Upload
others
View
27
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 1 data rev. :25.11.2013
RAPORT ANUAL CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M. PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 2014
Denumirea societatii comerciale: S.C. BOROMIR PROD S.A. Buzau
Sediul social: str. Santierului nr.37, Buzau
Numarul de telefon/fax: 0238/436646, 0238/446705
Cod de identificare fiscala: RO 1145077
Nr. de ordine in Registrul Comertului: J10/184/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :
BVB categoria a II a.
Capitalul social subscris si varsat: 23.306.374 lei.
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala:
actiuni nominative, in forma materializata, evidentiate in registrul actionarilor tinut de
S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A. Bucuresti;
valoarea nominala a actiunilor este de 0,1 ron/actiune;
numarul actiunilor emise de societate este de 233.063.738;
1. Analiza activitatii societatii comerciale
1.1. a) Descrierea activitatii de baza a societatii comerciale
Principalele activitati sunt: macinarea cerealelor, fabricarea si comercializarea produselor de
morarit - panificatie, patiserie, cofetarie si comert.
b) Precizarea datei de infiintare a societatii comerciale
Societatea provine din fosta Intreprindere de Morarit-Panificatie Buzau. Reorganizarea ca
societate pe actiuni a fost aprobata prin H.G. nr.1353/1990 prin preluarea integrala a
patrimoniului I.M.P. Buzau sub denumirea de S.C. Spicul S.A. Buzau. In cursul anului 2002
are loc schimbarea denumirii societatii S.C. Spicul S.A. in S.C. BOROMIR PROD S.A.
c) Societatea BOROMIR PROD S.A. are puncte de lucru la Iasi , Slobozia.
1.1.1. Elemente de evaluare generala:
a) profitul exercitiului : 4.073.391 RON
b) cifra de afaceri : 103.222.048 RON
c) export
d) venituri totale : 106.301.294 RON ; costuri totale : 102.274.981 RON
e) procentul din piata detinut : 0,47 % la nivel national.
f)lichiditate : numerar la sfarsitul perioadei 814.868 RON.
1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale Descrierea principalelor produse realizate
a) PRODUCTIE
Conform datelor inregistrate in evidentele contabila la 31.12.2014 au fost obtinute urmatoarele situatii reprezentand o sinteza a activitatii de productie:
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 2 data rev. :25.11.2013
Productia obtinuta pe departamente a fost de 36.206,63 tone , fiind evaluata la
58.805.891 RON (la pret de evidenta). Moraritul inregistreaza o pondere de 63.79 % in total cantitate, si 35.61 % in total
venituri din activitatea de productie; Pretul mediu la nivelul anului 2014 a fost in acest sector de 0,91 lei/kg.
Panificatie inregistreaza o pondere de 27.89 % in total cantitate, si 33.3 % in total venituri din activitatea de productie; Pretul mediu la nivelul anului 2014 a fost in acest sector de 1.94 lei/kg.
Covrigaria inregistreaza o pondere de 7.67 % in total cantitate, si 28.63 % in total venituri din activitatea de productie; Pretul mediu la nivelul anului 2014 a fost in acest sector de 6.06 lei/kg.
Produsele de patiserie si cofetarie inregistreaza o pondere de 0.35 % in total cantitate, si 1.7 % in total venituri din activitatea de productie; Pretul mediu la nivelul anului 2014 a fost in acest sector de 7.86 lei/kg.
Productia de mustar inregistreaza o pondere de 0.30 % in total cantitate, si 0.77 % in total venituri din activitatea de productie; Pretul mediu la nivelul anului 2014 a fost in acest sector de 4.22 lei/kg. ( Preturile medii mentionate sunt la nivelul de evidenta al produselor).
Sinteza productiei pe departamente se prezinta astfel :
PRODUCTIE -total an 2014 cantitate valoare pret
mediu
% cant/total cant
% valoare/
total valoare
PANIFICATIE+COVRIGARIE+PATIESERIE 13.002.903,52 37.410.963,39 2,88 35,91 63,618
MORARIT 23.096.592,50 20.942.891,85 0,91 63,79 35,614
MUSTAR 107.137,20 452.036,58 4,22 0,296 0,7687
TOTAL 36.206.633,22 58.805.891,82 1,62 100 100
Fata de anul precedent au fost inregistrate scaderi in cadrul departamentului de
productie ,pe cantitate cu 16.6 % si pe valoare cu 17.66 % .
La nivelul anului 2014 s-a macinat o cantitate de 22.890.588 kg grau, cu o valoare de
19.629.101 RON, la nivelul celor 2 mori, Buzau si Slobozia.
Cantitatea de grau macinata inregistreaza o scadere cu 20.45 % % fata de datele
inregistrate la 31.12.2013 si cu 50,2 % fata de datele inregistrate la 31.12.2012.
Valoarea graului macinat inregistreaza o scadere cu 28.88 % fata de datele
inregistrate la 31.12.2013 si o scadere cu 54,6 % fata de datele inregistrate la 31.12.2012.
Evolutia valorica este influientata de preturile medii de achizitii grau, care au
inregistrat urmatoarele fluctuatii la nivelul anilor de analiza :
pret mediu 2014
pret mediu 2013
pret mediu 2012
pret mediu 2011
total an 0,86 0,96 0,94 0,90
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 3 data rev. :25.11.2013
Pretul mediu al graului la nivelul anului 2014 a inregistrat o scadere cu 10,59 % fata
de valoarea inregistrata la nivelul anului 2013 si o scadere cu 8,85 % fata de valoarea
inregistrata la nivelul anului 2012.
Dezvoltarea activitatii de morarit si panificatie:
realizarea de produse cu valoare ridicata (fainuri speciale), diversificarea gamelor de
produse ambalate la punga, diversificarea sortimentelor de panificatie si a produselor
dietetice;
imbunatatirea canalelor de distributie (marirea numarului de distribuitori si a
numarului de clienti, listarea de produse in lanturi de magazine);
optimizari ale procesului de productie (automatizari ale sistemelor), randamente
crescute;
diversificarea produselor traditionale: game de produse, diferite gramaje, continut etc;
achizitionarea de noi spatii comerciale;
marirea capacitatilor de productie pentru a acoperi solicitarile de varf din piata
comerciala;
surse de finantare proprii sau atrase.
1.1.3. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala
Aprovizionarea cu materii prime si materiale se face din surse indigene.
Evaluarea furnizorilor se face conform procedurilor stabilite prin sistemul de
management al calitatii SRN / ISO 9001 / 2000 (formular de evaluare cu punctaj maxim
20 puncte, admis 15 puncte). Se evalueaza calitate, modalitati si termene de plata,
preturi, impact asupra mediului, termene de livrare si criterii specifice.
Aprovizionarea cu materii prime si materiale se face in functie de capacitatea
spatiilor de depozitare (pentru grau), dimensiunea stocurilor, termene de valabilitate.
Materialele folosite in procesul de fabricatie sunt:
drojdie – stoc minim doua zile;
margarina – aprovizionare saptamanala;
sare, zahar – aprovizionare lunara;
ambalaje, etichete – aprovizionare lunara.
1.1.4. Evaluarea activitatii de vanzare
Venituri nete realizate pe depozitele de vanzari sunt in suma de 76.479.601 RON, din
care o pondere de 53 % se realizeaza pe depozitul Martelli, 31 % reprezinta vanzari produse de
panificatie, si 9 % produse vandute pe depozitele morarit Buzau si Slobozia.
Veniturile realizate pe magazinele de desfacere reprezinta 6.%.
Venituruile nete au fost obtinute din valorile brute din care au fost scazute discounturile
acordate.
Ca greutate, produsele de panificatei reprezinta o pondere de 33 %; marfurile vandute pe
depozitul Martelli reprezinta 32 %, produsele de morarit reprezinta o pondere de 30 %, iar
marfurile vandute prin magazinele proprii reprezinta o pondere de 6 %.
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 4 data rev. :25.11.2013
Sinteza vanzari an 2014 venit net
% venit-total greutate
% greutate
-total
vanzari panificatie 24.087.357 31 9.167.144 33
vanzari depozit Martelli 40.463.186 53 8.626.929 32
vanzari depozit Iasi - - - -
vanzari morarit BZ 4.909.922 6 6.244.619 23
vanzari morarit SL 2.156.094 3 1.802.723 7
magazine desfacere 4.863.043 6 1.538.063 6
total general 76.479.601 100 27.379.477 100
(12,05)
(12,67)
Vanzarile pe depozite au inregistrat o scadere a cantitatilor de produse vandute cu
12,5% si valoric scaderile au fost in procent de 12,67% fata de datele inregistrate in anul
precedent.
Vanzarea produselor din grup
Vanzarea produselor apartinand firmelor din „GRUPUL BOROMIR” in
cadrul depozitelor en gross, detine o pondere de 67 % in totalul vanzarilor de marfuri.
Dependente semnificative de un grup de clienti
Boromir Prod S.A. Buzau nu depinde de niciun client major a carei pierdere ar
influenta negativ veniturile societatii, avand un portofoliu extins si diversificat de
clienti.
1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de angajatii societatii
Numarul mediu de salariati la nivelul anului 2014 a fost de 492 persoane, inregistrand
o scadere fata de anul 2013 cu 73 persoane
Salariatii din societate nu sunt organizati in sindicat, negocierile purtandu-se intre
patronat reprezentat de conducerea societatii si salariati desemnati din randurile lor.
Raporturile de munca sunt reglementate prin contractul colectiv de munca. Nu s-au
inregistrat conflicte de munca intre conducere si salariati.
1.1.6. Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza a emitentului asupra
mediului inconjurator
Societatea are implementat sistemul de management al mediului conform
standardului SR – EN – ISO 14001:2005.
Identificarea aspectelor de mediu ia in considerare:
emisiile de aer;
deversarile in apa;
utilizarea materiilor prime si a resurselor naturale;
utilizarea energiei;
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 5 data rev. :25.11.2013
energie emisa (caldura, radiatii, vibratii);
deseuri si subproduse.
Pentru evitarea incalcarii legislatiei privind protectia mediului, societatea si-
a elaborat proceduri referitoare la pregatirea pentru situatiile de urgenta si capacitatii de
raspuns care sunt adecvate necesitatilor sale particulare, planuri de gestionare a deseurilor
generate de fiecare sector.
1.1.7. Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare
Nu este cazul.
Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului
Pe baza datelor inscrise in bilantul contabil intocmit la 31.12.2014, au fost calculati
urmatorii indicatori de analiza in vederea determinarii riscului managerial :
31.12.2013 31.12.2014
a) Indicatori de lichiditate
1 Indicatorul lichiditatii curente 1,07 1,17
2 Indicatorul lichiditatii imediate 0,799 0,88
b) Indicatori de risc
3 Indicatorul gradului de indatorare-1 10,75 0
4 Indicatorul gradului de indatorare -2 9,71 0
5 Indicatorul privind acoperirea dobanzilor -14,34 14,35
c) Indicatori de gestiune
6 Numarul de zile de stocare 46,62 43,62
7 viteza de rotatie a debitelor-clienti 79,13 125,21
8 viteza de rotatie a creditelor furnizori 51,76 89,18
9 viteza de rotatie a activelor imobilizate 88,71 104,9
10 viteza de rotatie a activelor totale 69,51 62,15
d) Indicatori de profitabilitate
11 profit inaintea platii dobanzii si a impozitului pe profit -3,87 4,34
12 marja bruta din vanzari -5,85 4,18
- rata lichiditatii curente a crescut de la 1.07 in anul 2013 la 1.17 in 2014.
Valoarea ratei lichiditatii curente evidentiaza gradul in care datoriile exigibile pe
termen scurt sunt acoperite de capitalurile circulante. Aceasta situatie este favorabila
mai ales in conditiile in care gradul de lichiditate al activelor circulante este mai mare
decat cel de exigibilitate al datoriilor pe termen scurt.
- rata lichiditatii imediate, a crescut de la 0.8 in anul 2013 la 0.88 in anul 2014.
Evolutia indicatorului evidentiaza o dimensionare corespunzatoare a stocurilor, in
corelatie cu fluxurile de numerar si cu gestiunea trezoreriei.
- gradul de indatorare a scazut de la 9.71 in 2013 , la 0 in 2014;
- durata medie de stocare a scazut de la 46,62 zile in 2013, la 43,62 in 2014;
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 6 data rev. :25.11.2013
- viteza de rotatie a debitelor clienti a crescut de la 79,13 zile in 2013 la 125,21
in 2014;
- viteza de rotatie a creditelor furnizori a crescut de la 51,76 zile in 2013 la 89,18
zile in 2014;
Analiza indicatorilor de gestiune exprima rezultatul unui management de
gestiune adaptat specificului firmei, constatandu-se o crestere relativa a eficientei
folosirii resurselor proprii.
In baza indicatorilor prezentati, se poate observa ca situatiile financiare
intocmite au la baza politicile contabile bazate pe principiul continuitatii activitatii, iar
in ceea ce priveste riscul de pret, de credit, de lichiditate si de cash flow , prin prisma
datelor prezentate, nu prezinta un element ce ar putea perturba intr-un viitor apropiat
activitatea de exploatare.
1.1.9 Elemente de perspectiva privind activitatea societatii comerciale
a) Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor , evenimentelor sau factorilor
de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale
comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior.
Factorii de incertitudine care au afectat si pot afecta lichiditatea societatii
in viitorul previzibil sunt :
- scaderea portofoliului de clienti, pe fondul crizei economice generalizate , ce a
condus la inchiderea activitatii multor societati, suspendarea temporara a activitatii
economice, falimentul;
- cresterea in ritm alert a preturilor privind utilitatile , energie, gaze, combustibili,
societatea neavand posibilitatea sa adapteze preturile de vanzare a produselor proprii in
funtie de aceste evolutii.
b) prezentarea si analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau
anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceeasi
perioada a anului trecut.
In ultimii 2 ani au fost efectuate investitii cu privire la cresterea spatiului de
productie pe segmentul de panificatie si achizitia echipamentelor de productie adecvate
pentru produse noi care sa completeze gama sortimentelor deja aflate pe piata.
Investitiile realizate in cursul anului 2014 sunt in suma de 1.594.754 lei , puse
in functiune din care se mentioneaza : - Utilaje : linie automata pentru feliere crutoane, in valoare de 785.915 RON ; - Utilaje : L 1 minifelii paine, in valoare de 440.857 RON - Utilaje : compresor in valoare de 59.540 RON ; (utilajele mentionate au fost achizitionate pentru extinderea sectiei de panificatie) Utilaje : masina de baxat in valoare de 45.675 RON pentru sectia mustar Toate aceste investitii au fost realizate din surse proprii. c)Prezentarea si analizarea evenimentelor , tranzactiilor schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. c.1) Corectitudinea si oportunitatea tranzactiilor sau actelor incheiate de societate cu administratorii, angajatii, actionarii societatii sau persoanelor afiliate implicate cu acestia : - Nu exista tranzactii incheiate de societate cu administratorii si angajatii.
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 7 data rev. :25.11.2013
c.2) Situatia actelor juridice incheiate de societate cu administratorii, angajatii, actionarii societatii sau persoanele afiliate ori implicate cu acestia a caror valoare cumulata reprezinta cel putin 50.000 E. - Nu exista acte juridice incheiate de societate cu administratorii si angajatii. c.3) Tranzactiilr cu partile afiliate In anul 2014 societatea a derulat tranzactii economice cu firmele din grupul BOROMIR :
Denumire societate Tara de
origine Adresa Profil activitate
SC BOROMIR IND SRL Romania Rm. Valcea, strada Targului, nr.2
Producator de faina, produse de panificatie si patiserie
Moara Cibin SA Romania Sibiu, sos.Alba Iulia,nr.70 Producator faina si malai
Extrasib SA Romania Sibiu, sos.Alba Iulia, nr.70 Producator de biscuiti si paste scurte
Amylon Romania Sibiu, sos. Alba Iulia, nr.70 Producator de glucoza lichida si tablete
Panmed SA Romania Medias, sos. Sibiului, nr.72 Producator de produse de panificatie si patiserie
Rommac Trade SRL Romania Bucuresti, str. Ceikovski Pitri Ilici,nr.11, bloc 11, sc. B, ap.14-demisol
La nivelul anului 2014 au fost inregistrate vanzari catre firmele din grupul
BOROMIR in suma de 27.374.418 RON si au fost facute achizitii in suma de 25.539.220
RON.( valorile nu cuprind TVA).
Sumele de incasat de la firmele din grup sunt de 14.106.043 RON si datoriile de plata
catre acestea sunt de 5.941.743 RON.
indicator TOTAL
ACHIZITII ANUL 2014 25.539.220
VANZARI ANUL 2014 27.374.418
SOLD CLIENTI(CT 4511) 14.106.043
SOLD FURNIZORI (CT 4512) 5.941.743
1. Activele corporale ale societatii
1.1 Precizarea amplasarii si a caracteristicelor principalelor capacitati de productie in
proprietatea societatii comerciale
Capacitatile de productie si comerciale de care dispune societatea sunt:
In judetul Buzau:
- Moara de grau, capacitate 300tone/24h, formata din doua linii macinis, una cu o
capacitate de 200tone/24h –Buhler si una cu o capacitate de 100tone/24h- Reggiane,
situata in Buzau;
- Siloz pentru grau, capacitate de 5.000 tone, situat in Buzau;
- Linie ambalat faina (pachete de 1 kg), capacitate 40tone/24h, situata in Buzau;
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 8 data rev. :25.11.2013
- Siloz depozitare faina vrac, capacitate 1.000 tone, situat in Buzau;
- Depozit faina ambalata, capacitate 600 tone, situat in Buzau;
- Depozit grau, capacitate 4.000 tone, situat in orasul Pogoanele;
- Depozit grau, capacitate 1.000 tone, situat in localitatea Rusetu, judetul Buzau;
- Fabrica pentru produse de panificatie, specialitati de patiserie si cofetarie, capacitate 70
tone/24h pentru produse de panificatie si 6 tone/24h pentru produse de patiserie;
- Fabrica pentru produse de panificatie (Fabrica Nord), capacitate produse de panificatie,
20 tone/24h si 5 tone produse simigerie, situate in Buzau;
- Fabrica pentru produsele de panificatie, cu o capacitate de 10 tone/24h, situata in Rm
Sarat;
- Subunitate integrata Patiseria Central, capacitate 3 tone/24h, situata in Buzau;
- Subunitate integrata Patiseria Select, capacitate 3 tone/24h, situata in Buzau.
Societatea dispune de o retea proprie de magazine de desfacere cu amanuntul , in numar de
15 magazine .
In judetul Ialomita:
- Moara de grau OCRIM cu o capacitate de productie de 200 tone/24h, situata in Slobozia;
- Linie pentru rizerie si arpacas, cu o capacitate de 150 tone/24h, situata in Slobozia;
- Siloz de depozitare faina vrac, cu o capacitate de 2.500 tone;
- Depozit faina ambalata, cu o capacitate de 400 tone;
- Siloz depozitare grau, cu o capacitate de 5.000 tone.
In judetul Iasi:
- Fabrica pentru paste fainoase, cu o capacitate de 750 tone/luna (250 tone paste lungi, 500
tone paste scurte);
- Depozit produse finite.
In judetul Constanta:
- Depozit produse finite;
- Fabrica produse de panificatie, capacitate 8 tone/24h.
1.2 Descrierea si analizarea gradului de uzura al proprietatilor societatii comerciale
Gradul de uzura inregistrat pentru activele societatii, la data de 31.12.2014, se prezinta
astfel :
- Pentru active necorporale, amortizarea calculata este de 55.77%;
- Activele corporale, pentru cladiri , amorizarea calculata este de aproximativ 57%,
pentru instalatii tehnice si masini, 62%, alte instalatii, utilaje si mobilier, 77%.
1.3 Precizarea potentialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor
corporale ale societatii comerciale
Nu exista revendicari legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale
societatii comerciale.
2. Piata valorilor mobilire emise de societatea comerciala
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 9 data rev. :25.11.2013
2.1 Precizarea pietilor din Romania si din alte tari pe care se negociaza valorile mobiliare emise de societatea comerciala
Valorile mobiliare emise de societate se tranzactioneaza sub simbolul SPCU la Bursa de Valori Bucuresti, categoria a II a.
2.2 Descrierea politicii societatii comerciale cu privire la dividende.Precizarea dividendelor cuvenite/platite/acumulate in ultimii 3 ani si , daca este cazul a motivelor pentru eventuala micsorare a dividendelor pe parcursul ultimilor 3 ani.
Nu este cazul-societatea inregistrand in ultimii 3 ani pierderi fiscale. 2.3 Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare
a propriilor actiuni. Nu este cazul.
2.4 In cazul in care societatea comerciala are filiale , precizarea numarului si a valorii nominale a actiunilor emise de societatea mama, detinute de filiala. Nu este cazul.
2.5 In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni si /sau alte titluri de creanta, prezentarea modului in care societatea comerciala isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare. Nu este cazul. 3. Conducerea societatii comerciale
3.1 Prezentarea listei administratorilor societatii comerciale si a urmatoarelor informatii pentru fiecare administrator; a) CV ( nume, prenume, varsta, calificare, experienta profesionala, functia si vechimea in functie).
ADMINISTRAREA
Potrivit prevederilor statutare, conducerea societatii SC BOROMIR PROD SA
Buzau este asigurata de Adunarea Generala a Actionarilor, iar administrarea societatii este
asigurata de un Consiliu de Administratie.
Consiliul de administratie al emitentului
Administrarea societatii este asigurata de un Consiliu de Administratie format din 5
administratori.
Componenta actuala a Consiliului de Administratie este redata in tabelul de mai jos:
Nume Pozitie
Dl. Sava Constantin Presedinte executiv in Consiliul de Administratie
Dl. Frintu George Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie
Dl. Boromiz Constantin Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie
Dl. Hanga Radu Membru executiv in Consiliul de Administratie
Dl. Raileanu Vasile Membru neexecutiv independent in Consiliul de
Administratie
In continuare prezentam curriculum vitae al fiecarui membru al Consiliului de Administratie:
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 10 data rev. :25.11.2013
SAVA CONSTANTIN – Presedintele Consiliului de Administratie
Dl. Sava s-a nascut la data de 30.07.1966. A absolvit in anul 1990 Facultatea de Tehnologia
Constructiilor de Masini din cadrul Institutului Politehnic Bucuresti.
In perioada 1990 - 2000, a fost inginer la Rofep Urziceni, unde a desfasurat activitati in
proiectare, ajungand sa ocupe functia de tehnolog sector comercial, iar pe urma cea de sef
sectie. Din anul 2000 si pana in prezent indeplineste functia de director general al SC
Boromir Prod SA Buzau.
FRINTU GEORGE - Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie
Dl. Frintu s-a nascut la data de 23.05.1965. A absolvit in anul 1985 Liceul de Matematica –
Fizica Nicolae Balcescu Rm. Valcea. A urmat diverse specializari si anume: cursuri de
management in morarit si panificatie Codecs, cursuri de manager de proiect Codecs.
In perioada iunie 1992 – mai 1995, a ocupat functia de director comercial la SC
Alpha&Omega SRL Rm. Valcea.
Din mai 1995 si pana in ianuarie 2002, a fost director comercial la SC Boromir Ind SRL Rm.
Valcea.
Din ianuarie 2002 si pana in prezent ocupa functia de director general adjunct al SC
Boromir Ind SRL Rm. Valcea, sucursala Deva.
BOROMIZ CONSTANTIN - Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie
Dl. Boromiz s-a nascut la data de 13.05.1966. A absolvit in anul 1990 Facultatea de
Tehnologia Constructiilor de Masini din cadrul Institutului Politehnic Bucuresti. In anul
1997, dl. Boromiz a absolvit cursul AIB – Institutul American de Panificatie organizat in
SUA.
In ceea ce priveste experienta profesionala, intre anii 1990-1991 a ocupat functia de inginer
la Fabrica de autoturisme Dacia Pitesti.
In perioada februarie 1991 – martie 1991, a fost angajat inginer la IUCF Rm. Valcea.
In anul 1992, dl. Boromiz a infiintat societatea Alpha&Omega, unde a ocupat functia de
director general.
Din anul 1994 si pana in prezent ocupa functia de director general la SC Boromir Ind SRL,
societate pe care a infiintat-o in anul 1994.
HANGA RADU – Membru executiv in Consiliul de Administratie
Dl. Hanga s-a nascut la data de 17.11.1971. A absolvit in anul 1995 Facultatea de
Electrotehnica, Universitatea Tehnica Cluj Napoca. In anul 1997 a absolvit studiile
academice postuniversitare, in cadrul Universitatii Tehnice, Cluj napoca. In anul 2001 a
absolvit studiile postuniversitare, specializarea Administrarea intreprinderilor la Institutul
European pentru Administrarea Intreprinderilor, Universitatea Babes Bolyai. In anul 2005 a
urmat cursurile MBAin cadrul Institutului National de Dezvoltarea Economica. A activat ca
analist in cadrul SSIF BROKER SA, a fost implicat in procesul de preluare a societatii de
brokeraj BT Securities de catre Banca Transilvania, gestionarea plasamentelor de capital ale
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 11 data rev. :25.11.2013
Bancii Transilvania in companii listate si nelistate, a participat la procesul de restructurare a
companiei Transilvania Imagistica , ca urmare a preluarii acesteia de catre unul din
fondurile administrate de BT Asset Management; Din anul 2012 pana in prezent este
membru al Advisory Board – Catalyst Romania, membru CA- SIF Moldova, director
strategie, coordonare grup- Banca Transilvania.
RAILEANU VASILE - Membru neexecutiv independent in Consiliul de Administratie
Dl. Raileanu s-a nascut la data de 14.12.1954. In anul 1978, a absolvit Facultatea de Finante –
Contabilitate, specializarea “Finante – Contabilitate”. A urmat diverse specializari si anume:
- in perioada 10 februarie 1992 – 15 iunie 1992 perfectionare in studii de gestiune in cadrul
Diplomei Internationale de Management, Programul Tempus finantat de Comunitatea
Economica Europeana Bruxelles, organizat la Universitatea de Stiinte Sociale Toulousse I
din Franta,
- in perioada 5 iunie 1995 – 14 iulie 1995 perfectionare in specializarea de Audit Financiar in
cadrul Programului Phare organizat in municipiul Bucuresti,
- in perioada 14 mai 1999 – 14 iunie 1999 perfectionare in studii de contabilitate aprofundata,
audit financiar si control de gestiune la Universitatea din Orleans, Facultatea de Drept,
Economie si Gestiune din Franta,
- in perioada 15 iunie 2001 – 15 iulie 2001 perfectionare in studii de contabilitate financiara,
contabilitate aprofundata, audit financiar si control de gestiune la Conservatorul National
de Arte si Meserii (CNAM), Institutul National de Tehnici Contabile (INTEC) din Paris.
In ceea ce priveste activitatea profesionala, in perioada octombrie 1978 – martie 1981 a lucrat
ca si economist in cadrul Centralei de Constructii – Montaj a Municipiului Bucuresti,
Intreprinderea Antrepriza de Constructii Edilitare si Drumuri. Tot in aceeasi perioada, a fost
cadru didactic la Catedra de Contabilitate din cadrul A.S.E Bucuresti.
Din martie 1981 pana in februarie 1990 a fost asistent universitar la Catedra de Contabilitate
din cadrul A.S.E Bucuresti. In perioada februarie 1990 – februarie 1998 a fost sef de lucrari
la Catedra de Contabilitate din cadrul A.S.E Bucuresti. Din luna februarie 1998 pana in luna
februarie 1999 a ocupat functia de conferentiar universitar in cadrul Catedrei de
Contabilitate din A.S.E Bucuresti. Din luna februarie 1999 si pana in prezent ocupa functia
de profesor universitar in cadrul Catedrei de Contabilitate, Gestiune si Control de Gestiune
din A.S.E Bucuresti.
Intre anii 1991 – 1999, a fost prodecanul urmatoarelor facultati: Finante Banci si
Contabilitate, Gestiune si Contabilitate, Contabilitate si Informatica de Gestiune.
Incepand cu anul 2008, este decanul Facultatii de Contabilitate si Informatica de Gestiune.
Intre anii 1991 – 1993 a fost membru al Consiliului Filialei Bucuresti al CECCAR. In
perioada septembrie 2002 – septembrie 2006 a fost membru al Consiliului Superior al
CECCAR. In anul 2006, a fost consilierul personal al Ministrului Educatiei si Cercetarii. In
prezent, este membru al Camerei Auditorilor din Romania, al Federatiei Internationale de
Fiscalitate (IFA), al Camerei Consultantilor Fiscali. Din anul 2005, este membru al
Institutului Profesionistilor Asociati Ordinului Expertilor Contabili din Franta si ai
Academiei de Stiinte si Studii Economice si Financiare din Paris.
b) Orice acord, intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta
persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita administrator.
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 12 data rev. :25.11.2013
Nu exista acorduri, intelegeri sau legaturi de familie intre administratori si o alta
persoana datorita careia, persoanele in cauza au fost numite administratori.
c) Participarea administratorului la capitalul societatii comerciale
Sava Constantin, detine un numar de 2.962.017 actiuni, reprezentand un procent de 1.27% in
capitalul social al societatii.
d) Lista persoanelor afiliate societatii comerciale
Persoanele afiliate societatii comerciale sunt :
Parti legate Natura relatiei
Hardwood SRL parte legata
Amylon filiala si actinar
Moara Cibin SA parte legata
Boromir Ind SRL actionar
Boromiz Constantin actionar si director Boromir Ind SRL
Boromiz Gheorghe actionar si director Boromir Ind SRL
Boromiz Maria actionar si director Boromir Ind SRL
Frantu George actionar si director Boromir Ind SRL
Sava Constantin actionar si director Boromir Prod SA
Ureche Mircea actionar si director Boromir Ind SRL
RommacTrade SRL asociat Amylon
Eldi Brutaria SRL alte parti legate
Panmed alte parti legate
Minexfor alte parti legate
Comcereal SRL Sibiu alte parti legate
Cerealcom Seica Mare alte parti legate
Hajdu-Mill Kft alte parti legate
3.2 Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societatii comerciale. Pentru fiecare,
prezentarea urmatoarelor informatii :
a) termenul pentru care persoana face parte din conducerea executiva
Conducerea executiva a societatii comerciale este asigurata pe o perioada de 4 ani de : -Domnul Sava Constantin -Domnul Hanga Radu b) Orice acord, intelegere sau legatura de familie intre administratorul respectiv si o alta
persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita administrator.
Nu exista acorduri, intelegeri sau legaturi de familie intre administratori si o alta persoana
datorita careia, persoanele in cauza au fost numite administratori.
c) Participarea persoanei respective la capitalul societatii comerciale Sava Constantin, detine un numar de 2.962.017 actiuni, reprezentand un procent de 1.27% in
capitalul social al societatii.
3.3 Pentru toate persoanele prezentate la 4.1 si 4.2 precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate, in ultimii 5 ani, referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului, precum si acelea care privesc capacitatea respectivei persoane de a-si indeplini atributiile in cadrul emitentului.
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 13 data rev. :25.11.2013
Nu este cazul.
4. Situatia financiar – contabila Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale, comparativ cu ultimii 3 ani, cu referire cel putin la : a) Elemente de bilant : active, care reprezinta cel putin 10% din total active;
numerar si alte disponibilitati lichide; profituri reinvestite;total active curente; total pasive curente.
Pe baza datelor inregistrate in bilanturile incheiate la sfarsitul anilor
2012, 2013 si 2014, evolutia economico-financiara a firmei a fost analizata prin compararea indicatorilor realizati in cadrul fiecarui exercitiu fiscal, calculandu-se cresterea sau descresterea valorilor, inregistrate pe fiecare post din bilant.
Analiza situatiei financiar contabile pentru anii 2012, 2013,2014 se prezinta astfel :
a) elemente de bilant : Situatia pozitiei financiare la 31.12.2014
Active 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
cresteri/descresteri (2014-2013)
cresteri/descresteri (2014-2012)
val % val %
Active imobilizate 108.666.875 103.303.342 98.499.699 -4.803.643 -4,65 -10.167.176 -9,36
Active curente 34.199.759 28.548.469 67.806.348 39.257.879 137,51 33.606.589 98,27
Total active 142.866.634 131.851.811 166.306.047 34.454.236 26,13 23.439.413 16,41
0 0
Capital propriu si datorii 102.914.448 97.524.024 100.953.454 3.429.430 3,52 -1.960.994 -1,91
Datorii pe termen lung 11.064.177 7.985.841 7.526.216 -459.625 -5,76 -3.537.961 -31,98
Datorii curente 28.888.009 26.341.946 57.826.377 31.484.431 119,52 28.938.368 100,17
Total datorii 39.952.186 34.327.787 65.352.593 31.024.806 90,38 25.400.407 63,58
Total capitaluri proprii si datorii 142.866.634 131.851.811 166.306.047 34.454.236 26,13 23.439.413 16,41
Grupa active imobilizate a inregistrat o scadere la 31.12.2014 cu 4.803.643 lei fata de
datele inregistrate la 31.12.2013, aproximativ 4.65% si o scadere cu 10.167.176 lei fata de
datele inregistrate la 31.12.2012, aproximativ 9,36 % ;
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 14 data rev. :25.11.2013
Activele curente au inregistrat o crestere fata de datele inregistrate la 31.12.2013 cu
39.257.879 lei, aproximativ 137,51 % si o crestere cu 33.606.589 lei fata de datele
inregistrate la 31.12.2012, aproximativ 98,27 %..
Capitalurile proprii au inregistrat o crestere cu 3.429.430 lei fata de datele inregistrate
la 31.12.2013 , aproximativ 3,52 % si o scadere cu 1.960.994 lei fata de datele inregistrate la
31.12.2012 , aproximativ 1,91 % ;
Datoriile pe termen lung au inregistrat o scadere cu 459.625 lei fata de datele
inregistrate la 31.12.2013, aproximativ 5,76 % si o scadere cu 3.537.961 lei fata de datele
inregistrate la 31.12.2012, aproximativ 31,98% ;
Datoriile curente au inregistrat o crestre cu 31.484.431 lei fata de datele inregistrate
la 31.12.2013, aproximativ 119,52 % si o crestere cu 28.938.368 lei fata de datele
inregistrate la 31.12.2012, aproximativ, 100,17 % ;
Cresterea activelor circulante a fost influientata semnificativ de cresterea creantelor
inregistrate ca urmare a derularii contractului mentionat cu Fondurile europene, creante care
la data de 31.12.2014 erau in suma de 30.690.117 RON, creante ce au fost incasate in anul
2015.
De asemenea cresterea datoriilor a fost influientata semnificativ de derularea acestui
contract, datoriile catre furnizorii de produse pentru realizarea obligatiilor contractuale , fiind
la 31.12.2014 in suma de 20.595.856 RON.
( in anexa numarul 11 este prezentata detaliat situatia analitica a posturilor inscrise in Situatia
pozitiei financiare pentru anul 2014, comparativ cu perioadele precedente ale anilor 2013 si
2012).
b) Contul de profit si pierderi: vanzari nete ; venituri brute; elemente de costuri si
cheltuieli cu o pondere de cel putin 20% in vanzarile nete sau in veniturile brute;
provizioanele de risc si pentru diverse cheltuieli;referire la orice vanzare sau oprire a
unui segment de activitate efectuata in ultimul an sau care urmeaza a se efectua in
urmatorul an; dividendele declarate si platite.
Situatia rezultatului global
Ca sinteza , evolutia indicatorilor, se prezinta astfel :
Cifra de afaceri realizata in anul 2014 este de 103.222.048 lei inregistrand o
crestere fata de anul precedent cu 11.581.452 lei, in procent de 12.63 %.
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 15 data rev. :25.11.2013
Indicator
Exercitiul financiar
Exercitiul financiar
Exercitiul financiar
crestere /descrestere
% crestere/ descrestere
crestere /descrestere
% crestere/ descrestere
31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 2014/2013 2014/2012
total venituri din exploatre
116.117.393
90.929.817
106.045.397
15.115.580
16,62
(10.071.996)
(8,67)
total cheltuieli din exploatre
117.052.465
96.290.008
101.732.768
5.442.760
5,65
(15.319.697)
(13,09)
-
-
profit/pierdere din exploatare
(935.072)
(5.360.191)
4.312.629
9.672.820
(180,46)
5.247.701
(561,21)
-
-
Cheltuieli financiare
724.062
771.547
542.213
(229.334)
(29,72)
(181.849)
(25,12)
Venituri financiare
71.921
119.714
255.897
136.183
113,76
183.976
255,80
-
-
Costuri financiare nete
(652.141)
(651.833)
(286.316)
365.517
(56,08)
365.825
(56,10)
-
-
Pierdere inainte de impozitare
(1.587.213)
(6.012.024)
4.026.313
10.038.337
(166,97)
5.613.526
(353,67)
-
-
Cheltuiala cu impozitul pe profit
332.174
-
-
-
(332.174)
(100,00)
-
-
Pierderea exercitiului financiar
(1.919.387)
(6.012.024)
4.026.313
10.038.337
(166,97)
5.945.700
(309,77)
Venituri din impozitul amanat
-
1.296.917
47.078
(1.249.839)
(96,37)
47.078
-
-
Profitul sau pierderea neta a perioadei de raportare
(1.919.387)
(4.715.107)
4.073.391
8.788.498
(186,39)
5.992.778
(312,22)
Numar de actiuni
233.063.738
233.063.738
233.063.738
-
-
-
-
-
-
rezultatul pe aciune
(0,0082)
(0,0202)
0,0175
0
(186,39)
0
(312,22)
Veniturile din exploatare au crescut cu 15.115.580 lei fata de datele inregistrate la
31.12.2013, aproximativ cu 16,62 %, si au scazut cu 10.071.996 lei fata de datele
inregistrate la 31.12.2012, aproximativ, 8,67 %.
Cheltuielile din activitatea de exploatare au inregistrat o crestere cu 5.442.760 lei
fata de datele inregistrate la 31.12.2013, aproximativ, 5.65 % si o scadere cu 15.319.697 lei
fata de datele inregistrate la 31.12.2012, aproximativ, 13,09 %.;
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 16 data rev. :25.11.2013
Cheltuielile din activitatea financiara au inregistrat o scadere cu 229.334 lei fata de
datele inregistrate la 31.12.2013, aproximativ, 29,72 % si au scazut cu 181.849 lei fata de
datele inregistrate la 31.12.2012, aproximativ, 25,12 %.;
Din activitatea de exploatare s-a inregistrat profit in suma de 4.312.629 RON., fata
de pierderea inregistrata anul precedent in suma de 5.360.191 RON , si pierderea inregistrata
in anul 2012 in suma de 935.072 RON.
Din activitatea financiara s-a inregistrat o pierdere de 286.316 RON. Fata de anul
precedent cand pierderea a fost de 651. 833 RON, valoarea inregistrata a fost mai mica cu
365.517 RON, cu o scadere in procent de 56,08 %.
Profitul exercitiului curent a fost stabilit la valoarea de 4.026.313 Ron si a fost
influientat in sensul cresterii cu suma de 47.048 RON cu veniturile inregistrate din impozitul
amanat, astfel incat profitul total al exercitiului financiar 2014 este in suma de 4.073.391
RON, fata de pierderea inregistrata in anul precedent in suma de 4.715.107 RON si pierderea
anului 2012 in suma de 1.919.387 RON.
( in anexa numarul 14 Situatia rezultatului global la 31.12.2014 sunt prezentate
principalele pozitii reprezentand veniturile si cheltuielile inregistrate la nivelul anilor
2012,2013 si 2014).
Profitul impozabil in vederea calcularii impozitului pe profit aferent s-a calculat astfel :
anul 2014
Pierdere inainte de impozitare
Profit an curent 4.073.391
cheltuieli nedeductibile 682.473
alte elemente de natura cheltuielilor 1.536.828
venituri neimpozabile 136.950
venituri din impozit pe profit amanat
6.155.742
pierdere fiscala de recuperat 13.495.206
pierdere fiscala sold 31.12.2014 7.339.464
Calculul impozitului pe profit curent la data de 31.12.2014, a avut in vedere profitul net
inregistrat, in suma de 4.073.391 lei;
Baza de impozitare cuprinde cheltuieli nedeductibile in suma de 682.473 lei precum si
elemente de natura cheltuielilor nedeductibile in suma de 1.536.828 lei. La aceasta categorie
de cheltuieli sunt cuprinse sumele reprezentand diferente de reevaluare aferente mijloacelor
fixe, supuse impozitarii pe masura amortizarii acestora, in suma de 966.522 lei, diferenta
intre cheltuiala cu amortizarea pentru regimurile de amortizare accelerata si degresiva si
amortizarea liniara, pentru mijloacele fixe intrate in gestiune in anii 2007 si 2008, in suma de
192.476 lei, diferentele din reevaluarea mijloacelor fixe pentru mijloacele fixe iesite din
gestiune si neamortizate, in suma de 377.830 lei, cheltuieli cu majorari si penalitati achitate
pentru neplata la termen a datoriilor scadente catre bugetul de stat si bugetul asigurarilor
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 17 data rev. :25.11.2013
sociale , in suma de 124.582 lei, costurile cu produsele inregistrate ca rebuturi si retururi de
produse ce nu mai pot fi valorificate, in suma de 307.804 lei si TVA aferenta in suma de
46.224 lei, cheltuieli nedeductibile aferente mijloacelor de transport, in suma de 101.197
lei, precum si cheltuieli nedeductibile – salariati, in suma de 45.772 lei.
Profitul impozabil a fost stabilit la valoarea de 6.155.742 lei.
Pierderea fiscala preluata prin declaratia 101- Impozit pe profit a fost in suma de
13.495.206 lei.
Pierderea fiscala reportata dupa deducerea profitului impozabil este in suma de
7.339.464 lei
c) cash flow: toate schimbarile intervenite in nivelul numerarului in cadrul activitatii de baza , investitiilor si activitatii financiare, nivelul numerarului la inceputul si sfarsitul perioadei.
Situatia fluxurilor de numerar la 31.12.2014, comparativ cu 31.12.2013 se
prezinta astfel :
INDICATOR
Exercitiul incheiat la 31.12.2014
Exercitiul incheiat la 31.12.2013 diferente
Profit(pierdere) inainte de impozitare 4.073.391 (6.012.024) 10.085.415
Ajustari nemonetare pentru reconcilierea profitului inainte de impozitare cu fluxurile nete de trezorerie:
- -
Amortizarea si deprecierea imobilizarilor 4.848.204 4.552.274 295.930
Cheltuieli cu dobanzile 305.038 307.281 (2.243)
Venituri din dobanzi (1.078) (3.344) 2.266
Depreciere de valoare pentru stocuri si creante - 1.040.628 (1.040.628)
Provizioane pentru investitii financiare - 203.817 (203.817)
Pierderi din evaluarea la valoarea justa a imobilizarilor corporale si necorporale 13.741 1.585.274 (1.571.533)
(castig) pierdere din cedarea imobilizarilor corporale si necorporale 107.864 (229.369) 337.233
Impactul modificarii cursului de schimb valutar 17.644 21.834 (4.190)
Profit din exploatare , inainte de modificarea elementelor de capital circulant 9.364.804 1.466.371 7.898.433
(cresterea)/descresterea stocurilor (9.530.158) 5.223.373 (14.753.531)
(cresterea)/descresterea creantelor (29.667.017) (1.434.009) (28.233.008)
(cresterea)/descresterea datoriilor comerciale 24.215.826 (2.690.117) 26.905.943
Flux net din activitatea operationala (5.616.545) 2.565.618 (8.182.163)
Dobanzi incasate 1.078 3.344 (2.266)
Dobanzi platite (305.038) (307.281) 2.243
impozit pe profit platit
-
Numerar net (utilizat)/generat din activitatea de exploatare (5.920.505) 2.261.681 (8.182.186)
Fluxul de numerar din activitatea de investitie
-
Plati pentru achizitia de imobilizari corporale (1.233.186,73) (1.918.657) 685.470
Plati pentru achizitia de imobilizari necorporale 0 (2.978) 2.978
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale 1.296.840 387.013 909.827
Fluxul de numerar folosit in activitatea de investitie 63.653 (1.534.622) 1.598.275
Fluxul de numerar din activitatea de finantare
-
Rambursari de imprumuturi (1.259.846) (1.643.110) 383.264
Trageri de imprumuturi - - -
BOROMIR PROD S.A.
www.boromir.ro
e-mail: [email protected]; [email protected]; [email protected] ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ RC: J10/184/1991; CUI: RO1145077; Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, 120226 BUZĂU, jud. BUZĂU, ROMANIA
Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705; Capital social: 23.306.373,8 RON Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI
CERTIFICARI: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;
PS01/ANEXA2, ed.1/rev.1 18 data rev. :25.11.2013
Fluxul de numerar din activitatea de finantare (1.259.846) (1.643.110) 383.264
Cresterea /descresterea neta in numerar si echivalente de numerar inclusiv descoperirile de cont
(7.116.698) (916.052) (6.200.646)
Numerar si echivalente de numerar inclusiv descoperirile de cont (7.461.601) (6.545.549) (916.052)
cresterea neta in numerar si echivalente de numerar, inclusiv descoperirile de cont (7.116.698) (916.052) (6.200.646)
Numerar net , inclusiv descoperirile de cont la sfarsitul perioadei (14.578.299) (7.461.601) (7.116.698)
5. Semnaturi:
Raportul este semnat de presedintele Consiliului de administratie, dl. Ing. Sava Constantin si contabil sef, ec. Pintilie Marieta.
ing. Sava Constantin ec. Pintilie Marieta