Upload
voque
View
406
Download
4
Embed Size (px)
Citation preview
OBJEKTIF:
UNTUK MEMASTIKAN PENERIMAAN, PENYIMPANAN, PENGGUNAAN PENYELENGGARAAN DAN PELUPUSAN ASET, INVENTORI DAN BARANG-BARANG STOR ADALAH DIBUAT DENGAN
TERATUR DAN KEMASKINI BAGI MENGELAKKAN DARIPADA BERLAKUNYA SALAH GUNA, PEMBAZIRAN, PENYELEWENGAN DAN PEMBOROSAN.
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
KP 1.1-2013.pdf
SAK Bil. 3 TAHUN 2007.pdf
PP Bil.05-2007.pdf
1.1 Keanggotaan ahli JKPAK dipatuhi. KP 1.1/2013 Para 7.1
1.2 Menghadiri setiap Mesyuarat JKPAK. KP 1.1/2013 Para 7.2
1.3Melaporkan keseluruhan Pengurusan Aset Kerajaan termasuk Aset Hidup di dalam mesyuarat Jawatankuasa Pengurusan
Kewangan Dan Akaun (JPKA) dan difailkan.SAK Bil.3 Tahun 2007 Para 14
KP 1.1-2013.pdf
KP 2.6-2013.pdf
2.1 Unit Pengurusan Aset diwujudkan diperingkat Kementerian/ Jabatan/ PTJ. KP 1.1/2013 Para 4.1
2.2 Unit Pengurusan Aset bertanggungjawab sebagai Urus Setia Pelupusan Aset. KP 2.6/2013 Para 5.1.5
2.3 Pelantikan Pegawai Pemeriksa dan Jawatankuasa Penyiasat dibuat oleh Pegawai Pengawal (Aset Harta Modal sahaja). KP 1.1/2013 Para 5.2
2.4Menyelaras laporan berkaitan pengurusan Aset Alih, Aset Hidup dan Stor daripada Jabatan/PTJ untuk dibentangkan dalam
Mesyuarat JKPAK.KP 1.1/2013 Para 5.5
2.5 Menguruskan pelupusan, kehilangan dan hapuskira aset (termasuk Aset Hidup).KP 1.1/2013 Para 5.1.5 dan
5.1.6
2.6Menyelaras laporan berkaitan pengurusan Aset Hidup untuk dibentangkan dalam Mesyuarat JKPAK yang diadakan sekurang-
kurangnya sekali dalam tempoh 3 bulan.KP 1.1/2013 Para 5.4
2.7
Menyelaras penyediaan Laporan Tahunan untuk dikemukakan kepada Perbendaharaan. (Laporan Tahunan Harta Modal,
Laporan Pemeriksaan Harta Modal, Laporan Pelupusan Aset Alih Kerajaan, Laporan Kehilangan dan Hapuskira Aset dan Laporan
Tindakan Surcaj/ Tatatertib)
KP 1.1/2013 Para 5.6
2.8 Mengemukakan Laporan berkenaan kepada Perbendaharaan sebelum 15 Mac tahun berikutnya. (Bahagian Kewangan sahaja) KP1.1/2013 Para 5.6
KP 1.1-2013.pdf
PKPA Bil.08-1991.pdf
3.1 Pegawai Aset dilantik secara bertulis oleh Pegawai Pengawal. KP 1.1/2013: PARA 6.1.1
3.2Pegawai Aset yang dilantik seboleh-bolehnya hendaklah terdiri daripada Pegawai Kumpulan Pengurusan dan Profesional (P&P)
di skim perkhidmatan dan gred yang bersesuaian.KP 1.1/2013: PARA 6.2.2
BAHAGIAN 6
KAWALAN PENGURUSAN ASET, INVENTORI DAN STOR
1 PENGURUSAN JAWATANKUASA PENGURUSAN ASET KERAJAAN (JKPAK) (Bhgn Kewangan dan JLKN sahaja)
2 PENGURUSAN UNIT PENGURUSAN ASET
3 PELANTIKAN PEGAWAI ASET
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 1/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
3.3Pegawai Aset di peringkat Kementerian diberi tanggungjawab sebagai Setiausaha Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan
Kementerian.KP 1.1/2013: PARA 7.1
3.4 Tugas dan tanggungjawab Pegawai Aset dinyatakan di dalam Senarai Tugas. PKPA Bil. 8 Tahun 1991
KP 2.2-2013.pdf
PKPA Bil.08-1991.pdf
KP 4.2-2013.pdf
KP 5.2-2013.pdf
4.1Pegawai Penerima dilantik secara bertulis oleh Ketua Jabatan untuk menerima dan memeriksa aset alih yang diterima. Bagi
aset teknikal, pegawai penerima yang dilantik hendaklah memiliki kepakaran dalam bidang berkaitan.KP 2.2/2013 Para 2
4.2Pegawai Penerima dilantik secara bertulis oleh Ketua Jabatan untuk menerima dan memeriksa aset hidup haiwan yang
diterima. Bagi aset teknikal, pegawai penerima yang dilantik hendaklah memiliki kepakaran dalam bidang berkaitan.KP 4.2/2013 Para 2
4.3Pegawai Penerima dilantik secara bertulis oleh Ketua Jabatan untuk menerima dan memeriksa aset hidup tumbuhan yang
diterima. Bagi aset teknikal, pegawai penerima yang dilantik hendaklah memiliki kepakaran dalam bidang berkaitan.KP 5.2/2013 Para 2
4.4 Tugas dan tanggungjawab sebagai Pegawai Penerima dinyatakan dalam Senarai Tugas Pengawai Penerima. PKPA Bil. 8 Tahun 1991
5 PERATURAN PENERIMAAN ASET : HARTA MODAL KP 2.2-2013.pdf
5.1Pegawai Penerima bertanggungjawab memastikan aset diterima menepati spesifikasi yang ditetapkan, kualiti dan kuantiti
sebenar, Surat Jaminan dan Manual Penggunaan dan Penyelenggaraan.KP 2.2/2013 Para 3.3.6
5.2Bagi aset teknikal, pegawai penerima yang memiliki kepakaran hendaklah menjalankan pemeriksaan teknikal bagi memastikan
ia menepati spesifikasi yang ditetapkan.KP 2.2/2013 Para 3.2
5.3Memastikan semua aset/ bekalan pejabat diperiksa, dikira, diukur, ditimbang atau diuji serta merta sebelum pengesahan
penerimaannya.KP 2.2/2013 Para 3.3.2
5.4Memastikan pengesahan terimaan yang tidak dapat dilakukan dengan serta merta perlu dicatatkan "diterima dengan syarat
ianya disahkan secara diperiksa, dikira, diukur, ditimbang atau diuji.KP 2.2/2013 Para 3.3.3
5.5Menentukan jika terdapat kerosakan atau perselisihan kuantiti, Borang Laporan Penerimaan Aset Alih Kerajaan (KEW PA 1) /
Laporan Perselisihan (BAT L7) (Unit Tentera sahaja) disediakan.KP 2.2/2013 Para 3.3.4
5.6Borang KEW. PA 1 disahkan dan ditandatangani oleh Ketua Jabatan/Pegawai Penerima dan dihantar dengan serta merta kepada
agen penghantaran atau syarikat pembekal.KP 2.2/2013 Para 3.3.5
5.7 Menentukan aset yang diterima berserta dengan surat jaminan, manual penggunaan dan penyelenggaraan jika ada. KP 2.2/2013: Para 3.3.6
6 PERATURAN PENERIMAAN ASET: ASET TUMBUHAN KP 5.2-2013.pdf
6.1 Pegawai Penerima bertanggungjawab memastikan aset hidup Tumbuhan yang diterima menepati spesifikasi yang ditetapkan. KP 5.2/2013: Para 3.1
6.2 Menyemak butiran di dalam dokumen yang sah bagi menentukan Tumbuhan diterima adalah betul. KP 5.2/2013: Para 3.3.1
4 PELANTIKAN PEGAWAI PENERIMA
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 2/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
6.3 Tumbuhan diperiksa secara dikira, ditimbang atau diuji mengikut tempoh yang sesuai sebelum pengesahan penerimaannya. KP 5.2/2013: Para 3.3.2
6.4Sekiranya pengesahan tidak dapat dilakukan dalam tempoh yang ditetapkan, dokumen perlu dicatatkan "Diterima dengan
syarat ianya disahkan kemudian secara diperiksa".KP 5.2/2013: Para 3.3.3
6.5 Tumbuhan yang tidak menepati spesifikasi ditetapkan ditolak dengan menggunakan borang KEW. AT-1. KP 5.2/2013: Para 3.3.4
6.6Borang KEW. AT 1, disahkan dan ditandatangani oleh Ketua Jabatan dihantar dengan serta merta kepada agen penghantaran
atau syarikat pembekal.KP 5.2/2013: Para 3.3.5
KP 2.3-2013.pdf
SAK Bil. 3 TAHUN 2007.pdf
KP 1.1-2013.pdf
7.1 Aset dan inventori didaftarkan dalam tempoh dua minggu dari tarikh pengesahan penerimaannya. KP 2.3/2013 Para 2
7.2 Daftar Harta Modal (KEW.PA-2), Daftar Aset Alih Bernilai Rendah (KEW. PA-3) diselenggarakan dengan lengkap dan tepat. KP 2.3/2013 Para 10.3
7.3Pergerakan aset bagi tujuan pinjaman dan penempatan sementara hendaklah direkod pada Buku Daftar Pergerakan Harta
Modal/Aset Bernilai Rendah (KEW. PA-6)/(BAT L5)KP 2.3/2013 Para 11
7.4Senarai Daftar Harta Modal (KEW.PA-4), dan Senarai Daftar Aset Alih Bernilai Rendah (KEW.PA-5) diselenggarakan dengan
kemaskini.KP 2.3/2013 Para 10.7.1
7.5Senarai Aset Alih (KEW.PA-7) dikemas kini dari semasa kesemas apabila terdapat perubahan kuantiti,lokasi atau pegawai
penempatanKP 2.3/2013 Para 13.3
7.6 Senarai Aset Alih (KEW.PA-7) dipamerkan di lokasi aset dan satu salinan disimpan oleh Pegawai Aset. KP 2.3/2013 Para 13.2
7.7 Daftar asal KEW.PA-2 dan KEW.PA-3 disimpan di dalam fail kulit keras dalam kabinet berkunci. KP 2.3/2013 Para 12.1
7.8 Daftar asal KEW.PA-2 KEW.PA-3 dan KEW.PA-6 disimpan oleh pegawai aset KP 2.3/2013 Para 12.3
7.9 Buku Daftar Pergerakan Aset Alih KEW.PA-6 disimpan di dalam kabinet berkunci. KP 2.3/2013 Para 12.2
7.10Daftar diwujudkan untuk merekodkan aset yang diterima secara hadiah bagi tujuan pameran, latihan/ pembelajaran dan lain-
lain sebagai rekod/ kawalan dalaman.KP 2.3/2013 Para 10.1.3
7.11
Bagi setiap aset yang hendak didaftarkan (samada diperolehi secara pembelian, disewa beli atau diterima sebagai hadiah),
dokumentasi bagi aset yang dibeli (seperti pesanan rasmi kerajaan, nota serahan, invois,dokumen kontrak, kad jaminan, manual
pengguna dan dokumen lain yang berkaitan) dirujuk terlebih dahulu bagi memastikan kesahihan aset tersebut sebelum proses
merekod dibuat.
KP 2.3/2013 Para 10.1.1
7.12
Dokumen bagi aset yang diterima daripada sumber-sumber lain seperti salinan daftar (jika aset diterima secara pindahan), surat
kelulusan menerima hadiah (mengikut peraturan yang sedang berkuatkuasa beserta maklumat lengkap aset berkaitan) dan
salinan sijil lucuthak (bagi aset yang diterima berikutan perintah lucuthak oleh mahkamah) dirujuk bagi memastikan kesahihan
aset tersebut sebelum proses merekod dibuat.
KP 2.3/2013 Para 10.1.3
7.13 Salinan KEW.PA-4 dan KEW.PA-5 dikemukakan secara tahunan (setahun sekali) kepada Program/ Kementerian.SAK Bil.3 Tahun 2007 Para 15
(a)
7.14Pendaftaran menggunakan Sistem Pengurusan Aset (SPA) dicetak mengikut format yang ditetapkan dan ditandatangani oleh
Ketua Jabatan. (Bagi PTJ yang menggunakan aplikasi Sistem Pengurusan Aset)KP 1.1/2013 Para 7
7 URUSAN PENDAFTARAN ASET: ASET ALIH
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 3/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
7.15
Pengesahan pendaftaran hendaklah dibuat dan dicap pada dokumen rujukan yang berkaitan bagi tujuan pembayaran seperti
berikut:- "TELAH DIREKODKAN PADA ……….(TARIKH) NOMBOR SIRI PENDAFTARAN ASET …….. (SEPERTI NOMBOR PADA
DAFTAR)"
KP 2.3/2013 Para 10.5
7.16Laporan Tahunan Harta Modal Dan Aset Bernilai Rendah KEW.PA-8 hendaklah disediakan dan dikemukakan kepada Unit
Pengurusan Aset Kementerian.KP 2.3/2013 Para 14
8 URUSAN PENDAFTARAN ASET : ASET HIDUP HAIWAN KP 4.3-2013.pdf
8.1 Aset hidup Haiwan didaftarkan dalam tempoh dua minggu dari tarikh pengesahan penerimaannya. KP 4.3/2013 Para 5
8.2Daftar diwujudkan bagi merekodkan Haiwan yang diterima melalui Pembelian Wang Kerajaan, Sumbangan atau hadiah,
Pembiakan, Rampasan, Lucuthak dan Tangkapan Liar.KP 4.3/2013 Para 2.1
8.3Aset hidup Haiwan yang diterima daripada sumber lain hendaklah disertai dengan surat kelulusan menerima hadiah mengikut
peraturan berkuatkuasa.KP 4.3/2013 Para 6.3
8.4 Aset hidup Haiwan yang tiada punca maklumat didaftarkan berasaskan maklumat fizikal atau sumber-sumber lain berkaitan. KP 4.3/2013 Para 6.4
8.5Pendaftaran melalui sistem komputer dicetak mengikut format yang sama seperti yang ditetapkan dalam SPA dan
ditandatangani oleh Ketua Jabatan. (Bagi PTJ yang menggunakan aplikasi Sistem Pengurusan Aset)KP 4.3/2013 Para 5
8.6Daftar Harta Modal Haiwan KEW.AH-2, Daftar Haiwan Bernilai Rendah KEW. AH-3 dan Daftar Stok Haiwan KEW.AH-4 disediakan
dengan lengkap dan tepat.KP 4.3/2013 Para 8
8.7 Senarai Daftar Harta Modal Haiwan KEW. AH-5 dan , Senarai Daftar Haiwan Bernilai Rendah KEW. AH-6 disediakan. KP 4.3/2013 Para 10.1
8.8
Pengesahan pendaftaran hendaklah dibuat dan dicap pada dokumen rujukan yang berkaitan bagi tujuan pembayaran seperti
berikut:- "TELAH DIREKODKAN PADA ……….(TARIKH) NOMBOR SIRI PENDAFTARAN HAIWAN …….. (SEPERTI NOMBOR PADA
DAFTAR)"
KP 4.3/2013 Para 9
8.9Pergerakan Haiwan bagi tujuan pinjamaan atau penempatan sementara direkodkan pada Buku Daftar Pergerakan Haiwan KEW.
AH-7KP 4.3/2013 Para 11
8.10 Daftar asal KEW.AH-2 dan KEW.AH-3, KEW.AH-4 dan KEW.AH-7 disimpan oleh Pegawai Aset dan salinan disimpan di lokasi. KP 4.3/2013 Para 12
8.11Laporan Tahunan Harta Modal Dan Haiwan Bernilai Rendah KEW.AH-8 hendaklah disediakan dan dikemukakan kepada Unit
Pengurusan Aset Kementerian sebelum 15 Februari tahun berikutnya.KP 4.3/2013 Para 13
9 URUSAN PENDAFTARAN ASET : ASET HIDUP TUMBUHAN KP 5.3-2013.pdf
9.1 Aset hidup Tumbuhan didaftarkan tidak melebihi 30 hari dari tarikh pengesahan penerimaannya. KP 5.3/2013 Para 5
9.2 Tumbuhan yang diterima melalui perolehan dengan wang Kerajaan atau hadiah hendaklah didaftarkan. KP 5.3/2013 Para 6.1.1
9.3 Tumbuhan yang tiada punca maklumat didaftarkan berasaskan maklumat fizikal Tumbuhan atau sumber-sumber lain berkaitan. KP 5.3/2013 Para 6.1.3
9.4Pendaftaran melalui sistem komputer dicetak mengikut format yang sama seperti yang ditetapkan dalam SPA dan
ditandatangani oleh Ketua Jabatan. (Bagi PTJ yang menggunakan aplikasi Sistem Pengurusan Aset)KP 5.3/2013 Para 7
9.5Daftar Tanaman Kekal KEW. AT-2 & KEW. AT-2A, Daftar Tanaman Bukan Kekal KEW. AT-3 & KEW. AT-3A dan Daftar Bahan
Tanaman KEW. AT-4 diselenggara denga lengkap dan tepat.KP 5.3/2013 Para 8
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 4/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
9.6Senarai Daftar Tanaman Kekal KEW. AT-5 dan Senarai Daftar Tanaman Bukan Kekal KEW. AT-6 disediakan dengan lengkap ,
tepat dan kemas kini.KP 5.3/2013 Para 10.5
9.7
Pengesahan pendaftaran hendaklah dibuat dan dicap pada dokumen rujukan yang berkaitan bagi tujuan pembayaran seperti
berikut:- "TELAH DIREKODKAN PADA ……….(TARIKH) NOMBOR SIRI PENDAFTARAN TUMBUHAN…….. (SEPERTI NOMBOR PADA
DAFTAR)"
KP 5.3/2013 Para 9
9.8Tumbuhan melalui pinjaman atau penempatan sementara hendaklah direkodkan dibuku Daftar Pergerakan Tanaman KEW. AT-7
.KP 5.3/2013 Para 12
9.9 Daftar asal KEW.AT-2 dan KEW.AT-3, KEW.AT-4 dan KEW.AT-7 disimpan oleh Pegawai Aset dan salinan disimpan di lokasi. KP 5.3/2013 Para 13
9.10Laporan Tahunan Tumbuhan bagi Tanaman Kekal dan Tanaman Bukan Kekal KEW. AT-8 hendaklah dikemukakan kepada Unit
Pengurusan Aset Kementerian sebelum 15 Februari tahun berikutnya.KP 5.3/2013 Para 14
KP 2.3-2013.pdf
KP 4.3-2013.pdf
KP 5.3-2013.pdf
10.1Setiap aset diberi tanda pengenalan dengan cara melabel, mengecat atau emboss bagi menunjukkan tanda Hak Kerajaan
Malaysia dan nama Kementerian/Jabatan.
KP 2.3/2013 Para 10.9,KP
4.3/2013 Para 10.2, KP
5.3/2013 Para 11
10.2 Pelabelan aset dipamer dengan jelas dilihat, tidak mudah dipinda dan bersesuaian.
KP 2.3/2013 Para 10.9,KP
4.3/2013 Para 10.2, KP
5.3/2013 Para 11
10.3Setiap aset ditanda dengan nombor siri pendaftaran mengikut format kod Kementerian, kod Jabatan/Bahagian, kod Kumpulan
Aset samada harta modal dan inventori, Tahun Pembelian dan Nombor Siri seperti contoh KP/BADSA/H/08/1 (Harta Modal).
KP 2.3/2013 Para 10.9,KP
4.3/2013 Para 10.2, KP
5.3/2013 Para 11
11 PENGGUNAAN ASET : HARTA MODAL DAN ASET ALIH BERNILAI RENDAH KP 2.4-2013.pdf
11.1 Aset yang dibeli/diterima digunakan/diagihkan. KP 2.4/2013: PARA 2
11.2 Pengeluaran aset mendapat kebenaran bertulis daripada pegawai yang dipertanggungjawabkan. KP 2.4/2013: PARA 2.2
11.3 Aset dipulangkan semula sebaik selesai penggunaannya. KP 2.4/2013: PARA 2.2
11.4 Kerosakan aset dilaporkan dengan menggunakan Borang Aduan Kerosakan Aset Alih Kerajaan (KEW. PA-9)/ (KEW.PA-9(A)). KP 2.4/2013: PARA 2.1.5
12 PENGGUNAAN ASET: ASET HIDUP HAIWAN KP 4.4-2013.pdf
12.1 Aset yang dibeli digunakan mengikut tujuan sebenar. KP 4.4/2013 Para 2
12.2 Aset dikendali oleh pegawai yang berkelayakan, mahir dan terlatih. KP 4.4/2013 Para 2
12.3 Rekod Penggunaan Jabatan disediakan dengan lengkap dan kemas kini. KP 4.4/2013 Para 2
12.4 Semua haiwan dipelihara di lokasi yang sesuai dan selamat. KP 4.4/2013 Para 3
12.5Apabila berlaku penyakit, kecederaan atau kematian, laporan hendaklah dibuat dengan menggunakan borang laporan
sakit/kematian kepada Ketua Jabatan menggunakan Borang Laporan sakit/Kematian KEW. AH-13 (Haiwan).KP 4.4/2013 Para 6
10 PELABELAN ASET ALIH
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 5/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
13 PENGGUNAAN ASET : ASET TUMBUHAN KP 5.4-2013.pdf
13.1 Penggunaan Tumbuhan bertujuan untuk aktiviti, ameniti, hiasan dan pameran. KP 5.4/2013 Para 2
13.2 Tumbuhan dikendali oleh pegawai yang berkelayakan, mahir dan terlatih. KP 5.4/2013 Para 2.2
13.3Pengeluaran Bahan Tanaman daripada stok boleh dilakukan secara jualan atau sumbangan perlu mendapat kelulusan Ketua
Jabatan.KP 5.4/2013 Para 3
13.4Berlaku kerosakan/kemusnahan, laporan dibuat secara bertulis kepada Ketua Jabatan menggunakan Borang Laporan
Kerosakan/Kemusnahan KEW. AT-9.KP 5.4/2013 Para 5
14 PENJAGAAN ASET : ASET HAIWAN KP 4.6-2013.pdf
14.1 Menyediakan tempat pemeliharaan yang sesuai dan selamat. KP 4.6/2013 Para 2.1
14.2 Mengamalkan biosekuriti yang komprehensif KP 4.6/2013 Para 2.2
14.3 Mengadakan program pencegahan penyakit (vaksinasi, nyahcacing, coccidiostats). KP 4.6/2013 Para 2.3
14.4 Melakukan rawatan/pemulihan kepada haiwan yang sakit. KP 4.6/2013 Para 2.4
14.5 Maklumat rawatan direkodkan dalam KEW. AH-2 (Bahagian B) dan KEW. AH-3 (Bahagian B). KP 4.6/2013 Para 3.1
14.6 Stok Haiwan digunakan sebagai baka gantian didaftarkan sebagai harta modal atau inventori. KP 4.6/2013 Para 41.1
14.7Stok Haiwan dibenar disimpan dalam tempoh tidak melebihi 2 tahun. Aset yang melebihi tempoh tersebut hendaklah
didaftarkan sebagai harta modal atau inventori.KP 4.6/2013 Para 4.2
14.8Laporan dibuat secara bertulis kepada Ketua Jabatan terhadap Haiwan yang sakit, berpenyakit atau kematian dengan
menggunakan Borang Laporan Sakit/Kematian Haiwan KEW. AH-13.KP 4.6/2013 Para 6
14.9 Menggunakan panduan pemeliharaan yang standard dengan prosedur pengurusan haiwan. KP 4.6/2013 Para 2.5
WP 4.1-2013.pdf
KP 2.4-2013.pdf
15.1 Aset alih disimpan di tempat yang selamat dan sesuai dan dibawah kawalan pegawai yang bertanggungjawab. KP 2.4/2013 Para 3
15.2 Aset alih yang sangat menarik/bernilai tinggi disimpan di tempat yang berasingan dan dibawah kawalan yang maksima. KP 2.4/2013 Para 3
15.3 Kenderaan disimpan di tempat yang selamat dan di bawah garaj yang berbumbung. WP 4.1/2013 Para 17
16 PEMERIKSAAN ASET ALIH KP 2.4-2013.pdf
16.1
Ketua Setiausaha/ Ketua Pengarah/ Pengerusi Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan (JKPAK) hendaklah melantik sekurang-
kurangnya 2 orang Pegawai Pemeriksa daripada Gred 17 dan ke atas. Tempoh lantikan tidak melebihi 2 tahun dan dilantik di
atas nama jawatan.
KP 2.4/2013 Para 4.3
16.2 Pemeriksaan secara terperinci ke atas semua aset alih Kerajaan hendaklah dilaksanakan sekurang-kurangnya 1 kali setahun. KP 2.4/2013 Para 4.5
16.3
Pegawai Pemeriksa hendaklah mengemukakan Laporan Pemeriksaan Harta Modal KEW.PA-10 dan Laporan Pemeriksaan Aset
Alih Bernilai Rendah KEW.PA-11 kepada Ketua Jabatan di mana pemeriksaan tersebut dilakukan dalam tempoh 1 bulan dari
tarikh pemeriksaan.
KP 2.4/2013 Para 4.6
16.4Sijil Tahunan Pemeriksaan Harta Modal Dan Aset Alih Bernilai Rendah KEW.PA-12 hendaklah disediakan dan dikemukakan oleh
Ketua Jabatan bersama-sama KEW.PA-10 dan KEW.PA-11.KP 2.4/2013 Para 5
15 PENYIMPANAN ASET ALIH
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 6/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
16.5 PTJ mengemukakan kepada Unit Pengurusan Aset (UPA) Kementerian/ Jabatan. KP 2.4/2013 Para 5.1
16.6Ketua Jabatan hendaklah menjalankan pemeriksaan mengejut dari semasa ke semasa selaras dengan Arahan Perbendaharaan
309.KP 2.4/2013 Para 6
17 PEMERIKSAAN ASET HIDUP HAIWAN KP 4.5-2013.pdf
17.1 Pemeriksaan haiwan dilaksanakan sekali setahun. KP 4.5/2013 Para 2.1
17.2Ketua Setiausaha/Ketua Pengarah/Pengerusi Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan (JKPAK) hendaklah melantik sekurang-
kurangnya 2 orang Pegawai Pemeriksa daripada Gred 17 dan ke atas.KP 4.5/2013 Para 2.2
17.3 Pemeriksaan hendaklah direkodkan di dalam KEW.AH-2, KEW.AH-3 dan KEW.AH-4. KP 4.5/2013 Para 2.4
17.4Pegawai Pemeriksa hendaklah mengemukakan Laporan Pemeriksaan Harta Modal Haiwan KEW. AH-10, Laporan Pemeriksaan
Haiwan Bernilai Rendah KEW. AH-11 kepada Ketua Jabatan di dalam tempoh 2 minggu dari tarikh pemeriksaan selesai. KP 4.5/2013 Para 2.5
17.5Ketua Jabatan hendaklah mengambil tindakan ke atas hasil penemuan pemeriksaan di KEW.AH-9, KEW.AH-10 dan KEW.AH-11.
bersama-sama dengan Sijil Pemeriksaan KEW.AH-12 kepada UPA Kementerian sebelum 15 Februari tahun berikutnya.KP 4.5/2013 Para 2.6
17.6 Ketua Jabatan/mana-mana Pegawai di UPA hendaklah melakukan sendiri pemeriksaan mengejut dari semasa ke semasa. KP 4.5/2013 Para 2.8
18 PEMERIKSAAN ASET HIDUP TUMBUHAN KP 5.5-2013.pdf
18.1 Pemeriksaan Tumbuhan dilaksanakan sekali setahun. KP 5.5/2013 Para 2.1
18.2Ketua Setiausaha/Ketua Pengarah/Pengerusi Jawatankuasa Pengurusan Aset Kerajaan (JKPAK) hendaklah melantik sekurang-
kurangnya 2 orang Pegawai Pemeriksa daripada Gred 17 dan ke atas.KP 5.5/2013 Para 2.2
18.3 Pemeriksaan hendaklah direkodkan di dalam KEW.AT-2, KEW.AT-3 dan KEW.AT-4. KP 5.5/2013 Para 2.3
18.4
Pegawai Pemeriksa hendaklah mengemukakan Laporan Pemeriksaan Tanaman Kekal KEW. AT-10, Laporan Pemeriksaan
Tanaman Bukan Kekal KEW. AT-11 dan Laporan Pemeriksaan Bahan Tanaman KEW.AT-12 kepada Ketua Jabatan di dalam
tempoh 2 minggu dari tarikh pemeriksaan selesai.
KP 5.5/2013 Para 2.5
18.5Ketua Jabatan hendaklah mengemukakan KEW. AT-10, KEW. AT-11 dan KEW. AT-12 bersama-sama Sijil Pemeriksaan KEW. AT-
13 kepada UPA Kementerian.KP 5.5/2013 Para 2.6
18.6 Sijil Pemeriksaan KEW.AT-13 hendaklah disediakan dan dikemukakan bersama-sama KEW.AT-10, KEW.AT-11 dan KEW.AT-12. KP 5.5/2013 Para 2.7
18.7 Ketua Jabatan/mana-mana Pegawai di UPA hendaklah melakukan sendiri pemeriksaan mengejut dari semasa ke semasa. KP 5.5/2013 Para 2.8
WP 4.1-2013.pdf
PP Bil.05-2013
19.1 Pegawai Kenderaaan dilantik oleh Ketua Jabatan dan dinyatakan dalam senarai tugas. WP 4.1/2013 Para 15
19.2Pegawai Kenderaan yang dilantik mempunyai sijil dalam bidang kejuruteraan motor (atau setaraf) sekiranya pejabat
mempunyai lebih 20 buah kenderaan jabatan.WP 4.1/2013 Para 15
19.3 Fail Kenderaan/BAT M59 diselenggarakan bagi setiap kenderaan dan dikemas kini dari semasa ke semasa.WP 4.1/2013 Lampiran E Para
2
19 PEGAWAI KENDERAAN
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 7/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
20 KAWALAN PENGGUNAAN KENDERAAN WP 4.1-2013.pdf
20.1 Kenderaan digunakan dengan kelulusan Pegawai Kenderaan atau pegawai yang diberi kuasa. WP 4.1/2013 Lampiran C
20.2Pemandu merekodkan dengan lengkap maklumat perjalanan dalam Buku Log Kenderaan/BAT J 7 setiap kali melakukan
perjalanan.WP 4.1/2013 Lampiran C
20.3 Buku Log Kenderaan (AM 362 Pin 3/82, BAT J 7) ditandatangani oleh pengguna selepas menggunakan kenderaan. WP 4.1/2013 Lampiran C
20.4 Buku Log diselenggarakan untuk semua kenderaan kecuali kepada pegawai yang memandu sendiri Kereta Rasmi Jawatan. WP 4.1/2013 PARA 13.3
20.5 Pegawai Kenderaan membuat Analisa Penggunaan Bahan Api Kenderaan pada setiap akhir bulan. WP 4.1/2013 Lampiran C
20.6 Ulasan terhadap Analisa Kadar Penggunaan Bahan Api Bulanan perlu dibuat setiap 6 bulan. WP 4.1/2013 Lampiran C
20.7Pemandu menyerahkan Buku Log Kenderaan/BAT J 7 untuk disahkan pada hari terakhir setiap bulan kepada Pegawai
Kenderaan.WP 4.1/2013 Lampiran C
20.8 Pembelian minyak direkodkan ke dalam Buku Log Kenderaan dan disemak oleh pegawai Kenderaan dari semasa ke semasa. WP 4.1/2013 Lampiran C
21 KENDERAAN RASMI JAWATAN WP 4.1-2013.pdf
21.1 Kelulusan bertulis diperolehi daripada Ketua Jabatan ke atas jumlah penggunaan minyak sebulan. WP 4.1/2013 Para 9
21.2Kiraan penggunaan minyak adalah benar/ munasabah (jarak rumah ke pejabat x 4 trip x 23 hari ÷ 9km) dan berasaskan 1 liter
untuk 9 km.WP 4.1/2013 Para 9
21.3 Pembelian minyak sebulan tidak melebihi 600 liter. WP 4.1/2013 Para 9
21.4Pegawai Kenderaan bertanggungjawab membuat kiraan bagi amaun minyak yang terlebih pakai pada setiap hujung tahun dan
menuntut balik amaun tersebut kepada pegawai terlibat.WP 4.1/2013 Para 9
22 KAWALAN KAD INDEN WP 4.1-2013.pdf
22.1 Buku rekod pergerakan kad inden diselenggara dengan lengkap dan kemas kini. WP4.1/2013 Lampiran A
22.2Kad inden minyak disimpan oleh Pegawai Kenderaan setiap masa (kecuali kad inden kenderaan khas pegawai ) melainkan ada
keperluan mengisi minyak.WP 4.1/2013 Lampiran A
22.3 Resit pembelian minyak disimpan dan dikumpulkan oleh Pegawai Kenderaan. WP 4.1/2013 Lampiran A
22.4Penyata pembelian atau penyata kad disemak kepada salinan resit dan disahkan oleh pemegang kad sebelum bayaran
dilakukan.WP 4.1/2013 Lampiran A
22.5Pegawai Kenderaan mengesahkan invois dengan membuat semakan pada Invois dan Laporan Analisa Kenderaan dengan
Penyata Kad/Pembelian yang telah disahkan untuk proses pembayaran seterusnya.WP 4.1/2013 Lampiran A
22.6 Semua notis kesalahan lalu lintas direkod dalam Maklumat Mengenai Notis Kesalahan Lalu Lintas.WP 4.1/2013 Para 14
Lampiran C
23 KAD SISTEM BAYARAN TOL TANPA RESIT (AWAM SAHAJA) WP 4.1-2013.pdf
23.1Buku Rekod Pergerakan Dan Penggunaan Kad Sistem Bayaran Tol Tanpa Resit dikemas kini dan disimpan selamat oleh Pegawai
Kenderaan.
WP 4.1/2013 Para 12
Lampiran B1
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 8/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
23.2Buku Rekod Pergerakan Dan Penggunaan Kad Sistem Bayaran Tol Tanpa Resit diserah kepada Pegawai Kenderaan untuk
ditandatangani selepas sahaja selesai menjalankan tugas.
WP 4.1/2013 Para 12
Lampiran B1
23.3 SmartTAG direkodkan sebagai inventori Kerajaan. WP 4.1/2013 Para 11
KP 2.5-2013.pdf
WP 4.1-2013.pdf
24.1 Senarai Aset Alih Kerajaan Yang Memerlukan Penyenggaraan (KEW. PA-13) disediakan dengan lengkap dan kemas kini. KP 2.5/2013 Para 4.2
24.2 Program penyelenggaraan di rancang dan disediakan. KP 2.5/2013 Para 4.3
24.3 Penyelenggaraan dilaksanakan mengikut jadual yang telah ditetapkan. KP 2.5/2013 Para 4.4
24.4Setiap penyenggaraan direkodkan dengan betul dan lengkap dalam Daftar Penyelenggaraan Harta Modal (KEW. PA -14/ BAT
M59/ MAT M88/ BAT M430) dan lain-lain.KP 2.5/2013 Para 4.5
24.5 Aset disenggarakan dengan betul dan berpandukan manual pengguna. KP 2.5/2013 Para 3
24.6Aset yang dibawa keluar untuk tujuan penyelenggaraan hendaklah mendapat kelulusan bertulis daripada Ketua
Jabatan/Pegawai Aset dan hendaklah direkodkan dalam KEW.PA 6KP 2.5/2013 Para 6
24.7 Panduan penyelenggaraan keatas Aset bernilai rendah hendaklah di rekodkan dalam KEW.PA 14 (A). KP 2.5/2013 Para 5
24.8Laporan Tahunan Penyelenggaraan Aset bernilai Rendah (KEW.PA-14 (B) ) hendaklah disediakan dan dikemukakan kepada
Kementerian/Program/Jabatan.KP 2.5/2013 Para 8
24.9 Kenderaan diselenggarakan mengikut tempoh atau jadual penyelenggaraan yang telah ditetapkan. WP 4.1 Lampirah E
24.10 Butiran mengenai kos dan pembaikan direkodkan ke dalam Fail Kenderaan dan Daftar Harta Modal (KEW. PA-2 Bahagian B). WP 4.1 Lampirah E
24.11Penyenggaraan tersebut hendaklah direkod di dalam Buku Log Kenderaan Kerajaan dan Daftar Penyelenggaraan Harta Modal
(KEW.PA-14).WP 4.1 Lampirah E
25 PERATURAN PENYELENGGARAAN ASET TUMBUHAN KP 5.6-2013.pdf
25.1 Penyelenggaraan Tumbuhan berpandukan kepada Amalan Pertanian Baik (APB) atau piawaian lain yang sesuai yang diperakui. KP 5.6/2013 Para 2.1
25.22 pegawai terdiri daripada Ketua Jabatan dan seorang Pegawai Kanan bertanggungjawab memastikan penyelenggaraan
dilaksanakan.KP 5.6/2013 Para 2.3
25.3 Maklumat penyelenggaraan Tanaman Kekal dan Tanaman Bukan Kekal direkodkan dengan lengkap dan kemas kini. KP 5.6/2013 Para 2.4
25.4Penyelenggaraan Tumbuhan yang disewakan/pajakan hendaklah mengikut manual penyelenggaraan APB atau piawaian lain
yang bersesuaian.KP 5.6/2013 Para 4
KP 2.6-2013.pdf
KP 4.7-2013.pdf
KP 5.7-2013.pdf
26.1 Fail pelupusan disediakan dan diselenggarakan dengan lengkap dan dikemas kini.
26.2 Lembaga Pemeriksa Pelupusan dilantik oleh Pegawai Pengawal (KEW.PA 15) (Harta Modal). KP 2.6/2013 Para 7.1
26.3 Lembaga Pemeriksa Pelupusan dilantik oleh Ketua Jabatan (Aset Hidup).KP 4.7 Para 7.11, KP 5.7/2013
Para 8.11
26.4 Tempoh pelantikan tersebut tidak melebihi 2 tahun (Harta Modal). KP 2.6/2013 Para 7.3
24 PERATURAN PENYELENGGARAAN ASET HARTA MODAL
26 LEMBAGA PEMERIKSA PELUPUSAN
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 9/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
26.5Keanggotaan Lembaga Pemeriksa terdiri daripada sekurang-kurangnya 2 orang pegawai (seorang pengerusi dan seorang ahli)
yang tidak terlibat dalam pengendalian aset berkenaan.
KP 2.6/2013 Para 7.3.1, KP
4.7/2013 Para 7.1.2, KP
5.7/2013 Para 8.1.2
26.6Ahli Lembaga Pemeriksa mempunyai kepakaran memeriksa aset (Aset Alih, Aset Hidup), yang terdiri daripada pegawai
Kumpulan Pengurusan dan Profesional dan Kumpulan Sokongan 1 dan pegawai daripada Kementerian/Jabatan lain jika perlu.
KP 2.6/2013 Para 7.3.2, KP
4.7/2013 Para 7.1.2, KP
5.7/2013 Para 8.1.2
26.7 Pemeriksaan dilakukan dalam tempoh 1 bulan dari tarikh yang diarahkan oleh Jabatan (Harta Modal). KP 2.6/2013 Para 8.1
26.8Laporan Lembaga Pemeriksa Aset Alih (KEW. PA 17), Laporan Lembaga Pemeriksa KEW. AH-16 dan KEW. AT-16 ditandatangani
oleh Lembaga Pemeriksa dan dikemukakan kepada Urusetia Pelupusan.
KP 2.6/2013 Para 9.1.4, KP
4.7/2013 Para 7.2, KP
5.7/2013 Para 8.2
27 SEBELUM PELUPUSAN HARTA MODAL KP 2.6-2013.pdf
27.1
Perakuan pelupusan (PEP) KEW. PA-16 bagi pelupusan aset mekanikal, teknikal, elektrikal dan elektronik disediakan oleh
Jawatankuasa Pelupusan Aset (JKP) atau jabatan yang mempunyai woksyop sendiri atau khidmat pakar-pakar khusus dalam
peralatan tertentu.
KP 2.6/2013 Para 5
27.2 Perakuan pelupusan disahkan oleh 2 orang pegawai yang mempunyai pengalaman. KP 2.6/2013 Para 5.2.1
27.3 Perakuan Pelupusan hanya sah digunakan untuk tempoh 1 tahun sahaja dari tarikh dikeluarkan. KP 2.6/2013 Para 5.2.5
27.4Mengemukakan KEW.PA-17 kepada Urus Setia Pelupusan selepas Lembaga Pemeriksa Pelupusan membuat pemeriksaan,
melengkapkan dan menandatangani KEW.PA-17.KP 2.6/2013 Para 9.1.4
KP 4.7-2013.pdf
KP 5.7-2013.pdf
28.1 Perakuan pelupusan (KEW. AH-15 dan KEW. AT-15) diperlukan bagi aset hidup yang hendak dilupuskan.KP 4.7/2013 Para 5.1, KP
5.7/2013 Para 6.1
28.2 Perakuan dirujuk kepada Ketua Unit atau pegawai yang berkelayakan atau khidmat pakar khusus dari pusat-pusat lain. KP 4.7/2013 Para 5.1, KP
5.7/2013 Para 6.1
28.3Perakuan Pelupusan Haiwan hendaklah disahkan oleh 2 orang pegawai dan salah seorangnya adalah pegawai veteriner yang
berdaftar di bawah Akta Veteriner 1974 (Aset Haiwan).KP 4.7/2013 Para 5.3
28.4 Perakuan Pelupusan Tumbuhan disediakan oleh seorang pegawai teknikal dan disahkan oleh Ketua Jabatan. KP 5.7/2013 Para 6.2
28.5 Urusetia Pelupusan aset menyemak Laporan Lembaga Pemeriksa dan memastikan dokumen sokongan lengkap.KP 4.7/2013 Para 4.2.2, KP
5.7/2013 Para 5.2.2
29 TATACARA PELUPUSAN HARTA MODAL KP 2.6-2013.pdf
29.1 Aset yang perlu dilupuskan hendaklah disenaraikan di dalam Borang KEW.PA-17. KP 2.6/2013 Para 9.1.3
29.2 Pelaksanaan pelupusan dibuat mengikut kaedah yang diluluskan dengan teratur. KP 2.6/2013 Para 9.1.6
29.3 Pelupusan dilaksanakan dalam tempoh 6 bulan dari surat kelulusan. KP 2.6/2013 Para 10
29.4 Kelulusan baru diperolehi sekiranya tindakan pelupusan tidak dapat diselesaikan dalam tempoh perlanjutan. KP 2.6/2013 Para 11
29.5 Sijil Penyaksian Pemusnahan Aset Alih Kerajaan (KEW PA-18) dan Sijil Pelupusan Aset (KEW PA-19) disediakan. KP 2.6/2013 PARA 9.1.7
29.6 KEW. PA-19 dikemukakan kepada kuasa melulus. KP 2.6/2013 PARA 9.1.7
29.7 Laporan Tahunan Pelupusan Aset Alih Kerajaan KEW.PA-20 hendaklah disediakan. KP 2.6/2013 Para 26
28 SEBELUM PELUPUSAN ASET HIDUP ( HAIWAN DAN TUMBUHAN)
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 10/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
KP 4.7-2013.pdf
KP 5.7-2013.pdf
30.1 Pelaksanaan pelupusan dibuat mengikut kaedah yang diluluskan dengan teratur.KP 4.7/2013 Para 11, KP
5.7/2013 Para 12
30.2Pelupusan dilaksanakan dalam tempoh seperti mana surat kelulusan (2 bulan untuk Aset Haiwan dan 3 bulan untuk Aset
Tumbuhan).
KP 4.7/2013 Para 9.1, KP
5.7/2013 Para 10.1
30.3Perlanjutan tempoh pelupusan dikemukakan kepada kuasa meluluskan 1 minggu (Haiwan) dan 2 minggu (Aset Tumbuhan)
sebelum tamat tempoh pelupusan.
KP 4.7/2013 Para 9.2, KP
5.7/2013 Para 10.2
30.4 Kelulusan baru diperolehi sekiranya tindakan pelupusan tidak dapat diselesaikan dalam tempoh perlanjutan. KP 4.7/2013, KP 5.7/2013
30.5Permohonan pinda kaedah pelupusan beserta justifikasi dikemukakan kepada kuasa meluluskan sebelum tamat tempoh
kelulusan pelupusan.
KP 4.7/2013 Para 10, KP
5.7/2013 Para 11
30.6Sijil Penyaksian Pemusnahan Haiwan/Tumbuhan (KEW. AH-18 dan KEW. AT-18) dan Sijil Pelupusan Haiwan/ Tumbuhan (KEW.
AH-19 dan KEW. AT-19) disediakan.
KP 4.7/2013 Para 4.2.10 dan
4.2.11, KP 5.7/2013 Para
5.2.10 dan 5.2.11
30.7 KEW. AH-19 dan KEW. AT-19 dikemukakan kepada kuasa melulus.KP 4.7/2013 Para 4.2.12, KP
5.7/2013 Para 5.2.12
KP 2.7-2013.pdf
KP 4.8-2013.pdf
KP 5.8-2013.pdf
31.1Pegawai yang bertanggungjawab melaporkan kehilangan kepada Ketua Jabatan dengan serta merta dan membuat Laporan Polis
dalam tempoh 24 jam dari waktu kehilangan
KP 2.7/2013 Para 3.1.2 , KP
4.8/2013 Para 4.1.2, KP
5.8/2013 Para 4.1.2
31.2Ketua Jabatan menyediakan Laporan Awal (KEW. PA-28,KEW. AH-25, KEW. AT-27) dan kemukakan bersama Laporan Polis
kepada Pegawai Pengawal/ Perbendaharaan dalam tempoh 2 hari bekerja.
KP 2.7/2013 Para 3.2.1, KP
4.8/2013 Para 4.2.1, KP
5.8/2013 Para 4.2.1
31.3 Salinan Laporan Awal dikemukakan kepada KSU Kementerian.
KP 2.7/2013 Para 3.2.3, KP
4.8/2013 Para 4.2.3, KP
5.8/2013 Para 4.2.3
KP 2.7-2013.pdf
KP 4.8-2013.pdf
KP 5.8-2013.pdf
32.1Jawatankuasa Penyiasat dilantik secara bertulis oleh Pegawai Pengawal dalam tempoh 2 minggu dari tarikh Laporan Awal
ditandatangani (KEW. PA 29,KEW. AH-26, KEW. AT-28).
KP 2.7/2013 Para 3.3.1, KP
4.8/2013 Para 4.3.1, KP
5.8/2013 Para 4
32.2Laporan Akhir Kehilangan (KEW. PA-30,KEW. AH-27, KEW. AT-29) dikemukakan kepada Urusetia Kehilangan dan Hapus kira
dalam tempoh 1 bulan dari tarikh pelantikan.
KP 2.7/2013 Para 3.4.1, KP
4.8/2013 Para 4.5.1, KP
5.8/2013 Para 4.4.1
30 TATACARA PELUPUSAN ASET HIDUP (HAIWAN DAN TUMBUHAN)
31 PENGURUSAN KEHILANGAN
32 PENGURUSAN HAPUS KIRA DAN SURCAJ
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 11/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
32.3
Bagi sesuatu Kehilangan Kecil di mana Laporan Awal tidak diperlukan. Ketua Jabatan hendaklah memaklumkan kepada Pegawai
Pengawal mengenai tindakan hapus kira yang telah dilaksanakan dengan mengemukakan Laporan Hapus Kira Kehilangan Kecil
KEW.AH-29.KEW.AT-30.
KP 4.8/2013 Para 4.6, KP
5.8/2013 Para 4.5
32.4Mengemukakan Sijil Hapus Kira (KEW. PA-31,KEW. AH 28, KEW. AT-31) dalam tempoh 1 bulan dari tarikh kelulusan kepada
kuasa melulus (UPA).
KP 2.7/2013 Para 3.5.2, KP
4.8/2013 Para 5.2, KP
5.8/2013 Para 5.2
32.5 Laporan Tahunan Kehilangan Dan Hapus Kira, Tindakan Surcaj/ Tatatertib Aset Alih Kerajaan KEW.PA-32 disediakan. KP 2.7/2013 Para 5
32.6Laporan Tahunan Kehilangan Dan Hapus Kira KEW. AH 30/ KEW. AT 32 dan Laporan Tindakan Surcaj atau Tatatertib KEW. AH
31/KEW. AT 33 disediakan.
KP 4.8/2013 Para 3.2.14, KP
5.8/2013 Para 3.2.14
32.7 Tindakan Surcaj/Tatatertib dikenakan dalam tempoh 3 bulan dari tarikh surat kelulusan Perbendaharaan Malaysia.
KP 2.7/2013 Para 3.5.3, KP
4.8/2013 Para 5.3, KP
5.8/2013 Para 5.3
32.8Keputusan Pihak Berkuasa Tatatertib ke atas syor surcaj/ tatatertib hendaklah dimaklumkan kepada Perbendaharaan Malaysia
dalam tempoh 6 bulan dari tarikh surat kelulusan Perbendaharaan Malaysia.
KP 2.7/2013 Para 3.5.4, KP
4.8/2013 Para 5.3, KP
5.8/2013 Para 5.3
KP 6.3-2013.pdf
KP 1.1-2013.pdf
PP Bil.05-2009.pdf
33.1PTJ telah menggunakan Sistem Pengurusan Stor (SPS) yang dibangunkan oleh Perbendaharaan Malaysia. (Nyatakan Ya atau
Tidak)
KP 6.3/2013
33.2Pegawai Stor dilantik oleh Ketua Jabatan untuk menguruskan atau menjalankan tugas-tugas pengurusan stor sepenuh masa di
skim perkhidmatan dan gred bersesuaian.KP 1.1/2013 Lampiran C
34 PENERIMAAN KP 6.2-2013.pdf
34.1
Ketua Jabatan hendaklah melantik Pegawai Penerima yang bertanggungjawab untuk menerima dan memeriksa barang barang
yang diterima. Bagi barang-barang teknikal, Pegawai Penerima yang dilantik hendaklah memiliki kepakaran dalam bidang
berkaitan.
KP 6.2/2013 Para 1
34.2Penerimaan barang-barang daripada pembekal hendaklah menggunakan Borang Terimaan Barang-Barang (BTB) KEW.PS-
1/setara yang disediakan oleh Pegawai Penerima.KP 6.2/2013 Para 3.4.5
34.3Borang Laporan Terimaan Barang-Barang KEW.PS-2/setara digunakan jika terdapat kerosakan, kuantiti kurang atau lebih dan
tidak mematuhi spesifikasi.KP 6.2/2013 Para 3.4.7
34.4Barang-barang mudah terbakar atau kimia yang diterima hendaklah dihantar terus ke stor barang-barang mudah terbakar atau
kimia untuk disimpan.KP 6.2/2013 Para 10
35 MEREKOD STOK KP 6.3-2013.pdf
35.1Semua stok yang diterima oleh stor hendaklah direkodkan oleh Pegawai Stor dengan mematuhi penggunaan rekod Kad Kawalan
Stok KEW.PS-3/setara (Stor Pusat dan Stor Utama).KP 6.3/2013 Para 2.1.1
35.2Semua stok yang diterima oleh stor hendaklah direkodkan oleh Pegawai Stor dengan mematuhi penggunaan rekod Kad Petak
KEW.PS-4/setara (Stor Pusat dan Stor Utama dan Stor Unit).KP 6.3/2013 Para 2.1.1
33 PENGURUSAN STOR
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 12/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
35.3 KEW.PS - 3 dan KEW-PS 4/setara denganya adalah lengkap dan tepat. KP 6.3/2013 Para 3
35.4 Kad Petak hendaklah ditempatkan bersama stok. KP 6.3/2013 Para 4.1
35.5Kad Petak bagi stok bahan-bahan kimia, mudah terbakar dan stok yang disimpan diruang sejuk beku hendaklah disimpan di
tempat yang berasingan.KP 6.3/2013 Para 4.2
35.6Setiap penerimaan direkodkan dengan pen dakwat merah dan pengeluaran direkodkan dengan pen dakwat hitam atau biru di
Kad Kawalan Stok dan Kad Petak.KP 6.3/2013 Para 5.1
35.7 Semua Kad Kawalan Stok dan Kad Petak hendaklah dikemas kini setiap kali transaksi penerimaan dan pengeluaran. KP 6.3/2013 Para 5.2
35.8 Senarai Daftar Kad Kawalan Stok KEW.PS-5/setara hendaklah disediakan. KP 6.3/2013 Para 5.4
35.9Semua Kementerian/ Jabatan hendaklah menggunakan Sistem Pengurusan Stor (SPS) yang telah dibangunkan oleh
Perbendaharaan Malaysia.KP 6.3/2013 Para 6.1
35.10Sekiranya menggunakan SPS Borang Laporan Terimaan Barang-Barang KEW.PS-2; dan Borang Permohonan Stok KEW.PS-11
hendaklah dicetak dan ditandatangani oleh pegawai yang bertanggungjawab. KP 6.3/2013 Para 6.2
35.11
Komponen atau alat ganti yang telah diluluskan pelupusan melalui kaedah tukar ganti (cannibalize) hendaklah dimasukkan ke
dalam stor untuk penempatan sementara sebelum dipasang kepada peralatan lain yang sama jenis/ kegunaannya. Satu senarai
berasingan hendaklah disediakan bagi tujuan rekod.
KP 6.3/2013 Para 7
36 PENYIMPANAN KP 6.4-2013.pdf
36.1Stok dalam bekas asal seperti bungkusan, kotak, tin, peti dan sebagainya hendaklah dikekalkan penyimpanannya dalam bekas
asalnya dengan memastikan label dapat dilihat.KP 6.4/2013 Para 5
36.2Barang-barang tercerai dimasukkan ke dalam bekas yang berukuran sama. Disimpan mengikut bilangan atau unit yang
memudahkan pengeluaran.KP 6.4/2013 Para 6
36.3Barang-barang berharga dan menarik hendaklah disimpan di tempat yang selamat di bawah kawalan pegawai yang
bertanggungjawab atau pegawai yang diberi kuasa.KP 6.4/2013 Para 7
36.4
Penyimpanan Dadah Berbahaya, Racun Dan Bahan Psikotropik Penyimpanan dadah berbahaya, racun dan bahan psikotropik
hendaklah mematuhi peraturan penyimpanan di bawah Peraturan Dadah Berbahaya 1952 dan Peraturan Racun 1952 dan
Peraturan Bahan Psikotropik 1989.
KP 6.4/2013 Para 8
36.5Penyimpanan Stok Unsur Keselamatan seperti alat-alat persenjataan, peta-peta dan seumpamanya hendaklah disimpan
mengikut Peraturan Keselamatan yang ditetapkan.KP 6.4/2013 Para 9
36.6
Stok yang boleh terjejas akibat hawa panas dan lembap hendaklah disimpan dalam bilik atau tempat berhawa dingin atau peti
sejuk yang suhu dan kelembapannya boleh dikawal. Stok yang tidak tahan lembap hendaklah disimpan dalam bilik kering atau
nyah-lembapan.
KP 6.4/2013 Para 10
36.7 Stok yang tahan kepada cuaca panas, hujan dan sukar dialih hendaklah disimpan di tempat lapang yang berpagar. KP 6.4/2013 Para 11
36.8 Stok barang-barang berat hendaklah disimpan di rak paling bawah bagi tujuan keselamatan. KP 6.4/2013 Para 12
36.9Tarikh luput stok hendaklah dicatatkan dikotak, bekas atau bungkusannya bagi memudahkan Pegawai Stor mengenalpasti dan
memantau semua stok bertarikh luput. Kad Petak berwarna merah jambu digunakan bagi semua Stok Bertarikh Luput. KP 6.4/2013 Para 13
36.10 Bekas-bekas yang mengandungi bahan kimia atau bahan mudah terbakar hendaklah diberi tanda pengenalan secukupnya. KP 6.4/2013 Para 14
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 13/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
36.11
Semua bahan kimia atau bahan mudah terbakar dalam bentuk cecair, gas, hablur dan serbuk yang mudah terbakar, mengkakis
serta melecur hendaklah disimpan di stor berasingan, lengkap dengan alat pencegah kebakaran dan alat bantuan rawatan
kecemasan.
KP 6.4/2013 Para 15
37 PENGELUARAN KP 6.5-2013.pdf
37.1Pengeluaran stok disemua stor hendaklah mendapat kebenaran Pegawai Pelulus atau Pegawai yang diberi kuasa secara bertulis
oleh Ketua Jabatan.KP 6.5/2013 Para 1
37.2 Pengeluaran stok dilaksanakan berdasarkan Masuk Dahulu Keluar Dahulu (MDKD). KP 6.5/2013 Para 2
37.3
Pesanan kepada Stor Pusat hendaklah menggunakan 5 salinan Borang Pesanan Pengeluaran Stok (BPPS) KEW.PS-10/setara.
Bagi pesanan kepada Stor Utama, bilangan salinan KEW.PS-10/setara yang perlu disediakan hendaklah mengikut keperluan
organisasi.
KP 6.5/2013 Para 3
37.4Semua pesanan kepada Stor Utama yang membekalkan stok terus kepada pelanggan dan Stor Unit hendaklah menggunakan
Borang Permohonan Stok (BPS) KEW.PS-11.KP 6.5/2013 Para 4
37.5Stok hanya boleh dikeluarkan atas pemesanan dengan kebenaran Pegawai Pelulus yang diberi kuasa secara bertulis oleh Ketua
Jabatan (KEW.PS 10 ATAU KEW.PS 11).KP 6.5/2013 Para 6
37.6
Borang kawalan keluar masuk barang-barang guna habis hendaklah disediakan mengikut format Kementerian/ Jabatan sebagai
rekod penggunaan. Sekiranya barang-barang ini tidak boleh digunakan atau tidak diperlukan dan mempunyai nilai jualan
hendaklah dijual secara jualan sisa stok atau barang-barang terpakai.
KP 6.5/2013 Para 8
37.7Barang yang diterima untuk pembungkusan dan penghantaran hendaklah diperiksa,disemak dan dipastikan sama seperti yang
tercatat di salinan KEW.PS 10/setara.KP 6.5/2013 Para 11
37.8 Senarai Pembungkusan KEW.PS 12 disediakan bagi pembungkusan dan penghantaran barang-barang. KP 6.5/2013 Para 14.1
38 PEMERIKSAAN KP 6.6-2013.pdf
38.1Ketua Jabatan hendaklah memastikan pengiraan stok dilaksanakan di Stor Pusat, Stor Utama dan Stor Unit oleh Pegawai Stor.
Pengiraan stok hendaklah dilaksanakan 100 % secara berperingkat mengikut suku tahun.KP 6.6/2013 Para 3.1
38.2 Setelah pengiraan dilakukan, Kad Petak hendaklah ditandatangani pada akhir transaksi serta ditarikhkan oleh Pegawai Stor. KP 6.6/2013 Para 3.2
38.3
Pemeriksaan Stok hendaklah dilaksanakan sekali setahun ke atas semua stok 100% di Stor Pusat dan Stor Utama mulai 1
Oktober tahun semasa. Ketua Jabatan hendaklah melantik pegawai-pegawai yang tidak terlibat dengan pengurusan stor yang
diperiksa.
KP 6.6/2013 Para 4
38.4Setelah pemeriksaan dilakukan, satu garisan merah hendaklah dibuat pada akhir transaksi di Kad Kawalan Stok dan hendaklah
ditandatangani serta ditarikhkan oleh Pegawai Pemeriksa.KP 6.6/2013 Para 4.3
38.5Stok yang diperiksa hendaklah disenaraikan dalam Laporan Pemeriksaan/ Verifikasi Stor KEW.PS-14/BAT L 123A/ Audit Stock
Initial Listing (SPKB) disediakan oleh Pegawai Pemeriksaan Stok.KP 6.6/2013 Para 4.4
38.6Pegawai Pengawal/Ketua Pengarah/Pengerusi JKPAK melantik pegawai yang sesuai untuk membuat verifikasi stor dan tempoh
lantikan tidak melebihi 2 tahun.KP 6.6/2013 Para 5.3
38.7 Keanggotaan untuk pemverifikasi stor sekurang-kurangnya 2 orang Pegawai dan tidak terlibat secara langsung di stor. KP 6.6/2013 Para 5.4.1
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 14/15
BIL. SOALAN PERATURAN YA TIDAKTIDAK
BERKAITAN
38.8Pemverifikasi Stor hendaklah menyemak semua stok yang disenaraikan di KEW.PS-14 (Laporan Pemeriksaan/ Verifikasi Stor)
dan melengkapkan serta mengesahkan butiran maklumat disenarai tersebut seterusnya mengemukakan kepada Ketua Jabatan.KP 6.6/2013 Para 5.5.2
38.9Pemverifikasi Stor hendaklah menyediakan Laporan Tahunan Keseluruhan Pengurusan Stor KEW.PS-15 dan mengemukakan
kepada Ketua Jabatan.KP 6.6/2013 Para 5
38.10
Ketua Jabatan hendaklah menyemak, mengesah, mengesyorkan penambahbaikan dan mengemukakan KEW.PS-14 dan KEW.PS-
15 kepada Urus Setia Pengurusan Aset bagi mendapat kelulusan Pegawai Pengawal atau Ketua Pengarah atau Pengerusi JKPAK
Kementerian/ Ibu Pejabat Jabatan.
KP 6.6/2013 Para 5.6.2
38.11 Ketua Jabatan hendaklah melaksanakan pemeriksaan mengejut dari semasa ke semasa. KP 6.6/2013 Para 5.6.4
38.12
Pelarasan Stok dilaksanakan apabila terdapat baki fizikal atau rekod tidak bertepatan disebabkan silap pengiraan semasa
pengiraan, pemeriksaan dan verifikasi stor dengan menggunakan Penyata Pelarasan Stok KEW.PS-17. Dikemukakan untuk
kelulusan Ketua Jabatan.
KP 6.6/2013 Para 6.1
38.13Apabila berlaku pertukaran di antara Pegawai Stor Perakuan Ambil Alih KEW.PS-18 disediakan dalam tempoh 2 minggu dari
tarikh mengambil alih stor.KP 6.6/2013 Para 8.1
39 KESELAMATAN DAN KEBERSIHAN KP 6.7-2013.pdf
39.1Stor hendaklah mempunyai sistem kawalan keselamatan yang sesuai, mencukupi dan berkesan bagi memastikan keselamatan
stor dan stok terpelihara.KP 6.7/2013 Para 1.2
39.2Stor perlu dilengkapkan dengan sistem kawalan kebakaran yang sesuai dan memadai seperti fire alarm, smoke detector, water
sprinkler, fire extinguisher dan hose reel.KP 6.7/2013 Para 3.1
39.3 Ketua Jabatan hendaklah memastikan stor sentiasa bersih supaya kualiti stok terjamin. KP 6.7/2013 Para 4.1
40 PELUPUSAN KP 6.8-2013.pdf
40.1Laporan Lembaga Pemeriksa Pelupusan Stok KEW.PS-19 disediakan bagi permohonan pelupusan stok yang didapati rosak,luput
tempoh,tidak boleh digunakan,tidak diperlukan, tidak bergerak, melebihi keperluan.KP 6.8/2013 Para 2.3
40.2 Laporan Tahunan Pelupusan Stok KEW.PS-20 dikemukakan kepada UPA Kementerian. KP 6.8/2013 Para 6.2
41 KEHILANGAN/ HAPUS KIRA KP 6.9-2013.pdf
41.1 Pegawai Stor menyediakan Laporan Hapus Kira Kekurangan Stok KEW.PS-21 dan hendaklah disahkan oleh Ketua Jabatan. KP 6.9/2013 Para 4.1
41.2Semua stor hendaklah melaporkan kes kehilangan dan hapus kira stok dengan menggunakan Laporan Tahunan Kehilangan dan
Hapus Kira Stok KEW.PS-22.KP 6.9/2013 Para 6.1
NAMA:
NO. KP/TENTERA:
TANDATANGAN:
PEGAWAI YANG BERTANGGUNGJAWAB
AIMS 2015 - BAHAGIAN 6 15/15