Upload
hermano-en-cristo
View
246
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Caso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasvvvCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 PlanillasCaso 1 Planillas
Citation preview
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDORFecha de
Tipo (d ) Número (g )
Documento de Identidad
Emisión
Vcto. Ó PagoNúmero
Día (c ) Mes (c )
0001 02.01 01 001 05273 06 20125632002
0002 08.01 01 001 0895673 06 20459850242
0003 05.01 01 001 564 06 26458945782
0004 05.01 01 100 458 06 20457845784
0005 05.01 01 001 565 06 26458945782
0006 05.01 01 002 450 06 20100043140
0007 15.01 01 003 025639874 06 20459850242
ND 0008 09.01 08 003 895 06 20459850242
0009 22.01 14 542784 06 24645478972
0010 22.01 14 4978587 06 24645478972
0011 22.01 14 6598784 06 24645478972
N° Correlativo del Reg. O Cod. De la Operac. (a)
Serie o Código (e )
Año de Emisión (f ) Tipo R.U.C
(h )
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
Apellidos Y Nombres Denominación O Razón Social
IGV /IPM IGV /IPM
ACEROS AREQUIPA S.A 45,000.00 8,100.00
ACEROS LIMA S.A 28,000.00 5,040.00
HOTEL LA CALETA S.R.L 762.71 137.29
LAN Perú SAC 847.46 152.54
HOTEL LA CALETA S.R.L 338.98 61.02
INTECI SAC 3,135.59 564.41
ACEROS LIMA S.A 20,500.00 3,690.00
TOTAL FACTURAS 98,584.75 17,745.25
ACEROS LIMA S.A 980.00 176.40
TOTAL NOTA DÉBITO 980.00 176.40
Telefonía del Perú SAC 1,300.00 234.00
Telefonía del Perú SAC 350.00 63.00
Telefonía del Perú SAC 355.00 63.90
TOTAL RECIBO SERVICIOS PUBLICOS 2,005.00 360.90
SUMATORIA TOTALES 101,569.75 18,282.55
Operaciones Gravadas y/o de Exportación
Base Imponible
Operaciones Gravadas o no, y/o de
Exportación Base Imponible
Operaciones Gravadas, ni de
Exportación Base Imponible
IGV /IPMIMPORTE TOTAL
53,100.00
33,040.00
900.00
1,000.00
400.00
3,700.00
24,190.00
116,330.00
1,156.40
1,156.40
1,534.00
413.00
419.00
2,366.00
119,852.40
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTEFecha de Documento de Identidad
EmisiónVcto. Ó Pago
NúmeroDía (c ) Mes (c )
0001 03.01 01 001 020 06 10012352681
0002 04.01 01 001 0021 06 10812354581
0003 16.01 01 001 0022 06 20100490045
0004 26.01 03 001 025 000 9999999999
005 04.01 07 002 300 06 10812354581
N/C006 06.01 08 003 500 06 20100490045
N/D
N° de Registro o Cod. De la Operación Tipo (Tabla
10)
N° de Serie del Comp. De Pago, Documento
o Maquina Registradora
Número Correlativo del
Comp. De Pago, Documento o
Maquina Registradora
Tipo (Tabla 2)
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
IGV Y/O IPMApellidos Y Nombres Denominación O Razón Social Exoneradas Inafectas
Vladimiro Aquiles Cacho 85,000.00 15,300.00 100,300.00
Juan Porras Luna 60,000.00 10,800.00 70,800.00
Ingenieros Asociados SAC 28,500.00 5,130.00 33,630.00
TOTAL FACTURA 173,500.00 31,230.00 204,730.00
Varios 1,694.92 305.08 2,000.00
TOTAL BOLETA DEVENTA 1,694.92 305.08 2,000.00
Juan Porras Luna (1,500.00) (270.00) (1,770.00)
TOTAL NOTA DE CRÉDITO (1,500.00) (270.00) (1,770.00)
Ingenieros Asociados SAC 900.00 162.00 1,062.00
TOTAL NOTA DÉBITO 900.00 162.00 1,062.00
SUMATORIA TOTALES 174,594.92 31,427.08 206,022.00
Operacion Gravada Base
Imponible
IMPORTE TOTAL DE OPERACIONES EXONERADAS O INAFECTAS OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE TOTAL DEL
COMPROBANTE DE PAGO
BOLETA N° NOMBRE Y APELLIDOS CARGO U OCUPACIÓN PERIODICIDAD DE PAGOREMUNERACIÓN SEGÚN PERIOCIDAD
Sueldo Salario o Tarifa
001 Luis Cornejo Rios Gerente Enero S/. 5,000.00
002 Antonio Caldas del Aguila Administrador Enero S/. 2,000.00
003 Carlos Angulo Bravo Contador Enero S/. 1,800.00
004 Wendy Panduro Landa Asistente Contable Enero S/. 1,500.00
005 Felipe Rosales Vela Asistente Administrativo Enero S/. 1,000.00
006 Limber Gutiérrez Silpa Cobrador Enero S/. 900.00
007 Roberto López Ríos Serv. Varios Enero S/. 700.00
ENERO 2016 F. PENSIÓN PRIMA SEGURO COMISIÓN TOTAL DSCTOINTEGRA 10% 1.33% 1.23% 12.56%PRIMA 10% 1.33% 1.19% 12.52%PROFUTURO 10% 1.33% 1.46% 12.79%HABITAT 10% 1.33% 0.38% 11.71%
Otros Pagos Retenciones A Cargo Del Trabajador Por Tributos, Aportes Previsionales, Cuotas Y Otros Conceptos
Asig. Familiar (10%) Bonif. SNP (13%)SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
EsSalud Vida IR 5ta Cat.AFP % Importe
S/. 75.00 S/. 200.00 S/. 5,275.00 INTEGRA 12.56 S/. 662.54 S/. 440.25
S/. 75.00 S/. 200.00 S/. 2,275.00 INTEGRA 12.56 S/. 285.74 S/. 28.00
S/. 75.00 S/. 200.00 S/. 2,075.00 INTEGRA 12.56 S/. 260.62 S/. 9.33
S/. 200.00 S/. 1,700.00 PROFUTURO 12.79 S/. 217.43 S/. -
S/. 200.00 S/. 1,200.00 PROFUTURO 12.79 S/. 153.48 S/. -
S/. 200.00 S/. 1,100.00 S/. 143.00 S/. -
S/. 75.00 S/. 200.00 S/. 975.00 S/. 126.75 S/. -
Para el Primer Trabajador
FACTOR
Paso 1 5,275.00 12
5,275.00 2
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción7UIT =
RENTA NETA
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->
59250 2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <4
TOTAL REMUNERACIÓN
DEL PERIODO
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
5
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
5,283.00 12
Para el Segundo Trabajador
FACTOR
Paso 1 2,275.00 12
2,275.00 2
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción
7UIT =
RENTA NETA
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <45
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
336.00 12
Para el Tercer Trabajador
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
FACTOR
Paso 1 2,075.00 12
2,075.00 2
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción
7UIT =
RENTA NETA
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <45
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
112.00 12
Para el Cuarto Trabajador
FACTOR
Paso 1 1,700.00 12
1,700.00 2
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción
7UIT =
RENTA NETA
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <45
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
- 12
Para el Quinto Trabajador
FACTOR
Paso 1 1,200.00 12
1,200.00 2
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción
7UIT =
RENTA NETA
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <45
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
- 12
Para el Sexto Trabajador
FACTOR
Paso 1 1,100.00 12
1,100.00 2
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción
7UIT =
RENTA NETA
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <45
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
- 12
Para el Sétimo Trabajador
FACTOR
Paso 1 975.00 12
975.00 2
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO
RENTA BRUTA
Paso 2 Deducción
7UIT =
RENTA NETA
Paso 3Comparación con
Intervalos1 Hast 5UIT -->2 Desde 5UIT-20UIT --> <3 Desde 20UIT-35UIT --> <45
Paso 4RENTA ANUAL Factor (/)
- 12
Retenciones A Cargo Del Trabajador Por Tributos, Aportes Previsionales, Cuotas Y Otros Conceptos TOTAL DSCTO TOTAL GASTO
Retenc. Judicial ADELANTOS Total DeducciónEsSalud (TRx9%)
S/. 2,000.00 S/. 3,102.79 S/. 2,172.21 S/. 474.75 S/. 5,749.75
S/. 500.00 S/. 813.74 S/. 1,461.26 S/. 204.75 S/. 2,479.75
S/. 500.00 S/. 769.95 S/. 1,305.05 S/. 186.75 S/. 2,261.75
S/. - S/. 217.43 S/. 1,482.57 S/. 153.00 S/. 1,853.00
S/. - S/. 153.48 S/. 1,046.52 S/. 108.00 S/. 1,308.00
S/. - S/. 143.00 S/. 957.00 S/. 99.00 S/. 1,199.00
S/. - S/. 126.75 S/. 848.25 S/. 87.75 S/. 1,062.75
RESULTADO
63,300.00
10,550.00
73,850.00
Deducción 27,650.00
46,200.00
Factor (x) 19,750 19,750.00 8% 1,580.00 19,750 79,000 > 59,250 ---- 26,450.00 14% 3,703.00 79,000 138,250 > 59,250
NETO A PAGAR (TREM-TDSCTO)
Tributos y Aportes a Cargo del Empleador
Impuesto Extraordinario de
Solidaridad
Total Deducción (T.REM + EsSalud)
RENTA ANUAL 5,283.00
DSCTO
440.25
RESULTADO
27,300.00
4,550.00
31,850.00
Deducción
27,650.00
4,200.00
Factor (x) 19,750 4,200.00 8% 336.00 19,750 79,000 > 59,250 79,000 138,250 > 59,250
RENTA ANUAL 336.00
DSCTO
28.00
RESULTADO
24,900.00
4,150.00
29,050.00
Deducción
27,650.00
1,400.00
Factor (x) 19,750 1,400.00 8% 112.00 19,750 79,000 > 59,250 79,000 138,250 > 59,250
RENTA ANUAL 112.00
DSCTO
9.33
RESULTADO
20,400.00
3,400.00
23,800.00
Deducción
27,650.00
-
Factor (x) 19,750 - 8% - 19,750 79,000 > 79,000 138,250 >
RENTA ANUAL -
DSCTO
-
RESULTADO
14,400.00
2,400.00
16,800.00
Deducción
27,650.00
-
Factor (x) 19,750 - 8% - 19,750 79,000 > 59,250 79,000 138,250 > 59,250
RENTA ANUAL -
DSCTO
-
RESULTADO
13,200.00
2,200.00
15,400.00
Deducción
27,650.00
-
Factor (x) 19,750 - 8% - 19,750 79,000 > 59,250 79,000 138,250 > 59,250
RENTA ANUAL -
DSCTO
-
RESULTADO
11,700.00
1,950.00
13,650.00
Deducción
27,650.00
-
Factor (x) 19,750 - 8% - 19,750 79,000 > 59,250 79,000 138,250 > 59,250
RENTA ANUAL -
DSCTO
-
ENTRADAS
FECHA SERIE NÚMEROCANTIDAD C.U COSTO TOTAL
01.01 Inventario Inicial
02.01 Compra Mercaderías 2,000 22.50 45,000.00
03.01 Ventas
04.01 Ventas
08.01 Compra Mercaderías 1,000 28 28,000.00
15.01 Compra Mercaderías 865 23.69942197 20,500.00
16.01 Ventas
26.01 Ventas
3,865.00 93,500.00
1) Control mensualCOMPROBACIÓN
CANTIDAD IMPORTE
Inv. Inicial 2,820 59,821.00 --> Con cuánto iniciamos(+) Compras 3,865.00 93,500.00 --> Las compras del mesStock 6,685.00 153,321.00 --> Valorizado en- Inv. Final (1,785.00) (44,098.22) --> Stock FinalCosto de Ventas 4,900.00 109,222.78 --> SalidasSonlas mercaderias vendidas
2) Según la monografíaFIBRAS
Venta 174,594.92 R. Ventas
Costo de Ventas 109,222.78 Kardex
Utilidad Bruta 65,372.14
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN (TABLA 12)TIPO (TABLA
10)
SALIDAS SALDOS
CANTIDAD C.U COSTO TOTAL CANTIDAD C.U COSTO TOTAL
2,820 21.21312057 59,821.00
4,820 21.74709544 104,821.00
2,000 21.74709544 43,494.19 2,820 21.74709544 61,326.81
2,000 21.74709544 43,494.19 820 21.74709544 17,832.62
1,820 25.18275729 45,832.62
2,685 24.70488576 66,332.62
850 24.70488576 20,999.15 1,835 24.70488576 45,333.47
50 24.70488576 1,235.24 1,785 24.70488576 44,098.22
4,900.00 109,222.78
-Cobro en efectivo
CAJA INGRESO
Saldo Inicial 60,830.00
03.01 Cobranza de Fact. 001-020 100,300.00
03.01 Depósito del 100% de la cobranza
04.01 Cobranza de Fact. 001-0021 55,224.00
04.01 Depósito en Banco
06.01 Cobro 4 Facturas del 001-015 al 001-019 10,320.00
06.01 Cobro de Interes N/D 1,062.00
06.01 Depósito en Banco
08.01 Compra de mercadería en efectivo
10.01 Devolución de Entrega a Rendir Cuenta 370.00
10.01 Deposito en banco
16.01 Cobranza de Fact. 001-022 33,630.00
16.01 Deposito en banco
22.01 Provisión de Servicios de Telefonia en efectivo22.01 Provisión de Luz eléctrica en efectivo22.01 Provisión de Agua Potable en efectivo
23.01 Deposito en banco
26.01 Cobranza de BV 001-025 2,000.00
26.01 Deposito en banco
-Devolución de entrega a rendir cuenta (ERC)
263,736.00 18,424.00
-Pago de SS en efectivo
-Pagos en efectivo
-Depósito en Cta Cte -Depósito de Caja
SALIDA BANCOS CUENTA CORRIENTE INGRESO
Saldo Inicial 141,054.00
02.01 Pagos Prov. Fact CHEQUE MN 00100 BCP
100,300.00 03.01 Depósito de Caja 100,300.00
55,224.00 04.01 Deposito de la Caja 55,224.00
05.01 Giro de Cheque MN N° 00101 BCP
05.01 Giro de Cheque MN N° 00102 BCP
11,382.00 06.01 Depósito de la Caja 11,382.00
33,040.00 09.01 Giro de Cheque MN N° 00103
09.01 Giro de Cheque Intereses N/D
370.00 10.01 Deposito de la Caja 370.00
15.01 Giro de Cheque MN N° 00104
33,630.00 16.01 Deposito de la Caja 33,630.00
1,534.00
413.00
419.00
7,000.00 23.01 Deposito de la Caja 7,000.00
2,000.00 26.01 Deposito de la Caja 2,000.00
31.01 Giro de Cheque MN N° 00105
245,312.00 350,960.00 239,399.60
-Giro de Cheque
SALIDA
53,100.00
4,000.00
3,000.00
15,038.00
1,156.40
19,352.00
15,914.00
111,560.40
Fecha De la Operación Cuenta contable Asociada a la operación
Día Mes Código
02 01 Por compra de mercaderia 601
4011
421
Por pago de mercaderia 421
104
Por Ingreso al almacen 201
611
03 01 Por Venta de mercadería 121
4011
701
Por Cobro de mercadería 101
121
Depósito en Cta. Corriente 104
101
04 01 Venta de mercadería 121
401
701
Por Descuento de mercaderias 741
2.50% 4011
121
Por Cobro de mercadería 101
80% 121
Por Depósito en Cta. Corriente 104
80% 101
05 01 Por pago de Remuneración 411
Wendy Pandero Landa 104
Por pago de Remuneración 411
Felipe Rosales Vela 104
06 01 Por los ingresos financieros 121
40
77
Por el cobro de facturas 101
12111
12121
Por Depósito en Cta. Corriente 104
101
08 01 Por compra de mercaderia 601
Nro. Correlativo del Asiento o Código de la Operación
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
4011
421
Por pago de mercaderia 421
101
Por Ingreso al almacen 201
6111
09 01 Por la compra de mercaderias 67
40
421
Por el pago de las Facturas 42111
42121
104
Cuenta contable Asociada a la operación Movimiento
Denominación Debe Haber
Mercaderías 45,000.00
IGV 8,100.00
Ctas. x Pagar 53,100.00
Ctas. x Pagar 53,100.00
Cta. Corriente 53,100.00
Mercadería 45,000.00
Mercadería 45,000.00
Ctas. X Cobrar 100,300.00
IGV 15,300.00
Ventas 85,000.00
Caja 100,300.00
Ctas. X Cobrar 100,300.00
Cta. Corriente 100,300.00
Caja 100,300.00
Ctas. X Cobrar 70,800.00
IGV 10,800.00
Ventas 60,000.00
Descuentos 1,500.00
IGV 270.00
Ctas. X Cobrar 1,770.00
Caja 55,224.00
Ctas. X Cobrar 55,224.00
Cta. Corriente 55,224.00
Caja 55,224.00
Remuneraciones por pagar 4,000.00
Cta. Corriente 4,000.00
Remuneraciones por pagar 3,000.00
Cta. Corriente 3,000.00
Ctas. X Cobrar 11,382.00
IGV 1,062.00
Ingresos financieros 10,320.00
Caja 11,382.00
Facturas 10,320.00
Nota de Débito 1,062.00
Cta. Corriente 11,382.00
Caja 11,382.00
Mercaderías 28,000.00
⥌ ⥌
IGV 5,040.00
Ctas. x Pagar 33,040.00
Ctas. x Pagar 33,040.00
Caja 33,040.00
Mercadería 28,000.00
Mercadería 28,000.00
Gastos financieros 16,194.40
IGV 1,156.40
Ctas. X Pagar 15,038.00
Factura 15,038.00
Nota de Débito 1,156.40
Cta. Corriente 16,194.40
Fecha De la Operación
Día Mes Código Denominación
001 02 01 Asiento de Apertura 101 Caja
104 Bco. Crédito
104 Bco. Continental
FxCobrar 121 Ctas. Por Cobrar
FxCobrar 121 Ctas. Por Cobrar
FxCobrar 121 Ctas. Por Cobrar
ERC 141 Ctas. Por Cobrar
ERC 141 Ctas. Por Cobrar
ERC 141 Ctas. Por Cobrar
ADELANTOS DE REMUNERACIONES 144 Ctas. Por Cobrar
ADELANTOS DE REMUNERACIONES 144 Ctas. Por Cobrar
ADELANTOS DE REMUNERACIONES 144 Ctas. Por Cobrar
ALQUILER PAGO POR ADELANTADO 181 Serv. Por Anticipo
STOCK EN ALMACENES 201 Mercaderia
Terrenos 331 Terrenos
Edificios 332 Edificios
Unidades de Transporte 334 Unidad Transp.
Muebles y Enseres 335 Mueb. Y Enseres
Equipos Diversos (Computadoras) 336 Equipos Diversos
Dep. Acumulada edificios 391 Depreciación
Dep. Acum. Unid. De transporte 391 Depreciación
Dep. Acum. Muebles y Enseres 391 Depreciación
Dep. Acum. Equipos Diversos 391 Depreciación
Impuesto general a las ventas 4011 IGV
Impuesto a la renta 3ra categoría 4017 IR 3raCategoria
REMUNERACIONES 411 Remuneraciones
REMUNERACIONES 411 Remuneraciones
REMUNERACIONES 411 Remuneraciones
REMUNERACIONES 411 Remuneraciones
FACTURAS POR PAGAR 421 Factura x Pagar
FACTURAS POR PAGAR 421 Factura x Pagar
LETRAS POR PAGAR 423 Letra x Pagar
Préstamos de terceros 451 Préstamo
Otras Cuentas por Pagar 469 Otras ctas x pagar
CAPITAL SOCIAL 501 Capital
RESERVA LEGAL 582 Reserva legal
Nro. Correlativo del Asiento o Código de la Operación
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
Cuenta contable Asociada a la operación
RESULTADOS ACUMULADOS 591 Resul. Acumul.
Movimiento
Debe Haber
60,830.00
141,054.00
10,000.00
20,000.00
30,000.00
16,320.00
6,370.00
20,000.00
22,682.00
2,000.00
500.00
500.00
20,672.00
59,821.00
46,520.00
111,726.00
44,520.00
44,809.00
27,201.00
19,376.00
22,120.00
19,349.00
18,656.00
47,778.00
49,755.00
7,500.00
8,500.00
6,527.00
6,500.00
17,017.00
28,038.00
101,068.00
83,792.00
46,520.00
153,982.00
9,870.00
⥌ ⥌
39,177.00
Cómo se registra una compra de mercaderias?COMPRA DE MERCADERIAS COMPRA DE ACTIVOS FIJOS
¿Genera un ingreso o un gasto? ¿Genera un ingreso o un gasto?D H
60 10,000.00 33342 10,000.00 46
PLANILLA DE SUELDOS PRÉSTAMO BANCARIO¿Genera un ingreso o un gasto? ¿Genera un ingreso o un gasto?
D H62 1,000.00 10441 1,000.00 451
SERVICIOS PÚBLICOS Cómo se registra un anticipo?¿Genera un ingreso o un gasto? Hay 2 tipos de anticipos:
D H63 100.00 COMPRA DE MERCADERIAS46 100.00
ANTICIPO QUE PAGAMOS18
VENTA DE MERCADERIAS¿Genera un ingreso o un gasto?
D H PAGAMOS12 1,000.00 70 1,000.00
Cuándo se va a convertir en gasto?COMPRA DE ACTIVOS FIJOS Este es el anticipo que pagamos
¿Genera un ingreso o un gasto?D H 18
100,000.00 104 1,000.00
1. Partida Doble2. Devengado
PRÉSTAMO BANCARIO Este es el anticipo que recibimos¿Genera un ingreso o un gasto?
D H 104 200,000.00 122
200,000.00
Cómo se registra un anticipo?Hay 2 tipos de anticipos:
COMPRA DE MERCADERIAS
ANTICIPO QUE PAGAMOS ANTICIPOS QUE RECIBIMOS18 122
SEGUROALQUILER Con el Tiempo para a ser un gastoINTERESES Con el Tiempo se va a devengar………………..………………..
EDU - CAJACuándo se va a convertir en gasto? D 10 H
Este es el anticipo que pagamos S. Inicial 5.00 D H Vende Polos 50.00
100.00 Gasta 10.00 100.00
55.00 10.00 45.00
Este es el anticipo que recibimosD H
200.00 200.00
Todo ingreso de dinero en el DebeToda salida en el haber