BALANCE GENERAL DE SOFOM - Kenworth · 820102120000 Amortizaciones de activos intangibles 0 0 820102060000 Provisiones 65,961,897 3,927,163 820102070000 Impuestos a la utilidad causados

BALANCE GENERAL DE SOFOM

BALANCE GENERAL DE SOFOM

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE SOFOMPACCAR FINANCIAL MEXICO, S.A. DEC.V.

PCARFMCLAVE DE COTIZACIÓN:

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

TRIMESTRE: 01 AÑO: 2016

SIN CONSOLIDAR

AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015

(PESOS) Impresión Final

Impresión Final(PESOS)CUENTA / SUBCUENTA

AÑO ACTUAL

IMPORTESUB-CUENTACUENTA

AÑO ANTERIOR

IMPORTE

820101000000 73,625,458 57,044,133Resultado neto

820102000000 0 0Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo:

820102040000 0 0Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión

820102110000 62,993,266 42,783,214Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo

820102120000 0 0Amortizaciones de activos intangibles

820102060000 65,961,897 3,927,163Provisiones

820102070000 13,893,336 62,693,151Impuestos a la utilidad causados y diferidos

820102080000 0 0Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas

820102090000 0 0Operaciones discontinuadas

820102900000 0 -2,488,377Otros

Actividades de operación

820103010000 0 0Cambio en cuentas de margen

820103020000 0 0Cambio en inversiones en valores

820103030000 0 0Cambio en deudores por reporto

820103050000 -19,745,151 -24,982,194Cambio en derivados (activo)

820103060000 -437,216,279 51,122,534Cambio en cartera de crédito (neto)

820103070000 0 0Cambio en derechos de cobro adquiridos

820103080000 0 0Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización

820103090000 -82,418,064 15,437,901Cambio en bienes adjudicados (neto)

820103100000 -88,988,177 17,506,078Cambio en otros activos operativos (netos)

820103210000 360,000,000 -400,000,000Cambio en pasivos bursátiles

820103120000 323,049,888 -299,091,103Cambio en préstamos bancarios y de otros organismos

820103150000 0 0Cambio en colaterales vendidos

820103160000 9,977,740 -2,996,597Cambio en derivados (pasivo)

820103170000 0 0Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización

820103180000 0 0Cambio en obligaciones subordinadas con características de pasivo

820103190000 138,398,475 590,227,193Cambio en otros pasivos operativos

820103200000 11,662,727 7,343,327Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de operación)

820103230000 0 0Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones)

820103240000 -47,297,565 -36,586,184Pagos de impuestos a la utilidad

820103900000 0 -7,447,089Otros

820103000000 167,423,594 -89,466,134Flujos netos de efectivo de actividades de operación

Actividades de inversión

820104010000 11,092,624 12,837,339Cobros por disposición de inmuebles, mobiliario y equipo

820104020000 -424,207,586 -92,984,870Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo

820104030000 0 0Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas

820104040000 0 0Pagos por adquisición de subsidiarias y asociadas

820104050000 0 0Cobros por disposición de otras inversiones permanentes

820104060000 0 0Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes

820104070000 0 0Cobros de dividendos en efectivo

820104080000 0 0Pagos por adquisición de activos intangibles

820104090000 0 0Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta

820104100000 0 0Cobros por disposición de otros activos de larga duración

820104110000 0 0Pagos por adquisición de otros activos de larga duración

820104120000 0 0Cobros asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión)

820104130000 0 0Pagos asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de inversión)

820104900000 0 0Otros

820104000000 -413,114,962 -80,147,531Flujos netos de efectivo de actividades de inversión

Actividades de financiamiento

820105010000 0 0Cobros por emisión de acciones

820105020000 0 0Pagos por reembolsos de capital social

820105030000 0 0Pagos de dividendos en efectivo

820105040000 0 0Pagos asociados a la recompra de acciones propias

820105050000 0 0Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital

820105060000 0 0Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital

820105900000 0 0Otros

820105000000 0 0Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento

820100000000 -29,217,411 -5,654,381Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo

820400000000 0 0Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo

820200000000 122,981,264 126,125,808Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE SOFOMPACCAR FINANCIAL MEXICO, S.A. DEC.V.

PCARFMCLAVE DE COTIZACIÓN:


TRIMESTRE: 01 AÑO: 2016

SIN CONSOLIDAR


(PESOS) Impresión Final

Impresión Final(PESOS)CUENTA / SUBCUENTA

AÑO ACTUAL

IMPORTESUB-CUENTACUENTA

AÑO ANTERIOR

IMPORTE

820000000000 93,763,853 120,471,427Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo

ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE DE SOFOM


PACCAR FINANCIAL MEXICO, S.A. DEC.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN:

SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM AÑO:TRIMESTRE: 201601


(PESOS)

Concepto

Capital contribuido Capital Ganado

Capital social Aportaciones parafuturos aumentos decapital formalizadas

en asamblea deaccionistas

Prima en venta deacciones

Obligacionessubordinadas en

circulación

Reservas de capital Resultado deejercicios anteriores

Resultado porvaluación de títulosdisponibles para la

venta

Resultado porvaluación de

instrumentos decobertura de flujos

de efectivo

Efecto acumuladopor conversión

Resultado portenencia de activos

no monetarios

Resultado neto Total capitalcontable

Saldo al inicio del periodo 92,810,558 0 0 0 20,141,498 1,886,452,711 0 -6,371,117 0 0 338,480,357 2,331,514,007

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOSACCIONISTAS

Suscripción de acciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Capitalización de utilidades 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Constitución de reservas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores0 0 0 0 0 338,480,357 0 0 0 0 -338,480,357 0

Pago de dividendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total de movimientos inherentes a las decisiones de losaccionistas

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LAUTILIDAD INTEGRAL

Resultado neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73,625,458 73,625,458

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos deefectivo

0 0 0 0 0 0 0 8,302,594 0 0 0 8,302,594

Efecto acumulado por conversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total de los movimientos inherentes al reconocimiento de lautilidad integral

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Saldo al final del periodo 92,810,558 0 0 0 20,141,498 2,224,933,068 0 1,931,477 0 0 73,625,458 2,413,442,059


COMENTARIOS Y ANALISIS DE LAADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS

DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LACOMPAÑÍA


1

AÑO:TRIMESTRE: 01 2016

SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM

PACCAR FINANCIAL MEXICO, S.A. DEC.V. PAGINA 5/

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACION: PCARFMPACCAR FINANCIAL MEXICO, S.A. DE C.V.TRIMESTRE: 1 AÑO: 2016

COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIONSOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACION FINANCIERA DE LA COMPAÑÍAANEXO 1________________________________________________________________________

28 DE ABRIL DE 2016

RESULTADOS DE LA OPERACIÓN:

INFORMACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA CORRESPONDIENTE AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015:

INGRESOS

LOS INGRESOS TOTALES POR INTERESES DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO, CRÉDITOREFACCIONARIO Y RENTAS DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO FUERON DE $287,960,531 Y $209,666,646AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015, RESPECTIVAMENTE, PRESENTANDO UN AUMENTO DEL 37.34%.DICHA VARIACIÓN SE DEBIÓ PRINCIPALMENTE AL INCREMENTO EN INGRESOS POR ARRENDAMIENTOOPERATIVO, LOS CUALES PRESENTARON UN AUMENTO DEL 73.00%.

GASTOS

LOS GASTOS INCLUYEN LOS INTERESES INCURRIDOS POR LA COMPAÑÍA, LOS CUALES DURANTE ELPERIODO DE TRES MESES TERMINADO AL 31 DE MARZO DE 2016 FUERON DE $85,467,673 LOS CUALESINCREMENTARON 37.36% CON RELACION A LOS $62,220,287 CORRESPONDIENTES AL MISMO PERIODODE 2015, DICHA VARIACION VA EN RELACION AL INCREMENTO DE LOS INGRESOS.

MARGEN FINANCIERO

EL MARGEN FINANCIERO POR EL PERIODO DE TRES MESES TERMINADO AL 31 DE MARZO DE 2016 FUEDE $119,303,907 PRESENTANDO UN INCREMENTO DEL 25.95% CON RELACIÓN AL EJERCICIO ANTERIORQUE FUE DE $94,725,639, PRINCIPALMENTE POR EL INCREMENTO EN INGRESOS POR INTERESES YARRENDAMIENTO OPERATIVO.

ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

POR EL PERIODO DE TRES MESES TERMINADO AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015, FUE UN GASTO POR$65,961,897 Y DE $3,927,163, RESPECTIVAMENTE. DICHA VARIACION SE DEBIÓ PRINCIPALMENTEAL AUMENTO EN LOS CLIENTES PYMES (PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS).

RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

LA COMPAÑÍA RECONOCE LA GANANCIA O PÉRDIDA OBTENIDA POR EL MANEJO DE INSTRUMENTOSFINANCIEROS DERIVADOS (SWAPS DE TASA DE INTERÉS Y FORWARDS PESO-DÓLAR) Y DELCOMPORTAMIENTO DEL PESO FRENTE AL DÓLAR AMERICANO. DEPENDIENDO DE LA NATURALEZA DE LAVALUACIÓN PUEDE SER UN COSTO O UN INGRESO EL RESULTADO QUE OBTENGA. POR EL PERIODO DETRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015, EL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN





2


SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM


FUE UN INGRESO DE $5,059,033 Y UN GASTO DE $2,091,827, RESPECTIVAMENTE.

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

POR EL PERIODO DE TRES MESES TERMINADO AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015 FUE DE $87,518,794Y $119,737,284, RESPECTIVAMENTE; LO QUE REPRESENTA UNA DISMINUCION DEL 26.91%,PRINCIPALMENTE POR EL INCREMENTO EN LA ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS.

IMPUESTOS A LA UTILIDAD

POR EL PERIODO DE TRES MESES TERMINADO AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015 LOS IMPUESTOS A LAUTILIDAD FUERON DE A $13,893,336 Y $62,693,151, RESPECTIVAMENTE; LO QUE REPRESENTA UNADISMINUCION DE $48,799,815, LO CUAL SE DEBE PRINCIPALMENTE AL PAGO DE IMPUESTOS DEEJERCICIOS ANTERIORES MEDIANTE DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA REALIZADA DURANTE EL PRIMERTRIMESTRE DE 2015 Y LA DISMINUCIÓN EN LA UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS.

RESULTADO NETO

EL RESULTADO NETO POR EL PERIODO DE TRES MESES TERMINADO AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015FUE DE $73,625,458 Y $57,044,133, RESPECTIVAMENTE. LA VARIACIÓN DEL 29.07% SE DEBE ALRESULTADO DE LAS VARIACIÓNES EXPLICADAS ANTERIORMENTE.

SITUACION FINANCIERA, LIQUIDEZ Y RECURSOS DE CAPITAL

FUENTES EXTERNAS E INTERNAS DE LIQUIDEZ

LAS PRINCIPALES FUENTES DE FINANCIAMIENTO CONSISTEN EN LÍNEAS DE CRÉDITO BANCARIAS Y DEOTROS ORGANISMOS, ASÍ COMO CERTIFICADOS BURSÁTILES DE CORTO Y LARGO PLAZO YFINANCIAMIENTO ENTRE PARTES RELACIONADAS.

MEDIANTE LA IMPLEMENTACIÓN DE ESTA ESTRATEGIA DE FINANCIAMIENTO, LA COMPAÑÍA BUSCACONTAR CON MAYORES ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO BURSÁTIL Y ACCEDER AL MERCADO DEDEUDA LOCAL DE MANERA RECURRENTE.

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO

PARA VER EL NIVEL DE ENDEUDAMIENTO DE LA COMPAÑÍA, REFERIRSE A LA NOTAS 6 Y 7 DE LOSESTADOS FINANCIEROS ADJUNTOS.

POLÍTICAS DE TESORERÍA

LA TESORERÍA DE PACCAR FINANCIAL MÉXICO SIGUE LAS DIRECTRICES GLOBALES DE TESORERÍACORPORATIVA DE PACCAR QUE SE RESUMEN A CONTINUACIÓN:

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

LA COMPAÑÍA NO CUENTA CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA FINES DE ESPECULACIÓN. LOSINSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS SON UTILIZADOS PRINCIPALMENTE PARA COBERTURAS ENTASAS DE INTERÉS Y PARA REDUCIR LA EXPOSICIÓN AL RIESGO POR FLUCTUACIÓN EN EL TIPO DECAMBIO ENTRE LA MONEDA DE EMISIÓN DE SUS CERTIFICADOS BURSÁTILES, PESO Y LA MONEDA ENLA QUE ESTÁN DENOMINADAS ALGUNAS DE SUS OBLIGACIONES, DÓLAR; ASÍ COMO PARA EL CONTROL YADMINISTRACIÓN DE SU POSICIÓN MONETARIA.

DIVERSIFICACIÓN DE FUENTES DE FONDEO





3


SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM


PACCAR FINANCIAL MÉXICO BUSCA TENER LA MAYOR DIVERSIFICACIÓN DE FUENTES DE FONDEO CON(I) BANCA COMERCIAL, (II) MERCADO DE DEUDA LOCAL, (III) BANCA DE DESARROLLO, Y (IV) ENSU CASO, PRÉSTAMOS ENTRE PARTES RELACIONADAS. LOS PROGRAMAS DE CERTIFICADOS BURSÁTILESPODRÁN SER UTILIZADOS HASTA EN UN 100% (CIEN POR CIENTO).

SALDOS DE EFECTIVO

LA SIGUIENTE TABLA MUESTRA LOS NIVELES DE EFECTIVO QUE MANTUVO LA COMPAÑÍA AL CIERRE DELOS PERIODOS MENCIONADOS A CONTINUACIÓN:

AL 31 DE MARZO DE 2016 2015DISPONIBILIDADES $93,763,853 $120,471,427

EL IMPORTE CORRESPONDIENTE AL 31 DE MARZO DE 2016 SE DISMINUYE EN 22.17% EN RELACIÓN A2015, DEBIDO A QUE DURANTE 2016, LA COMPAÑÍA ADOPTÓ MECANISMOS PARA EFICIENTIZAR LOSSALDOS DE LAS DISPONIBILIDADES A UN NIVEL MENOR.

EN CUANTO A LOS RECURSOS QUE PACCAR FINANCIAL MÉXICO MANTIENE EN SU TESORERÍA, LOSMISMOS SE MANTIENEN EN DIVERSOS TIPOS DE CUENTAS BANCARIAS QUE GENERAN INTERESES ATASAS DE MERCADO.

INVERSIONES DE CAPITAL

EL FEBRERO DE 2013, LA COMPAÑÍA OBTUVO LA APROBACIÓN PARA INVERTIR EN UN NUEVO SISTEMADE PLANIFICACIÓN EMPRESARIAL (ERP POR SUS SIGLAS EN INGLES) POR UN TOTAL DE $3,213,412USD EN JUNIO DE 2014, LA COMPAÑÍA OBTUVO LA APROBACIÓN PARA UNA INVERSIÓN ADICIONAL ENEL SISTEMA POR $240,000 USD, EN JULIO 2015 SE OBTUVO UNA APROBACIÓN ADICIONAL DE$1,224,221 USD, QUE EQUIVALE A UNA INVERSIÓN TOTAL DE $4,677,633 USD. AL 31 DE MARZO DE2016, LA COMPAÑÍA HA INVERTIDO UN TOTAL DE $3,844,441 USD, Y ESPERA INVERTIR ELREMANENTE DURANTE LOS EJERCICIOS DE 2016 Y 2017.

CAMBIOS DE CUENTAS DE BALANCE:

LAS PRINCIPALES CUENTAS DEL BALANCE DE LA COMPAÑÍA SON AQUELLAS RELACIONADAS CON SUCARTERA CREDITICIA Y AQUELLAS RELACIONADAS CON SUS PASIVOS.

A CONTINUACIÓN SE MUESTRA EL MONTO DE LA CARTERA CREDITICIA DE LA COMPAÑÍA AL CIERRE DELOS SIGUIENTES PERIODOS:

AL 31 DE MARZO DE 2016 2015

CARTERA TOTAL DE CREDITO $8,105,992,189 $6,180,935,481

EL MONTO DE LOS PASIVOS BANCARIOS SE MUESTRA COMO SIGUE:


PRESTAMOS BANCARIOS:NAFIN $ 3,100,000,000 $ 1,700,000,000





4


SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM


BANAMEX, S.A. 250,000,000 -INTERESES POR PAGAR 5,427,942 1,799,111

TOTAL $ 3,355,427,942 $ 1,711,799,111

EL MONTO DE LOS PASIVOS POR OTRAS CUENTAS POR PAGAR SE MUESTRA COMO SIGUE:


OTRAS CUENTAS POR PAGAR:PARTES RELACIONADAS $ 2,076,093,735 $ 1,741,176,755CUENTAS POR PAGAR Y GASTOSACUMULADOS 175,137,879 171,356,220IMPUESTOS RETENIDOS 2,908,390 119,158

TOTAL $ 2,254,140,004 $ 1,912,652,133

EL INCREMENTO EN LOS PASIVOS DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR POR $341,487,871 AL 31 DE MARZODE 2016, SE DEBE PRINCIPALMENTE A QUE LA COMPAÑÍA OBTUVO FINANCIAMIENTO DE PARTESRELACIONADAS PARA INCREMENTAR LA OPERACIÓN DEL NEGOCIO DURANTE 2016, Y EN MENOR MEDIDAA LA PROVISIÓN DE PASIVOS DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DEL MISMO AÑO.

LA COMPAÑIA MANTENIA AL CIERRE DE LOS PERIODOS QUE SE MUESTRAN A CONTINUACION, LASSIGUIENTES RAZONES FINANCIERAS :


CAPITAL CONTABLE / ACTIVO TOTAL 23% 28%

CAPITAL CONTABLE / CARTERA TOTAL 30% 33%

UTILIDAD NETA / CAPITALCONTABLE 3% 3%

OPERACIONES FUERA DE BALANCE:

A LA FECHA DEL PRESENTE REPORTE, LA COMPAÑIA NO HA LLEVADO A CABO OPERACIONES QUE SEHAYAN REGISTRADO FUERA DE SU BALANCE GENERAL.

3.CONTROL INTERNO

PACCAR FINANCIAL MÉXICO CUENTA CON UN SISTEMA CONFIABLE DE CONTROL INTERNO, QUEGARANTIZA LA RAZONABILIDAD DE LAS TRANSACCIONES REGISTRADAS DE CONFORMIDAD CON LASPOLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE OPERACIÓN. DURANTE LOS PROCESOS DE EVALUACIÓN DE CONTROLINTERNO, ASÍ COMO DURANTE LAS AUDITORÍAS INTERNAS PERIÓDICAS A LOS PROCESOS INTERNOSDEL CICLO DE NEGOCIOS QUE SE EFECTUARON AL 31 DE MARZO DE 2016 Y 2015, NO SEENCONTRARON DESVIACIONES IMPORTANTES A LOS LINEAMIENTOS ESTABLECIDOS POR LAS POLÍTICASOPERATIVAS NI A LOS REQUERIMIENTOS ESTABLECIDOS POR LA LEY SARBANES-OXLEY.





5


SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM


ATENTAMENTE,

LUIS MANUEL MORA AGUIARCONTRALOR FINANCIERO


NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓNFINANCIERA

CLAVE DE COTIZACIÓN: AÑO:TRIMESTRE: 01 2016

SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM

PACCAR FINANCIAL MEXICO, S.A.DE C.V. PAGINA 1 / 1

LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS SE ADJUNTAN EN ARCHIVO PDF "SOMINFIN" INFORMACIONFINANCIERA COMPLEMENTARIA.


INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS


1


SIN CONSOLIDAR

Impresión Final

PCARFM


EL CUESTIONARIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS SE ADJUNTA EN ARCHIVO PDF"SOMINFIN" INFORMACION FINANCIERA COMPLEMENTARIA

Documents

BALANCE GENERAL DE SOFOM - Kenworth · 820102120000 Amortizaciones de activos intangibles 0 0 820102060000 Provisiones 65,961,897 3,927,163 820102070000 Impuestos a la utilidad causados