Embed Size (px)
Citation preview
c6xc rvrcHoAxc
CP CONG
sAx eiNHNGHTEP
rHuax+ + { .
So 2612017lI(SA/CV, : ,I ' r ' ( ' r ing l t i l r t i B( '7 '( ' k i0nt tot in
niim 20I 6
Kinh gri'i; - UV
CQNG HOA XA Hqr CHU NGr{iA vrET NAMDQc IQp - TU'do - [ I4nh Phr ic
J . + +
Binh Thtt . rt., rtgitT, 2 3 thdng 06 ndnt 2017
BAN CHI.NG KHOAN NHA NUOC
- so GrAo DICH Cr{rrNG KHOANTP HO Ct{I MINH.
Cong ty Co phan Cong nghiQp Khoang san Binh Thuan. (KSA) xin gt)'i t:6'i Quy Co
quon lo'.i chdo tran lrong!
Ngay 0110412017, C6ng 1y C6 plrz in Cong nghi0p Khodng sirn [J i r rh l 'huan dd thgc
hierr cong UO Uao cao tai chinh kiern to6n C6ng ty r .ng vdr hcrp r th i t n i r rn 2016 clo Cdng ty
TNHII I ( i0m to6:n va Dinh gia Thing Long - T.D.K t l t tLc hic l t r k i i rn toarr . 1- t r1 ' nhi6n, ngdy
08/05/2017. Cong ry I(SA nhfln dug'c cong vdn s6 ZqOSILJtsCI(-GSDC cua Uy ban Chf'ng
khoan Nhz\ nir6'c v0 vi0c BAo c6o tAi chinh nirn 2016 cua Cdng ty cld tluo'c l<icnr to6n b&i
C6ng ty TNHH Ki6rn todn vd Dinh gi6 Thang Long - T.D.K ld l<h6ng htrp 10. ' fhco
d6,
Chirng roi da ky hqp d6ng v6i C6ng ty TNHH Kitim to6n NhAn T6rrr Vi0t v6 vi6c ki6m
to6n BCTC n im2016.
NgAy 2210612017, C6ng ty TNIILI KiOrn toin Nhfln Tiir l Vi0t rl i i hoirrr lhinh viQc
ki6m to6n BCTC ndm 2016 cua Chirng tdi. B[ng cdng viin ndry, Cong. ty (]6 ph,in Ccing
ngh iep Kho6ng san B inh ThuAn x in g i r i la i Quy Ccr quat t RC' i ' ( ' l< id rn t r ihn conu ty mc vd
hcrp nhAt ndnr 2016 cira KSA du'c1c k i b i t i Cdng ty TNI ' lFI Ki0nr tonn Nhirr ' fAnr ViQt vdo
ngay 22'(Xr l20ll . UCTC niry cluoc thay th6 cho BCTC dtroc l<ienr toan bo'i C6ng ty TNI{H
Kienr to i r r r va Einh gi6 Thang Long - ' f .D.K cl t ruc Chirng toi cdt iq t ro vr \o ngey
0 7 , 0 + , ' l 0 l 7
Con-q ty Co phAn Cong nghi0p Khoang st in Binh Thtr in x in bi io ei i r r t lc Qtry Co
c1r-ran clrrtrc bi0t.
Chung t6i rAt mong nhqrn dugc sy h6 trg, hu'6ng clhn cria Quy Cci (pnn.
TrAn trong cam on!
No'i nhAn cONc rY cO P[{ , \ r ! { l0Ni ; Ni ; t { i l , ]P, \ t l t tr t t ' l t t
L r n r I ' l ' ;N i l l i " , . l i l
' i l lu , rN
CONG TY CO PHAN CONG NGHitP KHOANG SAN
BINHTHU~N
BAO cAo TAJ CHINH RIENG Cho nam tai chinh k~t tht'1c ngay 31thang12 nam 2016 da dm;i·c ki~m toan bo·i
CONG TY TNHH KIEM TOAN NHAN TAM Vl¢T
Ml)C Ll)C
Ni}i d ung
Bao cao ciia T6ng Giam dBc
Bao cao ki~m toan di}c l~p
Bao cao tai chinh da dmtc ki~m toan
Bang can a6i kd toan tqi ngay 31 thang 12 niim 2016
Bao cao kdt qua hoqt l1(mg kinh doanh niim 2016
Bao cao luu chuydn tidn t¢ niim 2016
Ban thuydt minh bcio cao tai chinh nam 2016
Ph1,1 !1,1c OJ: Chi tidt ccic khoan 119· xdu vc1 trich lqp d~l' phong phai thu ngfm hqn kh6 aoi
Trang
2-4
5-6
7-31
7- 10
11
12- 13
14 - 30
31
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N
BAo cAo ciJA TONG GIAM noc
T6ng Giam d6c Cong ty C6 phfin Cong nghi~p Khoang san Binh Thu?n (sau day gQi t5t la "Cong ty") trinh bay bao cao ct'.ia minh d111g v6'i Bao cao tai chinh rieng cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 da du9c kiSm to an .
Khai guat v~ Cong ty
Cong ty C6 phfin Cong nghi~p Khoang san Binh Thu?n (sau day viSt tit la "Cong ty") du9·c thanh l?p va ho~t d9ng theo Lu~t Doanh nghi~p Vi~t Nam theo Gi:iy chfrng nh?n dang ky kinh doanh s6 3600802882 do Ser KS ho~ch va Dfiu tu tinh Binh Thu?n c:ip lfin afiu vao ngay 22 thang 04 nam 2010.
Trong qua trinh ho~t d9ng, Cong ty du9·c c:ip b6 sung 14 lfin Gi:iy cht'.rng nh?n dang ky kinh doanh, lfin thay d6i I fin tht'.r 14 ngay 23 thang I I nam 2015 .
VtJn aiJu tf c4a Cong ty: 934.273.600.000 VND.
TrlJ. !;o· lto(tt d{hig: Dia chi Khu ph6 11, phucrng Binh Tiin, thi xii La Gi, tinh Binh Thu?n, Vi~t Nam. Di~n tho~i 062 3602333 Fax 062 3602333 Email Website Ma s6 thuS
info@ksa .com.vn http://www.ksa.com. vn 3600802882
Ctic iJo·n vi frf!'C tltu{Jc:
STT Ten Cong ty con Dja chi
2
3
Cong ty TNHH Nang lu9·ng xanh KSA
Cong ty TNHH MTV Cong nghi~p khoang san Binh Thu?n BTC
Cong ty TNHH MTV ChS biSn Zircon Binh Thu?n
Khu ph6 11, plmc:rng Binh Tan, thi xii La Gi, tinh Binh Thu?n
Thon Bau Dien (C\1m Cong nghi~p Thing Hai), xii Th5ng Hai, huy~n Han Tan, tinh Binh Thu?n.
Thon Bau Dien (C\1111 Cong nghi~p Thing Hai), xii Th5ng Hai, huy~n Han Tan, tinh Binh Thu?n.
Nganlt nglta kiult doanlt:
Ban buon kim lo~i va qu?ng kim lo~i; Khai thac da, cat, soi, d:it set. Chi tiSt: khai thac a:it;
B6c xSp hang h6a;
Ho~t d9ng djch V\I h6 tr9· t1vc tiSp cho v?n tai dm'rng tht'.1y;
Ho~t d9ng dich v\1 h6 t1v khac lien quan dSn v?n tai. Chi tiSt: D~i ly v.?n tai biSn;
L5p d?t h~ th6ng c:ip, thoat nu6'c, lo Slrc':ri va di~u hoa khong khi. Chi tiSt: L5p d?t h~ thong c:ip, thoat nu6'c; ·
Ban buon nhien li~u r5n, long, khi va cac san phAm lien quan; 1 .
Cho time may m6c, thiSt bi va 06 c1.:111g hli'u hinh khac. Chi tiSt: Cho tlrne may m6c, thiSt bi xay d1,rng;
Gia cong CO' khi; Xlr ly va trang phu kim lo?-i. Chi tiSt: Gia cong cu khi;
Ban buon v~t li~u, thiSt bi lip d?t khac trong xay d1,rng. Chi tiSt: Ban buon v?t li~u xay d\rng;
Ban buon chuyen doanh khac clma du·qc phan vao dau. Chi tiSt: Ban buon phan b6n, h6a ch:it (trU- ban buon thu6c bao v~ tlwc v?t);
N!1a hang va cac dich ·V\1 an u6ng ph1,1c V\1 luu d9ng. Chi tiSt: Kinh doanh dich V\I nha hang, an uong;
ChuAn bi m?t b~ng. Chi tiSt: San l:ip m?t b~ng;
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N BAO c Ao CUA TONG GIAM DOC (ti€ theo)
""-~'--~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~-
Cho time xe co d<'.)ng co;
Ho(;lt d<)ng dich V~I tai chinh khac chua OlfQ'C phan vao dau (trtr bao hiSm va bao hiSm xa hQi). Chi tiSt: Dfiu tu tai chinh;
Ban buon may moc, thiSt bi va phv tung nong nghi~p. Chi tiSt: Mua ban may moc nong, ngu nghi~p;
Kho bai va luu giu· hang hoa;
Ban buon may moc, thiSt bi phv tung may khac. Chi tiSt: Ban buon may moc, thiSt bi (thiSt bi tau thuySn); Ban buon may moc, thiSt bi phv tung xe CO' gi&i;
V~n tai hang hoa ducmg tht'.1y n<)i dia;
Kinh doanh b~t d<'.)ng san, quySn Slr d~111g d~t thu<'.)c chu sa hu·u, chu Slr dvng ho~c di thue. Chi tiSt: Kinh doanh b~t d<'.)ng san;
Xay dv·ng cong trinh ky thu~t dan d~111g khac. Chi tiSt: Xay d~rng cong trinh ky thu~t dan dvng, cong nghi~p, giao thong, thuy lqi; Xay d~rng h<;i ding khu dan du, khu cong nghi~p, khu du lich; Dfiu tu h<;i. tfing khu cong nghi~p, cang biSn; N<;io vet, khai thong lu6ng l<;ich; Dfiu tu, xay dµng, kinh cfoanh lw tfing dan d~111g va khu cong nghi~p, cang biSn;
Ban buon tlwc phAm. Chi tiSt: Mua ban luong thµc tlwc phAm1 hang thuy hai san;
Ban buon nong, lam san nguyen li~u (trU- g6, tre, nua) va d<)ng v~t s6ng. Chi tiSt: Mua ban hang nong tam;
Dong tau va du ki~n n6i. Chi tiSt: Dong tau va st'.ra chu·a tau thuySn;
Ho(;lt d<'.)ng dich V~I h6 trq khai thac mo va qu~ng khac;
Tr6ng cay hang nam khac. Chi tiSt: Tr6ng cay hang nam, tau nam;
Khai thac qu~ng kim lo(;li khac khong ch(ra sfit. Chi tiSt: Khai thac, chS biSn khoang san;
Ban buon ab dung khac cho gia dinh. Chi tiSt: Mua ban nguyen li~u g6m, su;
Mua ban b9t da, b9t kaolin, b9t cat, b9t d~t set da qua chS biSn sang, l9c, rtra cat (Khong kinh doanh quan bar co Slr d~111g nh(;lC m(;lnh, OQ 6n VU"Qt muc quy dinh, karaoke va vu tmcmg); (D6i v6i nhung nganh nghS kinh doanh co diSu ki~n, doanh nghi~p chi duqc ho(;lt d<'.)ng khi dap t'.rng, afiy du cac diSu ki~n ho(;l.t d<'.)ng theo dung quy dinh CLJa phap lu~t)./.
Tinh hinh tai chinh va boat dong kinh doanh Tinh hinh tai chinh t(;li thcYi diSm 31 thang 12 nam 2016, kSt qua ho(;lt d<'.)ng kinh doanh va luu chuySn tiSn t~ cho nam tai chinh kSt tht.'.tc d111g ngay ct'.ia Cong ty duvc trinh bay trong Bao cao tai chinh dinh kem bao cao nay (tu- trang 01 a8n trang 31 ).
Str kien -phat sinh sau ngay k~t thuc nam tai chinh T6ng Giam a6c Cong ty kh~ng dinh khong co s~r ki~n nao khac xay ra cho dSn thcri diSm l~p bao cao nay ma clma OUQ'C xem xet diSu chinh s6 li~u ho~c cong b6 trong Bao cao tai chinh nay.
Hoi d6ng guan tri va Ban di~u hanh guan ly Thanh vien H9i a6ng quan tri va Ban DiSu hanh cua Cong ty trong nam va eho dSn thcri diSm l~p bao cao tai chinh nay bao gbm:
H{ii dBng quim tri
HQ va ten
Ba Ph<;im Thi Hinh
Ong Trfin Anh Tl1
Ong Ph<;im Xuan Ai
Ong Lam Hoang Giang
Ong Ph<;im Qu6c Tu~
Cht'.rc v~1
Cht'.1 tich HDQT
Uy vien
Uy vien
Uy vien
Uy vien
:(
·c ft
3 -T
)rJ(
NHIEI ::::.."' · . .::M •
HA
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N BAO cAo CUA TONG GIAM E>6c (ti~e_t_h_eo ..... ) _____________ ---------
TJng Gitim i!6c
HQ va ten
Ba Ph?m Thi Hinh
Ban Kiim soat
HQ va ten
Ba Tr~n Thi Kim Thu
Ong NguySn Dinh Trucmg
Ki~m toan vien
Chfrc v1,1
T6ng Giam d6_c
Chfrc v~1
Truc':rng ban
Thanh vien
Cong ty TNHH KiSm toan Nhan Tam Vi~t da kiSm toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016.
Xac nhan cua. TBng Giam d6c T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh phan anh trung tlwc va hQ"p ly tinh hinh tai chinh, kSt qua ho?t d9ng kinh doanh va lm1 chuySn tiSn t~ trong ttrng nam tai chinh. Trong vi~c l~p baa cao tai chinh nay, T6ng Giam d6c phai:
• ChQn l~ra cac chinh sach kS toan thich hQ"p Va ap d1,1ng cac chinh sach nay m9t each nhfit quan;
• Th1,rc hi~n cac phan doan va cac u6c tinh m9t each th~n trQng;
• Neu r5 cac chufin m~rc k€ toan ap d1,1ng cho Cong ty c6 dUQ'C tuan thtl hay khong va tfit ca nhfrng sai l~ch trQng ySu so v6"i nhfi'l1g chufin m~rc nay da dUQ'C trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;
• L~p Bao cao tai chinh tren co so· ho?t d9ng lien t~1c trtr tmcmg hQ-p khong thS gia dinh r~ng Cong ty . se ti Sp t1,1c ho?t d9ng I ien t~1c.
T6ng Giam d6c dam bao r~ng, Cong ty da tuan thl'.1 cac yeu du neu tren khi l~p Bao cao tai chinh; cac s6 kS toan thich hQ·p du·Q·c lm1 gill' dfry du dS phan anh t?i bftt ky th<',.i diSm nao, v6"i mfrc d9 chinh xac 119-p ly tinh hinh tai chinh Ctla Cong ty va Bao cao tai chinh dUQ'C l~p tuan thtl cac chufin m1,1·c kS toan va ChS d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam duQ·c ban han h theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 20 14 cl'.1a B9 tnro·ng B9 Tai chinh cling nlm cac thong tu· lm6ng dfrn tlwc hi~n chufin mvc va chS d9 kS toan Ctla B9 Tai chinh.
T6ng Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhi~m bao v~ an toan tai san ct":ia Cong ty va do d6 da thvc hi~n cac bi~n phap thich hQ"p ds ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi plwm khac.
Ph~m Thi Hinh "
Ngay 22 thang 6 nam 2017
,Q -)~
' ) I
~I
1
:~
'8.?-: -...; TY HUU
rnA.r • 11 Vii
----? . I . ;;.::::;:;
s6 Ngay
.. Kinh gi'.r i
CONG TY TNHH KIEM TOAN NHAN TAM Vl~T NHANTAMVIET AUDITING C O M P ANY
1205.0 l.01 /2017/NVT2- BCTC
22 thang 6 nam 2017
BAO cAo KIEM TOAN DOC LAP . . V~ Bao cao tai chinh nam 2016
Cac c6 dong, HC}i d8ng quan tr! va TBng Giam d6c
Cong ty CB phfin Cong nghi~p Khoang San Binh Thu~n
Chung toi da ki€m toan Bao cao tai chinh rieng kem theo cua Cong ty c 6 phAn Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n, dugc l ~p ngay 22 thang 6 nam 2017 ttr trang 07 dSn trang 31 , bao g6m: Bang can d6i kS toan t<;ii thcJi di€m ngay 3 l thang 12 nam 2016, Bao cao kSt qua ho<;it d9ng kinh doanh , Bao cao luu chuy€n tiSn t~ cho nam tai chinh kSt thuc d111g ngay va Ban thuySt minh Bao cao tai chinh.
Trach nhiem cua TBng Giam d6c
T6ng Giam d6c Cong ty C6 phfin Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n chju trach nhi~m vS vi~c l~p va trinh bay trung th~.rc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo chuan m1Jc kS toan, chS d9 kS toan Vi~t Nam va cac quy d jnh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m vs ki€m soat n9i b9 ma T6ng Giam d6c xac dinh la cAn thiSt d€ dam bao cho vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t tr9ng ySu do gian l~n ho~c nhfim J§n.
Trach ·nhiem cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi la dua ray kiSn vS Bao cao tai chinh d~ra tren kSt qua cl'1a cu9c ki€m toan.
Chung toi da tlwc h i ~n cong vi~c ki€m toan theo cac chuan m\rc ki€m toan Vi~t Nam. Cac chuan m\rc
nay yeu du chung to i tuan thu chuan m\rc va cac quy djnh vS d<;io dtrc nghS nghi~p, yeu du l~p kS
ho<;ich va th t,rc h i ~n d€ d<;it duvc S\f dam bao hgp ly vS vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con
sai s6t tr9ng ySu hay khong.
Cong vi~c kiSm toan bao g6m tlwc hi~n cac thu t\lc nh~m thu th~p cac b~ng chtrng ki€m toan vS cac s6 li~u va thuySt minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu t\1c ki€m toan du·gc h,ra ch9n d\ra tren xet doan cua ki€m toan
vien, bao g6m danh gia rui ro c6 sai s6t tr9ng ySu trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhfim l§n. Khi
tlwc h i~n danh gia cac rl'ii ro nay, ki€m toan vien da xem xet ki€m soat n9i b9 Clla Cong ty lien quan dSn
v i~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung th\rc, hgp ly nh~m thiSt kS cac thu t1,1c ,ki€m toan phu hgp v6i
tinh hinh tlwc tS, tuy nhien khong nh~m m\1c dich du·a ray kiSn vS hi~u qua cua ki€m soat n9i b9 cua Cong
ty. Cong vi~c ki€m toan ci:ing bao g6m danh gia tinh thich h9p cua cat chin]) sach kS toan du·gc ap d\mg va
tinh hQp ly cua cac u6c tinh kS toan cua T6ng Giam d6c ciing nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng th€ Bao cao
tai chinh .
Chung to i tin tu&ng r~ng cac b~ng cht'.rng ki€m toan ma chung toi da thu th~p du9·c la dAy du va thich hgp
lam co sa cho y kiSn ki€m toan cua cht'.mg toi.
Trl,I So Chinh: Chi nhan h tc:ii TP. Ho Chi Minh:
L
-~
gf}
1 '
~ <;:
1f
56 187 alfong Nguyen Luong Bang, P Quang Trung, Q_ 86ng 8 a, TP Ha N¢>i
[Tl (84-4) 3761 3399 [F] (84-4) 3761 5599 [W] www.ntva.vn [E] vpa@nt'5l.vn TOa nha Hoang Anh Safomec- 7 /1 Thanh Thai, P. 14, Q_ 1 O, TP. Ho Chi Minh
BAO cAo KIEM TOAN DOC LAP (ti~p theo) --- --~ -y ki~n cua ki~m toan viCn
Theo y kiSn ch(mg toi, Bao cao tai chfnh rieng dS c~p da phan anh trung thvc va h9·p ly tren cac khfa qmh tr9ng ySu tinh hinh tai chfnh cua Cong ty c6 ph&n Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n t:;ii thcJi di~m ngay 31 thang 12 nam 2016 ding nlm kSt qua ho:;it d(mg kinh doanh va tinh hinh ILru chuy~n tiSn t~ cho niim tai chfnh kSt thuc cung ngay, pht1 h9p v6'i chu~n m~rc kS toan, chS d9 kS toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly co lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh.
CONG TY TNIDI KJEM TOAN NHAN TAM V1¥T Ki~m toan vien
Nguy~n Thi H~nh GCNDKHNKT s6: 1690-2014-124-1
G
H.i ()JC
11.
\~ ..
/
~· ;(
J: <'
* -).
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N D ia chi: Khu ph6 11, Phuong Blnh Tan, Thi xii La Gi, Tinh Blnh Thu~n
sAo cAo TAI cHfNH Cho niim tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 niim 2016
BANG CAN DOI KE TOAN T~i ngay _31 thang 12 nam 2016
TAI SAN
A - TAI SAN NGAN H~N
I. Ti~n va cac khoan tuO'ng dU'O'Dg ti~n I . Ti~n 2. Cac khoan tuang duang ti~n
II. Dftu tu ta i chinh ng~n h~n I . Chfrng khoan kinh doanh
2. Dt,r phong giam gia chfrng khoan kinh doanh
3. D~u tu n~m gio· dSn ngay dao h0;1n
III. Cac khoan phai tho ng~n h~n I . Phai thu ng~n h0;1n cC1a khach hang
2. Tra tm6c cho nguai ban ng~n h0;1n
Ma Thuy~t s6 minh·
100
110 V.1
111
112
120
121
122
123
130
131 V.2
132 V.3
3. Phai thu n9i b9 ng~n lwn 133
4. Phai thu theo tiSn d9 kS ho0;1ch hqp abng xay di,mg 134
5. Phai thu v~ cho vay ng~n lwn 135 V.4
6. Phai thu ng~n h0;1n kJiac 136 V.5
7. D~r phong phai thu ng~n h0;1n kh6 doi 137 V.6
8. Tai san th iSu cha xfr ly 139
IV. Hang tAn kho
I. Hang tbn k.ho
2. Di,r phong giam gia hang tbn kho
V. Tai san ng~n h~n khac
I. Chi phi tra tm6c ngim h0;1n
2. Thus gia tri gia tang duqc khfru tri:r
3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mr6c
4. Giao dich mua ban l0;1i trai phiSu Chinh phC1
5 Tai san ng~n h0;1n khac
140
141 V.7
149
150
151
152
153
154
155
sa cu&i nam
736.473.682.957
40.269.422.827
40.269 .422.827
682. 770.362. 995
142.290.179.820
372.075.840.197
9.285.000.000
160.096.112.674
(976.769.696)
1.959. 725.440
1.959.725.440
11.474.171.695
11.474.171 .695
Dem vi tinh: VND
sa CIAu nam
710.384.617.439
151.284.813.911
151.284.813 .911
~
8,
r .~
Al .\
~ ; ,.
~ -~()' ; \ ' ·?:
I C - TRACH
Kl
NHA
~ · 546.379.735.361 "'"'
73.374.007.663
404.888.452.277
22.885 .000.000
46.389.847.588
( 1.157 .572.167)
1.024.689.000
1.024.689.000
11.695.379.167
I 1.695.379.167
: .
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Plmang Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n
sAo cAo TAI cHiNH ' 9'. . "' Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 3 1 thang 12 nam 20 16 y
Bang can d6i k~ toan (tiSp theo) I x;
Ma Thuy~t v TAI SAN s6 minh s6 cu6i nam s6 d~u nam
/
\ ,.. , B- TAI SAN DAI H~N 200 369.386.188.827 370.036.090.194
I. Cac khoan phai thu da i h:,m 210 146.000.000 146.000.000
1. Phai thu dai h~m cua khach hang 211
2. Tra trn6'c cho ngucYi ban dai hc;in 21 2
3. v6n kinh doanh 0 don vi tn,rc thu<)c 21 3
4. Phai thu n<)i b9 dai hc;in 2 14
5. Pha! thu v~ cho vay dai hc;in 21 5
6. Phai thu dai hc;in khac 2 16 V.8 146.000.000 146.000.000 ·-.-. .)38
7. D~r phong phai thu dai hc;in kh6 doi 2 19 __.
JNC II. Tai san c6 djnh 220 108. 701.299.276 109.351.200.643 :JHIEI
Tai san c6 dinh h[h1 hinh ,o
I. 221 V.9 3.349.099.276 3.999.000.643 :M .
Nguyen gia 222 8. 902. 446. 358 8.902.446.358 HA Gia tri hao man Luy kd 223 (5.553.347.082) (4.903.445. 715) ..__
2. Tai san c6 dinh thue tai ch inh 224 DA ~
Nguyengia 225
Gia tri hao man /Uy kd 226
3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 · V.10 I 05.352 .200.000 I 05.352.200.000
Nguyen gia 228 105. 352.200.000 105.352.200.000
Gia tri hao man /Uy kd 229
III. B~t .d(mg san d~u tu 230
Nguyen gia 231
Gia tri hao mon IGy kS 232
IV. Tai san di>' dang dai h;.t n 240 V.11 22.013.098.283 22.013.098.283
I. Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang dai hc;tn 241 . 2 . Chi phi xay d1,mg ca ban do dang 242 22 .013 .098.283 22.013 .098.283
v. D~u tu tai chinh dai h;.tn 250 V.12 238.525. 791.268 238.525. 791.268
1. Dfiu tu vao cong ty con 251 238.525 .79 1.268 238.525 .791 .268
2. Dfiu tu vao cong ty lien doanh, li en kSt 252
3. Dfiu tu· g6p v6n vao don vi khac 253
4. D~r phong dfiu tu tai chfnh dai hc;tn 254
5. Dfiu tu n~m gifr dSn ngay dao hc;in 255
VI. Tai san dai h;.t n khac 260
1. Chi phi tra trn6'c dai hc;in 261
2. Tai san thuS thu nh~p hoan lc;ii 262
3. ThiSt bi, v~t tu, ph1,1 tung thay thS dai hc;in 263
4. Tai san dai hc;tn khac 268
TONG C(>NG TAI SAN 270 1.105.859.871. 784 1.080.420. 707.633
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phucmg Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n
BAO cAo TAI CHiNH .... ;--..
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Bang can dBi k~ toan (ti Sp theo) 1
SI Ma Thuy~t /
NGUONVON s8 minh s6 cu6i nam s6 d§u nam (. / ,,
C- NQ'PHAITRA 300 143.746.317.495 11~.967 .863.255
I. NQ' ng~n hl}n 310 109.707.684.135 53.400.302.622
l. Phai tra nguai ban ngiin hi;in 311 V.13 I 05 .096.248.814 41.386.072.085
2. Nguai mua tra tiSn tru6c ngiin hi;in 312 V.14 46.052.359 7.981.019.553
3. TlrnS va cac khoan phai n(>p Nha mr6c 313 V.15 4.324.823.310 3.9 I 2.651.332
4. Phai tra nguai Jao d(>ng 314 180.000.000 60.000.000
5. Chi phi phai tra ngiin hi;in 315 -:::-.....: i:J? .....
6. Phai tra n(>i b(> ngiin hi;in 316 ~
7. Phai tra theo tiSn d(> kS hoi;ich hqp dflng xiiy d1,rng 317 TY HUU
8. Doanh thu chua thtJc hi~n ngiin hi;in 318 IOAI
9. Phai tra ngiin hi;in khac 319 J VII 10. Vay va nq thue tai chinh ngiin hi;in 320 ~ •
DtJ phong phai tra ngiin hi;in \ .
11. 321 .:;::::::.
12. Quy khen thu6ng, phuc lqi 322 60.559.652 60.559.652
I 3. Quy binh 6n gia 323
14. Giao djch mua ban li;ii trai phiSu Chinh pht'.1 324
II. NQ· dai hl}n 330 34.038.633.360 66.567 .560.633
I. Phai tra nguai ban dai hi;in 331 V.16 62.921.927.273
2. Nguai mua tra tiSn tnr6c dai hi;in 332
3. Chi phi phai tra dai hi;in 333
4. Phai tra n(>i b(> vS v6n kinh doanh 334
5. Phai tra o9i b(> dai hi;in 335
- 6. Doanh thu chua th1,rc hi~n dai hi;in 336
7. Phai tra dai hi;in khac 337
8. Vay va nq time tai chfnh dai hi;in 338 V.17 34.038.633.360 3.645.633.360
9. Trai phiSu chuy€n d6i 339
10. c6 phiSu uu dai 340
11. ThuS thu nh~p hoan li;ii phai tra 341
12. D~r phong phai tra dai hi;in 342 ~ '
13. Quy phat tri€n khoa hQC Va Cong ngh~ 343
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi : Khu ph6 11 , Phuong Blnh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n
sAo cAo TAI cHiNH ·:-,
c Cho narn tai chinh kSt thuc ngay 3 1 thang 12 narn 20 16 \ Bang din dai k~ toan (tiSp theo)
,N <:M4M, i.:<MSMi!\MMJ*
{ Ma Thuy~t )~
NGUONVON I. minh s6 cuai niim s a dAu nam ~ so
D- NGUON voN cttu so Hfru 400 962.113.554.289 960.452.844.378
I. van ch ii sO' hfru 410 V.18 962.113.554.289 960.452.844.3 78
t. Y 6n g6p cl'.ia chu s& hC'ru 4 11 934.273.600.000 934.273 .578.000
c 6 phdu ph6 thong co quydn bidu quydt 4lla 934.273.600.000 934.273.578. 000
c 6 phidu u·u afi.i 4llb
2. Th?ng du v6n c6 phan 4 12
3. QuySn cl19n chuy~n d6i trai phiSu 4 13 . ~
4. v6n khac cua chu s& hli'u 414
~ 5. c6 phiSu guy 415 ~
6. Chenh l~ch danh gia l~ i tai san 4 16
7. Chenh l~ch ty gia h6i doai 41 7 t .2_
8. Quy dau tu phat tri~n 418 849.189.834 849.189.834 ffe 9. Quy h6 trq s~p xSp doanh nghi ~p 4 19
10. Quy khac thu9c v6n chl'.1 s& hCi'u 420 283.063.278 283.063.278
11. Lqi nhu~n sau thuS chua phan ph6i 421 26.707.701 .177 25 .047 .013.266
LNST chira phdn ph6i !Uy kd adn cu6i kji trulrc 42Ja 25.047.013.266 23.567.885.397
LNST chira phan ph6i kji nay 42lb 1.660.687.911 1.479.127.869
12. Ngubn v6n dau tu xay d ~rng ca ban 422
II. NguBn kinh phi va quy khac 430
1. Ngubn kinh phi 431
2. Ngubn kinh phi da hinh thanh tai san c6 dinh 432
TONG CQNG NGUON VON 440 1.105.859.871. 784 1.080.420. 707.633
Nguoi I~p bi~u K~ toan tmO'ng
Nguy~n Thj Tuy~t Tdn Kien Cuo·ng Ph~m Thj Hinh
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phuong Binh Tan, Thj xa La G i, Tinh Binh Thu~n
sAo cAo TAI cHfNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 16
BAO cAo KET QUA HO~ T D<)NG KINH DO ANH Nam 2016
Ma I. ThuY,et
CHI TIEU s6 minh Nam nal'.
L Doanh thu ban hang va cung dp djch Vl,l 01 VI.1 185.164.822.395
2. Cac khoan giam trit' doanh thu 02
3. Doaith tlm th uA n v~ ban hang va cung dp djch Vl,l 10 185.164.822.395
4. Gia v6n hang ban 11 VI.2 181.602.598.495
5. LQ'i nhu~n gi}p v~ ban hang va cung dp djch Vl,l 20 3.562.223.900
6. Doanh thu ho~t dc}ng tai chinh 21 VI.3 53.747.520
7. Chi phi tai chinh 22
Trong d6: chi phi lai vay 23
8. Chi phi ban hang 25
9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 VI.4 1.540.111.531
10. LQ'i nhu~n thuAn tit' ho~t di}ng kinh doanh 30 2.075.859.889
11. Thu nh~p khac 31
12. Chi· phi khac 32 VI.5
13. Lq·i nhu~n khac 40
14. TAng lqi nhu~n k~ toan trno·c thu~ 50 2.075.859.889
15. Chi phi th u~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 VI.6 415.171.978
16. Chi phi th u~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i 52
- 17. Lq·i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 l.660.687.911
NgmYi l~p bi~u K~ toan trnO'ng
Dan vi tinh: VND
Nam tnr6'c
108.420.579.356 I I i \
108.420.579.356
103.628.041.344
4. 792.538.012
1.838. 744.42~
54. 700.818 ~ 'I: Q.
3.661.133.148 ;~
2.915.448.46~ ~
1.022.944.016
(l.022.944.016)
1.892.504.452
413.376.583
1.479.127.869
Nguy~n T hi Tuy~t Trfin Kien CU'O'ng Ph~m Thi Hinh
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phuong Binh Tan, Thi xa La G i, Tinh Binh Thu~n
sAo cAo TAI cHiNH
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ (Theo phuo·ng phap gian ti€p)
C HI TIEU
I. Lu u chuy~n ti~n tir ho1;1t di}ng kinh doanh
/ . L!fi nhu{111 tru·o·c thui
2. Bi~u-chinh c/ui"ctic khoii11:
Kh~u hao tai san c6 dinh va bM d('mg san dfru tu
Cac khoan dµ phong
Lai, 16 chenh l~ch ty gia h6i doai do danh gia l~i cac khoan m1,1c t i ~n t~ c6 g6c ngo~i t~ Lai, 16 tlt' ho~t d('mg dfr u tu
Chi phf lai vay
Cac khoan di~u chinh khac
3. l(fi 11hu{i11 tit· ho{lt avng kinh tloanh
tru·o·c thay aai van lu'U avng
Tang, giam cac khoan phai thu
Tang, giam hang t6n kho
Tang, giam cac khoan phai tra
Tang, giam chi phi tra tnr6c
Tang, g iam chtrng khoan kinh doanh
Ti~n lai vay da tra
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nt)p
Ti~n thu khac tlt' ho~t dt)ng kinh doanh
Ti~n chi khac cho ho~t dt)ng kinh doanh
Lu·u c/myi11 ti~n thutln tit' ho{1t tlvng kinh doanh
II. Luu chuy~n ti~n tir ho1;1t dqng d~u tu
I. Ti~n chi d~ mua s~m , xay d1,1·11g tai san c6 dinh va
cac tai san dai h~n khac
2. Ti~n thu tlt' thanh ly, nhm;mg ban tai san c6 dinh va
cac tai san dai h~n khac
3. Ti~n chi cho vay, mua cac c6ng Cl,! 119' cua
dan vi khac
4. Ti~n thu h6i cho vay, ban l~i cac c6ng c1,1 nq cua
da n vi khac
5. Ti ~n chi dfru tu g6p v6n vao dan vi khac
6. Ti ~n thu hfl i dfru tu g6p v6n vao dan vi khac
7. Ti~n thu lai cho vay, c6 t(rc va lgi nhu~n dugc chia
Luu chuyin ti~n thufm tir hofll tl{ing a&u tu·
Nam 2016
Ma Thuy~t s6 minh
OJ
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
20
21
22
23
24
25
26
27
30
Nam nay
2.075.859.889
649.901.367
( 180.802.4 71 )
(53.747.520)
2.491.211.265
( 149.588 .595 .691)
(935.036.440)
(7 .029.717.738)
(/ 55.062. 138.604)
13 .600.000.000
53.747.520
13.653. 747.520
Dan vi tinh: VND
Nam trm)'c
1.892.504.452
493.267.578
1.157.572.167
0
, I
'
~
7 \ I
(1.838.744.422)
- ~ / ,,)'
- ~Y I c
/. 704.599. 775 TRACH Ki i
(75.559.115.678) NHA 23.882.782.923 '
) ·
(11.039.724.348) ~
( 4.288.066.359)
( 14.000.000)
(65.313.523.687)
(425.430.272.727)
(22.885 .000.000)
5.000.000.000
92.558.300.000
802.280.422
(349.954.692.305)
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , Phu<':rng Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n
sAo cAo T A1 cHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 16
Bao cao hru chuy~n ti~n t~ (ti~p theo)
CHI T IEU
Ill. Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t d()ng tai chinh
I. TiSn thu tu phat hanh c6 ph i~u , nh~n v6n g6p cua
chu sa hfru
2. TiSn tra l~i v6n g6p cho cac chu s6 hli'L1, mua l ~i c6 phi~u ct:ia doanh ngh i¢p da phat hanh
3. Ti~n .thu tu di vay
4 . Ti~n -tra nq g6c vay
5. TiSn tra nq g6c thue tai chinh
6 . c6 tt'.rc, lqi nhu~n da tra cho chu sa hu·u
Lu'U chuyin tiJ11 thufln tu· hof1t ilrng till chfnh
Ltru chuy~n ti~n thuin trong nam
Ti~n va ttrO'ng duo·ng ti~n d i u na m
Mli Thuy~t sA minh
31
32
33
34
35
36
40
50
60 V.1
Anh huang cua thay ct6i ty gia h6i doai quy ct6i ngo~ i t¢ 61
Ti~n va ttrO'ng duo·ng ti~n cuBi nam 70 V.1
Ngtri'ri l~p bi~u K~ toan tru&ng
Nguy~n Thi Tuy~t Tdn Kien Cu<rng
Nam nay
38.304.500.000
(7.9 11.500.000)
30.393.000.000
(11 1.015.391.084)
151.284.813.911
Nam trrro·c
560.564. I 60.000
1.258.000.000
561.822.160.000
146.553.944.008
/ <: ~·
,( I..
4.730.869.903 J MG
IJHIE~ - ~-M · l
~ TA 40.269.422.827 151.284.813.911 ---=================================== ~ L~p, ngay ~Lth_ang 6 nam 2017
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phuang Blnh Tiin, Thi xa La Gi, Tinh Blnh Thu~n BAO cAo T Al CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH Nam 2016
I. D~C DIEM HO~T D<)NG CUA DOANH NGHI¥P
1.
2.
3.
4.
Hinh thlfc sO' hfru vBn: Cong ty c6 phftn.
Linh Vl}'C kinh doanh: Khai thac, kinh doanh kim loc;ii va cac loc;ii qu~ng kim loc;ti
~o:_tt d()ng kinh doanh chinh trong ky: - Ban buon kim loc;ii va qu?ng kim loc;ii; . ·.
Chu ky san xu~t, kinh doanh thOng thll'o'ng: Trong vong 12 thang
II. KY KE TOAN, DON VJ TIEN T¥ SU Dl)NG TR ONG KE TOAN
1. Ky k~ toan nam Ky kS toan nam Clla Cong ty b~t dftu tlt' ngay 01 thang 01 va kSt th(1c vao ngay 3 I thang 12 hang nam.
2. DO'n vj ti~n t~ sfr di.mg trong k~ toan Do·n vi tiSn t~ sfr dµng trong kS toan la D6ng Vi~t Nam (VND).
Ill. CHU AN MVC v A CHE DQ KE TOAN AP Dl)NG 1. ·ch~ d() k~ toan ap d1,mg
Cong ty ap dµng ChS d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam dugc ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9 tru&ng B9 Tai chinh va cac thong tu hLr6"ng d~n tlwc hi~n chufrn m~rc va chS d9 kS toan cua B9 Tai chinh
2. Tuyen bB v~ vi~c tuan thu chuAn my·c k~ toan va ch~ d() k~ toan Vi~t Nam Ban T6ng Giam d6c dam bao da tuan thu yeu du cua cac chufrn mµ·c kS toan va ChS d9 K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam du·gc ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9 trucmg B9 Tai chinh ding nlm cac thong tu lm&ng d~n tlwc hi~n chufrn mvc va chS d9 kS toan cua B9 Tai chinh trong vi~c l~p Bao cao tai chinh van phong Cong ty giffa nien d9.
IV. cAc CHiNH sAcH KE TOAN AP Dl)NG 1. Ti~n va tll'O'ng dll'O'ng ti~n _
TiSn va cac khoan tuung duung tiSn bao g6m tiSn m?t, tiSn gfri ngar~ hang, tiSn dang chuySn va cac khoan dftu tu ng~n hc;in co thai hc;tn thu h6i ho?c dao hc;tn khong qua 3 thang kS tlt' ngay mua, ds dang chuysn d6i thanh m9t lugng tiSn xac dinh c[ing nhu khong co nhiSu rui ro trong vi~c chuySn d6i.
2. Nguyen t~c k~ toan nQ' phai thu Cac khoan phai thu duvc hc;ich toan theo nguyen t~c gia g6c va cac khoan d~r phong. Dv phong phai thu kho doi duvc l~p cho tlt'ng khoan nq phai thu kho doi can c(r vao tu6i nq qua hc;in cua cac khoan n9· ho?c dv· kiSn 1111'.rc t6n thM co th~ xay ra, cv ths nhu sau:
14
' )'
I
\ , l ' '
...... -. . );_>_ -....... TY HUU OAI
:l VI:
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phmmg Binh Tan, Thi xa La Gi , Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti~p theo)
3.
4.
• D6i v6'i nq phai thu qua h~n thanh toan: 30% gia tri d6i v6'i khoan nq phai thu qua h~n ttl' tren 6 thang dSn du6'i I nam. 50% gia tri d6i v6·i khoan n9· phai .thu qua lwn ttl' I nam dSn du6'i 2 nam. 70% gia tri d6i v6'i khoan n9· phai thu qua h~n tu 2 nam dSn du6'i 3 nam. I 00% gia tri d6i v6'i khoan n9· phai thu qua h~n tren 3 nam.
• D6i v6'i nq phai thu clma qua lwn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i: can cu vao dµ kiSn m(rc t6n th&t dS l~p d~r phong. ·
Nguyen tic ghi nh~n hang t6n kho Hang t6n kho du9·c xac dinh tren CO" sa gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan trµc tiSp khac phat sinh dS c6 duvc hang t6n kho (J dia <tiSm va tr~!1 g thai hi~n t~i .
Gia xu&t hang t6n kho du·9·c tinh theo phuang phap binh quan gia quySn va du9·c h~ch toan theo phuang phap ke khai thuo·ng xuyen.
D1,r phong giam gia hang t6n kho du9·c ghi nh~n khi gia g6c 16'n han gia tri thufrn c6 thS thµc hi~n duqc. Gia tri thufrn c6 thS tlwc hi~n duqc la gia ban u6'c tinh cua hang t6n kho tr.:r chi phi tr6'c tinh dS hoan thanh san phAm va chi phi u6'c tinh dn thiSt cho vi~c tieu th\1 chung.
Nguyen tic ghi nh~n va kh~u hao tai san c6 djnh Tai san c6 dinh duqc thS hi ~n theo nguyen gia tn:r hao man luy kS. Nguyen gia tai san c6 djnh bao g6m toan b(> cac chi phi ma Cong ty phai bo ra dS c6 OUQ'C tai san c6 dinh tinh dSn thai diSm dua tai san d6 vao tr~ng thai s~n sang st'.r d~111g . Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban dfru chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh nSu cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang l9·i ich kinh tS trong tua ng la i do Slr d\mg tai san d6. Cac chi phi khong thoa man diSu ki~n tren OU'Q'C ghi nh~n la ch i ph i trong nam.
Khi tai san cf> dinh duqc ban hay thanh ly, nguyen gia va kh&u hao luy kS duqc x6a s6 va bftt ky khoan lai 16 nao phat sinh do vi ~c thanh ly dSu du9·c tinh vao thu nh~p hay chi phi trong nam.
Nguyen gia Ctla quySn Slr d1,111g dtlt la toan b(> cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh dSn thai diSm -chuySn giao toan b(> trach. Manh d&t nay c6 thai gian Slr d\mg la VO lwn.
Cac tai san c6 dinh con l~i OlfQ'C khtlu hao theo phuang phap duo·ng th~ng dµa tren thai gian hihl dpng u6'c tinh . s6 nam kh&u hao cua cac lo~i tai san c6 dinh nhtr sau :
Tai san c6 dinh Nha ct'.ra, v~t kiSn true May m6c va thiSt bi Phuung ti~n v~n tai, truySn d~n ThiSt bi, d~mg cv quan ly
s6 nam 10 - 25 6 - 10 6 - 8 3 - 5
5. Nguyen tic k~ toan n<f phai tra Cac khoan n9· phai tra duqc ghi nh~n theo h6a dan, cht'.rng tli', du9·c theo doi chi tiSt theo ky lwn phai tra, a6i tuqng phai tra, lo~i nguyen t~ phai-tra va cac ysu t6 khac theo nhu du quan ly cua doanh nghi~p .
Phai tra nguai ban g6m cac khoan phai tra mang tinh ch&t thuang m~i phat sinh tu· giao dich mua hang h6a, dich v~1, tai -san va nguo·i ban la dan vi d(>c l~p v6'i ngtrai mua. Khoan phai tra
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N B ia chi : Khu ph6 11, Phuang Blnh Tan, Thi xa La Gi , Tinh Blnh Thu~n BAO cAo TAI CHINH Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti€p theo)
6.
nay g6m ca cac khoan phai tra khi nh~p kh~u thong qua nguai nh~n uy thac (trong giao djch nh~p kh~u uy thac ).
Phai tra khac g6m cac khoan phai tra khong c6 tinh tlmong mi;ti , khong lien quan dSn giao dich mua, ban, cung dp hang h6a d jch VI).
Nguyen tic ghi nh~n vay van<}' phai tra thue tai chinh Phan anh cac khoan tiSn vay, nq time tai chfnh va tinh hinh thanh toan cac khoan tibn vay, nq thue tai chinh cua doanh nghi~p .
Cac khoan c6 thc»i gian tra nQ· hon 12 thang kS ttr thai diSm l~p Bao cao tai chinh duqc trinh bay la vay va nq time tai chinh dai hi;tn. Cac khoan dSn hi;tn tra trong vong 12 thang tiSp theo kS tu thO·i d iSm l ~p Bao cao tai chinh, du-qc trinh bay la vay va nq time tai chfnh ngin hi;in dS c6 kS noi;ich chi tra.
7. Nguyen tic ghi nh~n va v6n h6a cac khoan chi phi di vay Chi phi d i vay dtr9·c ghi nh~n la chi phi phat sinh trong nam.
8. Nguyen tic ghi nh~n chi phi phai tra
9.
Chi phi pha i tra duqc ghi nh~n dlfa tren cac u6c tfnh hqp ly vb s6 tibn phai tra cho cac hang h6a, djch vi) da si'.r dl)ng trong nam .
Nguyen tic va phu·o-ng phap ghi nh~n cac khoan d\I' phOng phai tra D\r phong pha i tra duqc ghi nh~n d~ra tren cac u6c tinh lwp ly vb s6 tiSn chi cho hoi;it d(mg san xuAt kinh doanh trong nam c6 tfnh chAt kS hoi;ich va xay ra thu·o·ng xuyen.
10. Nguyen tic ghi nh~n v6n chii sO' hfru V 6n chu so· hih1 cua Cong ty bao g6m :
• v 6n d§u tu cua cht:1 so· hli'u : dtrqc ghi nh~n theo s6 tlwc t€ da d§u tu cua cac c6 dong.
• Th~ng du v6n c6 ph§n: chenh l~ch do phat hanh c6 phiSu cao hon m~nh gia. Cac quy du9·c trich l~p va st:r d\mg theo Dibu I~ Cong ty va nghi quySt Di;ii h(>i d6ng c6 dong. Lqi nhu~n clma phan ph6i phan anh kSt qua kinh doanh sau thuS thu nh~p doanh nghi~p va tinh hinh phan chia lqi nhu~n ho~c xi'.r ly 16 cua Cong ty.
Chenh l ~ch tY gia phat sinh trong nam va chenh l~ch cy gia do danh gia li;ti cac khoan tnl)C tibn t~ c6 g6c ngoi;ii t~ cu6i nam du9·c ghi nh~n vao thu nh~p ho~c chi phi trong nam. Chenh l~ch cy gia h6i doai do danh gia li;ii s6 dtr c6 g6c ngoi;ii t~ cu6i nam duqc tlwc hi~n theo hu6ng dfrn cua Thong tu 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 ci:1a B9 Tai chfnh . Cong ty si'.r dl)ng cy g ia th1,rc ts ti;ii ngay 31thang12 nam 2016 cua cac ngan hang co giao dich lam co so· danh gia chenh l ~ch cy gia.
11. Nguyen tic va phiro·ng phap ghi nh~n doanh thu Khi ban hang h6a, thanh ph~m doanh thu dtrqc ghi nh~n khi phfrn 16n rui ro va lqi ich gin libn v6i v i ~c s& hfru hang h6a d6 du·qc chuySn giao cho nguo·i mua va khong con t6n ti;ii ySu t6 khong chic chin dang kS lien quan dSn vi~c thanh toan tibn, chi phi kem theo ho~c kha nang hang ban bi tra li;ii . . Khi cung dp djch V\1, doanh thu duqc ghi nh~n khi khong con nhi:i"ng ySu t6 khong chic chin dang kS lien quan d~n vi~c thanh toan tibn ho~c chi phi kem theo. T ibn la i duqc ghi nh~n tren co so· tho·i gian va lai sufit ttrng ky.
'G
B ' i
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phuang Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai ch inh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy€t minh bao cao tai chinh (ti ~p theo)
12. Nguyen tic k~ toan gia vBn hang ban Gia v6n hang ban phan anh gia tr! gia v6n cua san phAm, hang h6a, djch vv.
13. Nguyen tick~ toan chi phi tai chinh Phan anh nhfrng khoan chi phi ho~t d(mg tai chinh bao g6m cac khoan chi ph i ho~c cac kh.qan 16 lien quan dSn cac ho~t d(mg dfiu tu tai chinh, chi phi cho vay va di vay v6n, chi phi g6p v6n lien doanh, lien kSt, 16 chuySn nlrnQ"ng chung khoan ng~n lwn, chi phi giao dich ban chung khoan; Dv· phong giam gia chung khoan kinh doanh, di! phong t6n th§t dfiu tu vao do·n vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngo~i t~, 16 cy gia h6i doai ... .
14. Nguyen tick~ toan chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi~p Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thv·c ts phat sinh trong qua trinh ban san phfrm, hang hoa, cung dp d!ch vv, bao g6m cac chi phi chao hang, gi6i thi~u san phfrm, quang cao san phfrm, hoa h6ng ban hang, chi phi bao hanh san phfrm, hang hoa (trlr ho~t d(mg xay l~p) , chi phi bao quan, d6ng g6i, v~n chuySn ...
Chi phi quan ly doanh nghi~p phan anh cac chi phi quan ly chung cua doanh nghi~p g6m cac chi phi v~ luang nhan vien b(> ph~n quan ly doanh nghi~p (ti~n luang, ti~n cong, cac khoan phv dp, ... ); bao hiSm xa h(>i , bao hiSm y ts, kinh phi cong doan, bao hiSm thfit nghi~p cua nhan vien quan ly doanh nghi~p ; chi phi v~t li~u van phong, cong cp lao d(>ng, khfiu hao TSCD dung cho quan ly doanh nghi~p ; ti~n tlrne dfit, thuS mon bai; khoan l~p d\r phong phai thu kh6 doi; dich V\t mua ngoai (di~n , nu6c, di~n tho~i , fax, bao hiSm tai san, chay n6 ... ); chi phi b~ng ti~n khac (tiSp khach, h(> i nghi khach hang ... ).
15. Nguyen tic va phuo·ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p trong ni'im la thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, duqc ·tfnh dv·a tren thu nh~p chiu thus trong nam v6i thus sufit ap d\111g la 20%.
16. Nq phai tra tai chinh va cong cy vBn chu sO' hfru Cac cong C\I tai chinh du·9·c phan lo~i la nq phai tra tai chinh ho~c cong C\I v6n chu so· hfru t~i thai diem ghi nh~n ban dfiu phu hqp vo·i ban chfit va dinh nghTa cua nq phai tra tai chinh va Cong C\I v6n ChU SO' hlfo .
Np· p luii trlt titi chiult Yi~c phan lo~i cac khoan 119· tai ch inh ph\l thu(>c vao ban ch§t va ITI\IC dich cua khoan nQ' tai chinh va dtrQ'c quySt dinh t~i thai diSm ghi nh~n ban dfiu. NQ' phai tra tai chinh cua Cong ty g6m cac khoan phai tra nglrai ban, vay va nQ', cac khoan phai tra khac.
T~i tho·i diSm ghi nh?n lfin dfiu, trfr nQ' phai tra lien quan dSn tlrne mua t~ i chinh va trai phiSu chuySn d6i duQ'c ghi nh?n theo gia phan b6, cac khoan nQ' phai tra tai. chinh khac duvc ghi nh?n ban dfiu theo gia g6c trtr cac ch i phi phat sinh khac lien quan tn,rc tiSp dSn nq phai tra tai chinh d6.
Gia tri phan b6 du9·c xac djnh b~ng gia tri ghi nh?n ban dfiu cua nQ' phai tra tai chinh trtr di cac khoan l10an tra g6c, c(>ng ho~c trtr cac khoan phan b6 luy kS tinh theo plrnang phap lai sufit thl,fc tS cua phfin chenh l~ch giu·a gia tri ghi nh?n ba)1 dfiu va gia tri dao lwn, trtr di cac khoan giam trli' (t1vc tiSp ho~c thong qua vi~c sfr d\111g m(>t tai khoan dv· phong) do giam gia tri ho~c do khong thS thu h6i.
51 ,.., c c N \
J .... I
~ 7 TRAC
K
~ · ~
CONG TY CO PHAN CONG NGHl~P KHOANG SAN BINH THU~N f)ja chi: Khu ph6 11 , Phu<'>ng Blnh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Blnh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho narn tai chinh k€t thUc ngay 3 1 thang 12 narn 2016
Ban th uy~t minh bao cao tai chinh (ti€p theo)
17.
v.
1.
Plnmng phap lai suiit th1.rc tS la plnrung phap tinh toan gia tri phan b6 cua m9t ho~c m9t nh6m ng phai tra ta i chfnh va phan b6 thu nh~p lai ho~c chi phf lai trong ky c6 lien quan . Lai suiit thl,fc tS la lai suiit chiSt khiiu cac lu6ng ti ~n u6"~ tfnh se chi tra ho~c nh~n dm;Jc trong tuung lai trong su6t vong do·i d\r kiSn cl'.ia cong c1,1 tai chfnh ho~c ng~n hun, nSu dn thiSt, tra vS gia tri ghi s6 hi~n ti;ti thufrn cua ng phai tra tai chfnh.
Cong qt vJn cltu so· ftii"u Cong q 1 v6n chu so hfru la llQ'p ct6ng cht'.rng to dugc nhfrng lgi fch con li;ti vS tai san cua Cong ty sau khi trtr di toan b9 nghTa V\t.
Ben lien quan ~ac ben dugc coi la lien quan nSu m9t ben c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ ct6i vo-i be11 kia trong vi~c ra quySt dinh cac chfnh sach tai chfnh va hoi;tt d9ng.
Giao dich v6"i cac ben c6 lien quan trong nam dLrgc trinh bay trong ffil,IC VII. I.
THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN . Ti~n va ca c khoa n tuO'ng duO'ng ti~n
TiSn m~t TiSn gu· i ngan hang khong ky hi;tn
C{)ng
s6 cu6i nam
2 11.379.085
40.058.043.742
40.269.422.827
s6 dAu nam
9 .681.3 77 .071
141.603 .436.840
151.284.813.911
2. Phai thu ngin h::_in cua khach bang
Pltiti tltu ctic hen lien quan Cong ty C6 phfrn Khoang san va V~t li~u Xiiy dl,fng Gia Lai Cong ty c6 phfrn Khai thac va ChS biSn khoang san Yen Bai Cong ty C6 phfr n Khoang san luy~n kim mau Cong ty C6 phfr n Khoang san Hoa Binh
Pltii.i tltu ctic khtic/1 !tang kluic
Cong ty TNHH MTV ChS biSn cat Binh Thu~n Doanh Nghi~p Tu Nhan Nguy~n Thanh Giang Cong ty C6 phfrn L.Q JOTON Cong ty TNHH Tu viin - ThiSt kS - Xay d\rng Phu Hoa Cac khach hang khac
C{)ng ·
s6 cu6i nam
81.943.962.635
69.845 .599.045
I . 718.082.806
3 .171.907.200
6.866.823.584
60.346.217.185
341 .550.000
25 .332.230.000 . 900.000 .000
33.627.920.582
486.066.603
142.290.179.820
s6 dAu nam
39.505.540. 778
29.838.717.194
9.666.823.584
33.868.466.885
28 .941.000.000
900.000.000
3.541.400.282
486.066.603
73.374.007.663
c :( ~
:1
--].o.
---~6r rl NH !EIV • \N 1.
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 I I, Phu<'mg Binh Tan, Thi xa La Gi , Tinh Binh Thu~n sAo cAo T A1 cHiNH Cho nam tai chinh k€t th uc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti€p theo)
3. Tra t nr6'c cho ngll'i>'i ban ng~n h~n
Tra truuc clw cac hen lien qum1
Cong ty TNHH Nang LuQ'ng Xanh KSA
s6 cu6i nam
96. 000. 000. 000
I 6.000.000.000
80.000.000.000
s6 d~u nam
96. 000. 000. 000
16.000.000.000
80.000.oao.ooo Cong ty TNHH Dfru tu Xay d~rng Ngoi nha dfru tien
Tra tru uc c/10 ngu·o·i blln kliac
Cong ty CP Dfru tu va Phat t ri ~n Cong nghi~p Bao Tim
Cong ty TN HH Hi;tnh Van
Cong ty TNHH Tu vfrn - ThiSt kS - Xay d~mg Ph(1 Hoa XIAN BEST ELECCTRJCAL FURNACE TECHNOLOGYCO.,L TD
276.075.840.197
46.092.192. 727
70.000.000.000
150.000.000.000
308.888.452.2 77
80.400.000.000
70.000.000.000
150.000.000.000
KEEN STEP SHIPPING LTD
Cong ty C6 phfrn Hfru Thinh
Cong ty TNHH Dfru tu Sai Gon
Vi~n khoa h9c va Cong ngh~ Mo Luy~n Kim Cong ty TNHH MTV Xay d~rng Xufrt nh~p kh§u Hai Duung
2.959.300.000
2.145 .000.000
I .200.000.000
1.000.000.000
I .000.000.000
600.000.000
1.079.347.470
2.959.300.000
2.145 .000.000
1.000.000.000
1.000.000.000
600.000.000
784.152.277 Cac d6i tu·qng khac
Ci}ng 3 72.07 5.840.197 404.888.452.277
4. Phai thu v~ cho vay ng~n h~n La khoan cho Ba NguySn Thi Mai vay khong tinh lai .
5. Cac khoa n phai thu ng~n h~n khac
s6 cu6i nam s6 d~u nam
Phai thu cac hen lien quan Phai thu vS ti;tm (mg -
Ong Phi;tm Xuan Ai Phai thu vS ti;tm (mg -
Ba Phi;tm Thi H~ng Phai thu vS ti;tm (mg -
____ G_i_a_t~ri Dv phOng ____ G_i_a_tr_! DI! phong
12 7. 000. 000. 000 - 4 o. 000. 000. 000
30.000.000.000
27 .000 .000.000 - 40.000.000.000
Ong Trfrn Anh Tu 70.000.000.000 Pltai tltu cac tJ clu'i'c va ca n lt fin khac 33.096.112.674 283. 736.395 6.389.8ll7.588 741. 752.187 Phai thu vS c6 tll'c l9·i nhu~n duqc chia
Ky Cll'Q'C, ky quy
Phai thti vS ti;tm u·ng Cac khoan phai thu ngiin hi;tn khac
+ Le Thi Phuong Dung
+ Cong ty TNHH Bao Anh + Cac a6i tw;mg khac
Cc}ng
1.036.464.000
19.220.000
30.200.000.000
l .840.428.67'4 283 .736.395
379.166.667 265.416.667 1.461.262.007 18.319. 728
160.096.112.674 283.736.395
· I :036.464 .000
19.220.poo
315.568.248
5.018.595.340 741.752.187
3.178.166. 666 539.083.333
379.166.667 189.583.334 1.461.262.007 13.085.520
46.389 .84 7 .588 741.752.187
· ~ !
G l =M H TO •
AM'
---- I =
: .
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , Phm'mg Binh Tan, Thi xa La Gi , Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti~p theo)
6. n., phOng phai thu ngin hi;tn khO doi Tinh hinh biSn d()ng cac khoan d~r phong trong nam:
7.
8.
s6 d~u nam Haan nh~p d1,r phong
SB cuBi nam
Chi tdt cac khoan d~rphong xem ph11 hie s6 OJ.
Hang t&n kho
s6 cu6i nam
Gia tri D\f phong
Nguyen li~u , v~t li~u 900.000.000
Hang h6a 1.059.725.440 -----C{)ng 1.959.725.440
=====
Phai thu dai hi;tn khac La khoan ky ky, ky cugc dai lwn.
Nc;r phai thu, cho vay ngin hi;tn
(1.157.572_.167)
180.802.471
(976. 769.696)
s6 d~u nam
Gia tri 900.000.000
124.689.000
1.024.689 .000
Dl!phOng
-----
.. t ~I
p
r
~ 'C
""' y iU H ~N •
II El ,/; ') -< ~
J l l I 1
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , Phiremg Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh, Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti~p theo)
9. Tang, giam tai san c6 djnh hfru hinh
Nguyen gia
s6 d.iu nam
SB cu&i nam
Gia tr! hao moo
s6 d.iu nam
Kh~u hao trong nam
s& cuBi nam
Gia tr! con I1;1i
s6 d.iu nam
SB cu&i nam
10. Tang, giam tai san cB djnh VO hinh
Nh'i1 cfra, v~t ki~n true
7.969.338.946
7.969.338.946
3.970.338.303
649.901.367
4.620.239.670
3 .999 .000.643
3.349.099.276
May moc va thi~t bi
610.436.755
610.436.755
610.436.755
610.436.755
Phrrong ti~n v~n tai, truy~n din
277.549.607
277.549.607
277.549.607
277.549.607
Thi~t b!, dvng cv quan Iy
45.121.050
45.121.050
45.121.050
45.121.050
Cqng
8.902.446.358
8.902.446.358
4.903.445 .715
649.901.3 67
5.553.347.082
3 .999 .000.643
3.349.099.276
Tai san s6 dinh vo hinh la gia tri quy~n st! dµng d~t tht'.ra s6 371 ta ban d6 s6 90 c6 di~n tich 105.930 m2 ti;ii Xa Hai Th~ng, Huy~n Ham Tan, Tinh Binh Thu~n. Tai san nay hi~n khong c<im c6, th~ ch~p ho~c dung lam tai san dam bao cho nghia VI) thanh toan.
21 ~!It~-~ ~ ~ l ~CO.I Q:l Z::::S- :Z: (.L) d:~.}.J .
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , Phuang Binh Tiin, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 16 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti ~p theo)
11. Chi phi xay dl}'ng CO' ban d6' dang
Xay dl,fng ca ban d6 dang + Nha may xi Titan
+ Khric Cgng
12. DAu ttr tai chinh dai h~n
s6 dAu nam
22.0 13 .098.283
2. 773.699.500
19.239.398. 783
22.013.098.283
s 6 cu6i nam
22.01 3.098.283
2.773 .699.500
19.239.398.783
22.013.098.283
s6 cu6i nam s 6 dAu nam
/) flu ttr vao co11g ty con Cong ty TNHH MTV Cong nghi~p Khoang san Binh Thu~n BTC Cong ty TNHH MTV ChS biSn Zircon Binh Thu~n Cong ty TNHH Nang luqng xanh KSA
Cgng
13. Phai tra ngm'>i ban ngiin h~n
Gia tri Gia tr! h<rp ly . 238.525. 791.268 238.525. 791.268
174. 104.379.725 174.104.379.725
33.614.295 .178 33 .614.295 .178
3·0.807 .116.365 30.807.116.365
238.525.791.268 238.525. 791.268
Gia t ri Gia tr! hQ'p ly 238.525. 791.268 238.525. 791.268
174. 104.3 79.725 174.104.379.725
33 .6 14.295. 178 33.614.295.178
30.807. 116.365 30.807.116.365
238.525. 791.268 238.525. 791.268
s6 cu6i nam s6 dAu nam
Phiii trii cac hen lien quan 102.013.453.487 35.842.308.376
Cong ty TNHH MTV ChS biSn Zircon Binh Thu~n Cong ty c6 phfin Khai thac va ChS biSn khoang san Yen Bai Cong ty C6 phfin Cht'.rng khoan VS M Cong ty C6 phfin Khoang san luy~n kim mau
Pltii.i trii. cac nha cung c/;p kltac
Cong ty TNHH Nguyen li ~u G6m sfr Xay d1,mg Thien Lqi
Cong ty TNHH Thuang m~i dich v1,1 E>~i Vi~t
Cac nha cung dp khac
Cgng.
14. N gU'Oi m ua tra ti~n trmrc ngiin h~n
Trii tru·uc cua cac Mn lien qumt
Cong ty c6 phfin Khai thac va ChS biSn khoang san Yen Bai
Trii. ITU'UC cua cac kltac/1 lulng khac
Cong ty TNHH Hoang Thien Cac khach hang khac
Cgng
22
16.011.994.426
3.4 17.265.200
48.000.000
82.536.193.86 1
3.082. 795.32 7
1.505 .500.000
1.419.233.604
158 .061.723
105.096.248.814
s6 cu6i nam
46.052.359
46.052.339
' 20 46.052.359
16.011 .994.426
355.000.000
19.830.313.950
5.543. 763. 709
1.505.500.000
3.395.023 .359
288.240.350
41.386.072.085
s6 dAu nam
7.934.967.194
7.934.967.194
46.052.359
46.052.339
20
7.981.019.553
I(
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi : Khu ph6 11 , Phuemg Blnh Tan, Thi xii La Gi, Tinh Blnh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho narn tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 20 16 Ban thuy~t minh bao cao ta i chfnh (t i ~p theo)
15. Thu~ va cac khoan phai ngp sa dfiu ni'im sa phat sinh trong ni'im
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Thu~ thu nh~p ca nhiin
Phaithu Phainl}p
- 2.815.271.1 91
963 .856.382
133 .523.759 - 3.912.651.332
sa phai nQp
4 15 .171.978
-----415.171.978
Cac lo~i thu~ khac ·- C()ng
~~~ ~~~~~
Thui gia trj gia tang
sa da n2p
3.000.000 3.000.000
sa cu6i ni'im Phai thu Philinl}p
3.230.443. 169
963.856.382
130.523 .759 4.324.823.310
Cong ty n(>p thus giit tr! gia tang theo phuang phap kh~u trir vai tlmS su~t thus 10%.
Thui thu nh<}p doanh nghi?p Cong ty n(>p thus thu nh~p doanh nghi~p vai thus su~t 20%.
Cac logi thui khac Cac lo~i thus khac cong tyke khai va n(>p theo quy djnh .
16. Phai tra ngll'oi ban dai h~n
s 6 cu6i nam s6 dAu nam
Cong ty c6 phAn DAu tu va Phat triSn Cong nghi~p Bao Tim
Cgng
17. Vay va mt thue tai chinh dai h~n
s6 cu6i nam
s6 co kha nang Gia tri tra nO'
Vay va n(t t/1Ue tai chinlt ngii.n lu.m pltiii trii ctic ben l ien quan 32.661.000.000 32.661.000.000
Vay Ba Ph~m Thi Hinh(*) 32.661.000.000 32.661.000.000 Vay va np· tit IJ.e tai cit in It ngii.11 lt<,tn plt iii trii ctic to c/11rc va ca nltan klltic 1.377.633.360 1.377.633.360 Vay Cong ty c6 phfrn DAu tu va Phat triSn Cong nghi~p Bao Thu 1.3 77.633.360 1.377.633 .360
Cgng 34.038.633.360 34.038.633.360
62.921 .927.273
62.921.927.273
s6 dAu nam
s6 co kha Gia tri nang tra "Q'
2.268. 000. 000 2. 268. 000. 000
2.268.000.000 2.268.000.000
1.3 77. 633.360 1.377.633.360
1.377 .633.360 1.377.633.360
3.645.633.360 3.645.633.360
(*)Vay Ba Plwm Thi Hinh theo cac hc;»p d6ng vay co thai h~n tlr 02 dSn 03 nam, lai su~t 0% va khong co tai san dam bao.
Chi tiSt cac khoan phat sinh trong nam nlm sau:
Vay ng~n h~n cite t6 cht'.rc khitc
Vay ng~n h~n cite ca nhan
Cgng
s 6 dAu nam s6 ti~n vay phat sinh trong nam
s 6 ti~n vay da tra trong nam
Cgng
1.377.633 .360 - I .377.633.360
2.268.000.000 38.304.500.000 (7 .911.500.000) 32.661.000.000
3.645.633.360 38.304.500.000 (7.911.500.000) 34.038.633.360
~ 1~ ~
r '~ A·
~ ~
I' ~ ..
~ t.031
.:--
.~ON( H fJHI~ lfM
iM Ti
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 1 I, Phuerng Blnh Tiin , Thi xa La Gi, Tinh Blnh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 16 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti~p theo)
18. van dllu ttr cua chu sO' hii'u Biing i/Ji cliiiu biin il{jng ciia van ch ii SU hii:u
van gop cua chu so· hfru
Quy dftu tu· Quy khac thu()c LQ·i nhu~n sau thu~ phat tri~n v6n chu sO' hii·u chu·a phan phBi C{lng
s6 dc1u nam tru6c 373.709.4 18.000 849. 189.834 283 .063.278 23.567.885.397 398.40<J.5 56.509 Tang v6n trong nam tru6c 560.564. 160.000 560.564.160.000
·- Lgi nhu~n trong nam tru6c 1.479.1 27.869 1.479.127.869
SB du· cu6i nam trno·c 934.273.578.000 849.189.834
s6 du d'1u nam nay 934.273 .578.000 849. 189.834
Tang v6n khac 22 .000
Lgi nhu~n trong nam
SB du· cu6i nam nay 934.273.600.000 -849.189.834
cJ phiiu
s6 lu9·ng c6 phiSu dang ky phat hanh
s6 luqng c6 phiSu da ban ra cong chung
cJ phidu phJ thong CJ phidu U71 afi,i
s6 tu9·ng c6 phiSu du9·c mua t ~i - . c J phidu phJ thong
c J phidu uu afii
s6 tuqng c6 phiSu dang tuu hanh
cJ phidu phJ thong c J phidu uu afii
M~nh · gia c6 phiSu dang luu hanh: 10.000 VND
283.063.278
283 .063 .278
283.063.278
25.047.0 13.266 960.452.844.378
25.047.013 .266 960.452.844.378
22.000
1.660.687.911 1.660.687.911
26. 707. 701.177 962.113.554.289
s6 cu6i nam
93 .427.360
93 .427.360
93.427.360
93.427.360
93.427.360
sa dllu nam
93.427.360
93.427.360
93.427.360
93.427.360
93.427.360
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml}C TRINH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH
1. Doanh tho
Nam na~ . Nam trtrO'c
Doanh thu ban hang h6a 185 .164.822.395 l 08.420.579.356
C()ng 185.164.822.395 108.420.579.356
2. Gia v6n hang ban
Nam na~ Nam trtrO'c
Gia v6n cua hang h6a da ban 181 .602.598.495 103.628.041 .344
C()ng 181.602.598.495 103.628.041.344
.. :.~ •82. ...........
n -~ HULl TOA '~VI
~ \. ,:;:;;:;;
:.
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N D!a chi: Khu ph6 11, Phu6ng Binh Tan, Th! xa La Gi , Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (ti ~p theo)
3. Doanh thu ho~t dqng tai chinh
Lai tiSn gt'.ri c6 ky h~n Lai dc1u tu tra i phi~u , ky phiSu, tin phiSu
c6 ttrc, lg i nhu~n du9·c chia
Cqng
4. C hi phi quan ly doanh nghi~p
Chi phi cho nhan vien
Chi phi khftu hao tai san c6 d inh Tirns, phi v~· I ~ ph i
Haan nh~p di! phong phai thu kh6 do i Chi phi dich vv mua ngoai Cqng
5. Chi phi khac
TiSn plwt vi plwm hanh chinh trong llnh vvc thus
C<}ng
6. C~i phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
T6ng lgi nhu~n kS toan trn6·c thus Cac khoan d iSu chinh tang, giam l9·i nhu~n kS toan dS xac di nh lgi nhu~n chiu thuS thu nh~p doanh nghi~p: Cac khoan d iSu chinh tang
Phc;zt vi p hc;zm hanh chfnh
Cac khoan diSu chinh giam
c6 ti'rc lr;i nhuqn du9·c chia
Thu nh~p chju thus
Thu nh~p tinh thus
Thus suftt thus thu nh~p doanh nghi~p Tltui tltu nlt(ip doanlt 11glti¢p pltiii n{)p
Tling Thu~ thu nh~p doanh nghi~p con phai nqp
7. Lai cO' ban tren ell phi~u
Nam nay
53.747.520
53.747.520
Nam nay 720.000.000 649.901.367 247.235 .247
(180.802.471) I 03 .777.388
1.540.111.531
Niim 11ay
Nam nay
2.075 .859.889
2.075.859.889
2.075 .859.889
20%
415.171.978
415.171.978
Nam trtro·c
13 .980.422
788.300.000
1 .036.464'.000
1.838.744.422
Nam tnrO'c 936.140.006 438.566.760
5.000.000 1.157.572.767 1.123 .853.615 3.661.133.148
Niim tru·o·c
1.022.944.016
1.022.944.016
Nam tnrO'c
1.892.504.452
(13.519.984)
1.022.944.016
(1.036.464.000)
1.878.984.468
1.878.984.468
22%
413.376.583
413.376.583
Cong ty khong tinh chi tieu nay tren Bao cao tai chinh rieng vi theo quy djnh t~i chufrn ITIIJC kS toan s6 30 vS " Lai ca ban tren c6 phiSu" yeu du tnro·ng hqp Cong ty phai l~p ca Bao cao tai chinh rieng va Bao cao tai chinh hgp nhftt thi chi phai trinh bay thong tin vs lai tren c6 phiSu theo quy djnh cua chufrn nwc nay tren Bao cao tai chinh hgp nhk .
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , Phuang Blnh Tan, Thi xa La Gi , Tinh Binh Thu~n BAO cA.o TAI CHiNH Cho nam tai chinh k€t thUc ngay 3 I thang 12 nam 2016 Ba n thuy~t minh bao cao tai chinh (ti€p theo)
8. Chi phi san xu~t thco y~u t6
Chi phi nhan cong Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh
Chi phi djch v1,1 mua ngoai
C{)ng
VII. NHfJ'NG THONG TIN KHAC 1. Giao djch voi cac ben lien quan
Nam nay Nam trml'c
720.000.000 936.140.006
649.901.367 438 .566.760
351.0 I 2.635 1.128.853 :615
1. 720.914.002 2.503.560.381
B~n lien quan la cac thanh vien quan ly cht'.t ch6t g6m: cac thanh vien H<)i d6ng quan tri, Ban Tfmg gi~m d6c, Ban ki~m soat, KS toan tnrc'mg va cac thanh vien m?t thiSt trong gia dinh cac ca nhan nay. Giao dich v&i cac thanh vien quan ly chu ch6t nhu sau:
Nam nay H~i ilJng quiin tri, Ban Gitim ilfJc va ctic tltanlt vien lien quan Vay ti€n ct'.1a Ba Ph~m Thi Hinh 38.304.500.000
7.911.500.000 326.400.000.000 239.400.000.000
Tra ti€n vay cho Ba Ph~m Thi Hinh T~m t'.rng cho HDQT, BGD va cac thanh vien lien quan khac HDQT, BGD va cac thanh vien lien quan khac hoan t'.rng
T~i ngay kSt thuc nam tai chfnh, cong n9· vay phai tra v6i cac thanh vien quan ly chu ch6t tham chiSu dSn thuySt minh V.5, V. 17
Thu nh?p ct'.1a cac thanh vien quan ly cht'.1 ch6t nlm sau:
Tbng thu nh?p ct'ta Ban Tbng Giam DfJc, HDQT, BKS
C{)ng
Ctic hen lien quan klttic vui Cong ty bllo gJm:
Niim nay ~ I 08.000.000
108.000.000
Ben lien quan MBi quan h~ ~~~~~~~~~~~~~~~
Cong ty TNHH Nang luqng xanh KSA Cong ty Con Cong ty TNHH MTV Cong nghi~p khoang san Binh Thu?n BTC Cong ty Con
Cong ty TNHH MTV ChS biSn Zircon Binh Tlrn?n
Cong ty Cb ph&n Chung khoan VSM Cong ty TNHH U&u ttr Xay d\rng Ngoi nha d&u tien
Cong ty Cb ph&n Khoang san va V?t li~u xay d1,1·ng Gia Lai
Cong ty Con
Ba Ph~m Thi Hinh la Chu tich HDQT Ong Ph~m Xuan Ai' la Thanh vien g6p 90% V6n di€u I~ va la nguo·i d~i di~n theo phap lu?t Ba Ph~m Thi Hinh la Chu tich HDQT Ong Lam Hoang Giang la Thanh vien HDQT
Cong ty Cb ph&n Khai thac va ChS biSn khoang san Ong Tdn Anh Tu la Chu tich HDQT Yen Bai Cong ty Cb phin Khoang san luy~n kim mau Ong Lam Hoang Giang la thanh vien
HDQT Ong Tr&n Anh Tu la Thanh vien HDQT
~
~
1
~
,;
< '; .
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Bia chi: Khu ph6 I I, Phuemg Blnh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Blnh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy€t minh bao cao tai chinh (ti€p theo)
Ben lien quan MBi quan h~ Cong ty C6 ph§n Khoang san Hoa Bi nh Ba Plwm Thi Hinh la Chu tich HDQT
Ong Lam Hoang Giang la Thanh vien HDQT Tr~n Anh Tu la Thanh vien HDQT
Ba Phc;tm Thi H~ng Chi.gai cua Ba Phc;tm Thi Hinh
Cac nghi~p v~1 chfnh phat sinh trong nam gifra Cong ty v&i cac ben lien quan khac nlnr sau:
Cong ty ca pltim Cltun g klwan VSM Phai tra tiSn mua dich vp "+ Gia tri chua thud
+ Thud GTGT adu vao
Tra tiSn mua dich v~1
Cong ty ca pltfln Kltoang .win va "V~t /if u xay d1p1g Gia Lai Phai thu vs tiSn ban hang + Gia tri chua thud + Thud GTGT tldu ra
Thu tiSn ban hang
Cong ty ca phflll Kltai tluic Vfl c11J biJn kllOlillg san Yen Bai Phai thu vs tiSn ban hang + Gia trj chua thud + Thud GTGT adu ra
Thu tiSn ban hang Phai tra tiSn mua hang + Gia tri chua thud
+ Thud GTGT adu vao Tra tiSn mua hang Cong ty ca pllfln Klwang san luy fn kim mau Phai thu vs tiSn ban hang + Gia tri chua thud + Thud GTGT ildu ra
Phai tra tiSn mua hang + Gia trt chua thud
+ Thud GTGT ildu vao Tra tiSn mua hang
Cong ty ca pll fln Klt0<i11g san Hoa Biuh Thu tiSn ban hang
Ba Plt(lm Tltj Hling Tqm ung- tiin d1,t· an Haan img
Nam nay
253.000.000
2 3 0. 000. 000
23.000.000 560.000 .000
44.806.881.851 40. 733.528.955
4. 073.352.896 4.800.000.000
29 .856.614.172 27.142.376.520
2. 714.23 7. 652 20.203.564.172 11.843 .515.200
JO. 766.832.000
1. 076.683.200 8.426.250.000
3. 171.907.200 2.883.552.000
288. 355.200 118.43 I .248.495
107.664. 771.359
I 0. 766. 477. 136 55.725 .368.584
2.800.000.000
86 400 000 000 99 400 000 000
Tc;ti ngay kSt thuc nam tai lien quan khac tc;ti chfnh, cong n9· v&i cac ben lien quan thuySt minh tc;ti V.2, V .13,V.5.
/.-::::-"\C:
/c TRACI
Kl
· NH) ~ ~
r
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia ch i: Khu ph6 11 , Phuang Blnh Tan, Thi xa La Gi , Tinh Blnh Thu~n BAO cAo TAI C HiNH Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh bao cao tai chinh (tiSp theo)
2. Thong tin bi] ph~n Thong tin be) ph~n du·9·c trinh bay theo ITnh vt,rc kinh doanh va khu v~rc dia ly. Bao cao be) pMn chinh ySu la theo linh Vl,J'C kinh doanh d~ra.tren CO' du t6 chfrc va quan ly n9i b9 va h~ th6ng Bao cao tai chinh n<)i be) cua Cong ty do cac ho~t d<)ng kinh doanh cua Cong ty dtr9·c t6 chfrc va quan ly theo tinh ch§t cua san phAm va dich Vl,J do Cong ty cung dp v6'i m6i m9t b9 ph~n ta m{>t don vi kinh doanh cung dp cac san phAm khac nhau va plwc Vl,J cho cac thi tmcmg khac nhau. .
Linh V{l'C ki11h doanh Linh V~C kinh doanh chinh Clta cong ty la buon ban sit thep cac lo~i.
Khu V{l'C dia ly Toan b9 ho~t d<)ng kinh doanh cua Cong ty la tren H'inh th6 Vi~t Nam. Trong ky, ho~t d<)ng kinh doanh cua Cong ty bao g6m ban hang h6a, thanh phAm cho cac doanh nghi~p trong nu6'c.
Riii ro tin dyng Rui ro tin d1,1ng la n'.1i ro ma mot ben tham gia trong hqp d6ng khong c6 kha nang tlwc hi~n duqc nghTa v1,1 cua minh dfin dSn t6n th§t vS tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac rui ro tin d1,1ng tu cac ho~t dong kinh doanh (chu ySu a6i v6'i cac khoan phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (tiSn gu·i ngan hang, cho vay va cac cong q1 tai chfnh khac).
Pluli thu kluic/1 /u'mg Cong ty giam thiSu rui ro tin d~111g bing each chi giao dich v6'i cac don vi c6 kha nang tai chinh t6t, yeu d u ma thu tin d1,1ng d6i v6'i cac don vi giao dich tAn dAu hay clma co thong tin vs kha nang tai chfnh va nhan vien kS toan cong nq thuang xuyen theo d6i n9' phai thu dS don d6c thu h6i. Tren CO'
sa nay va khoan phai thu ct'.1a Cong ty lien quan dSn nhiSu khach hang khac nhau nen rt'.ii ro tin d1,1ng khong t~p trung vao mot khach hang nh§t dinh.
TiJ11 gii'i 11ga11 hang PliAn 16'n tiSn gfri ngan hang ct'.1a Cong ty dtrqc gfri t~i cac ngan hang 16·n, c6 uy tin a Yi~t Nam. Cong ty nh~n th§y mfrc d9 t~p trung rt'.1i ro tin d~111g d6i v6'i tiSn gu·i ngan hang la th§p.
Riii ro thanh khoan Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi tlwc hi~n nghTa v~1 tai chinh do thiSu tiSn.
Ban T6ng Giam a6c chiu trach nhi~m cao nh§t trong quan ly rui ro thanh khoan . Rt'.1i ro thanh khoan cua Cong ty cht'.1 ySu phat sinh tu vi~c cac tai san tai chfnh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai diSm dao lwn l~ch nhau.
Cong ty quan ly rui ro thanh khoan thong qua vi~c duy tri mot luqng ti~n va cac khoan tuang duong tiSn phu hqp va cac khoan vay cJ mt'.rc ma Ban T6ng Giam d6c cho la dt'.1 dS dap t'.rng nhu du ho~t d<)ng cua Cong ty nhilm giam thiSu anh hu6·ng Clta nhil'ng·biSn d<)ng vS lu6ng tiSn.
Thcri h~n thanh toan cua cac khoan n9· phai tra tai chfnh di,ra tren cac kho~n thanh toan d~ kiSn theo hqp a6ng clma du9·c chiSt kh§u nhu sau:
Tit' 1 nam trcr Tren 1 nam d~n xuong 5 nam Tren 5 nam C{)ng
SB cuBi nam Vay va nq 34.038.633.360 34.038.633.360 Phai tra nguai ban I 05.096.248.814 - 105.096.248.814 Cac khoan phai tra khac 180.000.000 180.000.000 Cqng 105.276.248.814 34.038.633.360 - 139.314.882.174
\
J31 -
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phuang Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho narn tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 20 16 Ban thuy~t minh bao cao ta i chinh (t i ~p theo)
SB dfiu nam Vay va nq
Phai tra ngtroi ban
Til' 1 nam trir Tren d nam d~n xuBng
104.307.999.358 60.000.000
5nam
3 .645 .633 .360
-----~
Tren 5 nam Cqng
3.645 .633.360 - I 04.307.999 .358
60.000.000 Cac khoan phai tra khac
Cqng 104.367.999.358 3.645.633.360 - 108.013.632.718
Cong ty cho r~ng mll"c d9 t~p trung n'.1i ro d6i v6'i vi~c tra nq la th~p . Cong ty c6 kha nang thanh toan cac khoan n9· dSn lwn tfr dong ti s n ttr ho<:tt d9ng kinh doanh va tisn thu tfr cac ta i san tai chfnh dao h<:tn.
Gia tri hc;rp ly CQ.a tai san va DC}' phai tra tai chinh Gia tri sA sach Gia trj h\>'~ If
SB cuBi nam SB dfiu nam SB cuBi nam SB dfiu nam Tai san tai chinh TiSn va cac khoan tuung duung tiSn 40 .269.422.827 151.284.813.911 40.269 .422.827 151.284.813 .911 Phai thu khach hang 141.597.146.519 72.958.187.683 141.597.146.519 72 .958. 187.683 Cac khoan cho vay 9 .285 .000.000 22.885 .000.000 9.285.000.000 22 .885 .000.000 Cac khoan phai thu khac 159.81 2.3 76.279 45.648 .095.401 159 .81 2.3 76.279 45.648.095.401
Cqng 350.963.945.625 292.776.096.995 350.963.945.625 292.776.096.995
Nc;r phai tra tai chinh Vay va nq 34.03 8.633.360 3.645.633.360 34.03 8.633 .360 3 .645.633.360 Phai tra nguoi ban I 05.096.248 .814 I 04.307.999.358 I 05.096.248.81 4 I 04.3 07 .999.358 Cac khoan phai tra khac 180.000.000 60.000.000 180.000.000 60.000.000
Cqng 139.314.882.174 108.013.632. 718 139.314.882.174 108.013.632.718
Gia tri hqp ly cua cac tai san tai chfnh va n9' phai tra tai chfnh du·9·c phan anh theo gia tri ma cong Cl,I tai chfnh c6 thS duqc ch uySn d6i trong m('>t giao djch hi~n t~i giil'a cac ben c6 dAy du hiSu biSt va mong mu6n giao djch.
Cong ty Slr d1,1ng plmung phap va g ia d jnh sau dS tr6'c tfnh gia tri hqp ly :
• Gia tri hqp ly cua t iSn m~t, tiSn gtri ngan hang ngiin l11;1n , cac khoan phai thu khach hang, phai tra cho nguoi ban va 11Q' phai tra nglln lw n khac tuung duung gia tri s6 sach cua cac khoan m1,1c nay do nhfrng Cong Cl,I nay CO ky h<:tn ngftn.
• Gia tri hqp ly cua cac khoan phai thu va cho vay c6 lai su~t c6 djnh ho~c thay. d6i duqc danh gia d1,1·a tren cac thong tin nlm lai su~t, n:1i ro, kha nang tra nq va tfnh ch~t rui ro lien quan dSn khoan nq. Tren w so· danh gia nay Cong ty tr6·c tfnh dv phong cho phAn co kha nang khong thu h6 i duqc.
• G ia tri hqp ly cua cac tai san tai chfnh s~n sang d~ ban dtrqc niem ySt tren thi tnro·ng chtrng khoan la gia cong b6 giao dich t<:ti ngay kSt th(1c nam tai chfnh . Gia tri h9'P ly cua cac tai san tai chfnh s~n sang ds bai1 clma niem ys t du·9·c u6'c tfnh b~ng cac plmung phap dinh g ia pht1 t19v.
R oi ro th! trm'rng Rt'.1i ro thi tnro·ng la ru i ro ma gia tri 11Q'P ly ho~c cac lubng tiSn trong tuung lai ci'.ia cong ci,1 tai chfnh se biSn d('>ng theo nhfrng thay o6i cua gia thi tnrcmg. Rui ro thi tnro·ng bao gbm 3 lo~i: rui ro ngo<:ti t~, rui ro lai su~t va rui ro vs g ia khac.
::::::: 18-
---..:: .r ii HU •
rot\ .~1 v
--- I.' :;;;;;;;
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BiNH THU~N Dia chi: Khu ph6 11 , Phu011g Blnh Tan, Thi xa La Gi, Tinh Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH Cho nam tai chinh ki\t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016 Ban th uy~t minh bao cao tai chinh (ti i\p theo)
Cac phan tich v~ d9 nh~y trinh bay du6'i day dU'Q'C l~p tren CO' sa gia tri cac khoan nq thuftn, tY I~ gifra cac khoan nq c6 lai s u~t c6 dinh va cac khoan nq c6 lai suAt tha n6i la khong thay d6i.
Rili ro ngo(li t¢ Rui ro ngo~i t~ la rui ro ma gia tri h9p ly ho~c cac lu6ng ti~n trong tum1g lai ct'ia cong Cl,I tai chfnh se biSn d9ng theo nh ung thay d6i cua tY gia h6i doai. .
Rili ro /iii su!it Rui ro lai su~t la rui ro ma gia tri h9·p ly ho~c cac lu6ng ti~n trong tuong lai cua cong Cl,I tai chfnh se biSn d<)ng theo nhfr ng thay d6i cua lai su~t thi tnrcrng.
Rui ro' lai su~t cua Cong ty cht'1 ySu lien quan dSn ti~n va cac khoan vay. . . ,
Cong ty quan ly ru i ro lai su~t b~ng each phan tfch tinh hinh th! tnrong dS c6 duqc cac lai su~t c6 lqi nh~t va v~n n~m trong gi6'i lwn quan ly rui ro cua minh.
Rili ro vJ gia kluic Rui ro v~ gia khac la ru i ro ma gia tri l19p ly ho~c cac lu6ng ti~n trong tuong lai ct'ia cong Cl,J tai chinh se biSn d9ng theo nhrmg thay d6i ct'1a gia thi tnrcmg ngoai thay d6i cua lai suAt va tY gia h6i doai
3. ThOng tin so sanh S6 li~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chinh niim 2015 da du9·c kiSm toan bai Cong ty TNHH KiSm toan va dinh gia Thang Long - T.D.K. Chi tieu s6 dftu niim c6 di~u chinh m9t s6 sai s6t: Anh hucmg cua v i ~c di~u chinh cac sai s6t dSn s6 li~u so sanh cua niim nhu sau:
Bii11g can it6i ki toan Phai tra ng~n h~n khac Vay va 119· time ta i chinh dai h~n
Ngm'ri l~p bi~u
s6 lieu theo Bao cao Ma tai ~hinh da ki~m S6 li~u di~u s6 toan nam trrro·c chinh lai Chenh lech
319 338
2.387.633 .360 (2 .387.633 .360) 1.258.000.000 3.645.633.360 2.387.633.360
K~ toan trmrng
TrAn Kien Crr(mg
~ I
I H~I •
I I I J l l
CONG TY CO PHAN CONG NGHI~P KHOANG SAN BINH THU~N Dia chi: Khu ph6 11, Phuang Binh Tan, Thi xa La Gi, Tinh, Binh Thu~n BAO cAo TAI CHiNH . Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuy~t minh Bao cao ..!_a2_c~in_!1 !_!!~l?..!_heo)
Ph1;1 I1;1c 01: Chi ti~t cac khoan D<l xAu va trich l~p dlf phOng D<l ph::ii thu ngin h~n kh6 doi
SB cuBi nam
ThCri gian gua h~n Gia gBc Dlf ~hOng ThCri gian gua h~n Phiii thu kluich hang ngiin hq.n 1.386.066.603 693.033.301 Cira hang v(rt li?u xdy d~mg va trang tri n(ji thdt 137 Qua hr;m du{ri 2 nam 10.671.900 5.335.950 Qua hr;m du{ri 1 nam
Cong ty c;6 phdn Di;ti Phil Gia Qua hi;tn du{ri 2 nam 275.042.375 137.521.188 Qua hi;tn du{ri l nam
Cong ty TNHH Xdy d1,mg - Thurmg mi;ti - Trang tri n(ji thdt Qua hi;tn du{ri 2 nam 13.584.462 6. 792.231 Qua hi;tn du{ri 1 nam
Gia Bao
Cong ty CJ p hdn L. QJOTON Qua hi;tn du{ri 2 nam 900.000.000 450. 000. 600 Qua hi;tn du{ri 1 nam
Le Minh Gia Qu6c Qua hi;tn du{ri 2 nam 57.216.242 28.608.121 Qua hi;tn du{ri 1 nam
Cong ty TNHH gi;tch men My Dii:c Qua hi;tn duCri 2 nam 40.354.760 20.177.380 Qua hi;tn dir{ri 1 nam
Nguyln Phi Hai Qua hi;tn dir6i 2 nam 24.199. 720 12.099.860 Qua hi;tn du{ri 1 nam
Nguyln Van Ly - CS thu mua phi li?u VTHH My Ng9c Qua hi;tn du{ri 2 nam 46.500.000 23.250.000 Qua hi;tn du{ri l nam
Than Thanh Thirc Qua hi;tn du{ri 2 nam 18.497.144 9.248.572 Qua hi;tn du{ri 1 nam
Phiii thu khtic 405.337. 707 283. 736.395 Cong ty c6 phdn san xudt va Xudt nh(rp khdu Anh Li'ra Vi?t Qua hi;tn du{ri 3 nam 7.059.000 4.941.300 Qua hi;tn du{ri 2 nam
Cong ty TNHH Bao Anh Qua hi;tn du{ri 3 nam 379.166.667 265.416.667 Qua hi;tn du{ri 2 nam
Cong ty TNHH MTV Cat Tuang Qua hi;tn du{ri 3 nam 1.500.000 1.050.000 Qua hi;tn du{ri 2 nam
Cong ty TNHH tu vdn adu tu Cat Vang . Qua hi;tn du{ri 3 nam 3.000.000 2.100.000 Qua hi;tn du{ri 2 nam
CN Cong ty TNHH gi;tch men My Dice Qua hi;tn du{ri 3 nam 5.000.000 3.500.000 Qua hi;tn du{ri 2 nam
Cong ty TNHH Ddu tu Di;ti A Chau . Qua hi;tn du{ri 3 nam 4.225.000 2.957.500 Qua hi;tn du{ri 2 nam
Le Thi Phirrmg Dung - - Qua hi;tn du{ri 2 nam
Cong ty TNHH Titan Hoa Thiing Qua hi;tn du{ri 3 nam 1.187.500 831.250 Qua hi;tn du{ri 2 nam
Cong ty TNHH kjJ thu(rt va Xdy d~mg Vibawa Bao Thir Qua hi;tn du{ri 3 nam 4.199.540 2.939.678 Qua hi;tn du{ri 2 nam .
C9ng 1. 791.404.310 976.769.696
31 ~
. .
SB d~u nam
Gia gBc n., ~hOng 1.386.066.603 415.819.980
10.671.900 3.201.570
275.042.375 82.512. 713
13.584.462 4.075.339
900.000.000 270.000.000
57.216.242 17.164.873
40.354. 7~0 12.106.428
24. 199. 720 7.259.916
46.500.000 13.950.000
18.497.144 5.549.143
1.483.504.373 741. 752.187 7.059.000 3.529.500
379.166.667 189.583.334
1.500.000 750.000
3.000.000 1.500.000
5.000.000 2.500.000
4.225.000 2.112.500
1.078.166.666 539.083.333
1.187.500 593. 750
4.199.540 2.099. 770
2.869.570.976 l.157.572.167
.... ...__._ __ _
