas Dearah (LHP BPK atas

LKPD) sebesar Rp. 6.935.639.003,72. Dari target 80% dapat direalisasikan

sebesar 100%, sehingga persentase pencapaian kinerja sebesar 125%.

b.b. Indikator 2 : Persentase Tindak Lanjut Selesai (Hasil Pemeriksaan Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk)

Persentase Tindak Lanjut Selesai (Hasil Pemeriksaan Inspektorat Daerah Kab.

Nganjuk) dipengaruhi oleh Jumlah Tindak Lanjut Status Selesai dalam 1 tahun

dibandingkan dengan Jumlah Seluruh Rekomendasi 1 tahun. Selama Tahun

Anggaran 2017 dapat dilaksanakan untuk Jumlah Tindak Lanjut Status Selesai

dalam 1 tahun sebanyak 2.226 rekomendasi dan Jumlah Seluruh Rekomendasi 1

tahun sebanyak 2.226 rekomendasi, dari target 95% dapat direalisasikan sebesar

100%, sehingga persentase pencapaian kinerja sebesar 105%.

c. c. Indikator 3 : Persentase temuan Kode 01 dan 02 (Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk) yang selesai


Persentase temuan Kode 01 dan 02 (Inspektorat Daerah Kab. Nganjuk)

yang selesai dipengaruhi oleh Jumlah setoran ke Kas Daerah dibandingkan

dengan Jumlah temuan yang harus disetor. Selama Tahun 2017 terdapat temuan

kerugian daerah sebesar Rp. 12.108.755,- dan telah disetor sebesar Rp.

12.108.755,- atau 100%. Sehingga dari target 95% dapat terealisasi 100%, maka

persentase pencapaian kinerja sebesar 105%.

d. Indikator 4 : Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP SKPD dengan Nilai B

Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP SKPD dengan Nilai B dipengaruhi

oleh Jumlah SKPD dengan Kategori Hasil Evaluasi SAKIP dengan Nilai B

dibandingkan dengan Jumlah SKPD yang dievaluasi. Selama Tahun anggaran

2016 dapat dilaksanakan Kegiatan Evaluasi SAKIP SKPD dengan Kategori Hasil

Evaluasi SAKIP dengan Nilai B sebanyak 22 SKPD dari 33 SKPD yang

dievaluasi, dari target 32% dapat direalisasikan sebesar 66,67%, sehingga

persentase pencapaian kinerja sebesar 208%.

e. Indikator 5 : Persentase aduan kategori sedang dan berat yang selesai terkait integritas pegawai

Persentase aduan kategori sedang dan berat yang selesai terkait integritas

pegawai dipengaruhi oleh jumlah penanganan kasus yang terkait dengan

Aparatur Sipil Negara. Selama tahun 2017 telah terjadi pelanggaran disiplin oleh

10 (sepuluh) Aparatur Sipil Negara dari 10.182 Aparatur Sipil Negara se-

kabupaten nganjuk atau sebesar 0,09% dan telah selesai ditangani dari target

sebesar 0,05% pada tahun 2017 terdapat 0,09% pelanggaran yang diselesaikan

atau sebesar 55,5%.

4.2.2. Sasaran Strategis 2 Meningkatnya Kompetensi Sumber Daya Aparatur Fungsional

Inspektorat dengan indikator :

a. Indikator 1 : Persentase Aparat Pengawas Internal yang bersertifikasi

Persentase Aparat Pengawas Internal yang bersertifikasi dipengaruhi oleh

Jumlah tenaga Aparat Pengawas Internal yang bersertifikat dibandingkan

dengan Jumlah Apratur pengawas internal yang ada. Selama Tahun Anggaran

2017 untuk jumlah tenaga Aparat Pengawas Internal yang bersertifikat

sebanyak 18 orang dari jumlah Aparatur Pengawas Internal yang ada sebanyak


27 orang. Dari target 85% dapat direalisasikan sebesar 66,6%, sehingga

persentase pencapaian kinerja sebesar 78,35%.

4.3. Perbandingan Capaian Kinerja Tahun 2016 dan 2017

Tahun 2016 dengan jumlah rekomendasi atas temuan hasil pengawasan

sebanyak 2.768 dan telah diselesaikan sebanyak 2.687 rekomendasi dari target

kinerja 90%, sehingga capaian kinerja Tahun 2016 sebesar 107,7%. Sedangkan

Capaian Kinerja di Tahun Anggaran 2017 sebesar 105%, yang merupakan

perbandingan kinerja dan target kinerja Tahun 2017. Selama Tahun 2017 terdapat

2.226 rekomendasi atas temuan hasil pengawasan dan telah ditindak lanjuti

sejumlah 2.226 rekomendasi atau sebesar 100% dari target kinerja 95% pada

Tahun 2017. Sehingga penurunan capaian kinerja dibanding tahun 2016 bukan

karena realisasi kinerja yang turun tetapi disebabkan karena kenaikan target kinerja.

Tabel 4.2.Perbandingan Capaian Kinerja Antara Tahun Anggaran 2016 dan 2017

Sesuai dengan Penyempurnaan Ukuran dan Target Kinerja Pemerintah Kabupaten Nganjuk Tahun 2014 – 2018

Sasaran IndikatorCapaian Kinerja Tahun

2016

Capaian Kinerja Tahun

2017

Meningkatnya

Pengawasan dan

Akuntabilitas

Penyelenggaraan

Pemerintahan yang baik

dan akuntabel

Persentase Tindak

Lanjut Selesai (Hasil

Pemeriksaan

Inspektorat Daerah Kab.

Nganjuk)

107,7 % 105 %

4.4. Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun 2016-2017

Pada tahun 2016 terdapat 2.768 rekomendasi atas temuan hasil

pengawasan dan telah selesai ditindak lanjuti sebanyak 2.678 rekomendasi atau

sebesar 97,07%. Sedangkan untuk tahun 2017 terdapat 2.226 Rekomendasi atas

temuan hasil pengawasan yang dapat ditindak lanjuti dari 2.226 rekomendasi yang

ada, atau sebesar 100%, sehingga untuk Tahun 2016 terdapat kemajuan sebesar

2,93% untuk penyelesaian tindak lanjutnya dibandingkan Tahun 2016.

Tabel 4.3Perbandingan Realisasi Kinerja Tahun Anggaran 2016 dan 2017Sesuai dengan Penyempurnaan Ukuran dan Target Kinerja

Pemerintah Kabupaten Nganjuk Tahun 2014 – 2018


Sasaran IndikatorRealisasi

Kinerja Tahun 2016

Realisasi Kinerja Tahun

2017

Meningkatnya Pengawasan dan

Akuntabilitas Penyelenggaraan

Pemerintahan yang baik dan

akuntabel

Persentase Tindak Lanjut Selesai

(Hasil Pemeriksaan Inspektorat

Daerah Kab. Nganjuk)

97,07 % 100%

4.5. Perbandingan Realisasi Kinerja Sampai Dengan Akhir Periode Renstra (2018)

Tabel 3.3.Perbandingan Realisasi Kinerja

Tahun Anggaran 2017Sesuai dengan Penyempurnaan Ukuran dan Target Kinerja Pemerintah Kabupaten Nganjuk

Tahun 2014 – 2018

Sasaran Indikator

Target

Akhir

Renstra

Realisasi

Kinerja

Tahun

2017

Tingkat

Kemajuan

Meningkatnya Pengawasan dan

Akuntabilitas Penyelenggaraan

Pemerintahan yang baik dan

akuntabel

Persentase Tindak Lanjut

Selesai (Hasil Pemeriksaan

Inspektorat Daerah Kab.

Nganjuk)

95 % 100% 5%


BAB VPENCEGAHAN DAN PEMBERANTASAN KORUPSI

5.1. Rencana Aksi Daerah Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi (RAD PPK) Tahun 2017

Salah satu indikasi terwujudnya tata pemerintahan yang bersih dan bebas

korupsi adalah tersusunnya Rencana Aksi Daerah Pencegahan dan

Pemberantasan Korupsi (RAD-PPK) di Provinsi/Kabupaten/Kota. Tahun 2017 ini

Aksi PPK Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk dilaksanakan berdasarkan :

1. Inpres Nomor 10 Tahun 2017 tentang Aksi PPK Tahun 2016 dan 2017;

2. Surat Edaran Menteri Dalam Negeri Nomor : 356/4429/SJ Tanggal 21

November 2016 tentang Pedoman Pelaksanaan Aksi PPK Pemerintah Daerah

Tahun 2016 dan Tahun 2017.

Rencana Aksi Daerah Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk yang disusun pada

tahun 2017 ini terdiri dari :

1. Pelimpahan seluruh kewenangan penerbitan izin dan non izin di daerah serta

pengintegrasian layanan perizinan di PTSP;

2. Pembentukan dan penguatan tugas pokok dan fungsi Pejabat Pengelola

Informasi dan Dokumentasi (PPID) Utama dan Pembantu;

3. Transparansi dan akuntabilitas dalam mekanisme pengadaan barang dan jasa;

dan

4. Transparansi dan akuntabilitas penyaluran serta penggunaan dana hibah dan

bantuan sosial.


RENCANA AKSI PENCEGAHAN DAN PEMBERANTASAN KORUPSI KABUPATEN NGANJUK TAHUN 2017

No.AKSI

Penanggung Jawab Instansi Terkait Kriteria Keberhasilan Ukuran Keberhasilan

1 2 3 4 5

1. Pelimpahan seluruh kewenangan penerbitan izin dan non izin di daerah serta pengintegrasi –an layanan perizinan di PTSP

Bupati Setda – Bagian Organisasi, Bagian Hukum Setda. Kab. Nganjuk, DPMPTSP, Inspektorat dan OPD terkait.

1. Pelimpahan Kewenangan Bupati pemberian izin usaha dan non usaha kepada Dinas Penanaman Modal dan PTSP

2. Terwujudnya pelak-sanaan pemrosesan penerbitan dan penandatanganan perizinan dan non perizinan

Diterbitkannya Peraturan Bupati tentang Pelimpahan sebagian kewenangan Bupati kepada lembaga PTSP

2. Pembentukan dan penguatan tugas pokok dan fungsi Pejabat Pengelola Informasidan Dokumentasi (PPID) Utama dan Pembantu

Bupati Dinas Kominfo, Bagian Hukum, Bagian Humas Setda Kab. Nganjuk

Terlaksananya kewajiban Pemerintah Kabupaten terkait pembentukan insfra-struktur pelaksanaan dan publikasi informasi dasar sebagaimana diamanatkan UU No. 14 Tahun 2008 tentang Keterbukaan Informasi Publik dan Peraturan pelaksanaannya lainnya

Terbentuknya Pejabat Pengelola Informasi dan Dokumentasi (PPID) dan diterbitkan Standart Operating Procedur (SOP) layanan informasi publikasikan serta dipublikasikan daftar informasi di website Pemerintah Kabupaten.

3. Pelaksanaan Transparansi Proses Pengadaan Barang dan Jasa

Bupati Dinas Komunikasi dan Informasi (Pengelola LPSE)

Terlaksananya proses pengadaan barang dan jasa elektronik

Terlaksananya 100% pengadaan barang dan jasa Pemerintah melalui Sistem Pengadaan secara Elektronik

Bagian Layanan Pengadaan Meningkatnya pelaksanaan transparansi dan akuntabilitas pengadaan barang dan jasa melalui e-procurement

Terlaksananya pengembangan kelembagaan, sumber daya manusia dan tatakelola ULP

4. Peningkatan transparansi dan akuantabilitas penyaluran serta penggunaan Dana Hibah dan Bantuan Sosial

Bupati BPKAD,Dinsos dan PPPA, DinasPendidikan, Dinas PRKPP, Dinas Kesehatan Kesbanglinmas, Dinas PPKB, Disparporabud, Dinas PUPR

1. Berkurangnya penyimpangan dalam penyaluran dan penggunaan Dana Hibah dan Bantuan Sosial

2. Terlaksananya penyaluran dan penggunaan dana hibah dan bantuan secara efektif, efisien dan akuntabel berdasarkan peraturan perundang-undangan


Berikut kami tampilkan hasil pemantauan Rencana Aksi Daerah Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi (RAD PPK) Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk Periode B12 Tahun 2017 :


Dari tampilan gambar dari situs resmi https://serambiksp.go.id/, dapat

disimpulkan bahwa Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk telah berhasil

mendapatkan penilaian warna hijau 100% yang artinya semua data

implementasi rencana aksi telah dipenuhi dengan sebelumnya dilakukan

verifikasi aksi pencegahan dan pemberantasan korupsi terhadap pelaporan.

5.2. Produk Hukum Untuk Mendukung Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi

Untuk mendukung percepatan pencegahan dan pemberantasan

korupsi, Pemerintah Daerah Kabupaten Nganjuk telah menerbitkan produk

hukum diantaranya :

1. Peraturan Bupati Nganjuk Nomor 41 Tahun 2017 tentang Pedoman

Pengendalian Gratifikasi di Lingkungan Pemerintah Kabupaten

Nganjuk;

2. Keputusan Bupati Nganjuk Nomor 188/275/K/411.012/2017 tentang

Pembentukan Unit Pengendali Gratifikasi di Lingkungan Pemerintah

Kabupaten Nganjuk;

3. Keputusan Bupati Nganjuk Nomor 188/276/K/411.012/2017 tentang

Pembentukan Satuan Tugas Penyelenggaraan Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah Kabupaten Nganjuk.


BAB VIPENUTUP

Agar tata kelola pemerintahan yang baik dan bersih (good

governance and clean goverment) dapat terwujud, seluruh jajaran di

lingkungan Pemerintahan Daerah harus ikut berperan aktif dalam

meningkatkan kinerja. Salah satu upaya Inspektorat Daerah berpartisipasi

dalam mewujudkan pemerintahan daerah yang bersih, baik, berdaya guna,

berhasil guna, dan bertanggungjawab, perlu dilakukan pengawasan yang

profesional, akuntabel dan independen.



Documents

BAB I · Web viewDalam pengelolaan suatu negara membutuhkan dana yang sangat besar sehingga Pemerintah dituntut untuk semakin transparan serta akuntabel dalam pengelolaan keuangan