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BUENAS PRACTICAS DE
CONTROL INTERNO
Jueves 6 de abril, 2017 Museo de Historia Mexicana
CONTENIDO
I. RIESGO IDENTIFICADO
II. ACCIONES A IMPLEMENTAR
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
IV. RESULTADOS O AVANCES OBTENIDOS
I. RIESGO IDENTIFICADO
I. RIESGO IDENTIFICADO
Se detectó un área de oportunidad en la integración de los
expedientes de personal de nuevo ingreso, siendo necesario reforzar
los controles actuales, respecto de la constancia de no inhabilitación
y la obligación de presentar manifestación de bienes, cuando así se
requiera, por lo que se analizaron los procesos respectivos.
Derivado de este análisis se encontró que las áreas correspondientes
deben establecer acciones para mejorar los controles internos.
II. ACCIONES A IMPLEMENTAR
Metodología utilizada para la resolución de problemas con la finalidad de identificar las causas
que ocasionan el problema, defecto o incumplimiento y evitar su recurrencia o pronosticar
eventos probables antes de que sucedan.
Los métodos en el Organismo para realizar un análisis de causa raíz son:
5 ¿Porqués?
Lluvia de ideas
Diagrama de causa efecto
El método utilizado en este caso fue “Lluvia de ideas”:
1. Se registró el problema probable de forma clara y objetiva.
2. Se estableció un tiempo límite (15 a 25 minutos).
3. Se pidió a los participantes que pensaran en el problema e indicaran sus ideas al respecto.
4. Se anotaron todas las ideas sin emitir juicio alguno, pidiendo que no se hicieran
comentarios, positivos o negativos, sobre las ideas expresadas.
5. Al termino del tiempo establecido se procedió a analizar las ideas.
6. Se sometieron a votación las ideas para asignarles un número que refleje su grado de
importancia.
7. Cada miembro del equipo evaluó cada una de las ideas según se consideró cual es la
causa raíz y seleccionó una ponderación para cada una(Mala=1 punto, Regular=2 puntos
y Buena=3 puntos).
8. La idea que obtuvo el mayor puntaje es la que se considera para generar las acciones.
II. ACCIONES A IMPLEMENTAR ANALISIS DE CAUSA RAIZ
II. ACCIONES A IMPLEMENTAR ANALISIS DE CAUSA RAIZ
II. ACCIONES A IMPLEMENTAR
Se establecieron las siguientes acciones en el formato correspondiente:
Acciones Correctivas: Aquellas que se llevan a cabo para eliminar la causa raíz detectada.
Acciones Preventivas: Acciones adicionales que se anticipan a la causa, y pretenden
eliminarla antes de su existencia. Evitan los problemas identificando los riesgos. Cualquier
acción que disminuya un riesgo es una acción preventiva.
Elaborado por:
CORRECTIVA PREVENTIVA
Auditoria Interna
Auditoria Externa
Queja / Observación de Cliente
Queja / Observación Interna
Problema con Proveedores
Revisión Directiva
Satisfacción del Cliente
Desempeño del Proceso
Otro Control Interno
6.2
No. DEL ESTÁNDAR ISO 9001:2008 AFECTADOREFERENCIA
REPORTE DE ACCIÓN CORRECTIVA O PREVENTIVA
DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA
Se cuesnta con áreas de oportunidad en los controles actuales para garantizar que los servidores públicos de
nuevo ingreso cuenten con la constancia de no inhabilitación y que los obligados presenten la manifestación
de bienes en los términos de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios
de Nuevo León.
Fecha de elaboración: No. DE CONTROL:
TIPO DE ACCIÓN A IMPLEMENTAR:
CAUSA RAÍZ
No hay una herramienta para verificar que se cuenta con toda la papelería (constancia de no inhabilitación). No
se tiene claramente definido en el procedimiento este requisisto (manifestación de bienes).
PROCESO(s) INVOLUCRADO(s)
MHM-PR-GASC-07 Proceso de Recursos Humanos
AP-021-2016Octubre del 2016
Tania Salas
*Se deberá adjuntar el registro correspondiente al análisis de causa raíz(MHM-FO-GASC-46, MHM-FO-GASC-48 o MHM-FO-GASC-49).
Consultar anexo Herramientas para análisis de causa raíz (MHM-AN-GASC-05).
*En caso de determinarse no implementar la acción correctiva o preventiva, entregar la justif icación adjunta del porque no se llevarán se
implementará.
ORIGEN
La siguiente información deberá ser llenada por un auditor o personal designado (según los lineamientos descritos
en el procedimiento Acciones Correctivas y Preventivas MHM-PR-GASC-06 )
Calidad y
Desarrollo
Organizacional
Se solicitará el cambio del formato Autorización de Alta de Personal
(MHM-FO-GACN-27) agregando un check list de la papelería con la
que cuenta, para garantizar que se tiene toda la documentación
antes de ser dado de alta.
Oct. 2016 Asistente DAF
FECHA
REAL
Se solicitará el cambio en el procedimiento Proceso de Inducción,
Capacitación y Evaluación de Ambiente Laboral (MHM-PR-GASC-07)
agregando notas que garantice que los servidores públicos de
nuevo ingreso cuenten con la constancia de no inhabilitación y que
los obligados presenten la manifestación de bienes en los términos
de la Ley.
Oct. 2016
ACCIÓN DE CORRECCIÓN INMEDIATAFECHA
PROGRAMADA
Calidad y
Desarrollo
Organizacional
Ene. 2017
Realizar un anexo (documento interno) para consulta del personal
que establezca los lineamientos generales de la manifestación de
bienes y los puestos de la Organización obligados a realizarla.
Asuntos
Juridicos
RESPONSABLEFECHA
REAL
RESPONSABLEFECHA
PROGRAMADA
Oct. 2016Enviar un correo electrónico para recordar al personal de
realización de la Manifestación de Bienes Anual.
ACCIONES A IMPLEMENTAR (CORRECTIVAS / PREVENTIVAS)
II. ACCIONES A IMPLEMENTAR
Las acciones correctivas que se establecieron fueron:
1. Modificar el formato Autorización de Alta de Personal (MHM-FO-GACN-27).
2. Modificar en el procedimiento de Recursos Humanos (MHM-PR-GASC-07).
Las acciones preventivas que determinaron fueron:
1. Recordar por correo electrónico al personal respectivo la elaboración de
la Manifestación de Bienes Anual.
2. Realizar una guía de la manifestación de bienes y los puestos obligados a
realizarla.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
1.1 Se solicitó la modificación del formato Autorización de Alta de Personal (MHM-FO-GACN-27)
para agregar el check list de la documentación con la que cuenta.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
1.2 Se dio de alta el cambio del formato Autorización de Alta de Personal (MHM-FO-GACN-
27)con el check list de la documentación, para garantizar que se cuenta con toda la
documentación (constancia de no inhabilitación) antes del ingreso de un servidor publico.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
1.3 Se notificó la modificación del formato Autorización de Alta de Personal (MHM-FO-GACN-
27) al personal involucrado en el proceso.
2.1 Se solicitó la modificación del procedimiento de Recursos Humanos (MHM-PR-GASC-07)
para agregar controles que garanticen que los servidores públicos de nuevo ingreso cuenten
con la constancia de no inhabilitación y que los obligados presenten la manifestación de
bienes en los términos de la Ley.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
2.2 Se modificó el procedimiento de Recursos Humanos (MHM-PR-GASC-07) agregando
controles que garanticen que los servidores públicos de nuevo ingreso cuenten con la
constancia de no inhabilitación y que los obligados presenten la manifestación de bienes en los
términos de la Ley.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
2.3 Se notificó la modificación del procedimiento de Recursos Humanos (MHM-PR-GASC-07) a
todo el personal.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
3. En el mes de octubre se recordó por correo electrónico al personal respectivo la
elaboración de la Manifestación de Bienes Anual.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
4.1 Se solicitó ña elaboración de un anexo (documento interno) para consulta del personal, el
cual señala los lineamientos generales de la manifestación de bienes y los puestos obligados a
realizarla.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
4.2 Se elaboró un anexo (documento interno) que señala los lineamientos generales de la
manifestación de bienes y los puestos obligados a realizarla.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
4.3 Se notificó la creación del anexo Manifestación de Bienes de Servidores Públicos 3 Muse
(MHM-AN-GASC-07) para consulta del personal.
III. ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
IV. RESULTADOS Y AVANCES OBTENIDOS
IV. RESULTADOS Y AVANCES OBTENIDOS
La implementación de los controles internos han obtenido los siguientes
resultados:
1. Se garantiza el cumplimiento de los requisitos documentales para el
ingreso de servidores públicos.
2. Se cuenta con una guía de consulta disponible para el personal respecto
de la obligación de presentar la manifestación de bienes.
3. Se establecieron mecanismos para que le personal que deba realizar la
manifestación de bienes tenga conocimiento de los plazos y la forma de
presentarla.
4. Se formaliza la verificación del cumplimiento de los controles
implementados mediante la realización de auditorias.
