1

Báo cáo tốt nghiệp

“Hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương nhánh Thanh Xuân”

2

Mục lục Lời mở đầu ..................................................................................................... 1

Danh mục từ viết tắt ...................................................................................... 5

Chương I : Những lí luận cơ bản về hiệu quả cho vay đối với các Doanh

nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại ........................................... 8

1.1> Các vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp vừa và nhỏ .......................... 8

1.1.1. Khái niệm Doanh nghiệp vừa và nhỏ .......................................... 8

1.1.2. Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ ................................... 11

1.1.3. Vai trò của Doanh nghiệp vừa và nhỏ ....................................... 13

1.1.4. Vấn đề đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ.................................. 15

1.2.> Hoạt động cho vay đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ ......... 17

1.2.1. Khái niệm cho vay .................................................................... 17

1.2.2. Các hình thức cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ .......... 18

1.2.2.1. Cho vay từng lần .................................................................... 18

1.2.2.2. Cho vay Hạn mức tín dụng ..................................................... 19

1.2.2.3. Cho vay Thấu chi ................................................................... 19

1.2.2.4. Cho vay Trung và Dài hạn ...................................................... 20

1.2.2.5. Cho vay trả góp ...................................................................... 21

1.2.2.6. Chiết khấu thương phiếu ........................................................ 21

1.2.2.7. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng .............................. 22

1.2.2.8. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

............................................................................................................ 23

1.2.2.9. Cho vay hợp vốn .................................................................... 23

1.2.2.10. Cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong

phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án. ................... 24

1.2.2.11. Các loại hình cho vay theo các phương thức khác ................ 24

1.2.3> Vai trò hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ ... 24

1.3.> Hiệu quả Cho vay ........................................................................ 25

1.3.1. Khái niệm ................................................................................. 25

1.3.2. Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả cho vay ..................................... 26

3

1.3.2.1. Các chỉ tiêu định tính .............................................................. 26

1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng........................................................... 27

1.3.3> Các nhân tố ảnh hưởng hiệu quả Cho vay ................................ 31

1.3.3.1. Các nhân tố thuộc về Ngân hàng ............................................ 31

1.3.3.2. Các nhân tố thuộc về Doanh nghiệp vừa và nhỏ ..................... 33

1.3.3.3. Các nhân tố khác .................................................................... 35

1.3.4> Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả Cho vay ........................... 36

1.3.4.1. Đối với Ngân hàng ................................................................. 36

1.3.4.2. Đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ .......................................... 37

1.3.4.3. Đối với toàn bộ nền kinh tế .................................................... 37

Chương II : Thực trạng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Thanh Xuân ............ 38

2.1> Khái quát quá trình hình thành, phát triển và hoạt động của Ngân

hàng TMCP Công Thương chi nhánh Thanh Xuân ........................... 38

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công

thương Thanh Xuân ............................................................................ 38

2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Thanh Xuân41

2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công

thương chi nhánh Thanh Xuân ............................................................ 45

2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn ........................................................ 45

2.1.3.2. Hoạt động cho vay .................................................................. 47

2.1.3.3. Hoạt động Tài trợ thương mại ................................................ 50

2.1.3.4. Hoạt động khác ...................................................................... 51

2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh ................................................... 53

2.2> Thực trạng hoạt động cho vay các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại

Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thanh Xuân .................. 54

2.2.1. Doanh số cho vay ...................................................................... 55

2.2.2. Doanh số thu nợ ........................................................................ 56

2.2.3. Dư nợ cho vay và Cơ cấu dư nợ ................................................ 59

2.2.4. Tình hình nợ quá hạn ................................................................ 64

4

2.2.5. Hiệu quả cho vay ...................................................................... 66

2.2.5.1. Hiệu suất sử dụng vốn. ........................................................... 66

2.2.5.2. Lợi nhuận từ cho vay DNVVN. .............................................. 67

2.2.6. Vòng quay vốn tín dụng ............................................................ 69

2.3> Đánh giá hiệu quả cho vay ........................................................... 70

2.3.1. Kết quả đạt được ....................................................................... 70

2.3.2. Những hạn chế trong hoạt động cho vay DNVVN .................... 72

2.3.3. Nguyên nhân hạn chế ............................................................... 72

Chương III : Một số kiến nghị và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động

cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương chi

nhánh Thanh Xuân ...................................................................................... 76

3.1> Định hướng phát triển hoạt động của Ngân hàng TMCP Công

thương Thanh Xuân ............................................................................. 76

3.1.1. Các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh chủ yếu trong năm 2010 ...... 76

3.1.2 Mục tiêu hoạt động trong những năm tới của Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam ....................................................................... 77

3.2> Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa

và nhỏ .................................................................................................... 79

3.2.1. Xây dựng chiến lược nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN ........ 79

3.2.2. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, đổi mới quy trình cho vay81

3.2.3. Nâng cao chất lượng Thẩm định dự án và khách hàng .............. 83

3.2.4. Nâng cao hoạt động Marketing ................................................. 84

3.2.5. Cải thiện chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng ............................ 85

3.2.6. Hiện đại hóa công nghệ của Ngân hàng .................................... 85

3.3> Một số kiến nghị ........................................................................... 86

3.3.1. Đối với Chính phủ, Nhà nước ................................................... 86

3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ................................... 87

3.3.3. Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ................... 88

Kết Luận ....................................................................................................... 89

Danh mục tài liệu tham khảo ...................................................................... 90

5

Danh mục từ viết tắt

Từ viết tắt

1>. DNVVN

2>. DNNN

3>. TSĐB

4>. LN

5>.NHNN

6>. VLĐ

7>. TSCĐ

8>. TSLĐ

9>. NHTMCP CT

10>. TMCP

11>. NHTM

Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Doanh nghiệp Nhà nước

Tài sản đảm bảo

Lợi nhuận

Ngân hàng Nhà nước

Vốn lưu động

Tài sản cố định

Tài sản lưu động

Ngân hàng Thương mại Cổ Phần

Công thương

Thương mại Cổ phần

Ngân hàng thương mại

6

Lời mở đầu

Kể từ khi thực hiện chính sách mở cửa nền kinh tế vào năm 1986 cho

đến nay, kinh tế Việt nam đã có những bước phát triển chóng mặt và đầy triển

vọng. GDP không ngừng được cải thiện, đời sống của người dân ngày càng

nâng cao hơn, và trên hết vị thế về kinh tế, chính trị của Việt nam đã được biết

đến và khẳng định trong mắt các nước ở khu vực và trên thế giới. Trong bước

chuyển mình và phát triển đó, thì sự đóng góp của các Doanh nghiệp tư nhân,

Doanh nghiệp nhà nước và các Doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất đáng kể. Đặc

biệt là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ, với sự năng động, hoạt động trong nhiều

lĩnh vực, và số lượng đông đảo của mình đã góp phần quan trọng vào việc tăng

thu nhập quốc dân GDP, giảm lạm phát, giải quyết vấn đề việc làm, giúp thực

hiện điều chỉnh các chính sách kinh tế vĩ mô… Mặc dù vậy, trong điều kiện

nền kinh tế thực hiện hội nhập hóa và toàn cầu hóa một cách toàn diện như

hiện nay, thì các Doanh nghiệp ở Việt nam đã phải đối diện với những thách

thức, khó khăn vô cùng lớn. Đó là sự thiếu hụt về vốn, sự lạc hậu về công

nghệ, sự kém cạnh tranh trong mẫu mã, chất lượng sản phẩm, và sự thiếu linh

hoạt, chất lượng lao động còn thấp.

Trước tình hình đó, để có thể nâng cao sức cạnh tranh, đóng góp của các

Doanh nghiệp, việc mở rộng và phát triển hoạt động của các doanh nghiệp vừa

và nhỏ là một yêu cầu tất yếu. Nhìn nhận vấn đề này, Đảng và Nhà nước ta

hiện nay đã và đang có nhiều chính sách nhằm khuyến khích mở rộng và phát

triển loại hình Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong quá trình hoạt động sản xuất

kinh doanh, mặc dù đã có nhiều ưu ái từ phía Nhà nước, nhưng các Doanh

nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam vẫn gặp phải nhiều khó khăn như trình độ lao

động còn thấp, công nghệ lạc hậu, chậm đổi mới, khả năng cạnh tranh của hàng

hoá, dịch vụ chưa cao. Nguyên nhân chủ yếu của những khó khăn trên xuất

phát từ tiềm lực tài chính còn hạn chế. Thiếu vốn luôn luôn là trở ngại lớn cho

khả năng mở rộng hoạt động và phát triển của loại hình doanh nghiệp này.

7

Nhận thấy nhu cầu vay vốn từ phía các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất lớn,

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương chi nhánh Thanh Xuân đã có

những chiến lược nhằm thu hút và đẩy mạnh hoạt động cho vay với đối tượng

này. Tuy nhiên, hiệu quả cho vay còn chưa cao, dư nợ cho vay đối với các

doanh nghiệp vừa và nhỏ mới chỉ chiếm một tỷ trọng khiêm tốn trong tổng dư

nợ của toàn chi nhánh, lợi nhuận cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn còn

nhỏ, chưa tương xứng với khả năng cho vay của Ngân hàng.

Chính vì vậy, trong quá trình thực tập tại chi nhánh, em đã quyết định lựa

chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với Doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thanh

Xuân” cho bài viết chuyên đề tốt nghiệp này.

Nội dung chuyên đề tốt nghiệp, ngoài phần Lời mở đầu và Kết luận bài

viết chuyên đề gồm 3 phần:

- Phần một: Những lý luận cơ bản về hiệu quả cho vay đối với các

Doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại.

- Phần hai: Thực trạng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thanh Xuân.

- Phần ba: Một số kiến nghị và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động

cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương chi

nhánh Thanh Xuân.

8

Chương I : Những lí luận cơ bản về hiệu quả cho vay đối với các Doanh

nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng Thương mại

1.1> Các vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.1. Khái niệm Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo Luật Doanh Nghiệp 2005 số 51/2001/QH10 ngày 25 tháng 12 năm

2001, Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao

dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục

đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ

bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu. DNVVN có thể chia thành ba loại căn

cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ và

doanh nghiệp vừa, theo tiêu chí của Ngân hàng Thế giới (World Bank).

Trong đó :

- Doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10

người (tổng tài sản có trị giá không quá 100.000 USD và tổng doanh thu hàng

năm không quá 100.000 USD)

9

- Doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người (tổng

tài sản có trị giá không quá 3.000.000 USD và tổng doanh thu hàng năm không

quá 3.000.000 USD)

- Doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động (tổng tài sản có trị giá

không quá 15.000.000 USD và tổng doanh thu hàng năm không quá

15.000.000 USD)

Ở mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ, người ta có những tiêu chí riêng để phân

loại, xác định Doanh nghiệp vừa và nhỏ .

* Tại Thái Lan, Nhật Bản, Malaisia, việc đánh giá Doanh nghiệp vừa và

nhỏ phải gắn với đặc điểm của từng ngành, phải tính tới số lượng Vốn và Lao

động thu hút được trong hoạt động sản xuất kinh doanh.

Ở Nhật Bản, tiêu chí xác định DNVVN được phân chia theo vốn và số lao

động, căn cứ vào lĩnh vực hoạt động cụ thể:

Bảng1.1: Tiêu chí xác định DNVVN ở Nhật Bản

Số lao động Vốn (triệu USD) Lĩnh vực sản xuất Không quá 300 Không quá 3 Lĩnh vực buôn bán Không quá 100 Không quá 1

Lĩnh vực bán lẻ Không quá 50 Không quá 0,5 Nguồn: Trung tâm hợp tác nguồn nhân lực Việt Nam – Nhật Bản (VJCC)

Ở Thái Lan, theo qui định của Bộ Công nghiệp nước này, DNVVN được

xác định theo qui mô về số lao động và giá trị tài sản cố định, không kể đất đai.

Theo đó :

Bảng1.2: Tiêu chí xác dịnh DNVVN ở Thái Lan

Lĩnh vực

Công ty Nhỏ Công ty Vừa

Số lao động

(người)

Giá trị TSCĐ

(triệu bath)

Số lao

động

(người)

Giá trị TSCĐ

(triệu bath)

10

Sản xuất Không quá

50

Không quá 50

(1,25 triệu

USD)

51 - 200 Từ 50 – 200

(1,25tr – 5tr USD)

Dịch vụ Không quá

50

Không quá 50

(1,25 triệu

USD)

51 – 200 Từ 50 – 200

(1,25tr – 5tr USD)

Bán buôn Không quá

25

Không quá 50

(1,25 triệu

USD)

26 – 50

Từ 50 – 100

(1,25tr – 2,5tr

USD)

Bán lẻ Không quá

15

Không quá 30

(0,75 triệu

USD)

16 - 30

Từ 30 – 60

(0,75tr – 1,75tr

USD)

Nguồn: Ngân hàng phát triển DNVVN – Thái Lan (SME Bank)

Ở Malaysia, công ty phát triển doanh nghiệp công nghiệp vừa và nhỏ

(SMIDEC) - một cơ quan trực thuộc Bộ công nghiệp và thương mại quốc tế đã

đưa ra một định nghĩa về DNVVN, dần dần được chấp nhận một cách rộng rãi.

Theo đó DNVVN được định nghĩa chung là một công ty, một xí nghiệp hay

một doanh nghiệp có doanh thu hàng năm vào khoảng 25 triệu Ringit (tương

đương 6,6 triệu USD) và không có quá 150 công nhân làm việc cả ngày.

* Ở Trung quốc, DNVVN không căn cứ vào số lao động mà dựa trên hoạt

động hàng năm của doanh nghiệp hoặc tổng tài sản của doanh nghiệp đó. Một

trong 2 chỉ tiêu này phải nhỏ hơn 500 triệu nhân dân tệ (6 triệu USD)

* Bên cạnh đó, DNVVN còn được phân chia dựa theo tiêu thức ngành

nghề kinh doanh và số lượng lao động. Theo quan điểm này, ngoài tính đặc thù

của ngành cần tính đến lượng lao động thu hút được. Đó là quan điểm của các

nước thuộc khối EC, Hàn Quốc, Hồng Kông..

* Ở Việt Nam, theo Nghị định số 90/2001/ NĐ - CP ngày 23/11/2001 của

Chính phủ, tiêu chí xác định Doanh nghiệp vừa và nhỏ được quy định: “Doanh

11

nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh

doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng kí không quá 10 tỷ đồng hoặc số

lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”.

Bảng 1.3. Tiêu chí xác định DN VVN ở Việt Nam

Tiêu chí Công nghiệp Thương mại, dịch vụ

DNVVN DN nhỏ DNVVN DN nhỏ

Vốn sản xuất

(tỷ đồng) <5 <1 <2 <1

Lao động

(người) <300 <50 <200 <30

Nguồn : Đổi mới cơ chế chính sách hỗ trợ Doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.2. Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay có trên 370000 Doanh nghiệp, chiếm

tới trên 96% tổng số các Doanh nghiệp hoạt động theo Luật Doanh nghiệp

2005 và có đóng góp hàng năm vào GDP là trên 30%, 31% tổng giá trị công

nghiệp.

DNVVN có những điểm khác biệt so với các loại hình khác trong nền

kinh tế

Về cơ bản, DNVVN có qui mô Vốn và số lượng lao động nhỏ, không

đòi hỏi người lao động phải có trình độ quá cao, hoạt động sản xuất kinh doanh

trong hầu khắp các lĩnh vực của nền kinh tế.

Các DNVVN thể hiện được mối quan hệ hợp tác lẫn nhau trong hoạt

động sản xuất, buôn bán, đảm bảo nguyên tắc bình đẳng, đôi bên cùng có lợi.

DNVVN là nơi thu hút được lao động với chi phí thấp, do không đòi hỏi

quá cao về trình độ, góp phần giải quyết việc làm cho những lao động thất

nghiệp tạm thời sau các mùa vụ.

12

DNVVN đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng miền, do số lượng

đông đảo, có cơ sở ở nhiều nơi, tham gia vào hầu khắp các lĩnh vực hoạt động

sản xuất kinh doanh, nhạy cảm cao với các hoạt động sản xuất kinh doanh.

DNVVN luôn gặp khó khăn trong vấn đề Vốn và Công nghệ. Khả năng

tiếp cận các nguồn vốn bên ngoài của DNVVN chưa được cao, gặp nhiều trở

ngại, trình độ khoa học công nghệ trong DNVVN còn thấp.

Với những đặc điểm trên, DNVVN có các ưu, nhược điểm sau:

* Ưu điểm của các DN VVN

- Năng động, hoạt động sản xuất kinh doanh trên nhiều lĩnh vực và luôn

tỏ ra nhạy bén, thích ứng kịp thời với những diễn biến, thay đổi của thị

trường, của nền kinh tế.

- Luôn thu hút được một lực lượng đông đảo lao động, giúp giải quyết

vấn đề thất nghiệp tạm thời sau các mùa vụ ở các địa phương.

- DNVVN có thể nhanh chóng tiến hành đổi mới thiết bị công nghệ để có

thể cạnh tranh được với các doanh nghiệp khác.

- Hệ thống, cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, năng động nên tiết kiệm được chi phí

quản lý của doanh nghiệp, góp phần làm tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp.

- DNVVN hoạt động đa dạng trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế. Do

đó, việc mở rộng tín dụng cho các DN VVN sẽ giúp bôi trơn hoạt động sản

xuất kinh doanh của nền kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển.

* Nhược điểm của các DN VVN

- Nguồn tài chính của DNVVN còn hạn chế nên vốn kinh doanh của

doanh nghiệp còn hạn hẹp dẫn đến các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong

bước đầu hoạt động, trong việc sản xuất, làm cản trở sự mở rộng, phát triển của

doanh nghiệp.

- Năng lực quản lý, điều hành của những người lãnh đạo còn chưa thật cao nên

trình độ tổ chức, quản lý của doanh nghiệp còn có những bất cập và hạn chế nhất định.

- Cơ sở, vật chất kỹ thuật & trình độ công nghệ còn lạc hậu, trình độ lao

động còn tương đối hạn chế.

13

- Tính kế hoạch, tính chiến lược trong hoạt động sản xuất kinh doanh

thấp. Hoạt động kinh doanh chủ yếu theo mùa vụ và thương vụ, phát triển theo

phong trào nên dễ dẫn đến thua lỗ, mất phương hướng.

- Sức cạnh tranh của sản phẩm, dịch vụ còn thấp. Hàm lượng tri thức và

công nghệ trong sản phẩm không cao, chưa có nhiều tính độc đáo, mẫu mã,

kiểu dáng chưa phong phú, sáng tạo, giá trị gia tăng trong tổng giá trị sản phẩm

nói chung thấp.

1.1.3. Vai trò của Doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNVVN chiếm đông đảo trong hệ thống các doanh nghiệp hoạt động theo

pháp luật. Và tại mỗi nền kinh tế, quốc gia hay vùng lãnh thổ, các DNVVN giữ

vai trò ở những mức độ khác nhau nhưng tựu chung lại đều có những vai trò

tương đồng sau :

DNVVN giữ một vai trò quan trọng trong nền kinh tế

Giúp ổn định nền kinh tế, ổn định các vấn đề vĩ mô như: thất nghiệp, lạm

phát, đóng góp vào GDP, tăng trưởng kinh tế… DNVVN làm cho nền kinh tế

năng động hơn, do có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét về mặt lý thuyết)

hoạt động. DNVVN thường thực hiện chuyên môn hóa vào sản xuất một vài

chi tiết được dùng để lắp ráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh, góp phần tạo nên

ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng, tạo thêm nhiều hàng hóa,

dịch vụ. Việc tiến hành sản xuất như vậy sẽ khiến cho sự liên kết hợp tác giữa

các DNVVN với nhau, giữa DNVVN với các Doanh nghiệp khác sẽ được mở

rộng, do đó có tác dụng bôi trơn hoạt động của nền kinh tế. Sự phát triển của

DNVVN cũng sẽ đẩy nhanh được tốc độ phát triển của nền kinh tế.

Góp phần thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo ngành,

theo khu vực và thành phần kinh tế, để có thể tạo ra được một cơ cấu kinh tế

có tính đổi mới hơn và thích ứng cao hơn. Do DNVVN hoạt động trong nhiều

ngành nghề khác nhau, khi trao đổi buôn bán sẽ tạo ra được sự chuyển dịch về

14

vốn, góp phần thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa- hiện đại hóa. Giúp tăng tỷ

trọng đóng góp của các ngành thương mại, dịch vụ, chuyển dịch nền kinh tế

theo hướng công nghiệp phát triển. DNVVN đóng góp đáng kể vào việc duy trì

và phát triển các ngành nghề truyền thống, sản xuất ra được các sản phẩm

mang đậm bản sắc dân tộc. DNVVN có thể kịp thời đáp ứng được các nhu cầu

tiêu dùng, mua sắm ngày càng phong phú, đa dạng của người dân, của xã hội

mà các doanh nghiệp có quy mô hoạt động lớn hơn không thể đáp ứng ngay

lập tức được.

Đóng vai trò quan trọng trong lưu thông hàng hoá và cung ứng dịch

vụ. DNVVN có mặt ở nhiều địa phương, là nơi sẵn có các nguồn nguyên liệu

như : nông sản, dược liệu, lợi thế về các ngành nghề thủ công truyền thống…

đã tạo ra được số lượng hàng hóa lớn, đa dạng, nhiều chủng loại, không những

đáp ứng được nhu cầu trong nước mà còn xuất khẩu được. DNVVN vừa trực

tiếp thu mua nguyên liệu, sản xuất, vừa liên kết với các doanh nghiệp khác, tạo

nên vòng lưu thông hàng hóa khép kín, vừa có đầu vào sản xuất, vừa có đầu ra

tiêu thụ.

Phát triển gắn bó chặt chẽ với các Doanh nghiệp có quy mô hoạt động

lớn, tạo mối quan hệ khăng khít, hỗ trợ lẫn nhau.

Nền kinh tế của các nước trong khu vực cũng như trên thế giới hiện nay, sự

cạnh tranh giữa các doanh nghiệp đang chuyển dần từ cạnh tranh giá cả sang

cạnh tranh về chất lượng và công nghệ. Những loại hàng hóa có chất lượng

cao, mang tính sáng tạo, phong phú, đa dạng về kiểu dáng sẽ chiếm ưu thế trên

thị trường. Trong điều kiện này, lợi thế về qui mô giữa các doanh nghiệp sẽ bị

hạn chế một cách đáng kể. Theo đó, sự phát triển của hoạt động chuyên môn

hoá và hợp tác hoá đã cho thấy việc áp dụng mô hình sản xuất kiểu vệ tinh là

phù hợp với điều kiện và khả năng phát triển của mỗi nước. Trong nền kinh tế

các DNVVN sẽ là vệ tinh của các doanh nghiệp lớn để có thể gắn bó chặt chẽ

và thúc đẩy sự phát triển của từng loại hình doanh nghiệp này. Do vậy trong

một nền kinh tế hiện đại, DNVVN không những không thể hòa tan trong các

15

tập đoàn lớn mà khả năng phát triển, hoạt động hợp tác để mở rộng ngày càng

tăng lên.

DNVVN giúp khai thác tiềm năng phong phú về vốn trong dân cư để

đầu tư vào sản xuất kinh doanh. Việc ngày càng xuất hiện nhiều DNVVN,

với khả năng hoạt động tốt, lành mạnh đã tạo dần nếp suy nghĩ cho người dân

nên đầu tư vào sản xuất kinh doanh thay vì trước đây tiền nhàn rỗi chỉ biết giữ,

gửi tiết kiệm hoặc mua vàng cất trữ. DNVVN là trụ cột của kinh tế địa phương,

do các doanh nghiệp lớn thường đặt tại các trung tâm kinh tế, còn DNVVN có

mặt ở hầu hết các địa bàn, giúp giải quyết nhanh chóng việc làm cho lao động

địa phương, yếu tố sản xuất tại cơ sở.

Khi nền kinh tế gặp khó khăn, khủng hoảng, DNVVN có vai trò kích cầu

nền kinh tế 1 cách mạnh mẽ (vì các doanh nghiệp này thông thường ít bị ảnh

hưởng mạnh khi nền kinh tế biến động), bằng những đóng góp vào GDP, chi

tiêu cho sản xuất kinh doanh, kích thích tiêu dùng trong nước và xuất khẩu

thông qua việc bán các sản phẩm của mình.

1.1.4. Vấn đề đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ

* Nhu cầu vốn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Vốn là một bài toán nan giải mà bất cứ doanh nghiệp nào cũng phải đối mặt,

giải quyết trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

Nhu cầu về vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao năng

lực cạnh tranh và chủ động trong việc hội nhập kinh tế toàn cầu đang là vấn đề

cấp thiết cho các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và

nhỏ. Nếu không có vốn để đầu tư mua máy móc, thiết bị mới, đổi mới công

nghệ, đào tạo nguồn nhân lực có trình độ cao hơn thì sẽ không thể giảm chi phí

sản xuất, đa dạng hóa chủng loại, mẫu mã sản phẩm, nâng cao chất lượng và

tăng sức cạnh tranh trên thị trường hiện nay. Thiếu vốn sản xuất, không thực

hiện được mở rộng sản xuất, tìm kiếm các thị trường, nguồn vốn mới sẽ gây

ảnh hưởng đến sự phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Do đó

các phương thức huy động vốn của DNVVN cần được đa dạng hoá và các

16

DNVVN cần nhạy bén hơn trong việc tiếp cận các nguồn vốn bên ngoài để có

thể khai thác được mọi nguồn lực trong nền kinh tế.

* Các nguồn cung cấp vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNVVN ở nước ta chiếm 96% trong tổng số trên 370.000 doanh nghiệp

hoạt động theo Luật doanh nghiệp 2005, đóng góp hàng năm trên 30% GDP,

tạo ra khoảng 53% việc làm phi nông nghiệp ở nông thôn và 30% lực lượng

lao động trong cả nước. Mặc dù thể hiện được vai trò quan trọng của mình đối

với nền kinh tế nhưng các DNVVN gặp rất nhiều khó khăn trong vay vốn sản

xuất kinh doanh. Đây là vấn đề cần giải quyết nhanh chóng, bởi nguồn cung

cấp vốn từ bên ngoài không thiếu. Các nguồn cung cấp vốn cho DNVVN bao

gồm:

Nguồn vốn tín dụng từ các Ngân hàng và các tổ chức tài chính khác

Các DNVVN hiện nay vẫn thực hiện huy động vốn từ tín dụng Ngân hàng

là chủ yếu. Theo đó, ước tính có đến trên 82% lượng vốn cung ứng cho

DNVVN là từ kênh Ngân hàng. Nhưng theo một điều tra mới đây của Cục Phát

triển doanh nghiệp (Bộ Kế hoạch - Đầu tư), chỉ có 34,48% DNNVV có khả

năng tiếp cận được các nguồn vốn của các Ngân hàng; 37,54% khó tiếp cận và

33,86% không tiếp cận được. Nguồn vốn này khó tiếp cận do các DNVVN

không đáp ứng đầy đủ thủ tục cấp tín dụng của Ngân hàng và quy trình cho vay

tại các Ngân hàng vẫn còn quá rườm rà.

Nguồn vốn từ tín dụng thương mại

Đây là nguồn vốn mà doanh nghiệp chiếm dụng được từ các bên thứ 3 (trừ

Ngân hàng), ví dụ như : trả chậm lương cho công nhân, mua chịu vật tư hàng

hoá, nộp chậm lại thuế phải nộp… Phần vốn chiếm dụng này không bị mất phí,

giúp Doanh nghiệp tiệt kiệm được thuế thu nhập doanh nghiệp, nhưng nếu

chậm trễ trong việc trả nợ sẽ gây ra khó khăn cho doanh nghiệp.

Nguồn vốn trên thị trường tự do

Nguồn vốn này do doanh nghiệp huy động từ các doanh nghiệp, tổ chức,

công ty có vốn nhàn rỗi khác, hay từ gia đình, bạn bè, các thành viên trong

17

doanh nghiệp. Phương thức huy động này không đòi hỏi phải có thế chấp, thủ

tục không phức tạp nhưng lãi suất thì thường cao, số lượng vốn vay thường hạn

chế về mặt lượng. Vì vậy, nguồn vốn huy động từ thị trường tự do thường tỏ ra

phù hợp với những doanh nghiệp có nhu cầu vốn gấp.

Nguồn vốn từ hỗ trợ của Chính Phủ và các tổ chức quốc tế

Nguồn vốn này được hình thành từ Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN,

Quỹ hỗ trợ phát triển DNVVN, 1 số Quỹ khác, và từ sự hỗ trợ rất đáng kể (lãi

suất thấp, thời gian trả nợ dài..) của các tổ chức quốc tế như IMF (quỹ tiền tệ

thế giới), World Bank, ADB... Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng

đều nhận được sự hỗ trợ đó mà chỉ có những doanh nghiệp làm ăn hiệu quả,

hoạt động trong lĩnh vực ưu đãi đầu tư, đáp ứng được những yêu cầu hỗ trợ..

mới tiếp cận được nguồn vốn này.

Có thể thấy, mặc dù Chính phủ luôn có sự quan tâm đầu tư, hỗ trợ vốn, tạo

môi trường bình đẳng để dễ tiếp nhận và cạnh tranh cho DNVVN nhưng vấn

đề về vốn của các DNVVN hiện nay vẫn còn nhiều khó khăn, vướng mắc, chưa

thể giải quyết nhanh chóng được.

1.2.> Hoạt động cho vay đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.1. Khái niệm cho vay

Theo mục 1 Điều 3 quyết định 1627/QĐ- NHNN về quy chế cho vay của tổ

chức tín dụng với khách hàng :

Cho vay là sự chuyển nhượng từ người cho vay sang người đi vay một lượng

tài sản trong một thời gian nhất định và phải hoàn trả cả gốc và lãi vô điều kiện

khi đến hạn.

Trong các nghiệp vụ chính của Ngân hàng thì cho vay là nghiệp vụ mang lại

nhiều lợi nhuận, là nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng. Mặc dù vậy, khi tiến

hàng cho vay, vấn đề rủi ro, khó đòi của các khoản vay là luôn tồn tại, đòi hỏi

Ngân hàng phải thực hiện tốt quy trình cho vay, giám sát hiệu quả các khoản

vay, có như vậy mới nâng cao được hiệu quả cho vay.

18

1.2.2. Các hình thức cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Căn cứ vào thời hạn vay có các hình thức : Cho vay ngắn hạn, Cho vay

Trung và dài hạn

- Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng có : Cho vay Thấu chi, Cho vay từng

lần, Cho vay theo hạn mức, Cho vay luân chuyển..

- Căn cứ vào Tài Sản Đảm bảo có : Cho vay có TSĐB, Cho vay không có

TSĐB

- Các hình thức cho vay khác..

1.2.2.1. Cho vay từng lần

Khái niệm :

Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách

hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn

mức thấu chi. Khách hàng chỉ khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất

kinh doanh đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia

vào một số giai đoạn nhất định của chu kì sản xuất kinh doanh.

Việc xét duyệt cho vay, Ngân hàng sẽ dựa trên cơ sở hợp đồng kinh tế 2

bên, đơn đặt hàng, thư tín dụng, các hóa đơn bán hàng, bảng kê bán thành phẩm

hoặc thành phẩm.

Ngân hàng áp dụng phương thức cho vay từng lần khi khách hàng vay có

nhu cầu vay vốn không thường xuyên. Mỗi lần có nhu cầu vay vốn, khách hàng

phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay. Ngân hàng sẽ phân

tích khách hàng và kí hợp đồng cho vay.

Mức cho vay được xác định trên cơ sở:

- Nhu cầu vay vốn cho từng phương án sản xuất kinh doanh.

- Khả năng nguồn vốn của Ngân hàng.

- Giá trị của bảo đảm tín dụng của khách hàng.

Nhu cầu vay = Nhu cầu thực hiện dự án – Vốn tự có – Vốn khác

Thời hạn cho vay:

19

- Thời hạn cho vay được xác định cho mỗi lần vay cụ thể, và được xác

định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng vay.

- Ngân hàng xác định thời hạn cho vay dựa vào: dự báo lưu chuyển tiền tệ,

chu kỳ sản xuất kinh doanh, hạng rủi ro tín dụng của khách hàng. Theo từng kì

hạn nợ trong hợp đồng, ngân hàng sẽ thu gốc và lãi.

1.2.2.2. Cho vay Hạn mức tín dụng

Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách

hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kì hoặc cuối kì.

Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính.

Đặc điểm :

- Khách hàng: hoạt động kinh doanh ổn định; lập được kế hoạch sản xuất

kinh doanh cho từng kỳ; có nhu cầu vay và trả nợ Ngân hàng thường xuyên; là

khách hàng truyền thống và có tín nhiệm cao đối với Ngân hàng.

- Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh,

nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng.

- Định kỳ hạn nợ và thời hạn tín dụng Ngân hàng không xác định trước,

tùy theo thỏa thuận, hợp đồng với khách hàng. Khi khách hàng có thu nhập,

ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lí ngân quỹ cho khách hàng.

Xác định hạn mức tín dụng:

Hạn mức tín dụng = Nhu cầu VLĐ kỳ kế hoạch –Vốn tự có –Vốn khác

- Nhu cầu vay vốn kỳ kế hoạch.

- Giới hạn cho vay theo tài sản đảm bảo của khách hàng.

- Khả năng nguồn vốn của Ngân hàng.

Các giới hạn quy định khác của nhà nước.

1.2.2.3. Cho vay Thấu chi

Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay

được chi trội (vượt) trên số dư tài khoản thanh toán của mình đến một giới hạn

20

nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn

mức thấu chi.

Đặc điểm thấu chi:

- Đối tượng khách hàng: là khách hàng truyền thống, có tình hình tài

chính cực kỳ lành mạnh, đáng tin cậy, có thu – chi thường xuyên, giao dịch

thường xuyên qua ngân hàng.

- Giải ngân theo tài khoản vãng lai, có thể dư nợ, có thể dư có.

- Quản lý của Ngân hàng tiến hành sau cho vay.

- Hạn mức thấu chi được xác định xuất phát từ cả phía người vay và Ngân

hàng. Nó có thể là thoả thuận chính thức giữa Ngân hàng và người vay liên

quan tới nhu cầu vốn tối đa mà Ngân hàng chấp thuận cho vay. Khi khách hàng

có tiền nhập về tài khoản, ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi.

+ Nhu cầu vay VLĐ = Nhu cầu tài trợ – VLĐ tự có tham gia –Vốn khác

kỳ kế hoạch TSLĐ của khách hàng

- Các khoản chi quá hạn mức thấu chi sẽ phải chịu lãi suất phạt và bị đình

chỉ sử dụng hình thức này.

1.2.2.4. Cho vay Trung và Dài hạn

Khái niệm: cho vay trung dài hạn nhằm tài trợ thiếu hụt vốn của doanh

nghiệp có thời hạn trên 12 tháng. Doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng trung và

dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ...

Đặc điểm

- Thời hạn cho vay = Thời gian xây dựng, lắp đặt, chạy thử + Thời gian

thu hồi nợ.

- Lãi suất cho vay trung- dài hạn lệ thuộc vào lãi suất chung của nền kinh

tế, thông thường nó bằng lãi suất huy động cộng với phí Ngân hàng cộng với

lợi nhuận của Ngân hàng.

Lãi suất trung dài hạn thường cao hơn lãi suất ngắn hạn là do :

- Rủi ro cao, do thời hạn cho vay dài hơn.

- Số vốn cho vay nhiều hơn.

21

Đối tượng vay :

+ Các doanh nghiệp lớn, có nhu cầu vay vốn thời hạn dài.

+ Cho vay tài trợ dự án (Tài trợ cho việc đầu tư mua sắm TSCĐ và xây

dựng các công trình có thời gian trên 1 năm và được dự tính mang lại thu nhập

cao trong tương lai. Khách hàng yêu cầu được vay một khoản trọn gói, dựa

trên chi phí dự tính của dự án đã đề xuất và cam kết thanh toán khoản vay làm

nhiều lần, đúng thời gian thỏa thuận).

+ Tín dụng tuần hoàn

+ Cho vay đồng tài trợ

1.2.2.5. Cho vay trả góp

Khái niệm :

Cho vay trả góp là hình thức tín dụng, theo đó Ngân hàng cho phép khách hàng

trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận.

Đặc điểm :

- Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài

hạn, tài trợ cho các TSCĐ hoặc hàng lâu bền.

- Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ

(thường là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của dự án, hoặc từ thu nhập hàng

kì của người tiêu dùng).

- Ngân hàng thường áp dụng cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông

qua hạn mức nhất định.

- Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa

mua trả góp. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay.

Do vậy Lãi suất cho vay trả góp thường cao nhất trong khung lãi suất cho vay

của Ngân hàng.

1.2.2.6. Chiết khấu thương phiếu

Khái niệm

22

Chiết khấu Thương phiếu là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trong đó

khách hàng chuyển nhượng giấy tờ có giá chưa đáo hạn cho Ngân hàng để

được một số tiền bằng mệnh giá trừ đi phần lợi tức chiết khấu và hoa hồng phí.

Đặc điểm :

- Thương phiếu được hình thành chủ yếu từ quá trình mua bán chịu hàng

hóa và dịch vụ giữa khách hàng với nhau. Người bán (hoặc người thụ hưởng )

có thể giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua (hoặc người phải trả)

hoặc mang đến Ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn.

- Số tiền Ngân hàng ứng trước phụ thuộc vào lãi suất chiết khấu, thời hạn

chiết khấu và lệ phí chiết khấu.

- Nghiệp vụ chiết khấu được coi là đơn giản, dựa trên sự tín nhiệm giữa

Ngân hàng và những người kí tên trên thương phiếu. Khi cần chiết khấu, khách

hàng chỉ cần gửi thương phiếu lên Ngân hàng xin chiết khấu, Ngân hàng sẽ

kiểm tra chất lượng của thương phiếu và tiến hành chiết khấu. Do tối thiểu có

hai người cam kết trả tiền cho Ngân hàng nên độ an toàn của thương phiếu là

tương đối cao, hơn nữa Ngân hàng có thể tái chiết khấu thương phiếu tại Ngân

hàng Nhà nước để đáp ứng nhu cầu thanh khoản với chi phí thấp(vì vậy thương

phiếu được coi là loại tài sản có khả năng chuyển nhượng- có tính thanh khoản

cao nhất).

1.2.2.7. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

Khái niệm :

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng : là hình thức cho vay mà theo đó,

tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong

phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa

thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức chi trả cho hạn

mức tín dụng dự phòng.

Đặc điểm :

- Tổ chức tín dụng sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng, bằng đồng

Việt Nam hoặc ngoại tệ.

23

- Trong thời hạn của hợp đồng, nếu khách hàng không sử dụng hoặc sử dụng

không hết hạn mức tín dụng dự phòng, khách hàng vẫn phải trả phí cam kết

tính cho hạn mức tín dụng dự phòng đó. Mức phí cam kết này được thỏa thuận

giữa khách hàng và tổ chức tín dụng.

1.2.2.8. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

Khái niệm :

Là hình thức cho vay mà Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được

sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua

hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền

mặt là đại lý của tổ chức tín dụng

Đặc điểm :

- Việc cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, Tổ

chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và

Ngân hàng Nhà nước về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

- Khách hàng chỉ được phép sử dụng số vốn vay trong hạn mức tín dụng, nếu

muốn chi tiêu vượt quá, phải thông báo và đề đạt nguyện vọng với Ngân hàng,

để Ngân hàng có biện pháp xử lí và áp dụng mức lãi suất cho phù hợp.

1.2.2.9. Cho vay hợp vốn

Khái niệm :

Ngân hàng cùng một hoặc một số tổ chức tín dụng khác thực hiện cho vay

đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó,

ngân hàng hoặc một tổ chức tín dụng khác làm đầu mối dàn xếp. Cho vay hợp

vốn được thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của Ngân hàng Nhà nước và

hướng dẫn của ngân hàng .

Đặc điểm :

- Số lượng vốn vay nhận được là tương đối cao, do được cả Ngân hàng cùng

một hoặc một số tổ chức tín dụng thực hiện cho vay.

24

- Yêu cầu, thủ tục vay là khá phức tạp, đòi hỏi khách hàng cần nắm rõ các

thông tin từ Ngân hàng, Tổ chức tín dụng.

1.2.2.10. Cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm

vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án.

Đây là một cam kết của Ngân hàng sẵn sàng cho khách hàng vay vốn để đầu

tư dự án, khi khách hàng có yêu cầu, nó giống như hình thức Ngân hàng thực

hiện bảo lãnh vậy.

Mức phí bảo đảm thực hiện hợp đồng do Ngân hàng và khách hàng thỏa

thuận, trong thời hạn hiệu lực rút vốn của hợp đồng khách hàng phải trả phí

cam kết theo mức quy định của ngân hàng.

1.2.2.11. Các loại hình cho vay theo các phương thức khác

Tuỳ theo nhu cầu của khách hàng và thực tế phát sinh, ngân hàng sẽ xem

xét cho vay theo các phương thức khác phù hợp với đặc điểm hoạt động trong

từng thời kỳ và không trái với quy định của pháp luật, của Chính phủ và của

Ngân hàng Nhà nước.

1.2.3> Vai trò hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Đặc điểm của DNVVN là có quy mô vốn nhỏ bé và để mở rộng được hoạt

động sản xuất kinh doanh của mình, DNVVN cần tiếp cận các nguồn vốn vay

từ bên ngoài.

Cho vay DNVVN sẽ hỗ trợ DNVVN tái sản xuất, mở rộng sản xuất theo

cả chiều sâu và chiều rộng. Nếu chỉ dựa vào nội lực và nguồn lợi nhuận giữ lại

để tái sản xuất thì sẽ không đạt hiệu quả cao nhất, không phát huy tốt nhất cái

sẵn có của Doanh nghiệp, và mất nhiều thời gian.

Khi DNVVN tiếp cận được nguồn vốn vay, sẽ chớp được thời cơ để tiến

hành sản xuất kinh doanh, tăng thu nhập, giải quyết vấn đề việc làm, tăng đóng

góp vào thu nhập quốc dân, giúp thực hiện được những chính sách kinh tế vĩ

mô như : giảm lạm phát, thất nghiệp…

25

Giúp DNVVN có thể thực hiện dịch chuyển vốn đầu tư từ ngành này

sang ngành khác. Việc Ngân hàng, tổ chức tín dụng cho vay DNVVN thuộc

các ngành, lĩnh vực sản xuất khác nhau sẽ giúp nền kinh tế phân phối vốn vào

các ngành phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn của ngành, của nền kinh tế một

cách hiệu quả, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa.

Tăng sức cạnh tranh giữa các DNVVN với nhau và với các doanh

nghiệp trong và ngoài nước khác. DNVVN sẽ phải có phương án sản xuất kinh

doanh hiệu quả, quản lý tài chính tốt, không ngừng nâng cao chất lượng nguồn

lao động, có thế mới tiếp cận và sử dụng được nguồn vốn vay một cách hiệu

quả, tăng doanh thu, lợi nhuận giữ lại.

Việc tiếp cận được nguồn vốn vay cũng đặt ra cho DNVVN luôn phải có

trách nhiệm với từng đồng vốn vay khi chịu sự giám sát và kiểm tra của Ngân

hàng, tổ chức tín dụng … Qua đó thúc đẩy DNVVN kinh doanh lành mạnh,

hiệu quả hơn.

1.3.> Hiệu quả Cho vay

1.3.1. Khái niệm

Hiệu quả cho vay là sự đáp ứng tốt các yêu cầu của khách hàng về vốn vay

phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của địa phương, cũng như của nhà

nước, đảm bảo sự tồn tại và phát triển vững chắc của Ngân hàng, đáp ứng đầy

đủ kịp thời vốn cho nhu cầu vay vốn hợp lý của doanh nghiệp cũng như tạo

tâm lý thoải mái cho doanh nghiệp trước, trong và sau khi giao dịch với Ngân

hàng.

Hiệu quả cho vay phải được xét ở cả hai mặt là hiệu quả kinh tế và lợi ích

xã hội:

Đối với Ngân hàng: Hiệu quả cho vay được xét trên hai phương diện là

khả năng cho vay của Ngân hàng và khả năng thu hồi món vay. Khi Ngân hàng

thực hiện cho vay được nhiều món và khả năng thu hồi nợ từ các món vay đó

là cao, tức là Ngân hàng đã nâng cao được hiệu quả cho vay. Khi cho vay ít

26

hoặc khả năng thu hồi nợ từ các món vay bi giảm sút cũng có nghĩa là hiệu quả

cho vay của Ngân hàng đã bị giảm.

Đối với doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng: một khoản vay có hiệu quả

phải đảm bảo các yếu tố vay đủ số lượng, tốc độ giải ngân món vay của Ngân

hàng là kịp thời, từ đó giúp cho hoạt động sản xuất được thực hiện theo đúng

tiến độ, kế hoạch đã đặt ra, lưu thông hàng hoá được trôi chảy, giúp doanh

nghiệp hoàn thành tốt phương án sản xuất kinh doanh, tăng doanh thu, lợi

nhuận và trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng

Đối với nền kinh tế: món vay hiệu quả sẽ góp phần giải quyết công ăn

việc làm cho người lao động, có tác động đến các ngành sản xuất, thúc đẩy sự

dịch chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác, mở rộng sản xuất kinh doanh

giữa các ngành nghề, khai thác triệt để khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế,

giải quyết tốt mối tăng trưởng giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế,

góp phần quan trọng cho việc tăng thu ngân sách, tăng thu ngoại tệ nhờ xuất

khẩu sản phẩm ra nước ngoài.

1.3.2. Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả cho vay

1.3.2.1. Các chỉ tiêu định tính

a)Mức độ thỏa mãn của Khách hàng

Trước hết Ngân hàng cần quan tâm đến sự đánh giá của Khách hàng ngay

từ khi đến giao dịch với Ngân hàng. Cán bộ tín dụng là người tiếp xúc đầu tiên

với khách hàng, qua đó khách hàng sẽ đánh giá thái độ phục vụ của họ, để có

cái nhìn trước tiên về Ngân hàng. Sau đó là quy trình tín dụng, thủ tục vay,

điều kiện cho vay có phức tạp hay không, lãi suất có được ưu đãi hoặc ưu đãi

có nhiều không, thời gian Ngân hàng quyết định cho vay sẽ ảnh hưởng đến cơ

hội kinh doanh của khách hàng. Nếu các bước cho vay đơn giản thuận tiện,

thời gian quyết định cho vay nhanh chóng thì nhu cầu của khách hàng được

đáp ứng đầy đủ, kịp thời, khách hàng có thể chớp được thời cơ kinh doanh tốt,

mang lại lợi ích kinh tế, hiệu quả công tác tín dụng sẽ được đánh giá cao. Như

27

vậy, thái độ của cán bộ tín dụng Ngân hàng trước, trong và sau khi cho vay,

quy trình tín dụng Ngân hàng là rất quan trọng cho việc đánh giá, thỏa mãn của

khách hàng.

b) Sự tuân thủ các Văn bản Pháp luật về hoạt động cho vay của Ngân

hàng

Các Ngân hàng, tổ chức tín dụng khi tiến hành, thực hiện hoạt động cho

vay của mình, đều phải tuân theo Luật Ngân hàng và Luật các tổ chức tín dụng,

các quy chế, quy trình nghiệp vụ, chế độ thể lệ tín dụng và các văn bản chỉ đạo

của Ngân hàng Nhà nước cũng như của Chính phủ trong quá trình thực hiện

quy trình cho vay. Các văn bản này được thiết lập nhằm phòng chống, hạn chế

rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của Ngân hàng, giúp nâng cao hiệu quả của

việc cho vay nói riêng và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng nói chung. Việc

này càng đặc biệt quan trọng đối với các Ngân hàng khi cho vay DNVVN vì

cho vay đối tượng này ẩn chứa nhiều rủi ro. Mặc dù vậy, việc thực thi các văn

bản này còn phụ thuộc vào trình độ năng lực chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ

tín dụng, cũng như năng lực chỉ đạo, điều hành của cơ quan quản lý.

1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng

a) Doanh số Cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh giá trị các khoản cho vay trong năm, thể hiện khả

năng thu hút khách hàng và khả năng mở rộng tín dụng của Ngân hàng. Nếu

hiệu quả cho vay được nhìn nhận trên hai phương diện là khả năng cho vay và

khả năng thu hồi vốn vay thì doanh số cho vay nhiều và có tốc độ tăng trưởng

cao mới chỉ cho thấy Ngân hàng có khả năng thu hút khách hàng, khả năng

luân chuyển vốn tốt, nhưng chưa nói lên được khả năng thu hồi các khoản cho

vay đó. Doanh số cho vay cao mới chỉ đảm bảo cho sự mở rộng về tín dụng

cho ngân hàng.

b) Doanh số Thu nợ

Chỉ tiêu này phản ánh lượng Vốn mà Ngân hàng đã thu hồi được trong

một kì cho vay (theo tháng, quý hay năm). Chỉ tiêu này cũng phản ánh tình

28

hình thu nợ trong kì của Ngân hàng, thông qua đó đánh giá được công tác thu

hồi nợ của Ngân hàng có sát sao, hiệu quả hay không, có gặp những vướng

mắc gì không. Vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam

kết ghi trong hợp đồng tín dụng. Doanh số thu nợ cao thể hiện khả năng thu

hồi nợ từ các khoản cho vay là tốt, tăng thu nhập cho Ngân hàng và đảm bảo

mục tiêu hoạt động an toàn của Ngân hàng, đồng thời nâng cao được hiệu quả

cho vay của ngân hàng.

c) Dư nợ

Chỉ tiêu này phản ánh lượng vốn mà khách hàng còn nợ Ngân hàng ở một

thời điểm nhất định (Dư nợ mang tính thời điểm, còn Doanh số cho vay lại

mang tính thời kì). Tốc độ tăng trưởng Dư nợ phản ánh quy mô hoạt động cho

vay của Ngân hàng được mở rộng hay thu hẹp, có hiệu quả hay kém hiệu quả.

Nhìn vào Cơ cấu Dư nợ sẽ biết được khách hàng chiến lược, khách hàng tiềm

năng, thế mạnh cho vay, rồi những hạn chế cần khắc phục trong cho vay của

Ngân hàng. Dư nợ cho vay đối với DNVVN phản ánh quy mô hoạt động cho

vay đối với đối tượng này. Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với

DNVVN, vừa phải dựa vào Dư nợ cho vay DNVVN, vừa phải so sánh Dư nợ

cho vay đối với các đối tượng khác và so với toàn bộ Dư nợ của Ngân hàng.

Nếu Dư nợ cho vay DNVVN ở mức cao và có tốc độ tăng trưởng cao, ổn định

chứng tỏ Ngân hàng ngày càng đáp ứng tốt và nhiều hơn nhu cầu vay vốn của

DNVVN, theo đó nâng cao được hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN nói

riêng và hoạt động cho vay nói chung.

d) Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa

thuận ghi trên hợp đồng tín dụng và không được gia hạn nợ. Khi một món nợ

không trả được vào kì hạn nợ, toàn bộ nợ gốc còn lại của hợp đồng tín dụng sẽ

được chuyển thành nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn / Dư nợ

29

Nếu như chỉ tiêu Dư nợ phản ánh quy mô hoạt động cho vay của Ngân hàng

mở rộng hay thu hẹp, thì chỉ tiêu Nợ quá hạn và Tỷ lệ Nợ quá hạn phản ánh

chất lượng của việc mở rộng hay thu hẹp cho vay là tốt hay xấu.

Theo quy định của NHNN, tỷ lệ nợ xấu chỉ được phép dưới 3%. Trong đó,

bao gồm :

Nợ xấu:

Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 và quyết định

18/2007/QĐ – NHNN, ngày 25/4/2007, nợ xấu bao gồm các khoản nợ thuộc

nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ), nợ nhóm 5 (nợ có khả

năng mất vốn)

Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu / Dư nợ

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ đánh giá chất lượng tín dụng của tổ

chức tín dụng. Nợ xấu ở mức cao cho thấy công tác tổ chức quản lý, kiểm tra,

giám sát nợ kém, khả năng thu hồi nợ giảm xuống, hiệu quả cho vay vì thế mà

cũng bị suy giảm.

Nợ nhóm 2:

Việc theo dõi và quan tâm tới nợ nhóm 2 cũng là một yêu cầu cấp thiết,

giúp cảnh báo sớm những rủi ro tín dụng cho Ngân hàng. Nợ nhóm 2 là nhóm

nợ cần chú ý, có thời gian quá hạn dưới 90 ngày hoặc đánh giá theo tỷ lệ tổn

thất giá trị nợ gốc, mức độ suy giảm khả năng trả nợ. Cần theo dõi, phân tích

những nguyên nhân làm gia tăng nợ nhóm 2, để sớm có biện pháp xử lý, tránh

dẫn đến hệ lụy nợ xấu cho Ngân hàng.

e) Vòng quay vốn Tín dụng

Công thức xác định Vòng quay vốn tín dụng thực tế :

VTDTT = Doanh số trả nợ trong kì / Mức Dư nợ bình quân trong kì

Khi thực hiện cho vay theo hạn mức, Ngân hàng không quy định cụ thể thời

hạn nợ mà chỉ yêu cầu đối tượng vay vốn phải thực hiện được đúng vòng quay

vốn tín dụng mà họ đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Nếu vòng quay vốn

tín dụng được đảm bảo, thì khả năng thu hồi gốc và lãi của Ngân hàng là cao.

30

Ngược lại, nếu thực hiện không đúng, hoặc bên vay sử dụng vốn vay sai mục

đích, không có hiệu quả hoặc không tích cực trả nợ, có dấu hiệu chây ỳ thì hiệu

quả cho vay của Ngân hàng khi đó sẽ thấp, khả năng không thu hồi được nợ là

khá cao.

Để đối mặt, giải quyết và ngăn chặn tình trạng này, khi vào mỗi cuối quý,

Ngân hàng sẽ tiến hàng tính vòng quay Vốn tín dụng, nếu như vòng quay vốn

tín dụng thực tế nhỏ hơn vòng quay vốn tín dụng ghi trên hợp đồng thì sẽ xem

như Doanh nghiệp (bên vay) trả nợ không đúng hạn, do đó phải chịu tiền phạt

quá hạn.

f) Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời

Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng đối với DNVVN

Hiệu suất sử dụng vốn = Dư nợ cho vay DNVVN / Nguồn vốn huy động.

Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng đối với DNVVN cho biết cứ 1 đồng

vốn huy động được, Ngân hàng sẽ sử dụng bao nhiêu để cho vay DNVVN.

Hiệu suất sử dụng vốn càng cao, thể hiện Ngân hàng càng quan tâm và ưu tiên

cho vay đối với đối tượng là các DNVVN. Mặt khác, nếu tỷ lệ này quá cao thì

rủi ro cho Ngân hàng cũng theo đó mà tăng lên. Vì vậy, việc mở rộng Dư nợ

đối với các DNVVN cần có biện pháp kiểm tra, giám sát, thẩm định, quản lý

chặt chẽ, phối hợp đồng bộ giữa các phòng ban liên quan để hạn chế rủi ro cho

Ngân hàng, duy trì và nâng cao được hiệu quả cho vay của Ngân hàng.

Tỷ lệ Lợi nhuận từ cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Tỷ lệ Lợi nhuận từ cho vay DNVVN = Lợi nhuận từ cho vay DNVVN/

Dư nợ cho vay DNVVN

Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay

Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Chỉ tiêu này phản ánh mức sinh lời từ hoạt động cho

vay DNVVN, theo đó chỉ tiêu này càng cao thì Lợi nhuận từ cho vay DNVVN

đóng góp vào Lợi nhuận của Ngân hàng càng lớn và thể hiện hiệu quả cho vay

DNVVN càng tốt. Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động mang lại

thu nhập lớn cho Ngân hàng, nên thông qua chỉ tiêu Lợi nhuận từ cho vay

31

DNVVN không những đánh giá được hiệu quả của hoạt động cho vay

DNVVN mà còn đánh giá được cả chất lượng của hoạt động tín dụng chung

của Ngân hàng.

1.3.3> Các nhân tố ảnh hưởng hiệu quả Cho vay

1.3.3.1. Các nhân tố thuộc về Ngân hàng

a) Chính sách tín dụng và quy trình cho vay

Chính sách tín dụng bao gồm các quy định về giới hạn cho vay đối với từng

khách hàng, đối với nhóm khách hàng ; quy định về thời hạn cho vay, TSĐB

của khoản vay, các khoản phí dịch vụ, hình thức xử lý nợ có vấn đề, nợ quá

hạn, nợ xấu và những vấn đề khác có liên quan đến hoạt động tín dụng.

Quy trình cho vay là trình tự thực hiện việc cấp tín dụng theo các nguyên

tắc, thủ tục của Ngân hàng, phải tuân thủ các quy định của pháp luật và chính

sách cho vay của Ngân hàng nhà nước.

Chính sách tín dụng nếu như thể hiện được sự ưu tiên đối với Doanh nghiệp

vừa và nhỏ: ưu tiên về lãi suất hoặc phí tín dụng, quy trình cho vay đơn giản,

thuận tiện cho khách hàng thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến với ngân

hàng hơn, qua đó khả năng mở rộng cho vay sẽ tăng lên, doanh số cho vay, dư

nợ cho vay gia tăng, hiệu suất cho vay của ngân hàng đối với DNVVN và các

đối tượng khác cũng đồng thời được cải thiện.

Bên cạnh đó trong quy trình cho vay, các cán bộ tín dụng phải thu thập tốt

thông tin về dự án (phương án) vay vốn, cơ chế, chính sách của ngành, của

Nhà nước liên quan đến dự án (phương án) sản xuất kinh doanh, phải sàng lọc,

xử lý và tổng hợp tốt thông tin có được, từ đó có cơ sở đánh giá, phân tích, kết

luận chính xác về khách hàng. Nếu quy trình cho vay chặt chẽ, thực hiện đúng

chuẩn, nghiêm túc thì sẽ hạn chế được các rủi ro, hạn chế nợ xấu cho Ngân

hàng, đồng thời nâng cao được hiệu quả cho vay.

b) Tình hình huy động Vốn của Ngân hàng

32

Việc Ngân hàng huy động được bao nhiêu nguồn vốn từ bên ngoài sẽ có ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ, đến hiệu quả cho vay. Nếu nguồn vốn của Ngân hàng dồi dào, thủ tục cho vay không quá chặt chẽ, khó khăn, DNVVN sẽ có nhiều cơ hội để tiếp cận vốn của Ngân hàng

Ngân hàng cũng cần phải chứng minh với khách hàng về uy tín và trình độ phát triển của mình thông qua các sản phẩm bổ trợ cho hoạt động tín dụng như thanh toán, tài trợ thương mại, chuyển tiền…Bên cạnh đó cũng cần phải nhấn mạnh đến hoạt động Marketing Ngân hàng. Thông qua hoạt động này, các Ngân hàng sẽ giới thiệu, quảng bá và đưa sản phẩm: thanh toán, thẻ, sổ tiết kiệm, các hình thức khuyến mãi hấp dẫn đến tận tay với khách hàng. Hoạt động Marketing hiệu quả sẽ giúp Ngân hàng mở rộng thị phần, khả năng huy động vốn tăng cao, đồng thời tăng uy tín của Ngân hàng.

c) Chất lượng cán bộ tín dụng

Trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, yếu tố con người đóng một vai trò

quan trọng, nó quyết định đến chất lượng dịch vụ,chất lượng cho vay, và hình

ảnh của Ngân hàng, từ đó quyết định đến hiệu quả cho vay. Chất lượng cán bộ

tín dụng thể hiện ở các điểm : bản lĩnh kinh doanh, trình độ học vấn, năng lực

chuyên môn nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, thu hút khách hàng.

Cán bộ tín dụng nếu như không tự làm chủ được bản thân, không có bản

lĩnh chính trị vững vàng, rất dễ rơi vào vòng xoáy sa ngã, ảnh hưởng đến chất

lượng công việc, đến hình ảnh của Ngân hàng. Bên cạnh đó, việc nắm bắt được

các chủ trương chính sách của Nhà nước, có năng lực chuyên môn nghiệp vụ

tốt sẽ giúp cho cán bộ tín dụng đánh giá, phân tích tài chính khách hàng, thẩm

định dự án, phương án sản xuất kinh doanh một cách chính xác, cũng như xử

lý tốt các khoản vay trước, trong và sau khi cho vay, qua đó nâng cao được

hiệu quả cho vay của Ngân hàng.

d) Hiệu quả hoạt động của cơ quan Kiểm tra, Kiểm soát nội bộ

Thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ sẽ phát hiện được những

thiếu sót trong quá trình cho vay, mức độ nghiêm chỉnh của việc chấp hành các

33

quy định, thể lệ cho vay của cán bộ tín dụng để từ đó có biện pháp xử lý kịp

thời, ngăn chặn những rủi ro có thể xảy đến với Ngân hàng.

Giúp Ngân hàng chủ động kiểm soát được tình hình hoạt động kinh doanh,

đảm bảo khả năng thanh toánh của mình. Theo dõi được các giới hạn tín dụng

của từng khách hàng một cách chi tiết : giới hạn cho vay, giới hạn bảo lãnh,

giới hạn kí quỹ… qua đó kiểm soát tốt hoạt động tín dụng.

e) Yếu tố Khoa học công nghệ và cơ sở vật chất của Ngân hàng

Một cơ sở vật chất hiện đại, đầy đủ và tiện nghi sẽ đem lại cái nhìn tích cực,

đầy thiện cảm từ khách hàng, thể hiện được uy tín và khả năng tài chính của

Ngân hàng. Trong việc thực hiện thu thâp thông tin tín dụng, xử lí và thực hiện

quy trình tín dụng, chính sách cho vay, thì yếu tố khoa học công nghệ có vai

trò quan trọng. Nó giúp cho quá trình tìm kiếm thông tin được dễ dàng, nhanh

chóng, thuận lợi hơn, giúp cho việc thực hiện các quy trình tín dụng được

chính xác hơn, giảm thiểu các sai sót trong quá trình soạn thảo, thư tín ... Đảm

bảo được sự liên lạc tốt với hệ thống liên ngân hàng và các chi nhánh ngân

hàng.

1.3.3.2. Các nhân tố thuộc về Doanh nghiệp vừa và nhỏ

a) Nguồn lực Cơ sở vật chất, Lao động của Doanh nghiệp

Khi doanh nghiệp có nguồn lực cơ sở vật chất dồi dào sẽ đáp ứng được

những điều kiện vay vốn của Ngân hàng như : giá trị tài sản đảm bảo sẽ cao,

theo đó doanh nghiệp có thể vay được nhiều vốn hơn.

Cơ sở vật chất tốt làm cho khả năng khai thác và sử dụng vốn vay của các DNVVN linh hoạt hơn và ít có tình trạng máy móc thiết bị không sử dụng được hoặc nằm im không tham gia vào quá trình sản xuất. Do đó, các DNVVN thường có điều kiện khấu hao máy móc thiết bị để thu hồi vốn, trả nợ vay ngân hàng.

34

Nguồn lao động đông đảo, trình độ đồng đều và có năng lực sẽ là yếu tố tiên quyết để doanh nghiệp thực hiện hiệu quả các dự án sản xuất kinh doanh, tăng doanh thu, lợi nhuận, đảm bảo nguồn trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng.

b) Tính hiệu quả của Phương án sản xuất kinh doanh

Hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh là yếu tố quan trọng trong việc

ra quyết định đồng ý hay từ chối cho vay đối với các khách hàng. Hiệu quả của

dự án (phương án) sản xuất kinh doanh sẽ ảnh hưởng đến việc doanh nghiệp

tạo ra được bao nhiêu doanh thu, lợi nhuận, một trong những nguồn trả nợ cho

Ngân hàng. Nếu dự án sản xuất kinh doanh được đánh giá là có hiệu quả thì

khả năng trả lãi và nợ gốc đúng hạn là cao, doanh số thu nợ (của Ngân hàng)

được đảm bảo, hạn chế nợ xấu, nâng cao hiệu quả cho vay của Ngân hàng. Nếu

dự án không hiệu quả, rất khó để được cho vay. Mặc dù có tính linh hoạt trong

sản xuất kinh doanh, không để đồng vốn nằm im, nhưng các DNVVN gặp rất

nhiều khó khăn trong việc đáp ứng tốt các điều kiện vay vốn của Ngân hàng.

Vì thế nên các doanh nghiệp cần đặc biệt coi trọng tới hiệu quả của phương án

sản xuất kinh doanh.

c) Khả năng Điều hành, Quản lý tài chính của Doanh nghiệp

Năng lực quản lý điều hành của chủ Doanh nghiệp là yếu tố hết sức quan

trọng trong việc đánh giá về doanh nghiệp đó.

Khi đã có được một dự án (phương án) sản xuất kinh doanh tốt, thì khả

năng điều hành của chủ doanh nghiệp cũng là tiêu chí để thẩm định. Nếu chủ

doanh nghiệp quản lý tốt, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp được tiến

hành thuận lợi, thể hiện qua việc có được các biện pháp, giải pháp để giảm chi

phí sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng doanh thu, khi đó đồng vốn

của Ngân hàng được đảm bảo sử dụng một cách hiệu quả, Ngân hàng sẽ thu nợ

được đúng hạn.

Bên cạnh đó, năng lực tài chính của doanh nghiệp cũng là yếu tố cần chú

ý để đảm bảo khả năng trả lãi và nợ gốc cho Ngân hàng. Khi đã có dự án sản

xuất hiệu quả, năng lực quản lý điều hành của chủ doanh nghiệp được đánh giá

35

là tốt, nhưng năng lực tài chính hạn chế thì cũng gặp rất nhiều khó khăn trong

việc tiếp cận vốn của Ngân hàng.

1.3.3.3. Các nhân tố khác

a) Môi trường kinh tế- xã hội

Một môi trường kinh tế - xã hội phát triển ổn định, lành mạnh, tình hình

chính trị không có nhiều biến động, bạo loạn, khi đó hoạt động kinh doanh của

hầu hết các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế được tiến hành một cách thuận lợi,

trong đó hoạt động của các DNVVN sẽ có ảnh hưởng tích cực đến hiệu quả

hoạt động cho vay của Ngân hàng. Các Doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả,

doanh thu và lợi nhuận cao sẽ giúp cho Ngân hàng thu hồi được Vốn nhanh,

tăng thu nhập từ Phí tín dụng, Lãi vay, và nâng cao được hiệu quả cho vay của

Ngân hàng.

b) Môi trường pháp luật

Môi trường pháp luật có ý nghĩa hết sức quan trong trong quá trình hoạt

động cũng như trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, hoạt động tín

dụng, nó tạo ra hành lang pháp lý thông thoáng cho các Ngân hàng hoạt động

được an toàn, hiệu quả. Việc hoàn chỉnh các cơ chế, thể lệ tín dụng của ngành

Ngân hàng, phù hợp với chuẩn mực quốc tế, với thực tiễn, với cơ chế thị

trường hiện tại là điều kiện tiên quyết trong việc nâng cao hiệu quả cho vay tại

các Ngân hàng. Các cơ chế, thể lệ này không chỉ thực hiện trong ngành Ngân

hàng mà còn phải thực hiện đồng bộ ở tất cả các ngành, lĩnh vực khác có liên

quan, có như vậy mới tạo điều kiện tốt cho sự phát triển của các DNVVN nói

riêng, và toàn bộ nền kinh tế nói chung.

c) Chính sách của Nhà nước, Chính phủ

Nếu Nhà nước có các chính sách nhằm phát triển, thúc đẩy hoạt động sản

xuất kinh doanh của DNVVN thì việc cho vay DNVVN của các Ngân hàng

phải được thực hiện theo đúng chính sách, định hướng cho vay của Nhà nước.

Khi đó DNVVN sẽ có nhiều cơ hội để tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng. Việc

Nhà nước, Chính phủ ngày càng tạo các điều kiện thuận lợi về thủ tục thành

36

lập, các văn bản hướng dẫn hoạt động, làm cho số lượng các DNVVN gia tăng

nhanh chóng, xuất hiện ở hầu khắp các tỉnh thành trong cả nước, theo đó cơ hội

cho vay các DNVVN có phương án (dự án) kinh doanh hiệu quả là rất cao, và

cũng làm cho doanh số cho vay, dư nợ cho vay đối với đối tượng này sẽ được

mở rộng theo tại các Ngân hàng. Hiệu quả cho vay của Ngân hàng sẽ được

nâng cao. Bên cạnh đó cũng phải kể tới yếu tố chu kỳ kinh tế có ảnh hưởng đến

hiệu quả cho vay. Khi nền kinh tế trì trệ, kém phát triển, hoạt động sản xuất

kinh doanh bị thu hẹp, khi đó hoạt động cho vay cũng sẽ giảm đi. Nếu Nhà

nước, Chính phủ không có các chính sách, biện pháp giải quyết kịp thời thì sẽ

làm cho hiệu quả cho vay giảm xuống. Khi nền kinh tế phát triển, hoạt động

đầu tư, sản xuất kinh doanh được mở rộng, nhiều dự án đầu tư, lúc đó hoạt

động cho vay sẽ sôi nổi hơn, hiệu quả cho vay được cải thiện.

1.3.4> Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả Cho vay

1.3.4.1. Đối với Ngân hàng

Hiện nay, trong các nghiệp vụ chính của Ngân hàng, thì hoạt động cho

vay vẫn là hoạt động chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận nhất. Do đó nâng

cao hiệu quả hoạt động cho vay sẽ đem lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng :

Nâng cao hiệu quả cho vay cũng đồng nghĩa với việc mở rộng được thị

phần cho vay của Ngân hàng. Cho vay DNVVN mặc dù vẫn còn nhiều rủi ro,

nhưng lại đem đến nhiều tiềm năng, cơ hội và lợi nhuận cho Ngân hàng. Mở

rộng thị phần giúp Ngân hàng mở rộng các hoạt động dịch vụ khác, tiến tới

thay đổi cơ cấu thu nhập của Ngân hàng, theo hướng tăng thu nhập từ dịch vụ.

Nâng cao tính cạnh tranh của Ngân hàng. Để thu hút được nhiều

DNVVN cũng như doanh nghiệp khác đến với mình, Ngân hàng cần đổi mới

các chính sách tín dụng, quy trình cho vay đơn giản, thuận tiện hơn, nhưng vẫn

đảm bảo sự an toàn, chặt chẽ và tuân thủ pháp luật, các chính sách của Ngân

hàng Nhà nước. Việc làm này sẽ tạo ra được sự khác biệt cho Ngân hàng.

37

Tạo ra được sự tươi mới trong hoạt động của các Ngân hàng. Để nâng

cao được hiệu quả cho vay, các Ngân hàng luôn phải chủ động trong việc thực

hiện các nghiệp vụ, luôn có thái độ phục vụ, giao tiếp với khách hàng tốt. Đồng

thời đẩy mạnh Marketing Ngân hàng, tăng uy tín và chất lượng các món vay.

1.3.4.2. Đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Để nâng cao khả năng cạnh tranh với các doanh nghiệp khác trong nước, và

nước ngoài, đặc biệt trong hoàn cảnh hội nhập nền kinh tế như hiện nay, các

DNVVN cần phải đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực quản lý, điều hành,

trình độ người lao động, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả...Vì thế,

nhu cầu vay vốn của DNVVN là rất lớn và cấp thiết. Nâng cao hiệu quả hoạt

động cho vay sẽ thúc đẩy Ngân hàng mở rộng cho vay đối với đối tượng này,

đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn vay của doanh nghiệp, từ đó tạo điều kiện thuận

lợi cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói

riêng, các đối tượng khác nói chung.

Trong quá trình cho vay, Ngân hàng tiến hành theo dõi sát sao và chặt chẽ

cũng tạo ra những áp lực cần thiết cho doanh nghiệp khi sử dụng đồng vốn

vay, lành mạnh hóa công tác tài chính trong doanh nghiệp mình, tạo sự ổn định

trong cơ cấu tài chính của doanh nghiệp.

1.3.4.3. Đối với toàn bộ nền kinh tế

Muốn nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, các Ngân hàng phải tăng

cường năng lực của mình như : cải thiện chất lượng và trình độ cán bộ, thực

hiện hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, tăng cường các dịch vụ marketing

ngân hàng.. Qua đó sẽ tự hoàn thiện hình ảnh cũng như uy tín của các Ngân

hàng hơn nữa, điều này làm cho hệ thống ngân hàng nói riêng và hệ thống tài

chính -tiền tệ nói chung ngày càng phát triển.

Nâng cao hiệu quả cho vay sẽ buộc các Ngân hàng phải đi theo đúng

định hướng, chính sách phát triển của Nhà nước, bởi vậy sẽ góp phần tăng hiệu

38

quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các ngành, các vùng

trong cả nước, ổn định và tạo sự tăng trưởng kinh tế bền vững.

Khi hiệu quả cho vay được nâng cao, sẽ tạo điều kiện cho các DNVVN,

và các đối tượng khác mở rộng sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế

công nghiệp hóa- hiện đại hóa, tăng đóng góp vào thu nhập quốc dân, góp phần

giải quyết các chính sách kinh tế như : lạm phát, thất nghiệp..

Chương II : Thực trạng hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Thanh Xuân

2.1> Khái quát quá trình hình thành, phát triển và hoạt động của Ngân

hàng TMCP Công Thương chi nhánh Thanh Xuân

2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công

thương Thanh Xuân

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank) được thành lập từ năm

1988 sau khi tách ra từ ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Theo quyết định số

53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng ngày 26/03/1988, khi đó Ngân hàng Công

thương được thành lập cùng với các ngân hàng chuyên doanh khác như Ngân

hàng Phát triển nông nghiệp Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam,

với tên gọi là Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam. Đến ngày

39

14/11/1990, Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam đổi tên thành

Ngân hàng Công thương Việt Nam theo quyết định số 402/CT của hội đồng Bộ

trưởng. Ngày 27/03/1993 Thành lập doanh nghiệp Nhà nước có tên là Ngân

hàng Công thương Việt Nam theo quyết định số 67/QD-NH5 của Thống đốc

NHNN VIệt Nam.

Là một trong bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất tại Việt

Nam, Vietinbank có tổng tài sản chiếm hơn 25 % thị phần trong toàn bộ hệ

thống ngân hàng Việt Nam. Nguồn vốn của Vietinbank luôn tăng trưởng qua

các năm, tăng mạnh kể từ năm 1996, đạt bình quân hơn 20% /năm, đặc biệt có

năm tăng 35% so với năm trước.

Đây là một Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO

9001:2000. Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các

Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên Ngân hàng toàn cầu (

SWIFT), Tổ chức phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế, tiên

phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử Việt

Nam.

Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thanh Xuân

Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế nước ta, các dịch vụ

Ngân hàng cũng không ngừng được mở rộng và ngày càng hoàn thiện hơn.

Nhằm thực hiện chiến lược lâu dài là mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao

uy tín và hiệu quả kinh doanh, NH TMCP Công Thương Việt Nam đã liên tục

mở rộng thêm các Chi nhánh mới tại những địa bàn mang tính trọng điểm.

Ngày 22/4/1997 NH TMCP CT Việt Nam công bố quyết định số 17/HĐQT -

QĐ của Chủ tịch Hội đồng quản trị NH TMCP CT Việt Nam về việc thành lập

Chi nhánh NH TMCP CT Thanh Xuân trực thuộc Chi nhánh NH TMCP CT

Đống Đa trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Thượng Đình và chính thức đi

vào hoạt động, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của thủ đô Hà

Nội nói chung và quận Thanh Xuân nói riêng cùng với sự nghiệp công nghiệp

hoá, hiện đại hoá đất nước.

40

Ngay từ những ngày đầu bước vào hoạt động, Chi nhánh NH TMCP CT

Thanh Xuân đã gặp vô vàn khó khăn, điều này đã tác động không nhỏ đến quá

trình tổ chức thực hiện nhiệm vụ chính trị được giao. Trụ sở giao dịch của Chi

nhánh phải đi thuê với diện tích rất chật hẹp, bộ máy tổ chức chỉ gồm có 4

phòng với 50 CBNV, cán bộ lãnh đạo quản lý phần lớn mới được bổ nhiệm

còn thiếu kinh nghiệm, mạng lưới huy động vốn mỏng chỉ có 2 QTK trên 11

phường Quận Thanh Xuân. Bên cạnh đó, thị phần đầu tư và cho vay của Chi

nhánh rất hạn chế, đại bộ phận các doanh nghiệp trên địa bàn đã có quan hệ

truyền thống với các Ngân hàng khác, gây khó khăn cho Chi nhánh. Và một

vấn đề quan trọng khác là mặc dù mới thành lập, còn rất non trẻ nhưng Chi

nhánh đã phải đối đầu với sự cạnh tranh quyết liệt của hàng chục Ngân hàng,

tổ chức tín dụng khác hoạt động trên địa bàn Thủ đô và sự đổi mới của cơ chế

thị trường.

Trong quá trình gian nan đó, với việc nhận thức được những thuận lợi, khó

khăn, tập thể lãnh đạo Chi nhánh đã đặt ra những nhiệm vụ, bước đi, biện pháp

mang tính chiến lược chủ yếu để tổ chức thực hiện nhiệm vụ chính trị được

giao. Chi nhánh NH TMCP CT Thanh Xuân từ khi thành lập đến nay đã trải

qua hai giai đoạn. Từ khi thành lập 4/1997 đến 2/1999 trực thuộc Chi nhánh

NH TMCP CT Đống Đa và từ tháng 3/1999 đến nay là đơn vị thành viên của

NH TMCP CT Việt Nam. 12 năm bước vào hoạt động, với chức năng là một

Ngân hàng thương mại Quốc doanh, nay là NHTM Cổ phần, được sự chỉ đạo

của NH TMCP CT Việt Nam, sự ủng hộ giúp đỡ của Cấp uỷ Chính quyền, các

Ban ngành địa phương và với tinh thần trách nhiệm, tập thể Đảng uỷ, Ban giám

đốc đã bám sát và tập trung triển khai thực hiện có hiệu quả mục tiêu, định

hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam,

các tổ chức đoàn thể tích cực phát động nhiều phong trào thi đua sôi nổi rộng

khắp. Vì thế nên sau 12 năm ra đời và phát triển Chi nhánh NH TMCP CT

Thanh Xuân đã đạt được những kết quả tốt đẹp, khả quan và được đánh giá là

một trong những đơn vị tiên tiến xuất sắc của hệ thống NH Công thương nói

riêng và các NHTM Cổ phần nói chung.

41

NH TMCP CT Thanh Xuân gồm có 4 phòng và 50 CBCNV năm 1997, và

hiện nay đã là 11 phòng ban với hơn 225 cán bộ công nhân viên hoạt động ở

tất cả các phòng ban. Trong đó có trên 25 thạc sĩ, 10 tiến sĩ và hơn 207 trình độ

đại học còn lại là cao đẳng và trung học. Điều này thể hiện sự phát triển về

nguồn nhân lực của chi nhánh, góp phần nâng cao hiệu quả làm việc của chi

nhánh cũng như toàn hệ thống Ngân hàng Công thương.

2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Thanh Xuân

Biểu đồ: Bộ máy hoạt động của NHTMCP CT Thanh Xuân

42

GĐ&

PGĐ

Khối

Kinh

doanh

Khối

Dịch vụ

Khối

quản lý

rủi ro

Khối hỗ

trợ

Khối

CNTT

Phòng

KH Số 1

Phòng

KH Số 2

Phòng

KH cá

nhân

Phòng

Thanh

toán XNK

Phòng

Thẻ

Phòng

Quản lý

rủi ro

Phòng Kế

Toán

Phòng Tổ

chức

Hành

chính

Phòng

Tổng hợp

Phòng

Tiền Tệ

&Kho

quỹ

Phòng

Thông

tin&Điện

toán

43

+ Giám đốc chi nhánh là người có quyền quyết định mọi hoạt động của

chi nhánh và chịu trách nhiệm trước ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công

thương Việt Nam.

+ Phòng kế toán:

Đây là phòng nghiệp vụ thực hiện trực tiếp các giao dịch với khách hàng, các

nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác chi tiêu nội bộ tại chi nhánh,

quản lý tài chính, cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ

thanh toán, tiến hành xử lý hạch toán các giao dịch, quản lý và chịu trách

nhiệm với các giao dịch trên máy và quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch

viên theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và NH TMCP CTVN. Thực

hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm ngân hàng.

+ Phòng kho quỹ: thực hiện điều chuyển tiền mặt trong hệ thống Ngân

hàng Công thương, tiến hành thu chi tiền mặt, là nơi lưu trữ và cất giữ các

giấy tờ có giá như séc trắng, thẻ tiết kiệm, sổ đỏ, và các giấy tờ có giá của

khách hàng.

+ Phòng Khách hàng Số 1 và Số 2

- Chức năng: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là

các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp lớn để khai thác vốn bằng VNĐ và

ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm

tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành của NH TMCP CTVN. Trực tiếp

quảng cáo, giới thiệu, tiếp thị và bán các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho các

DNVVN và doanh nghiệp lớn.

- Nhiệm vụ:

Khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ khách hàng là các

DNVVN, doanh nghiệp lớn.

Thực hiện việc tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho

khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của NH TMCP CTVN: tín dụng đầu tư,

44

chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, dịch vụ thẻ ngân

hàng điện tử...Làm đầu mối giới thiệu các sản phẩm và bán cho DNVVN,

doanh nghiệp lớn.

Thực hiện thẩm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho các

khách hàng có nhu cầu giao dịch về tín dụng và tài trợ thương mại, trình cấp có

thẩm quyền quyết định theo qui định của NH TMCP CTVN.

Thực hiện các nhiệm vụ tín dụng và xử lý giao dịch: nhận và xử lý

đơn đề nghị xin vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác, thẩm

định dự án, khách hàng và phương án vay vốn, các hình thức cấp tín dụng khác

theo thẩm quyền. Đồng thời đưa ra các đề xuất chấp thuận, từ chối đề nghị cấp

tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở hồ sơ và kết quả

thẩm định, kiểm tra giám sát chặt chẽ khách hàng sau khi đã cấp tín dụng, phối

hợp chặt chẽ với các phòng ban liên quan thực hiện thu gốc, lãi, thu phí đầy đủ,

kịp thời đúng hạn, đúng hợp đồng đã ký.

Là thành viên của hội đồng tín dụng, hội đồng xử lý rủi ro, hội đồng

miễn giảm lãi.

Thực hiện chấm điểm xếp hạng tín nhiệm đối với các khách hàng có

nhu cầu quan hệ giao dịch và đang có nhu cầu quan hệ giao dịch với Chi

nhánh. Lưu trữ hồ sơ số liệu, làm báo cáo theo quy định của NH TMCP CT, tổ

chức học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ cho các cán bộ của phòng ban.

+ Phòng khách hàng cá nhân:

Phụ trách các điểm giao dịch và các quỹ tiết kiệm, nay gộp chung lại

thành Phòng giao dịch. Là nơi giao dịch trực tiếp với các đối tượng khách hàng

cá nhân. Phòng khách hàng cá nhân thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín

dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành của

NHCTVN. Đồng thời trực tiếp quảng cáo giới thiệu và bán các sản phẩm, dịch

vụ ngân hàng cho các khách hàng cá nhân.

45

2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công

thương chi nhánh Thanh Xuân

2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn

Hoạt động Huy động vốn của NHTMCP CT Thanh Xuân rất đa dạng

như hoạt động mở tài khoản và nhận tiền gửi tiết kiệm của tất cả các tổ chức và

dân cư trong và ngoài nước, phát hành các chứng chỉ tiền gửi, giấy tờ có giá,

kỳ phiếu, trái phiếu, tiếp nhận vốn tài trợ, vốn ủy thác của Ngân hàng Nhà

nước và các tổ chức tài chính quốc tế..

46

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động huy động vốn từ 2007 - 2009

Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu

2007 2008 2009

Số tiền %

Số tiền %

Chênh lệch Số tiền %

Chênh lệch Số tiền

% Số tiền

%

1. Tổng nguồn vốn huy động

3343 100 3737 100 394 11,8 4522 100 785 21

- Tiền gửi VND 2795 83,6 2967 79,4 172 6 3760 83,15 793 26,7 - Tiền gửi ngoại tệ

quy VND 548 16,4 770 20,6 222 40,5 762 16,85 -8 -1

2. Cơ cấu nguồn vốn

- Số dư tiền gửi các tổ chức kinh tế

693 20,7 1043 27,91 350 50,5 2437 53,9 1394 134

- Số dư tiền gửi dân cư, phát hành giấy tờ có giá, đi

vay

2650 79,3 2694 72,09 44 1,66 2085 46,1 -609 -

22,6

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP CT Thanh

Xuân từ 2007 – 2009.

Nhìn vào bảng 2.1 có thể thấy được rằng tổng nguồn vốn huy động của

Chi nhánh từ 2007 – 2009 có xu hướng tăng lên đáng kể.

- Năm 2008 tăng 394 tỷ đồng so với năm 2007 (tương ứng 11,8%).

- Năm 2009 tăng 785 tỷ đồng so với năm 2008 (tương ứng 21%).

Trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi VND chiếm tỷ trọng lớn,

trên 80%. Điều này cho thấy, sự tăng lên của tổng nguồn vốn huy động chủ

yếu là do sự tăng lên của tiền gửi VND, tiền gửi ngoại tệ vẫn chỉ chiếm 1 tỷ

trọng khiêm tốn.

Nhìn vào cơ cấu nguồn vốn huy động, có thể thấy được sự biến động

qua từng năm.

47

- Năm 2008, số dư tiền gửi từ các tổ chức kinh tế tăng 350 tỷ đồng so với

năm 2007 (tương ứng 50,5%), làm cho tỷ trọng của nó so với tổng nguồn vốn

tăng từ 20,7% (năm 2007) lên 27,91% (năm 2008).

Bên cạnh đó, số dư tiền gửi dân cư và phát hành giấy tờ có giá, đi vay

cũng tăng 44 tỷ đồng (tương ứng 1,66%), làm cho tỷ trọng của nó so với tổng

nguồn vốn giảm từ 79,3% (năm 2007) xuống 72,09% (năm 2008).

- Năm 2009, số dư tiền gửi từ các tổ chức kinh tế lại tăng thêm 1394 tỷ

đồng (tương ứng 134%), 1 tốc độ tăng chóng mặt, làm cho tỷ trọng của nó so

với tổng nguồn vốn tăng từ 27,91% (năm 2008) lên 53,9% (năm 2009).Số dư

tiền gửi dân cư và phát hành giấy tờ có giá, đi vay giảm tới 609 tỷ đồng (tương

ứng 22, 6%), làm cho tỷ trọng của nó so với tổng nguồn vốn lại giảm từ

72,09% (năm 2008) xuống 46,1% (năm 2009).

Sự biến động của cơ cấu nguồn vốn trên là do trong năm 2008 và 2009,

Ngân hàng Công thương Thanh Xuân đã có nhiều chính sách khuyến mãi hấp

dẫn thích hợp với mọi đối tượng khách hàng, đặc biệt là khuyến khích các tổ

chức kinh tế, các doanh nghiệp lớn gửi tiền nên tốc độ tăng nguồn vốn huy

động luôn được cải thiện qua các năm. Ngoài ra, Chi nhánh đã chú trọng nhiều

hơn nữa tới việc huy động vốn từ các doanh nghiệp có nhiều tiềm năng, bên

cạnh đó là việc thực hiện tốt Marketing các sản phẩm của mình, nên đã có một

nguồn vốn dồi dào qua các năm.

2.1.3.2. Hoạt động cho vay

Nhìn vào bảng 2.2 sau có thể thấy: Dư nợ cho vay từ năm 2007 – 2009 đã

có những thay đổi:

- Nếu như năm 2008, Dư nợ cho vay giảm 160 tỷ đồng (tương ứng

12,1%)

- Sang đến năm 2009, Dư nợ cho vay tăng 283 tỷ đồng (tương ứng

24,2%)

48

Bảng 2.2: Dư nợ cho vay từ 2007 - 2009

Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu

2007 2008 2009

Số tiền % Số

tiền %

Chênh lệch Số

tiền % Chênh lệch

Số tiền % Số

tiền %

Tổng dư nợ cho vay 1329 100 1169 100 -160 -12,1 1452 100 283 24,2

- Dư nợ VND - Dư nợ ngoại tệ quy

VND

484 845

36,4 63,6

488 681

41,7 58,3

4 -164

0,8 -

19,4

725 727

49,9 50,1

237 46

48,6 6,8

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP CT Thanh Xuân

2007 – 2009

Có thể thấy được rằng Dư nợ cho vay tại Chi nhánh có sự phân biệt đáng kể về

đóng góp của Dư nợ VND và Dư nợ ngoại tệ quy đổi VND. Dư nợ ngoại tệ quy đổi

VND luôn chiếm trên 50% tổng Dư nợ cho vay, song đã giảm dần về tỷ trọng đóng

góp. Điều đó cho thấy sự chú trọng của Chi nhánh vào việc cho vay các doanh

nghiệp trong nước.

Trong năm 2008, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn được duyệt hạn

mức cho vay thấp hơn, nhiều doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực như :

sản xuất nông nghiệp, giao thông vận tải, bưu chính viễn thông.. có tình hình

sản xuất kinh doanh, tài chính yếu kém phải giảm dư nợ. Bên cạnh đó, Chi

nhánh còn đôi chút khó khăn trong việc khai thác, tìm kiếm các khách hàng tốt,

nên Dư nợ cho vay năm 2008 giảm so với năm 2007.

Sang năm 2009, cùng với tình hình chung của nền kinh tế thế giới, hoạt

động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vẫn còn trì trệ, hạn chế trong

việc đi vay vốn Ngân Hàng, hơn nữa, các chính sách thắt chặt tín dụng của

Ngân Hàng Nhà Nước cũng khiến cho lượng vốn đến với các doanh nghiệp bị

co hep lại. Mặc dù vậy, do thực hiện tốt các chỉ tiêu đã đề ra, hiệu quả các hoạt

động cho vay, giới thiệu sản phẩm và tìm kiếm khách hàng mới, tiềm năng

49

được nâng cao, nên Dư nợ cho vay năm 2009 của chi nhánh đã tăng lên 283 tỷ

đồng ( tương ứng 24,2%) so với năm 2008.

Cho vay ngắn hạn của NHCT Thanh Xuân năm 2007 là 523 tỷ đồng, đến năm 2008 giảm xuống chỉ còn 358 tỷ đồng, và năm 2009 tăng lên 1 chút là 463 tỷ đồng. Trong khi đó, tốc độ Cho vay Trung- Dài hạn không ngừng tăng lên : Năm 2007 là 806 tỷ đồng, 2008 là 811 tỷ đồng, 2009 là 989 tỷ đồng. Điều đó cho thấy xu hướng thận trọng và sự khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngắn hạn của Ngân hàng.

* Về chất lượng tín dụng: Năm 2007, nợ xấu đến 31/12/2007 chỉ còn 21,2 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 1,6% trên tổng dư nợ. Năm 2008, nhóm nợ xấu đã giảm 63,2% so với năm 2007, đây là dấu hiệu tốt, cho thấy chất lượng tín dụng đã được cải thiện hơn. Năm 2009, công tác khắc phục, thu hồi nợ xấu của Chi nhánh luôn được coi là nhiệm vụ trọng tâm trong hoạt động kinh doanh. Các phòng nghiệp vụ đã thực hiện nghiêm túc theo sự chỉ đạo của Ban giám đốc, thường xuyên theo dõi bám sát từng khách hàng, từng món vay, kịp thời thu hồi và xử lí triệt để các khoản nợ đến hạn và các khoản nợ gia hạn, nợ quá hạn.Vì thế nên nhóm nợ xấu không có, khả năng thu hồi tốt, nợ nhóm 2 có chiều hướng giảm đáng kể so với 2008.

50

Bảng 2.3: Cơ cấu nhóm nợ từ năm 2007 - 2009

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu 2007 2008 08/07 2009 09/08

Tổng nợ 1329 1169 -12,1% 1452 24,2%

- Nhóm I Tỷ trọng

1142,2 97,7%

1437

98,9% 58,8%

- Nhóm II Tỷ trọng

19

1,63%

15 1,1%

-94,1%

- Nhóm nợ xấu (III-V) Tỷ trọng

21,2 1,6%

7,8 0,67%

-63,2% 0

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP CT Thanh

Xuân 2007 – 2009

2.1.3.3. Hoạt động Tài trợ thương mại

a) Thanh toán quốc tế

Doanh Số phát hành L/C năm 2009 : 9.960 ngàn USD, đạt 50% kế hoạch

đề ra của năm.

Năm 2009, Doanh Số Thanh toán Nhờ thu : 2.301 ngàn USD, đạt 230% kế

hoạch đề ra. Doanh Số chuyển tiền thanh toán L/C NK : 5.930 ngàn USD, đạt

15% kế hoạch.

Một tỷ lệ cho thấy sự sụt giảm nghiêm trọng của việc thanh toán L/C NK

bằng việc chuyển tiền. Số dư L/C chưa thanh toán : 570 ngàn USD, chỉ đạt

10% kế hoạch năm. Doanh Số thanh toán L/C XK và nhờ thu XK : 164.114

ngàn USD, đạt được 82% kế hoạch năm.

b) Hoạt động bảo lãnh trong nước

Năm 2008, bảo lãnh 345 món với giá trị trên 80 tỷ đồng, không có món bảo

lãnh nào chi nhánh phải thanh toán thay cho bên được bảo lãnh, góp phần đáng

kể vào khối lượng thu dịch vụ của chi nhánh thông qua phí bảo lãnh.

51

Năm 2009, Bảo lãnh trên 400 món với số tiền 108 tỷ đồng (tính đến hết

ngày 31/12/2009), tăng 28 tỷ đồng (tương ứng 35%).

Không thực hiện món bảo lãnh nước ngoài nào.

Số dư bảo lãnh (Bảo lãnh trong nước) : 46 tỷ đồng (tính đến hết

31/12/2009).

c) Kinh doanh ngoại tệ

- Năm 2008, tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt 238,730 triệu USD, tăng

56% so với năm trước. Ngoài thu đổi, mua bán ngoại tệ của các đại lý, Ngân

hàng nhà nước, qua thị trường tự do và thị trường liên Ngân hàng, chi nhánh

còn khai thác, thu mua từ các doanh nghiệp xuất khẩu, đơn vị có nguồn ngoại

tệ lớn. Thực hiệt tốt các quy định của NHCT Việt Nam, luôn theo dõi sát sao

sự biến động của tỷ giá, hạn mức mua bán ngoại tệ, sự di chuyển của các luồng

Kiều hối…nên Chi nhánh đã không có rủi ro lớn trong việc kinh doanh ngoại

tệ.

Kết quả lãi gộp từ hoạt động này thu được 1.788 triệu đồng, trong đó mua

bán ngoại tệ 1.250 triệu đồng, lãi thu từ điều chuyển ngoại tệ nội bộ 538 triệu

đồng.

- Năm 2009, doanh số mua bán đạt 250,37 triệu USD, tăng 11,64 triệu USD

so với năm 2008, trong đó mua 216,45 triệu USD (đại lý: 131,19 triệu USD, tổ

chức kinh tế: 48,74 triệu USD).

Thu kinh doanh ngoại tệ 2.035 triệu đồng, tăng so với năm trước 247 triệu

đồng (13,8%), trong đó lãi gộp 1,32 tỷ đồng, lãi điều chuyển ngoại tệ 0,60 tỷ

đồng.

2.1.3.4. Hoạt động khác

a) Công tác phát triển thẻ

Năm 2009 đã phát hành 1716 thẻ ATM, so với kế hoạch đạt 114%, tăng

312 thẻ (22,22%) so với năm trước. Phát hành 7 thẻ Tín dụng quốc tế, đạt

117% kế hoạch, tăng 3 thẻ so với năm 2008. Ký được 11 hợp đồng đối với

CSCNT, đạt 88% kế hoạch, tăng 4 CSCNT so với năm 2008.

52

Tính đến 31/12/2009, chi nhánh hiện đang quản lý 3146 thẻ ATM, 11 thẻ

TDQT và thiết lập được 12 đơn vị chấp nhận thẻ.

b) Kế toán giao dịch

Thanh toán theo chương trình hiện đại hoá Ngân Hàng trong các năm đã đi

vào ổn định, triển khai và thực hiện tốt mô hình giao dịch một cửa trong toàn

Chi nhánh. Số lượng khách hàng mới đến mở tài khoản giao dịch với Chi

nhánh tăng nhanh qua các năm. Doanh số thanh toán qua Ngân hàng cũng tăng

nhanh, tỷ trọng không dùng tiền mặt cũng được cải thiện.

Cuối năm 2008 có 3.545 tài khoản tiền gửi giao dịch thanh toán, tăng 9,4% so

với năm trước; khối lượng thanh toán 132.65 món, tăng 37,2%; doanh số thanh

toán 31.663 tỷ đồng, tăng 28,1%; doanh số thanh toán không dùng tiền mặt

chiếm tỷ trọng 81,35%, tăng 3,49% so với năm trước. Các món thanh toán,

chuyển tiền đó thực hiện theo đúng quy trình nghiệp vụ, quy trình thanh toán

điện tử trên hệ thống INCAS đảm bảo kịp thời, chính xác, an toàn tài sản.

Cuối năm 2009, khối lượng thanh toán trong năm đạt 283.593 món với doanh

số thanh toán là 48.757 tỷ đồng, tăng 150.943 món so với năm trước, doanh số

tăng 12.494 tỷ đồng ,trong đó khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt tăng

15.672 món (tăng 10,47%), doanh số tăng là 8.884tỷ đồng (tăng 33,34%).

c) Công tác quản lý kho quỹ

Năm 2007, doanh số thu chi tiền mặt cả năm 7.150 tỷ VND và

146.150.236USD. Phát hiện và thu giữ 167 tờ tiền giả tổng mệnh giá 8 triệu

đồng, trả lại tiền thừa cho khách hàng: 256 món với 287,70 triệu đồng, trong

đó VNĐ có món cao nhất là 50 triệu đồng, ngoại tệ có món cao nhất là 1000

USD. Kho quỹ trong năm 2007 được đảm bảo an toàn tuyệt đối, không có hiện

tượng bất thường nào xảy ra.

Sang năm 2008, khối lượng tiền mặt thu chi qua quỹ Ngân hàng trong năm

đạt 9.620 tỷ VNĐ, tăng 34,5% so với năm trước; ngoại tệ 202 triệu USD tăng

38,3% . Trong năm 2008, trả lại cho khách hàng nộp tiền thừa 398 món với số

53

tiền 389,45 triệu VND, 12.200 USD và 3.000 EUR trong đó có món tiền thừa

cao nhất là 100 triệu VND

Năm 2009, khối lượng tiền mặt qua quỹ Ngân hàng đạt 12.931 tỷ VND và

294 triệu USD, tăng hơn năm 2008 là 3.311 tỷ đồng. Ngân hàng đã chấp hành

tốt, triệt để các quy chế về thu chi tiền mặt, vận chuyển giao nhận tiền tiếp quỹ

từ NHNN về chi nhánh và từ chi nhánh đến các quỹ tiết kiệm, các điểm giao

dịch, quản lý quỹ chế xuất, nhập, ra vào kho nên đã không xảy ra sai sót nào,

kho quỹ, tài sản được bảo đảm an toàn tuyệt đối.

2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh

Với sự cố gắng phấn đấu không ngừng của cán bộ công nhân viên trong

NHTMCP CT chi nhánh Thanh Xuân nên lợi nhuận các năm luôn vượt kế

hoạch, thu nhập cho cán bộ công nhân viên ngày càng cao và ổn định hơn.

54

72071

46872

110900

65325

129920

85000

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

Tri

ệu đ

ồng

2007 2008 2009

Năm

Lợi nhuận của Chi nhánh qua các năm

LợinhuậnchưatríchDPRR

Lợinhuậnsau tríchDPRR

Lợi nhuận chưa tính dự phòng rủi ro tăng, năm sau tăng hơn so với năm

trước.Lợi nhuận sau khi trích dự phòng rủi ro, có thể thấy sự khác biệt đáng kể

giữa các năm, tăng liên tục. Lợi nhuận có trích DPRR của năm 2008 tăng

39,4% so với năm 2007, và đến năm 2009 lại tăng lên 30,1% so với năm 2008

Có thể thấy, tính đến hết ngày 31/12/2009, chi nhánh NHCT Thanh Xuân đã

đạt được những dấu ấn nhất định trong hoạt động của mình : Nguồn vốn huy

động luôn tăng qua các năm, Dư nợ cho vay nền kinh tế cũng có sự gia tăng...

Tuy nhiên, Ngân hàng vẫn còn những vấn đề tồn tại như: nợ xấu, nợ quá hạn

vẫn còn, nguy cơ tiềm ẩn nợ xấu phát sinh vẫn cao, trích dự phòng rủi ro nhiều,

giảm thu nhập của Ngân hàng, qua đó gây ảnh hưởng đến thu nhập của người

lao động. Mặt khác, chế độ tiền lương tại Ngân hàng vẫn tính theo cơ chế bình

quân nên chưa kích thích, khai thác được hết chất sám cũng như năng lực của

đội ngũ cán bộ.

55

2.2> Thực trạng hoạt động cho vay các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân

hàng TMCP Công thương chi nhánh Thanh Xuân

2.2.1. Doanh số cho vay

Qua bảng 2.4, có thể thấy được doanh số cho vay các DNVVN (bao gồm

VND và USD quy đổi VND) có sự tăng lên rõ rệt qua các năm từ 2007 đến

2009. Doanh số cho vay các DNVVN bằng VND và USD đã quy đổi VND

năm 2008 tăng 480,455 tỷ đồng, tương ứng 52,37% một tỷ lệ tăng khá cao.

Đến năm 2009, sự chênh lệch với năm 2008 chỉ là 92,22 tỷ đồng, tương ứng

6,6%.

Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với DNVVN

Đơn vị: tỷ đồng, 1USD

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

VND USD VND USD VND USD

DSCV ngắn hạn 219,7 659,098 302,84 1.013,87 330,42 1.046,34

DSCV trung hạn 5,528 12,91 10,176 26,166 14,172 34,7

DSCV dài hạn 8,036 12,053 15,639 29,09 21,238 43,13

Tổng quy đổi 917,325 1.397,78 1.490

Tốc độ tăng

trưởng 52,37% 6,6%

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Nhìn tiếp vào bảng 2.5 cũng thấy được doanh số cho vay trung dài hạn có

sự tăng vọt, từ hơn 38,5 tỷ đồng năm 2007 lên đến hơn 81 tỷ đồng năm 2008

với tỷ lệ tăng là 110,4% - một tỷ lệ tăng rất mạnh. Sang năm 2009, tỷ lệ tăng

này giảm xuống, doanh số cho vay trung dài hạn năm 2009 tăng 31,169 tỷ

đồng so với 2008, tương ứng 39,7%. Tuy nhiên, có thể thấy sự tăng lên về

doanh số cho vay chủ yếu là do doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên. Qua bảng

2.5 thấy rõ, doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 92% tổng doanh số

cho vay DNVVN ( lên đến 95,8% năm 2007), mặc dù tỷ trọng này có chiều

56

hướng giảm xuống, nhưng không đáng kể và về giá trị tuyệt đối thì doanh số

cho vay ngắn hạn vẫn tăng đều qua các năm..

Bảng 2.5: Doanh số cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

Doanh số cho vay đối với DNVVN 917,325 1397,78 1490

Trong đó:

- Ngắn hạn.

Tỷ trọng (%)

878,797

95,8

1.316,709

94,2

1.376,76

92,4

- Trung hạn

Tỷ trọng (%)

18,438

2,01

36,342

2,6

48,872

3,28

- Dài hạn

Tỷ trọng (%)

20,089

2,19

44,729

3,2

64,368

4,32

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Như vậy, thông qua 2 bảng 2.4 và 2.5, nhận thấy doanh số cho vay của

Chi nhánh luôn tăng lên qua các năm, với một tốc độ vừa phải (riêng năm 2008

tăng cao nhất), một phần là do chính sách tìm kiếm khách hàng mới của Chi

nhánh đạt hiệu quả cao (đúng như kế hoạch, chỉ tiêu đề ra), hơn nữa hoạt động

Marketing sản phẩm luôn được thực hiện, góp phần nâng cao uy tín của Chi

nhánh. Bên cạnh đó, Chi nhánh đã phối hợp đồng bộ với Ngân hàng Công

thương Việt Nam để thực hiện tốt các chính sách hỗ trợ DNVVN theo quy định

của Nhà nước, nên DNVVN có nhiều cơ hội để tiếp cận nguồn vốn của Chi

nhánh hơn, góp phần nâng cao doanh số cho vay.

2.2.2. Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là một trong những tiêu chí quan trọng thể hiện khả

năng thu hồi vốn của một Ngân hàng tốt hay kém, còn có những hạn chế gì

trong quá trình cho vay.

57

Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng thu nợ tín dụng đối với DN VVN

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu

2007 2008 2009

Số tiền Số tiền Chênh lệch

Số tiền Chênh lệch

Số tiền % Số tiền %

Doanh số thu

nợ 890,05 1.551,3 661,25 74,3 1.348,3 -203

-

13,1

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

917890.05

1397.781551.3 1490

1348.3

0200400600800

1,0001,2001,4001,600

Tỷ

đồng

2007 2008 2009

Năm

Doanh số cho vay và Doanh số thu nợ DNVVN tại Chi nhánh qua các năm

Doanhsố chovay

Doanhsố thunợ

Qua biểu đồ trên, có thể thấy rằng Doanh số thu nợ của Chi nhánh rất tốt, đặc

biệt là năm 2008. Doanh số thu nợ DNVVN trong năm 2008 tại NHCT chi

nhánh Thanh Xuân tăng 661,25 tỷ đồng so với năm 2007 (tương ứng 74,3%),

cho thấy công tác thu nợ tốt và cao của Ngân hàng khi doanh số cho vay cũng

tăng lên. Nhưng bước sang năm 2009. khi nền kinh tế thế giới gặp khủng

hoảng, các DNVVN tại Việt nam cũng chịu nhiều ảnh hưởng, nên doanh số thu

nợ của Chi nhánh giảm 203 tỷ đồng (tương ứng 13,1%) so với năm 2008. Một

tỷ lệ không quá cao nếu so với những khó khăn mà DNVVN và Chi nhánh phải

trải qua.

58

Bảng 2.7: Doanh số thu nợ đối với DNVVN

Đơn vị: tỷ đồng, 1 USD

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

VND USD VND USD VND USD

DSTN ngắn hạn 170,35 603,99 320,19 1.013,93 266,7 892,846

DSTN trung hạn 89,005 0 55,847 83,770 60,674 74,156

DSTN dài hạn 26,705 0 31,026 46,539 53,932 0

Tổng quy đổi 890,05 1.551,3 1.348,3

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Nhìn vào bảng 2.7, có thể thấy rằng sự tăng lên của doanh số thu nợ chủ

yếu là do doanh số thu nợ ngắn hạn tăng lên, từ 774,34 tỷ đồng (bao gồm cả

VND và USD quy đổi ra VND) năm 2007 lên 1.334,12 tỷ đồng năm 2008, tăng

559,78 tỷ đồng (tương ứng 72,3%), và giảm xuống chỉ còn 1.159,546 tỷ đồng

năm 2009, giảm 13,08%. Doanh số thu nợ trung hạn từ 2008, 2009 đều tăng

lên so với năm 2007. Năm 2008, doanh số thu nợ trung hạn tăng 50,612 tỷ

đồng ( 56,9%), nhưng đến 2009 giảm 4,787 tỷ đồng so với năm 2008. Trong

khi đó, doanh số thu nợ bằng USD(quy đổi ra VND) tăng liên tục và luôn chiếm

trên 76% tổng doanh số thu nợ, điều này cho thấy các khách hàng của Ngân

hàng đã sử dụng vốn vay có hiệu quả, thực hiện chủ yếu để nhập khẩu hàng hoá,

máy móc từ nước ngoài nhằm hiện đại hóa công nghệ, nâng cao năng suất lao

động, đáp ứng được các nhu cầu của thị trường.

Cùng với việc thực hiện tốt các chỉ tiêu, kế hoạch đề ra hàng năm, sự theo

dõi sát sao và chỉ đạo kịp thời của ban giám đốc, của Ngân hàng Công thương

Việt nam nên doanh số thu nợ không ngừng được cải thiện qua các năm, khắc

phục những khó khăn do khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2009.

59

2.2.3. Dư nợ cho vay và Cơ cấu dư nợ

2.2.3.1. Tình hình dư nợ cho vay

Qua 3 năm, từ 2007 đến 2009, NHCT chi nhánh Thanh Xuân đã quan tâm và

thực hiện nhiều hơn các chính sách ưu đãi, mở rộng hoạt động cho vay đối với

đối tượng khách hàng là DNVVN, do đó tỷ trọng cho vay DN VVN đang có xu

hướng tăng dần trong tổng dư nợ của Chi nhánh.

Nhìn vào bảng 2.8 và biểu đồ sẽ cho thấy rõ được điều này.

Biểu đồ dư nợ cho vay DN VVN so với nền kinh tế

Đơn vị: tỷ đồng

507,288

1,328,521

319,865

1,169,098

348,589

1,452,453

0

200,000

400,000

600,000

800,000

1,000,000

1,200,000

1,400,000

1,600,000

Tỷ

đồng

2007 2008 2009Năm

Dư nợ cho vay DNVVN so với nền kinh tế

Dư nợcho vayDNVVN

Dư nợcho vaynềnkinh tế

60

Bảng 2.8: Tỷ trọng dư nợ cho vay DN VVN với cho vay nền kinh tế

từ năm 2007- 2009

Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

Dư nợ cho vay nền kinh tế 1.328,521 1.169,098 1.452,453

Dư nợ cho vay các DN VVN

Tỷ trọng (%)

507,288

38,18

319,865

27,36

348,589

24

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

& Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP CT Thanh

Xuân từ 2007 – 2009

Cụ thể như sau:

Năm 2007, Dư nợ cho vay DNVVN đạt 507,288 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng

38,18% so với Dư nợ cho vay nền kinh tế, đây là tỷ trọng cao nhất trong giai đoạn

2007-2008. Sang năm 2008, 2009, khi nền kinh tế phát triển chững lại, gặp nhiều

khó khăn do tác động của nền kinh tế thế giới, theo đó thì Dư nợ cho vay

DNVVN và tỷ trọng so với Dư nợ cho vay nền kinh tế cũng giảm sút theo. Năm

2008, tỷ trọng này có giảm nhẹ, xuống chỉ còn 27,36%, đến năm 2009 chỉ còn

24%, nhưng về giá trị tuyệt đối lại tăng so với năm 2008 ( Dư nợ cho vay

DNVVN tăng 28,724 tỷ đồng, tương ứng 9% ).

Có thể thấy tỷ trọng Dư nợ cho vay DNVVN so với Dư nợ cho vay nền

kinh tế chiếm tương đối thấp, trên dưới 27%; số lượng các DN VVN được vay

vốn Ngân hàng trong các năm 2007- 2009 lần lượt là 112, 92, 108 cho thấy có

chưa nhiều các doanh nghiệp đủ điều kiện để vay vốn ở Chi nhánh. Con số này

cũng cho thấy khả năng thu hút, tìm kiếm khách hàng mới, tiềm năng về với

chi nhánh còn khá khiếm tốn; mặt khác, nó phản ánh quy trình cho vay còn

chưa có nhiều thuận lợi, điều kiện cho vay còn chặt chẽ khiến các doanh

nghiệp chưa thể dễ tiếp cận với nguồn vốn của Ngân hàng. Tiềm năng cho vay

các DN VVN là rất lớn, Ngân hàng cần có những chính sách thông thoáng hơn

trong quy trình cho vay, có những ưu đãi, linh hoạt trong cho vay loại hình

61

doanh nghiệp này, để tăng doanh số cho vay và góp phần nâng cao hiệu quả

cho vay của Ngân hàng. Nhìn chung DNVVN vẫn sẽ được coi là đối tượng

chiến lược cho vay của Chi nhánh, trong thời gian tới (vì Doanh số cho vay và

Doanh số thu nợ không ngừng tăng lên qua các năm).

2.2.3.2. Cơ cấu dư nợ

a) Cơ cấu dư nợ chia theo loại tiền

Trong cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền từ năm 2007- 2009, cho vay

bằng đồng nội tệ thường chiếm tỷ trọng cao, điển hình là năm 2009, chiếm tới

91,8% tổng dư nợ. Tỷ trọng đồng nội tệ trong các năm 2007, 2008 cũng khá

cao, trên 80%.

Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay DN VVN theo loại tiền

Đơn vị: tỷ đồng, %

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Dư nợ cho vay 507,288 319,865 348,589

VND 440,326 86,8 256,215 80,1 320,009 91,8

Ngoại tệ (USD) quy

VND 66,962 13,2 63,65 19,9 28,58 8,2

Nguồn: Báo cáo tổng hợp Dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Có thể thấy, việc mở rộng cho vay bằng đồng USD cho khách hàng

trong năm 2008 tăng lên đáng kể, chiếm tỷ trọng 19,9% so với năm 2007. Việc

thực hiện các cam kết giảm thuế của hội nhập quốc tế và khu vực sau khi gia

nhập WTO đã kích thích các doanh nghiệp nhập khẩu nhiều hàng hóa hơn, chủ

yếu là nguyên liệu đầu vào cho sản xuất, đầu tư trong nước như thép, phôi

thép, linh kiện điện tử, bông, sợi, gỗ nguyên liệu… Và theo đó, nhu cầu vay

vốn bằng ngoại tệ cũng tăng lên. Tăng nhập khẩu nguyên vật liệu nhằm đổi

mới, hiện đại hóa công nghệ, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh mang tính

cấp thiết với các doanh nghiệp. Nhưng nếu trình độ tổ chức quản lý không tốt,

hoạt động sản xuất kinh doanh không mang tính chiến lược và đạt hiệu quả có

62

thể dẫn đến làm ăn thua lỗ, không trả được nợ, làm ảnh hưởng tiêu cực đến

nguồn vốn cũng như hiệu quả cho vay của Ngân hàng. Bởi vậy Ngân hàng nên

tăng cường thực hiện các biện pháp kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay

của khách hàng có đúng với mục đích vay vốn, có dấu hiệu lừa đảo hay không

nhằm tránh các rủi ro đáng tiếc có thể xảy ra.

b) Cơ cấu dư nợ chia theo thời hạn

Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo thời hạn

Đơn vị: tỷ đồng, %

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Dư nợ cho vay 507,288 319,865 348,589

Ngắn hạn 416,89 82,18 276,94 86,58 274,27 78,68

Trung, dài hạn 90,398 17,82 42,925 13,42 74,319 21,32

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Nhìn vào bảng 2.10, có thể thấy trong cơ cấu dư nợ theo thời hạn, dư nợ cho

vay DNVVN ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, trên dưới 80%, năm 2008 lên tới

86,58%. Năm 2009, cùng với sự giảm xuống của Dư nợ cho vay ngắn hạn là sự

tăng lên của Dư nợ cho vay trung và dài hạn. Việc vay vốn ngắn hạn chủ yếu

là để nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt, còn vay vốn

trung dài hạn chủ yếu nhằm mua sắm máy móc, trang thiết bị, đổi mới dây

chuyền sản xuất, thực hiện các phương án kinh doanh trong thời gian dài. Dư

nợ trung dài hạn có xu hướng tăng lên cho thấy cán bộ tín dụng phòng DN

VVN đã có cố gắng trong việc tiếp cận, thẩm định các dự án đầu tư lớn, trong

thời gian dài để đáp ứng nhu cầu vay vốn nhanh chóng cho khách hàng nhưng

vẫn phải đảm bảo an toàn, hiệu quả. Tuy nhiên, quy trình cho vay và các điều

kiện cho vay còn chặt chẽ nên số lượng các dự án được duyệt vẫn còn ít. Trong

những năm sắp tới, cùng với việc tiếp tục duy trì đóng góp của Dư nợ ngắn

hạn, thì Dư nợ trung và dài hạn sẽ có nhiều cơ hội để tăng cao hơn.

63

c) Cơ cấu dư nợ theo hình thức tài sản đảm bảo

Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo tài sản đảm bảo

Đơn vị: tỷ đồng, %

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Dư nợ cho vay 507,288 319,865 348,589

Cho vay có TSĐB 403,345 79,51 256,724 80,26 287,412 82,45

Cho vay không có

TSĐB 103,943 20,49 63,141 19,74 61,177 17,55

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Nhìn vào bảng 2.11, Dư nợ theo phương thức có TSĐB luôn chiếm tỷ

trọng cao, trên dưới 80% trong tổng Dư nợ và tăng đều qua các năm (năm 2009

lên tới 82,45%). Theo đó, việc cho vay không có TSĐB đối với DNVVN tại

Chi nhánh là thấp, như năm 2009 chỉ ở mức 61,177 tỷ đồng (tương ứng với tỷ

trọng 17,55%), giảm 1,964 tỷ đồng so với năm 2008 (tương ứng 3,1%). Có thể

thấy, yêu cầu về TSĐB luôn là tiên quyết đối với DNVVN khi vay vốn tại Chi

nhánh. Thực hiện cho vay không có TSĐB chỉ áp dụng đối với các đối tượng

khách hàng có tình hình tài chính tốt, lành mạnh, có uy tín cao đối với Ngân

hàng cho vay trong trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ gốc, lãi đúng

hạn quy định. Như vậy, nhìn từ bảng 2.11, số lượng các khách hàng truyền

thống, nhiều uy tín với Chi nhánh còn ít, số lượng các khách hàng khi đến vay

vốn tại Chi nhánh luôn phải có TSĐB vẫn còn rất lớn. Điều này cho thấy, khi

Ngân hàng có những linh hoạt, yêu cầu không quá cao về TSĐB thì khả năng

cho vay vốn của Ngân hàng sẽ tăng lên, đồng thời nâng cao được hiệu quả cho

vay.

64

2.2.4. Tình hình nợ quá hạn

Nhìn vào bảng 2.12: tình hình kiểm soát Nợ xấu của chi nhánh là rất tốt.

Nếu như trong năm 2007, Nợ xấu đối với DNVVN là 5,76 tỷ đồng, chiếm 1,14

% trên tổng Dư nợ cho vay đối với DN VVN – một tỷ lệ vừa phải, thì sang đến

năm 2008 và năm 2009, tỷ lệ này là 0, tức là không có nợ xấu. Kết quả trên đạt

được là do Chi nhánh đã đề ra và thực hiện kịp thời nhiều biện pháp thiết thực

để hạn chế tình trạng Nợ xấu, như kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay

gắt gao hơn, thẩm định trước khi cho vay chặt chẽ hơn... Bên cạnh đó, những

yếu tố kinh tế làm cho hoạt động sản xuất của DNVVN gặp nhiều khó khăn,

nhưng nhờ sự cố gắng kiểm soát tình hình của Chi nhánh và bản thân DNVVN

nên các khoản nợ được thanh toán đầy đủ và đúng hạn. Một kết quả rất đáng

khích lệ đối với phòng Khách hàng Số 1.

Bảng 2.12: Tình hình Nợ quá hạn của DNVVN

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu 2007 2008 2009

Dư nợ cho vay đối với DN

VVN 507,288 319,865 348,589

Nợ nhóm 2

Tỷ trọng

1,217

0,24

1,8

0,56

1,4

0,4

Nợ xấu

Tỷ trọng (%)

5,76

1,14 %

0

0

0

0

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Nợ nhóm 2 gồm các khoản nợ quá hạn từ 10 – 90 ngày, các khoản nợ điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu. Qua bảng 2.12 cho thấy, tỷ lệ Nợ nhóm 2 có xu

hướng giảm xuống, mặc dù năm 2008 có tăng lên 0,583 tỷ so với năm 2007,

nhưng sang đến năm 2009 đã giảm xuống, nợ nhóm 2 năm 2009 chỉ còn 1,4 tỷ

đồng. Tỷ trọng Nợ nhóm 2 trên tổng Dư nợ cho vay DNVVN có sự tăng lên

vào năm 2008, từ 0,24% năm 2007, lên 0,56% năm 2008, và đến năm 2009 đã

giảm xuống chỉ còn 0,4% cùng với sự giảm đi của Dư nợ cho vay DNVVN.

65

Điều này cho thấy Ngân hàng đã có những biện pháp để nhanh chóng giảm Nợ

nhóm 2 xuống, không để dẫn tới hệ lụy Nợ xấu trong 2 năm 2008, 2009.

Ngoài ra, thực hiện đối chiếu tình hình nợ quá hạn đối với việc cho vay các

DN VVN so với nợ quá hạn của cả chi nhánh thấy :

Bảng 2.13: Tỷ trọng Nợ quá hạn cho vay DNVVN so với Nợ quá hạn của

cả Chi nhánh

Đơn vị : tỷ đồng

Chỉ tiêu 2008 2009

Nợ quá hạn 12,283 0

Nợ quá hạn đối với DN VVN

Tỷ trọng (%)

0,325

3,18

0

0

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

Theo bảng 2.13, Nợ quá hạn đối với việc cho vay DNVVN chiếm tỷ trọng

tương đối thấp so với tổng Nợ quá hạn của toàn chi nhánh, chỉ chiếm 3,18%

năm 2008 và sang đến năm 2009, Nợ quá hạn đối với cho vay DNVVN và

tổng Nợ quá hạn của cả Chi nhánh đã không có.

Như vậy, có thể thấy rằng, vấn đề cần thiết hiện nay là Chi nhánh cần giảm

tiếp Nợ nhóm 2 và tỷ trọng Nợ nhóm 2 trong Dư nợ cho vay DNVVN. Công

tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng và phương án kinh doanh cần được

tiến hành một cách chặt chẽ hơn để có thể phát hiện kịp thời vấn đề có thể phát

sinh của các khoản tín dụng. Cán bộ tín dụng cũng cần đi sâu đi sát khách hàng

hơn nữa để tìm hiểu được nguyên nhân vì sao khách hàng lại chậm trả như vậy,

nguyên nhân khách quan hay chủ quan. Và để có thể hạn chế được rủi ro nợ

xấu phát sinh của các khoản tín dụng cần phải chú ý đến nợ nhóm 2, sớm thực

hiện phân tích nguyên nhân và có các biện pháp xử lí tín dụng ngay từ đầu,

không để có thời gian quá hạn, dẫn đến hệ lụy nợ xấu gây ảnh hưởng tới hiệu

quả cho vay của Ngân hàng.

66

2.2.5. Hiệu quả cho vay

Hiệu quả cho vay được đánh giá qua các chỉ tiêu đo lường định tính và định

lượng, trong đó có hai chỉ tiêu quan trọng là Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân

hàng đối với DNVVN và Tỷ lệ Lợi nhuận từ cho vay DNVVN.

2.2.5.1. Hiệu suất sử dụng vốn.

Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng đối với DNVVN càng cao, thì hiệu

quả cho vay càng được cải thiện.

Bảng 2.14: Hiệu suất sử dụng vốn

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu

2007 2008 2009

Số tiền Số tiền

Chênh

lệch

với 2007

Số tiền

Chênh

lệch

với 2008

Nguồn vốn huy

động 3.342,528 3.736,670 4.522,257

Dư nợ cho vay DN

VVN 507,288 319,865 348,589

Hiệu suất sử

dụng vốn 0,152 0,086 - 0,066 0,077 - 0,009

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

& Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP CT Thanh

Xuân từ 2007 – 2009

Có thể thấy rằng hiệu suất sử dụng vốn đối với các DNVVN ở NHCT chi

nhánh Thanh Xuân là không cao, chỉ dao động trên dưới 0,15. Con số này cho

biết, trong 1 đồng vốn huy động được, Chi nhánh sử dụng cho vay các

DNVVN được khoảng 0,15 đồng.

Hiệu suất sử dụng vốn năm 2008 giảm 0,066 so với năm trước, tức là cứ

mỗi đồng vốn huy động thì Dư nợ cho vay các DNVVN giảm 0,066 đồng. Đến

67

năm 2009, hiệu suất này tiếp tục giảm, chỉ còn 0,077 đồng, giảm 0,009 đồng so

với năm 2008. Như vậy, bên cạnh các yếu tố về chính sách, quy định, quy trình

cho vay chặt chẽ...Chi nhánh chưa thực sự đáp ứng được hết các nhu cầu của

khách hàng, của các DNVVN tiềm năng, chưa mở rộng tối đa thị phần cho vay

đối với đối tượng này. Khả năng cho vay của Chi nhánh là rất lớn, biểu hiện

qua Nguồn vốn huy động được không ngừng tăng cao qua các năm, trong khi

nhu cầu vay của các DN VVN là rất cao, cấp thiết. Mặc dù vậy, trong thực tế

Chi nhánh chưa đáp ứng được hết nhu cầu vay vốn của các DNVVN, nên hiệu

quả cho vay chưa cao. Vì thế, để nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN

cần có các chính sách cho vay thông thoáng hơn, có chiến dịch Marketing sản

phẩm của Ngân hàng một cách hiệu quả, không ngừng tìm kiếm các khách

hàng mới, tiềm năng...

2.2.5.2. Lợi nhuận từ cho vay DNVVN.

Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động cốt lõi mang lại thu nhập

cho Ngân hàng. Thông qua chỉ tiêu Lợi nhuận từ cho vay DNVVN không

những đánh giá được hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN mà còn đánh giá

được cả hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng.

Bảng 2.15. Lợi nhuận từ cho vay DNVVN

Đơn vị : tỷ đồng.

Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009

LN từ hoạt động

tín dụng 21,56 28,75 37,4

LN từ cho vay

DNVVN

Tỷ trọng (%)

6,15

28,5

8,63

30,02

11,3

30,21

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1

68

21.56

6.15

28.75

8.63

37.4

11.3

0

5

10

15

20

25

30

35

40

Tỷ

đồng

2007 2008 2009

Năm

Lợi nhuận từ cho vay DNVVN qua các năm

Lợi nhuậntừ hoạtđộng chovay

Lợi nhuậntừ cho vayDNVVN

Thu nhập của NHCT chi nhánh Thanh Xuân đến từ 3 hoạt động chính là :

cho vay, dịch vụ và gửi vốn. Trong đó hoạt động cho vay mang lại nguồn thu

không nhỏ cho Ngân hàng. Năm 2007, lợi nhuận từ hoạt động cho vay đạt

21,56 tỷ đồng, sang năm 2008 và 2009 lợi nhuận này liên tục tăng, năm 2008

tăng 7,19 tỷ (tương ứng 33,35%), năm 2009 tăng 8,65 tỷ (tương ứng 30,09%).

Kết quả trên cho thấy hoạt động cho vay luôn mang lại lợi nhuận cao cho Chi

nhánh với tốc độ tăng trên 30% mỗi năm từ 2007 đến 2009. Dưới sự chỉ đạo

tận tình của ban giám đốc, cùng sự phối hợp hoạt động của NHCT Việt Nam

nên việc tìm kiếm các khách hàng mới diễn ra suôn sẻ, doanh số cho vay tăng

đều qua các năm, và lợi nhuận từ cho vay cũng tăng lên, hiệu quả cho vay được

cải thiện và nâng cao hơn.

Bên cạnh đó, nhìn vào bảng 2.15, có thể thấy rằng hoạt động cho vay

DNVNN đang mang lại một nguồn lợi nhuận không nhỏ cho Chi nhánh qua

các năm. Năm 2007, lợi nhuận từ cho vay DNVVN là 6,15 tỷ chiếm tỷ trọng

28,5% trong lợi nhuận từ hoạt động cho vay của Chi nhánh. Sang năm 2008, và

2009, lợi nhuận cho vay DNVVN đều tăng lên, 2,48 tỷ năm 2008, 2,67 tỷ năm

69

2009, cùng với đó là sự tăng lên của tỷ trọng đóng góp vào lợi nhuận từ hoạt

động cho vay của Chi nhánh. Các DNVVN đang trở thành đối tượng được “săn

đón” của Chi nhánh, số lượng DNVVN đến với Chi nhánh ngày càng tăng.

Công tác tìm kiếm khách hàng, thẩm định dự án, marketing, tư vấn cho khách

hàng là DNVVN ngày càng tốt và hiệu quả hơn.

Cũng từ bảng 2.15, có thể thấy chỉ tiêu Tỷ lệ Lợi nhuận từ cho vay DNVVN

(Tỷ lệ Lợi nhuận = Lợi nhuận/ Dư nợ) luôn được cải thiện và tăng dần qua

các năm. Nếu như năm 2007, tỷ lệ này chỉ là 1,2%, thì sang năm 2008 đã là

2,7% và đến năm 2009 là 3,25%, một tốc độ tăng ổn định thể hiện sự tăng lên

của lợi nhuận cho vay, dư nợ cho vay DNVVN nói riêng và lợi nhuận từ hoạt

động cho vay nói chung. Như vậy, cùng với sự tăng lên của Lợi nhuận cho vay

DNVVN là sự quan tâm, ưu đãi của Chi nhánh đối với đối tượng là các

DNVVN và thể hiện được hiệu quả cho vay được nâng cao hơn. Tuy nhiên, với

nguồn vốn huy động dồi dào, việc Lợi nhuận cho vay DNVVN và Lợi nhuận

cho vay nói chung vẫn còn chưa cao, cho thấy Chi nhánh chưa đáp ứng được

hết nhu cầu của DNVVN cũng như các đối tượng khác trong nền kinh tế. Nắm

bắt và có những biện pháp để đáp ứng được nhu cầu vay vốn ngày càng cao

của các đối tượng trong nền kinh tế, Chi nhánh sẽ nâng cao được hiệu quả cho

vay và khẳng định cũng như củng cố uy tín của mình.

2.2.6. Vòng quay vốn tín dụng

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín

dụng. Nếu chỉ tiêu này cao biểu hiện khả năng thu nợ, cho vay của ngân hàng

cao và hiệu quả cho vay là tốt. Còn nếu hệ số này thấp sẽ phản ánh hiệu quả

cho vay của Ngân hàng chưa được tốt.

70

Bảng 2.16: Vòng quay vốn tín dụng

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009

Doanh số thu nợ 890,05 1.551,3 1.348,3

Dư nợ bình quân 507 330 348

Vòng quay vốn tín dụng

(vòng) 1,75 4,7 3,9

Nguồn: Báo cáo tổng hợp dư nợ từ 2007 – 2009 phòng Khách hàng Số 1 & Báo cáo

kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP CT Thanh Xuân từ 2007 – 2009

Qua bảng 2.16, vòng quay vốn tín dụng qua các năm của Chi nhánh là

cao. Nếu như năm 2007, mới chỉ là 1,75 vòng, thì sang năm 2008 đã là 4,7

vòng, và đến năm 2009 giảm xuống, nhưng vẫn ở mức lý tưởng 3,7 vòng. Điều

này cho thấy khả năng thu hồi nợ của Chi nhánh rất tốt và hiệu quả. Mặc dù

vậy, cùng với sự tăng lên của Doanh số thu nợ, thì Chi nhánh cũng cần phải có

các biện pháp hợp lý để gia tăng Dư nợ cho vay DNVVN trong những năm tới,

góp phần nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN của Chi nhánh.

2.3> Đánh giá hiệu quả cho vay

2.3.1. Kết quả đạt được

a) Ở phương diện định tính

Khách hàng ngày càng cảm thấy thoả mãn hơn khi đến giao dịch với

Ngân hàng, uy tín của Ngân hàng không ngừng được nâng cao; việc chấp hành

các chính sách quy định của Nhà nước, của Ngân hàng Công thương khá

nghiêm chỉnh, duy trì được các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong cho vay.

b) Trên phương diện định lượng

Hiệu quả cho vay khá tốt, thể hiện qua :

- Số lượng khách hàng DNVVN đến với Chi nhánh có xu hướng ngày

càng tăng trong 3 năm vừa qua, mặc dù số lượng DNVVN đáp ứng được các

71

yêu cầu cho vay của Chi nhánh chưa được đông đảo. Đã có thêm những khách

hàng mới, tiềm năng với những dự án lớn, có tính khả thi cao, nhiều dự án đã

dược giải ngân, một số dự án lớn đang được thẩm định trình Ngân hàng Công

thương Việt Nam phê duyệt giải ngân trong thời gian tới.

- Doanh số cho vay và Doanh số thu nợ đều đạt kết quả khả quan, không

ngừng tăng lên trong giai đoạn này, và dự báo trong những năm tới sẽ ngày

càng cao hơn, tốc độ tăng trưởng ổn định hơn, khi mà DNVVN đang trở thành

khách hàng quen thuộc của Chi nhánh.

Công tác thẩm định dự án và khách hàng được thực hiện ngày càng tốt,

áp dụng nhiều phương pháp mang tính khoa học, kỹ thuật thẩm định hoàn

chỉnh hơn. Việc kiểm tra, giám sát quy trình cho vay, công tác thu hồi nợ ngoại

bảng cũng được tiến hành một cách sát sao, nhịp nhàng giữa các phòng ban có

liên quan. Cùng với sự chỉ đạo quyết liệt, nhanh chóng từ Ban Giám đốc, các

phòng ban nên các khoản nợ khó đòi và có biểu hiện chây ỳ đều đã thu hồi

được, dẫn đến doanh số thu nợ tăng cao.

- Dư nợ cho vay DNVVN trong 2 năm 2008, 2009 mặc dù đều giảm sút

so với năm 2007, nhưng tín hiệu lạc quan là đã có sự tăng lên của Dư nợ năm

2009 so với năm 2008. Đặc biệt có sự tăng nhanh ở các ngành như giao thông

vận tải, thương nghiệp, xây dựng, và sang cả những lĩnh vực không phải thế

mạnh của Chi nhánh như nông nghiệp. Dư nợ trung dài hạn đã được cải thiện,

dư nợ bằng ngoại tệ cũng tăng lên đáng kể.

- Tỷ trọng Nợ quá hạn cho vay DNVVN so với Nợ quá hạn của cả Chi

nhánh đã có chiều hướng giảm đáng kể, năm 2008 là 3,18%, nhưng đến năm

2009 giảm xuống mức 0, cho thấy công tác giám sát, thu hồi nợ của Chi nhánh

đạt hiệu quả cao. Nợ xấu cũng giảm mạnh, năm 2008 và 2009 đều không có.

Điều đó cho thấy chất lượng tín dụng của Chi nhánh rất tốt.

- Tổ chức được nhiều cuộc hội thảo với các Ngân hàng và Tổ chức nước

ngoài để học hỏi kinh nghiệm quản lý và quảng bá hình ảnh của Chi nhánh, tạo

điều kiện mở rộng cho vay đối với các DNVVN và các đối tượng khác.

72

2.3.2. Những hạn chế trong hoạt động cho vay DNVVN

- Có thể thấy số lượng các DNVVN tiếp cận được với nguồn vốn vay

của Chi nhánh có tăng hơn so với 2008 (108 so với 92), nhưng tăng vẫn còn ít,

và số lượng có hạn.

- Mặc dù Ngân hàng đã quan tâm hơn tới đối tượng cho vay là các

DNVVN, nhưng với nhu cầu về tín dụng của các doanh nghiệp ngày càng tăng

như hiện nay, đặc biệt là DNVVN thì hoạt động cho vay đối với loại hình

doanh nghiệp này vẫn chưa thực sự tương xứng với khả năng của Ngân hàng.

Tỷ trọng Dư nợ cho vay đối với DNVVN còn thấp trong tổng Dư nợ cho vay

của cả Ngân hàng.

- Hiệu quả sử dụng vốn chưa cao, Dư nợ cho vay đối với DNVVN thấp

so với tổng Nguồn vốn huy động được, tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay

DNVVN vẫn còn khá khiêm tốn, mặc dù tiềm lực cho vay là rất lớn nhưng

chưa sử dụng được hết nên hiệu quả cho vay chưa đạt được mức tối ưu.

- Nguy cơ phát sinh nợ quá hạn trong hoạt động cho vay đối với

DNVVN là vẫn còn do ảnh hưởng từ Nợ nhóm 2. Mặc dù tỷ lệ Nợ quá hạn

giảm đáng kể, và không có Nợ xấu vào năm 2009, nhưng việc Nợ nhóm 2 vẫn

còn sẽ dễ dẫn đến những hệ lụy xấu nếu không kịp thời theo dõi nguyên nhân

và giải quyết triệt để.

2.3.3. Nguyên nhân hạn chế

2.3.3.1. Nguyên nhân chủ quan (từ phía Ngân hàng)

Chính sách tín dụng của Ngân hàng: mặc dù đã được bổ sung, sửa chữa,

nhưng so với yêu cầu của nền kinh tế thị trường trong nước cũng như khu vực,

trên thế giới thì đòi hỏi cần phải có sự hoàn thiện hơn nữa về cơ chế, thủ tục

pháp lý và cải cách thủ tục hành chính theo hướng tinh giảm hơn nữa. Qui trình

cho vay, thủ tục cấp tín dụng còn đôi chút rườm rà, làm chậm quá trình xét

duyệt vay vốn, ảnh hưởng đến khả năng cho vay của Ngân hàng.

73

Chính sách về TSĐB chưa thực sự linh hoạt, thông thường khách hàng

chỉ nhận được một khoản vay từ 50% đến 70% giá trị TSĐB, nhiều trường hợp

không đáp ứng được hết nhu cầu vay vốn của khách hàng. Mặc dù Ngân hàng

đã chấp nhận TSĐB là động sản khi mà phần lớn tài sản của các DNVVN tồn

tại dưới dạng động sản (hàng tồn kho, các khoản phải thu..), chúng đều có thể

đảm bảo cho một lượng tín dụng để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh

nhưng vẫn chưa thể đáp ứng được hết các nhu cầu của khách hàng.

Hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng chưa thể hiện được hết nội

lực của khách hàng. Do việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng còn trong

quá trình cải thiện nhiều, nên việc hoạt động trong thời gian qua vẫn còn những

khó khăn, vướng mắc, chưa đánh giá đúng, thực chất được chất lượng tín dụng.

Chiến lược Marketing chưa được quan tâm đúng mức, chưa xây dựng

được một bộ phận chuyên đảm nhiệm công tác Marketing. Việc quảng bá, giới

thiệu sản phẩm của Ngân hàng, nhằm tăng uy tín cũng như thị phần của Ngân

hàng thực hiện chưa được tốt, triệt để. Mặc dù vẫn giữ được quan hệ tốt với

các khách hàng truyền thống, nhưng Ngân hàng chưa tận dụng được hết uy tín,

khả năng của mình để thu hút nhiều hơn nữa những khách hàng mới, tiềm năng

đến với Ngân hàng.

Hình thức cho vay DNVVN chưa đáp ứng được hết các nhu cầu của

DNVVN, các chính sách lãi suất, TSĐB, chưa phù hợp với đặc điểm của các

DNVVN nên doanh số cho vay vẫn chưa thể hiện hết được nguồn lực của

Ngân hàng. Thu nhập từ cho vay DNVVN chưa cao, trong khi tiềm năng cho

vay các DNVVN là rất lớn.

2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan (DNVVN)

Phương án, chiến lược kinh doanh của các doanh nghiệp thường mang

tính ngắn hạn, hoạt động kinh doanh chủ yếu theo mùa vụ, chạy theo số đông

mà không có chiến lược phát triển lâu dài nên dễ thua lỗ, không mang lại hiệu

quả cao, chưa đủ tính thuyết phục để có thể tiếp cận được với các nguồn vốn

của Ngân hàng.

74

Trình độ kỹ thuật, khả năng làm việc của đội ngũ lao động tại các

DNVVN còn chưa cao, năng lực lãnh đạo, điều hành, quản lý còn đôi chút bất

cập. Bên cạnh đó tình hình sản xuất kinh doanh của DNVVN thường không ổn

định, khả năng cạnh tranh chưa cao, chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc tiếp

cận với nguồn vốn vay từ bên ngoài, để có thể tối đa hóa cơ cấu tài chính trong

doanh nghiệp mình. Một số hiện tượng giả mạo giấy tờ làm thủ tục vay vốn

vẫn còn, bị Ngân hàng phát hiện làm ảnh hưởng đến uy tín của các DNVVN

khi giao dịch với Ngân hàng.

DNVVN do có quy mô Vốn chủ sở hữu thấp, giá trị tài sản cố định thấp,

lại có nhiều tranh cãi về quyền sở hữu nên không đáp ứng được các yêu cầu về

tài sản bảo đảm từ phía Ngân hàng. Khả năng tài chính cũng không được đảm

bảo nên khó nhận được sự bảo lãnh từ Ngân hàng hay các tổ chức tín dụng

khác.

Thiếu các báo cáo tài chính, báo cáo kinh doanh có tính minh bạch, độ an

toàn cao. Khi các doanh nghiệp lập kế hoạch vay vốn thường làm đẹp các số

liệu, báo cáo tài chính, để có thể được Ngân hàng cho vay nhanh chóng, thuận

tiện, đôi khi gây khó khăn cho chính doanh nghiệp khi mà quy trình cho vay,

quá trình thẩm định của Ngân hàng luôn chặt chẽ đối với bất kì doanh nghiệp

nào.

Sự hiểu biết, nắm bắt thông tin của các DNVVN về các chính sách, quy

trình cho vay, thủ tục và các điều kiện cần thiết khi vay vốn Ngân hàng còn đôi

chút vướng mắc, có khi tỏ ra chậm chạp.

2.3.3.3. Nguyên nhân từ phía nền kinh tế

Nền kinh tế trong những năm vừa qua có nhiều biến động như: tốc độ

lạm phát cao (ở mức 2 con số), chỉ số giá tiêu dùng CPI tăng, cùng với sự biến

động liên tục của tỷ giá trên thị trường ngoại hối và lãi suất trên thị trường tiền

gửi … đã gây ra những khó khăn cho cả Ngân hàng và khách hàng muốn tiếp

cận nguồn vốn của Ngân hàng. Ngoài ra, còn do một số nguyên nhân khác như:

thiên tai, bão lụt, hệ thống pháp luật còn thiếu những chính sách để hỗ trợ

75

doanh nghiệp phát triển nên số doanh nghiệp có thể vay vốn của Ngân hàng

vẫn còn thấp.

Môi trường pháp lý chưa đầy đủ và đồng bộ, vẫn còn những vướng mắc

trong việc cưỡng chế thi hành theo pháp luật gây trở ngại cho các hoạt động

giao dịch tín dụng. Bên cạnh đó, Luật sở hữu vẫn còn những tranh cãi, nên các

doanh nghiệp muốn sử dụng đất đai làm tài sản thế chấp gặp nhiều khó khăn.

Vì chưa có các chế tài, chính sách hướng dẫn đầy đủ, chi tiết nên việc thực

hiện phát mại TSĐB để thu hồi nợ còn nhiều khúc mắc, do giá TSĐB thay đổi

theo biến động liên tục của thị trường.

Sự kiểm tra, giám sát của Nhà nước đối với hoạt động của các

DNVVN chưa thường xuyên và bộc lộ nhiều thiếu xót.Trường hợp các doanh

nghiệp sau khi đăng kí thành lập đã ngừng hoạt động hoặc hoạt động như 1

doanh nghiệp ma, nhưng các cơ quan chức năng chưa nắm bắt được hết. Quá

trình xử lý sai phạm của các doanh nghiệp còn chưa triệt để, mới chỉ mang tính

răn đe nên các tranh chấp vẫn thường xuyên xảy ra.

Hệ thống bảo lãnh Quỹ tín dụng cho các DN VVN của Việt Nam hiện

nay phát triển chậm chạp, bộc lộ nhiều thiếu xót do khung pháp lý chưa hoàn

thiện, tỏ ra thiếu thích ứng với thực tế; ngân sách hoạt động và việc huy động

vốn cho các Quỹ tín dụng này còn nhiều hạn chế, bất cập.

76

Chương III : Một số kiến nghị và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động

cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương chi

nhánh Thanh Xuân

3.1> Định hướng phát triển hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương

Thanh Xuân

3.1.1. Các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh chủ yếu trong năm 2010

Năm 2010, nền kinh tế thế giới đã có những bước tiến quan trọng, dần dần

thoát ra khỏi ảnh hưởng của suy thoái kéo dài, bằng chứng là sự phục hồi của

các nền kinh tế lớn như Mỹ, Nhật, EU.. Mặc dù là một trong những nền kinh tế

hiếm hoi không bị ảnh hưởng từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nhưng Việt

Nam vẫn phải đối diện với những nỗi lo như : lạm phát, tỷ lệ tăng trưởng kinh

tế thấp hay vấn đề việc làm. Bên cạnh đó, Việt Nam tiếp tục phải gánh chịu

những tác động không tốt từ các nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới, thị

trường xuất khẩu bị co hẹp, hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu thụ hàng hoá

của các doanh nghiệp sẽ gặp nhiều khó khăn, đà tăng trưởng kinh tế giảm (dự

báo năm 2010 chỉ vào khoảng 6,5%). Thị trường chứng khoán, bất động sản..

chưa thể sớm phục hồi lại được như trước năm 2009. Năm 2010, Việt Nam

bước vào năm thứ 4 khi gia nhập WTO, một số ngành sẽ phải chịu những áp

lực cạnh tranh lớn khi không còn được sự bảo hộ của Nhà nước. Và cùng với

sự xuất hiện của các NHTM 100% vốn nước ngoài sẽ đẩy mức độ cạnh tranh

giữa các Ngân hàng mạnh mẽ hơn, nhất là lĩnh vực cung cấp các dịch vụ tài

chính trọn gói, tiên tiến.

Nắm bắt được những khó khăn, thách thức đó, NHTMCP CT Thanh Xuân

đã có những điều chỉnh trong chính sách tín dụng nhằm : đảm bảo tăng trưởng

tín dụng an toàn, hiệu quả, phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế.

Ngân hàng tiến hành xây dựng chính sách khách hàng hiệu quả, nhiều hình

thức khuyến mãi hấp dẫn. Theo đó, các khách hàng chiến lược, truyền thống

phải được hưởng các ưu đãi về lãi suất, phí và chính sách chăm sóc cần thiết

77

của Ngân hàng. Áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho

vay không giống nhau đối với các khoản cho vay khác nhau tuỳ thuộc vào kỳ

hạn, loại tiền, dự án vay vốn và khách hàng vay vốn cụ thể. Lãi suất cho vay

ngắn hạn thực hiện theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước, Lãi suất trung và

dài hạn thực hiện theo những hướng dẫn, văn bản của Ngân hàng Công thương.

Hoạt động quản lý tín dụng phải đảm bảo các tỷ lệ an toàn theo quy định của

Ngân hàng nhà nước, cơ cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng,

ngành hàng và chính sách quản lý rủi ro.

* Các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh chủ yếu trong năm 2010:

1> Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2010: 5.607 tỷ đồng.

Trong đó: - Huy động vốn VND: 4657 tỷ đồng.

- Ngoại tệ quy VND: 950 tỷ đồng.

2> Dư nợ cho vay nền kinh tế đến 31/12/2010: 1.825 tỷ đồng.

Trong đó: - Dư nợ VND: 985 tỷ đồng.

- Ngoại tệ quy VND: 840 tỷ đồng

3> Nợ xấu < 0,3% / Tổng dư nợ

4> Cơ cấu dư nợ tại thời điểm cuối năm:

- Tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo: 50%

- Tỷ lệ cho vay DNNN tối đa: 52%

5> Thu nợ ngoại bảng: tối thiểu là 40 tỷ đồng

6> Phát hành tối thiểu 10.900 thẻ thanh toán điện tử

7> Thu dịch vụ: 32 tỷ đồng

8> Lợi nhuận sau trích DPRR: 110 tỷ đồng

3.1.2 Mục tiêu hoạt động trong những năm tới của Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam

Trong thời gian tới, thực hiện xây dựng Ngân Hàng TMCP Công Thương

Việt Nam thành một NHTM Cổ phần chủ lực và hiện đại của Nhà nước, giữ

vững uy tín và thực hiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tài chính lành

mạnh, sử dụng kỹ thuật công nghệ cao, kinh doanh đa chức năng, từng bước

78

nâng tầm ảnh hưởng trong nhóm các Ngân hàng Thương mại Cổ phần nói

riêng và trên thị trường liên Ngân hàng nói chung.

Để có thể hoàn thành các mục tiêu đó, năm 2010 này và những năm tới đây,

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sẽ tập trung đổi mới một số lĩnh vực

trọng tâm sau đây:

Thứ nhất, đa dạng hoá nguồn vốn và công tác huy động vốn được xem là

nhiệm vụ hàng đầu. Luôn luôn có những biện pháp, chính sách kịp thời để

huy động được tối đa nguồn vốn từ bên ngoài, từ các thành phần trong nền

kinh tế...

Thứ hai, thực hiện triệt để nguyên tắc thương mại và thị trường trong

hoạt động kinh doanh, gắn mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận với giảm thiểu rủi ro

và phát huy vai trò chủ đạo, chủ lực của một NHTM Cổ phần nhà nước

Thứ ba, phát triển, tăng tỷ lệ thu dịch vụ tài chính ngân hàng.

Phát triển các sản phẩm dịch vụ thanh toán, thẻ, mở rộng thanh toán song

biên, đa biên, thực hiện chuyển tiền kiều hối hiện đại, nhanh chóng và tăng

cường mở rộng phạm vi kết nối thanh toán giữa NHCT với các Ngân hàng, tổ

chức tín dụng khác. Phát huy thế mạnh mạng lưới và cơ sở khách hàng, bán

các sản phẩm dịch vụ của các Công ty thuộc NHCT như: Bảo hiểm, chứng

khoán, thuê mua tài chính.

Thứ tư, tiếp tục thực hiện cơ cấu lại bộ máy tổ chức, hoàn thiện và phát

triển hệ thống mạng lưới kinh doanh rộng khắp; hoàn thiện hệ thống thông tin

quản lý; thực hiện cơ chế quản trị điều hành, quy trình nghiệp vụ và kiểm tra,

kiểm soát nội bộ theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế.

Thứ năm, không ngừng phát huy sức mạnh tập thể, nâng cao vai trò lãnh

đạo, chỉ đạo của Đảng.

Thực hiện tích cực và tốt các hoạt động đoàn thể, tổ chức có hiệu quả các

phong trào thi đua, học tập theo tấm gương Hồ chủ tịch, tạo không khí lành

mạnh, phấn khởi, vui tươi, hăng say hoạt động kinh doanh đạt kết quả cao.

Tiếp tục tham gia các công tác xã hội tại địa phương. Thường xuyên nắm bắt,

thực hiện các chủ trương, nghị quyết, chỉ đạo của các cấp Đảng, chính quyền

79

trên địa bàn, các sở, Ban ngành địa phương, tạo sự đồng thuận ủng hộ giúp đỡ

hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của NHCT.

Thứ sáu, phát triển mạnh công nghệ thông tin, đặc biệt chú trọng và đẩy

mạnh ứng dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ mới, hiện đại trong

lĩnh vực ngân hàng; NHCTVN có kế hoạch trở thành một NHTM Cổ phần

hàng đầu trong lĩnh vực ứng dụng khoa học, kỹ thuật, công nghệ hiện đại.

3.2> Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa và

nhỏ

Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các Ngân hàng nói riêng và của

các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản,

tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Việc

nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng có một ý nghĩa hết

sức quan trọng khi mà áp lực cạnh tranh trong hệ thống các Ngân hàng ngày

càng tăng lên.

3.2.1. Xây dựng chiến lược nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN

3.2.1.1. Chiến lược huy động vốn

Để mở rộng được việc huy động vốn, Ngân hàng cần quan tâm hơn

nữa đến chất lượng phục vụ khách hàng khi đến giao dịch với Ngân hàng.

Theo dõi và có những cái nhìn về thái độ của khách hàng, qua đó tạo được

thiện cảm và nâng cao uy tín với khách hàng trong những lần giao dịch sau.

Luôn coi trọng, tích cực cải thiện và nâng cao mối quan hệ với các

khách hàng truyền thống : ưu đãi lãi suất, phí suất tín dụng, có các hình thức

khuyến mãi về phương thức thanh toán, thẻ..

Quảng bá thương hiệu và giữ vững được uy tín của Ngân hàng. Tăng

cường mạnh mẽ công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh của chi nhánh, lựa chọn

phân loại khách hàng để áp dụng cơ chế chăm sóc khách hàng, thiết lập bộ

phận chuyên trách chăm sóc và duy trì quan hệ tốt với khách hàng chiến lược.

80

Đẩy nhanh tốc độ huy động vốn, khả năng huy động vốn thông qua

nhiều hình thức : ưu đãi lãi suất, có các chương trình khuyến mãi hấp dẫn, mở

nhiều chương mục tiết kiệm (hoặc là sổ tiết kiệm) cho mỗi kì hạn và mỗi lần

gửi khác nhau…

3.2.1.2. Chiến lược nâng cao hiệu quả cho vay

Trong năm 2010, nền kinh tế được dự báo là vẫn phải đối mặt với những

khó khăn như : lạm phát, tốc độ tăng trưởng kinh tế thấp, ảnh hưởng của sự suy

giảm kinh tế thế giới vẫn còn..Tốc độ tăng trưởng tín dụng vì thế cũng sẽ

không quá cao so với 2009. Các Ngân hàng vì thế sẽ vẫn quan tâm nhiều hơn

đến những khách hàng truyền thống của mình, sau đó là ưu tiên xem xét cho

vay đối với những đối tượng được sự hỗ trợ từ Chính phủ, từ các tổ chức tín

dụng có uy tín như IMF, ADB… Bên cạnh là việc thực hiện đa dạng hóa khách

hàng cho vay.

Thực thi các chính sách lãi suất cho vay, phí suất tín dụng linh hoạt và

phù hợp với từng khách hàng, từng khoản vay. Điều này là thực sự cần thiết

trong hoàn cảnh cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng gắt gao, quyết liệt

hơn.

Đa dạng hóa các hình thức Tài sản đảm bảo, linh động và có những ưu

đãi về các hình thức đảm bảo. Chấp nhận cả những TSĐB có giá trị thấp. Khi

tiến hành giám sát trong quá trình cho vay, Ngân hàng cần có những phương

pháp quản lý hiệu quả, có những chính sách linh hoạt, phù hợp với từng loại

hình doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Đa dạng hóa các hình thức cho vay. Trước nhu cầu vốn ngày càng cấp

thiết của DNVVN và các loại hình Doanh nghiệp khác, Ngân hàng cần có các

biện pháp để mở rộng, tìm kiếm các hình thức, phương thức cho vay mới, đáp

ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế như : Cho vay dựa trên

các khoản phải thu của doanh nghiệp, Cho vay thông qua việc mua lại các

khoản phải thu.. Qua đó, góp phần nâng cao được uy tín cũng như doanh số

cho vay, hiệu quả cho vay của Ngân hàng.

81

3.2.2. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, đổi mới quy trình cho vay

Chính sách tín dụng bao gồm các quy định về giới hạn cho vay đối với

từng khách hàng, đối với nhóm khách hàng ; quy định về thời gian cho vay,

TSĐB vay, các khoản phí dịch vụ, hình thức xử lý nợ có vấn đề và những vấn

đề khác có liên quan đến hoạt động tín dụng. Để đảm bảo mục tiêu nâng cao

hiệu quả hoạt động cho vay, thực hiện việc kiểm soát, hạn chế được rủi ro, phát

triển bền vững hoạt động tín dụng, cần phải xây dựng được một chính sách tín

dụng phù hợp, thích ứng được với đặc điểm của các NHTM, với môi trường

kinh doanh, với thị trường hội nhập như hiện nay. Qua đó, giúp các Ngân hàng

phát huy thế mạnh của mình, khắc phục và hạn chế được các điểm yếu nhằm

mục tiêu an toàn và sinh lời trong hoạt động kinh doanh của mình.

Theo đó, thực hiện đổi mới các cơ chế, chính sách tín dụng nhằm đảm bảo

tăng trưởng tín dụng một cách an toàn, hiệu quả, và từng bước phù hợp với

những thông lệ, cũng như chuẩn mực quốc tế. Thủ tục cấp tín dụng điều chỉnh

theo hướng đơn giản hóa, sao cho thuận tiện, phù hợp hơn nữa với đặc điểm

kinh doanh, các nhóm khách hàng, ngành hàng và các khoản vay, làm giảm đi

những chi phí giao dịch, tránh được tâm lý e ngại của khách hàng khi đến vay

vốn của Ngân hàng. Đưa ra được nhiều phương thức cho vay đa dạng hơn nữa

để có thể phù hợp với loại hình là các DNVVN, qua đó tăng khả năng cạnh

tranh của Ngân hàng.

Hoàn thiện chính sách tín dụng, vừa đảm bảo nguồn vốn huy động được

dồi dào, vừa đảm bảo kinh doanh có lãi, bảo toàn được vốn cho vay cho Ngân

hàng. Bằng việc áp dụng các chính sách lãi suất linh hoạt, phù hợp với từng đối

tượng vay, từng món vay để khuyến khích các doanh nghiệp, khách hàng tiếp

cận với nguồn vốn Ngân hàng. Thực hiện duy trì tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao

hơn cho vay trung và dài hạn, đồng thời đẩy mạnh tăng trưởng cho vay trung

và dài hạn để có thể mở rộng được quy mô tín dụng, theo đó nâng cao được

hiệu quả cho vay của Ngân hàng.

82

Có những chính sách khách hàng phù hợp : thực hiện nhiều ưu đãi với

nhóm khách hàng truyền thống, có nhiều khuyến mãi hấp dẫn với nhóm khách

hàng tiềm năng... Luôn có những điều chỉnh và theo dõi kịp thời đến thời hạn

tín dụng và kì hạn nợ trong kì. Thời hạn tín dụng trung bình càng nhỏ, rủi ro

của Ngân hàng càng thấp, càng tăng tính thanh khoản của các khoản tài trợ.

Bên cạnh đó cũng cần quan tâm đến chính sách tài sản đảm bảo, thực hiện linh

hoạt trong chính sách này để các doanh nghiệp có nhiều cơ hội tiếp cận với

nguồn vốn của Ngân hàng hơn.

Quy trình cho vay là trình tự thực hiện việc cấp tín dụng theo các nguyên

tắc, thủ tục, đồng thời tuân thủ các quy định của pháp luật và chính sách cho

vay của Ngân hàng. Ngân hàng cần có một hệ thống thông tin tốt và chính xác,

kịp thời, thuận tiện cho việc tiến hành thẩm định dự án và khách hàng, đưa ra

được kết luận cho vay nhanh chóng, kịp thời. Trong quá trình cho vay, luôn có

biện pháp để kiểm tra, giám sát trình tự nghiệp vụ, các sai sót có thể mắc phải,

hạn chế những rủi ro cho Ngân hàng. Có những biện pháp để thực hiện quy

trình cho vay nhanh gọn, thủ tục bớt rườm rà, nhưng vẫn tuân thủ đầy đủ các

quy định cho vay của Ngân hàng Nhà nước.

Hiện nay, trong khi Ngân hàng Nhà nước đang từng bước hoàn thiện chế độ

cho vay vốn và tinh giảm các thủ tục giấy tờ, các tổ chức tín dụng nên áp dụng

một số phương pháp cho vay theo hạn mức tín dụng, cho phép người vay chủ

động nộp tiền vào tài khoản của mình khi có tiền, lúc đó Ngân hàng sẽ tính giảm

vào nợ; khi người vay cần vốn thì chỉ cần viết giấy nhận nợ hoặc ký nhận tiền vay

trong hợp đồng tín dụng của Ngân hàng và khách hàng. Về phía Ngân hàng sẽ tiết

kiệm được vốn trong quá trình luân chuyển, nhưng sẽ gặp rủi ro nếu như khách

hàng không bán được hàng, không có tiền để nộp vào tài khoản, dễ dẫn đến hệ lụy

nợ xấu cho Ngân hàng. Vì thế, để có thể tiến hành cho vay theo phương thức này

thì phải áp dụng với từng đối tượng trong những điều kiện cụ thể theo quy định

của Ngân hàng Nhà nước, của Ngân hàng Công thương Việt Nam.

83

3.2.3. Nâng cao chất lượng Thẩm định dự án và khách hàng

Thẩm định dự án, khách hàng là một công đoạn quan trọng trong quy

trình tín dụng, trước khi đi đến quyết định cho vay của Ngân hàng. Nâng cao

chất lượng Thẩm định dự án và khách hàng rất cần thiết để nâng cao được hiệu

quả cho vay của Ngân hàng.

Trước hết, Ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện hơn nữa hệ thống mạng thông

tin nội bộ theo hướng nâng cao chất lượng hệ thống và các tiện ích để các bộ

phận của Ngân hàng có thể chia sẻ, sử dụng thông tin, trao đổi thông tin với

nhau một cách tiện lợi, nhanh chóng. Các bộ phận tín dụng, quản lý tín dụng

trong toàn hệ thống ngân hàng có thể cung cấp cho nhau những thông tin có

giá trị. Bộ phận tín dụng và quản lý tín dụng ở hội sở chính có thể dễ dàng nắm

bắt tình hình của Chi nhánh. Việc hoàn thiện hệ thông thông tin nội bộ sẽ giúp

cho việc tìm kiếm, thu thập các thông tin về dự án (phương án) sản xuất kinh

doanh, về khách hàng sẽ nhanh chóng, chuẩn xác. Các cán bộ tín dụng cần phải

không ngừng nâng cao trình độ của mình, bởi đa phần đều tốt nghiệp các

trường kinh tế nên kiến thức về kĩ thuật, xây dựng còn chưa nhiều. Ngân hàng

phải luôn có sự thay đổi, tích cực áp dụng các phương pháp Thẩm định mới,

hiện đại trên cơ sở tham khảo, học hỏi các Ngân hàng khác trong cùng hệ

thống và các Ngân hàng tiên tiến trên thế giới.

Nâng cao nghiệp vụ đánh giá khách hàng: theo quy định, các khách hàng

khi đến vay vốn tại Ngân hàng đều phải gửi đến Ngân hàng báo cáo tài chính

qua các năm để chứng minh tình hình tài chính, năng lực pháp lý cũng như

nguồn lực của khách hàng. Cán bộ tín dụng sẽ căn cứ vào đó để đánh giá một

cách tổng quát khả năng tài chính, khả năng trả nợ và nguồn trả nợ của khách

hàng, bên cạnh đó xác định được mức độ uy tín của khách hàng để có thể duy

trì mối quan hệ với khách hàng đó.

Ngoài ra, để xác minh thông tin về khách hàng, cán bộ tín dụng cần phải

thu thập thêm thông tin từ nhiều kênh khác, qua xác minh thực tế tại cơ sở, qua

việc tìm hiểu những người vay vốn và cả những bạn hàng của họ nữa. Bên

84

cạnh đó còn phải tiến hành kiểm tra thêm tình hình tín dụng trước đây của

khách hàng qua trung tâm lưu trữ thông tin, xếp hạng tín dụng khách hàng, như

vậy mới có thể nắm bắt, hiểu rõ cặn kẽ khách hàng của mình. Nếu không, việc

ra quyết định trong điều kiện thiếu thông tin hay thông tin không chính xác có

thể gây ra những hệ lụy xấu cho Ngân hàng đồng thời ảnh hưởng tới hiệu quả

hoạt động cho vay.

3.2.4. Nâng cao hoạt động Marketing

Cùng với việc tìm hiểu khách hàng, ngân hàng cần phải chú trọng hơn nữa

đến công tác tiếp thị khách hàng. Hiện nay, khi mà các Ngân hàng đua nhau

mở rộng mạng lưới, thị phần của mình và trước sức cạnh tranh rất lớn từ các

Ngân hàng 100% vốn nước ngoài, các Ngân hàng khác liên tục được mở trong

thời gian gần đây công tác tiếp thị khách hàng ngày càng đóng 1 vai trò quan

trọng. Có thể thấy DNVVN đã và đang là đối tượng khách hàng tiềm năng của

Ngân hàng, tuy nhiên việc tiếp thị, quảng bá các sản phẩm cho vay với đối

tượng này chưa được quan tâm đúng mức. Vì vậy, Chi nhánh cần đẩy mạnh

hơn nữa hoạt động Marketing đối với DNVVN thông qua việc thực hiện đồng

bộ nhiều chính sách khách hàng như : chính sách sản phẩm, thông tin, thanh

toán, phân phối, giao tiếp…

Và để tăng cường công tác khách hàng, Ngân hàng cần tiếp tục duy trì,

thường xuyên tổ chức nhiều hơn nữa hội nghị khách hàng thường quý, thường

niên. Đây không chỉ là buổi gặp mặt, chia sẻ các cơ hội, sự thành công giữa

khách hàng, Ngân hàng với nhau, mà còn là dịp để bày tỏ lời cảm ơn chân

thành của Ngân hàng đối với các khách hàng, những đối tác của mình vì sự

hợp tác bền chặt và hiệu quả trong những năm qua. Tại hội nghị, Ngân hàng

còn có thể giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ mới của mình, đồng thời nắm bắt

được cụ thể hơn nhu cầu khách hàng truyền thống của mình, để phục vụ một

cách thích hợp, hiệu quả, tận tình và chuyên nghiệp hơn nữa.

85

3.2.5. Cải thiện chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng

Chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng, sự đồng đều trong khả năng làm việc

và trình độ quản lý điều hành của các cán bộ lãnh đạo ngày càng quan trọng

đối với hoạt động của Ngân hàng.

Thực hiện đổi mới công tác quản lý cán bộ tín dụng: theo hướng thường

xuyên quan tâm tới việc xác định đúng nhiệm vụ chính trị, tư tưởng cho đội

ngũ cán bộ tín dụng. Chủ động, tích cực giáo dục cán bộ tín dụng không bị lôi

cuốn vào những vấn đề tiêu cực của xã hội, hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu

chuẩn tín dụng, làm ảnh hưởng đến bản thân, đến uy tín của đơn vị.

Tăng cường công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng, đảm bảo chất

lượng chuyên môn nghiệp vụ, năng lực, thích ứng tốt với áp lực cạnh tranh

ngày càng tăng trong công việc.

Song song với việc thực hiện đào tạo, đào tạo lại thì việc tuyển dụng cán bộ

tín dụng mới cũng phải làm tốt, đúng theo quy định của Ngân hàng, tuyển chọn

những cán bộ tín dụng có trình độ, nghiệp vụ vững vàng, có tư cách đạo đức,

khả năng giao tiếp tốt và khả năng chịu được áp lực công việc ở cường độ cao.

Bên cạnh đó, cần có nhiều chính sách đãi ngộ, trợ cấp cho cán bộ tín dụng

một cách hợp lý. Trong điều kiện cơ chế thị trường như hiện nay, chính sách

đãi ngộ hợp lý về tiền lương, tiền thưởng, trợ cấp xã hội ngày càng có ý nghĩa

quan trọng, bởi đây là đội ngũ có sự cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều

nhất do công việc mang tính rủi ro cao. Có như vậy, đội ngũ cán bộ tín dụng

mới phát huy được hết khả năng, sức sáng tạo và nhiệt tình làm việc lâu dài

của mình. Đồng thời thực hiện cơ chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo ra bầu

không khí làm việc lành mạnh đạt hiệu quả cao nhất.

3.2.6. Hiện đại hóa công nghệ của Ngân hàng

Trước sự cạnh tranh từ các Ngân hàng trong cùng hệ thống và của các trung

gian tài chính khác thì việc hiện đại hóa công nghệ của Ngân hàng mang một ý

nghĩa vô cùng quan trọng và to lớn.

86

Đẩy mạnh ứng dụng tiến bộ Công nghệ thông tin vào quản lý và hoạt động

kinh doanh, đặc biệt trong thanh toán và mở rộng các dịch vụ Ngân hàng nhằm

cung ứng vốn, các dịch vụ và tiện ích mới phục vụ nền kinh tế. Mới đây thành

phố Hà nội đã có Dự án “ Hiện đại hóa Ngân hàng và hệ thống thanh toán” cho

các Ngân hàng trên địa bàn thành phố, điều đó cho thấy sự quan tâm của ủy

ban thành phố đối với sự phát triển của hoạt động Ngân hàng. Các Ngân hàng

cần thực hiện tốt công tác tuyên truyền, hướng dẫn nhằm tạo sự hiểu biết về

các dịch vụ Ngân hàng mới, nhất là các dịch vụ Ngân hàng điện tử cho công

chúng dân cư, các loại hình doanh nghiệp nói chung và DNVVN nói riêng.

Tăng cường công tác đào tào, hướng dẫn, và gửi cán bộ đi học tập ở nước

ngoài để vừa học hỏi được kinh nghiệm của Ngân hàng nước ngoài, vừa nâng

cao trình độ, làm chủ công nghệ tại nước mình, có như thế hoạt động Online

Banking mới phát triển mạnh mẽ.

3.3> Một số kiến nghị

3.3.1. Đối với Chính phủ, Nhà nước

Nhà nước, Chính phủ cần có các chính sách ưu đãi, hỗ trợ cho DN VVN,

đặc biệt ưu tiên với các doanh nghiệp mới thành lập. Bằng cách, Nhà nước có

thể bảo lãnh cho các doanh nghiệp này tiếp nhận được nguồn vốn tín dụng của

Ngân hàng, hoặc kêu gọi, đề nghị các thành phần kinh tế khác đầu tư vào. Song

song với đó Nhà nước cần thực hiện hỗ trợ đào tạo thêm cho các DNVVN về

công nghệ, kinh nghiệm, trình độ tổ chức quản lý, nâng cao chất lượng cán bộ

cho DNVVN…

Nhà nước cần hoàn thiện hơn nữa các cơ sở, thủ tục pháp lý thuận lợi để

Doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận được với các nguồn vốn vay của Ngân hàng và

tổ chức tín dụng. Chính phủ cần sớm ban hành các văn bản pháp luật để tạo ra

hành lang pháp lý thông thoáng cho các DNVVN có điều kiện phát huy nội

lực, cũng như tận dụng được mọi nguồn lực nhàn rỗi khác trong nền kinh tế.

Cùng với đó là sự thành lập, cho ra đời nhiều hơn nữa các Quỹ bảo lãnh tín

87

dụng cho các DNVVN. Với hình thức này, các DNVVN có dự án khả thi có

thể vay vốn tín dụng ngân hàng mà có thể không cần phải có tài sản thế chấp,

giúp DNVVN mở rộng được hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

Nhà nước cần có các biện pháp để phát huy tốt vai trò kiểm toán của

Kiểm toán nội bộ bằng cách nâng cao vai trò, phối hợp đồng bộ hoạt động giữa

kiểm toán nội bộ với các loại hình kiểm toán khác. Tiến hành cụ thể hóa chuẩn

mực kiểm toán sao cho phù hợp với thông lệ và chuẩn mực kiểm toán quốc tế.

3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ngân hàng Nhà nước là cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng và

các hoạt động của Ngân hàng. Đây là cơ quan đảm trách việc phát hành tiền tệ,

quản lý tiền tệ và hỗ trợ cho Chính phủ trong việc thực hiện các chính sách liên

quan đến tiền tệ như: phát hành tiền tệ, thực hiện các chính sách về tỷ giá, lãi

suất, thực hiện quản lý dự trữ ngoại tệ và soạn thảo các dự thảo luật về kinh

doanh ngân hàng, các tổ chức tín dụng…Do đó, vai trò định hướng của NHNN

là rất quan trọng, đảm bảo cho hoạt động của các tổ chức tín dụng được diễn ra

thông suốt và lành mạnh.

Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện và xây dựng, củng cố các

chính sách cho vay đối với các DNVVN, cũng như các loại hình doanh nghiệp

khác.

Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin phân tích Tín

dụng CIC. CIC nghiên cứu, thu thập thông tin và được phép cung cấp thông tin

tín dụng, xếp hạng tín dụng.

Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, giám sát, hoàn thiện công tác

thanh tra cả về nghiệp vụ và trình độ của đội ngũ thanh tra. Từ đó Ngân hàng

Nhà nước sẽ có những đánh giá an toàn hay không an toàn đối với hệ thống

NHTM. NHNN cần kiên quyết xử lý các sai phạm trong quá trình hoạt động

của NHTM để nâng cao chất lượng tín dụng. NHNN cần phải thường xuyên

cập nhật các thông tin về hoạt động của NHTM để có thể kịp thời tháo gỡ, xử

88

lý các khó khăn, vướng mắc, thúc đẩy sự phát triển lành mạnh và bền vững của

các NHTM.

NHNN cần quy định một hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt

động tín dụng của Ngân hàng, từ đó các NHTM dùng nó làm mục tiêu phấn

đấu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của mình. Các hệ thống chỉ tiêu

này cần phản ánh được chất lượng tín dụng trên các phương diện: chất lượng

khách hàng, khả năng sử dụng vốn, hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua các

chỉ tiêu lợi nhuận, đồng thời phải quy định giới hạn về tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ

nợ xấu để các Ngân hàng xác định được mục tiêu hoạt động cũng như lợi

nhuận của mình.

3.3.3. Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

NHCT thực hiện các nghiên cứu để đề xuất với NHNN bổ sung, hoàn thiện

quy chế cho vay và các quy định khác tạo điều kiện cho các DNVVN nói riêng và các

doanh nghiệp khác nói chung dễ dàng tiếp cận được vốn vay Ngân hàng.

Cần sớm hoàn thiện quy trình cho vay đối với DNVVN theo hướng

đơn giản, khoa học, để có thể đáp ứng kịp thời, nhanh chóng nhu cầu vốn của

các DNVVN và các đối tượng khác.

Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng hơn nữa, chuyên nghiệp

hóa đội ngũ cán bộ đối với công tác quản trị rủi ro, nhất là đối với các khâu

thẩm định, phân tích và đánh giá các dự án lớn.

Đẩy mạnh và tăng cường hơn nữa công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ

nhằm phát hiện kịp thời những sai sót, những vi phạm trong quá trình cho

vay,trong quy trình tín dụng, góp phần hạn chế rủi ro, tổn thất cho Ngân hàng.

Xây dựng và hoàn thiện bộ phận phân tích, đánh giá, cập nhập thông

tin tín dụng nhiều chiều tại chi nhánh cấp I hoặc theo từng khu vực. Bộ phận

này sẽ trực tiếp tiếp nhận và xử lý các thông tin khách hàng, thông tin giao dịch

tín dụng. Qua đó sớm đưa ra được các cảnh báo về rủi ro tín dụng và chịu trách

nhiệm về tính chính xác của thông tin.

89

Kết Luận

Với những gì mà nền kinh tế thế giới cũng như nền kinh tế Việt Nam đang phải đối mặt, qua thời gian học tập và nghiên cứu tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Thanh Xuân, em thực sự thấy rằng việc nâng cao hiệu quả cho vay đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng và Doanh nghiệp nói chung là vô cùng cần thiết đối với mỗi Ngân hàng, mỗi tổ chức tín dụng và với mỗi nền kinh tế. Cho vay DNVVN góp phần đa dạng hoá khách hàng, đa dạng hoá danh mục đầu tư của Ngân hàng, giúp Ngân hàng nâng cao doanh số cho vay, tăng thu nhập và cải thiện hiệu quả cho vay. Ngân hàng TMCP Công thương Thanh Xuân trong thời gian qua đã có nhiều nỗ lực trong việc thực hiện đa dạng hoá khách hàng, đặc biệt chú trọng đến đối tượng cho vay vốn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, và đã đạt được những kết quả khả quan. Mặc dù vậy, trong quá trình hoạt động nghiệp vụ, Ngân hàng không tránh khỏi những khó khăn, vướng mắc từ nhiều phía. Để tháo gỡ, giải quyết được vấn đề này, cần có sự phối hợp đồng bộ, chặt chẽ giữa Ngân hàng, các cơ quan hữu quan và các DNVVN với nhau, có như vậy hoạt động cho vay của Ngân hàng mới đạt được hiệu quả cao, kích thích sự phát triển của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ, đảm bảo sự tăng trưởng ổn định của nền kinh tế. Vì kiến thức còn hạn chế và thiếu nhiều kinh nghiệm thực tế nên bài viết của em không tránh khỏi những thiếu xót. Rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của thầy cô và các cán bộ tín dụng tại chi nhánh để bài viết được hoàn chỉnh hơn.

90

Danh mục tài liệu tham khảo 1>. PGS.TS. Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Đại học

KTQD.

2>. Peter S.rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Tài chính.

3>. Federic S.Mishkin, Tiền tệ, Ngân hàng và thị trường Tài chính, Nhà xuất

bản Khoa học kỹ thuật.

4>. PGS.TS. Lưu Thị Hương, giáo trình Tài chính doanh nghiệp, Nhà xuất bản

Thống kê.

5>. PGS.TS. Nguyễn Hữu Tài, giáo trình Lý thuyết Tài chính tiền tệ.

6>. Tạp chí Ngân hàng Công Thương Việt Nam.

7>. QĐ 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc Ngân hàng Nhà

nước Việt Nam.

8>. QĐ 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/4/2007 và QĐ 1627/2001/QĐ- NHNN

ngày 31/12/2001.

9>. Nghị định số 90/2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001

10>. Luật Doanh nghiệp 2005 số 51/2001/QH 10 ngày 25/12/2001.

11>. Báo cáo Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương chi

nhánh Thanh Xuân từ năm 2007 đến năm 2009.

12>. Báo cáo tổng hợ Dư nợ từ 2007- 2009 phòng Khách hàng Số 1.

13>. Sổ tay tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

14>. Một số Website :

Tổng cục thống kê : www.gso.com.vn

NHNN Việt Nam : www.sbv.vn

NHCT Việt Nam : www.vietinbank.com.vn