Embed Size (px)
Citation preview
CONG TY CP CHUNG KHoANSTANLEY BROTHERS
CQNG HoA xX HQI CUU NGHiA VI"¢T NAMDQc l~p - Tl)' do - Hanh phuc
S6: 313/2019/CV- SBSIHa NOi, ngay 12 thdng 08 ndm 2019
CONG BO THONG TIN TREN CONG THONG TIN DIEN TV' CUA UY BANCHUNG KHoAN NHA NUOC vA sa GIAO DJCH CHUNG KHoAN
Kinh gm: Uy ban Chung khoan Nha nurrcS6' Giao djch Chung khoan Hi! NQiS6' Giao djch Chung khoan Tp. HB Chi Minh
Ten t6 clnrc: Cong ty c6 phan clnrng khoan Stanley Brothers
Dia chi tru sa chinh: Tang 9, toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh, phuong LangThuQ11g,quan D6ng Da, thanh pho Ha N9i
Dien thoai: (+84) 24 3377 6699 Fax: (+84) 24 3373 6699
Ngiroi duoc uy quyen thirc hien cong b6 thong tin: Le Thuy Dung
Chirc vu: Chuyen vien phap ch~
Loai thong tin cong b6:
D 24 gio D72 gic DBAtthuong DTheo yeu du 0 Dinh ky
NQi dung thong tin dn cong b8:
Cong ty c6 phan clnrng khoan Stanley Brothers cong b6 thong tin v€:
- Bao cao tai chinh ban nien nam 2019;
- Cong van giai trinh bi~n dong loi nhuan ban nien nam 2019.
Thong tin nay chi ti~t da diroc cong b6 tren trang thong tin dien ill cua Cong ty vanngay 12 thang 08 nam 2019 t:;tidUOngdan: http://sbsi.vn.
Chung toi xin cam k~t cac thong tin cong b6 tren day Ia dung sv th~t va hoan toanchiu trach nhi~m tru6'c phap lu~t vS n9i dung cac thong tin da cong b6./.
Tai li~u dinh kern:
BaD CaD(ai chinh ban nien nam 2019;
C6ng van giai trinh biin dong 19'inhu4n ban nien nam 2019.
Le Thtiy Dung
------ - - - --------------
CONG TY CO PHAN CmJ:NG KHoANSTANLEY BROTHERS CQNG HoA xA H(H cnu NGHiA VI~T NAM
DQc l~p - T1}'do - Hanh phucS6: 3~,L 12019/CV-SBSI
(V/v Cong win giai trinh biin a9ng 19'inhudn6 thong adu nam 2019 so voi nam 2018)
Ha NQi, ngay .A1thang 8nam 2019
Kinh gm: - UY BAN CHUNG KHoAN NHA NUaC
- Sa GIAO DJCH CHUNG KHOAN TP HO CHi MINH
-sa GIAO DJCH CHUNG KHoAN HA NQI
Cong ty c6 phan clurng khoan Stanley Brothers xin giri loi chao tran trong toi Quy Uy ban vaQuy Sa!
- Can ell vao khoan 4 DiJu 11 Thong tu 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua BQ Taiehinh vJ huang ddn Cong b6 thong tin.Can ell vao Bdo eao tai ehinh kiim todn giiia nien aQ nam 2019 & ndm 2018.
Cong ty c6 phan clnmg khoan Stanley Brothers (SBSI) giai trinh bien dong IQ'inhuan sau thue6 thang d§.unam 2019 nhu sau:
LQ'inhuan sau thue 6 thang nam 2019: 3.935.381.804 d6ng
LQ'inhuan sau thue 6 thang nam 2018: 5.185.228.785 d6ng
Nguyen nhan d§:n toi viec IQ'inhuan sau thue 6 thang nam 2019 co SlJ chenh lech giam so voinam 2018 la do doanh thu cua nam 2019 tang so voi nam 2018, tuy nhien tong chi phi cua nam2019 cling tang nhi~u so v6i nam 2018, C\l th~:
Chi tieu 6 thang nam 2019 6 thang nam 2018 Ty l~ tang/giam
Doanh thu 17.843.129.910 9.511.370.949 88%
Chi phi 12.768.432.736 4.386.178.4 77 191 %
B~ng cong van nay Cong ty C6 ph§.n chUng khoan Stanley Brothers xin giai trinh nguyen nhand§:n t6i SlJ bi~n d<)ng 1Q'inhu~ d~ bao cao Quy Co quan va cong b6 thong tin theo quy dinh cuaPhap lu~t.
Tnln trQng!
NO'i nhan:- Nhu tren;
- Luu CBTT
Nguy~n Quang Anh
II
II
IIIIIIIIIIII
BAa-cAe TAl CHrNH GIOA-NICN Be)cONG TYc6 pHAN CHONGKHOAN STANlEY BROTHERSCho ky k~ toan til ngay 01/01/2019 den ngay 30/06/2019(da dUQcsoat xet)
I
CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTAng 9 toa nha TNR, s5 54A, Nguy€n Chi Thanh,phuOng Lang ThUQ1lg,qu~ f>6ng Da, Ha NQi
N(HDUNGTrang
Bao cao cua Ban Tang Giam d6c 02-03
Bao cao soat xet thong tin tai chinh gitra nien dQ 04-05
Bao cao tai chinh giua nien dQdii duoc soat xet 06-34
Bao cao tinh hinhUti chinh gitta nien dQ
Bao cao k8t qua boat dQng gitta nien dQ
Bao cao hru chuyen ti~n t~giua nien dQ
Bao cao tinh hinhbien dQng v6n chu sa huu giua nien dQ
Thuyet minh Bao cao tai chinh gitra nien dQ
06-08
09-10
11-13
14
15-34
CONG TY co pRAN CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A, NguySn Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, quanD6ng Da, Ha NQi
BAo eAo eVABAN TONGGIA.MDoeBan Tang Giam d6e Cong ty ce ph§n Chung khoan Stanley Brothers (sau day goi tit la "Cong ty") trlnh bay Bao caoella mlnh va Bao cao tai ehinh giila nien dQella Cong ty eho Icy ke toan ttr ngay 0110112019 den ngay 30106/2019.
CONGTY
Cong ty ce ph§n Chung khoan Stanley Brothers (ten ell la Cong ty ce phAn Chtmg khoan Tom cAu) duoc thanh I~p vahoat dQng thee Quyet dinh s6 83IUBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc cAp ngay 16 thang 01 nam 2008 Quyetdinh s6 30IUBCK-GP ngay 16/0112009; Quyet dinh s6 357/UBCK-GP ngay 19/10/2010; QuySt dinh s6 932/QD-UBCKngay 16/11/2010; Quyet dinh s6 15/GPDC-UBCK ngay 05104/2013; Quyet dinh s6 Il1GPDC-UBCK ngay 29/03/2017;Quyet dinh s6 29/GPDC-UBCK ngay 19/07/2017; Quyet dinh s6 79/GPDC-UBCK ngay 02/10/2018; QuySt dinh s610S/GPDC-UBCK ngay 27/12/2018; QuySt dinh s6 08/GPDC-UBCK ngay 3110112019 va QuySt djnh s6 35/GPDCUBCK ngay 12/06/2019 do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuae eong b6.
TIV sa ella Cong ty ~i: Tang 9 toa nba TNR, s6 54A, Nguy~n Chi Thanh, phuOng Lang Thuqng, qu~ D6ng Da, HaNQi.
HOI DONG QuAN TRI, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT
Cae thanh vien ella HQi di>ngQuan tri trong Icy va ~i ngay I~p bao eao nay bao gi>m:
Ong Nguy~n Nhu HUng CM tieh Ba nhi~m ngay 22/04/2019
Ong Quach M~ Hi>ng CMtich Mi~n nhi~m ngay 22/04/2019
Ong Nguyen Quang Anh Uyvien Ba nhi~m ngay 22/04/2019
Ong Luy~n Quang Thing Uyvien Ba nhi~m ngay 22/04/2019
Ong Ph~ Dang TruOng Uyvien Mien nhi~m ngay 22/04/2019
Ong Nguyen TuAn CUOng Uyvien Mien nhi~m ngay 22/04/2019
Ong Nguyen ThS Minh Uyvien Mien nhi~m ngay 22/04/2019
Cae thanh vien eua Ban Tang Giam d6e dii dieu banh Cong ty trong Icy va t~i ngay I~p bao cao nay bao gi>m:
Ong Nguyen Quang Anh Tang Gilim d6e Ba nhi~m ngay 10/05/2019
~I
Ong Ph~ Dang TruOng
Ong Nguyen TuAn CUOng
Tang Giam d6e
Ph6 Tang Giam d6e
Mien nhi~m ngay 10/05/2019
Mien nhi~m ngay 13/05/2019
Cae thanh vien elia Ban Ki~m soat bao gi>m:
Ba Phi Thi Thu Ha
Ba Dinh Thi Lan Anh
Ba Nguyen Thi LoanBa Giang Thi Mai Hoa
Tru6ngban
Uyvien
Uyvien
Uyvien
Ba nhi~m ngay 22/04/2019
Mi~n nhi~m ngay 22/04/2019
KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hiing Ki~m toan AASC d1lth\Ie hi~n smit xet cae Bao eao tai ehinh gifra nien dQ eho Cong ty.
2
CONG TY co pHAN emYNG KHoAN STANLEY BROTHERSTAng9 toa nha TNR, sd 54A, Nguy~n Chi Thanh,phuang Lang Thuong, quan £)dng £)a; Ha NQi
CONG BO TAACH NHI¥M ellA BAN TONG GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl cHiNH GIirA NrEN DO
Ban TAng Giam ddc Cong ty chiu trach nhiem v~ vi~c I~p Bao cao tai chinh gitra nien dQ phan anh trung thuc, hop Iytinh hinh tai chlnh, klh qua hoat dQng, tinh hinh hru chuyen ti~n t~ va tinh hinh bi~n dQng vdn chu sa hitu cua Cong tytrong ky. Trong qua trinh l~p Bao cao ill chinh gitra nien de;;,Ban TAng Giam d6c Cong ty cam k~t dl! tuan thll cac yeucAusau:
Xay dung va duy trl kiem soat nQi bQ rna Ban TAng Giam ddc va Ban quim tri Cong ty xac dinh la cAn thiet dedam bao cho viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh gitta nien dQ khong con sai sot trong y~u do gian 1~ boac donhfun Idn;
Ll,l'achQn cac chinh sach k~ toan thich hgp va ap d\1I1gcac chinh sach nay mQt cach nhdt quan;
£)ua ra cac dlinh gia va dl,l'doan hgp Iy va th~ trQng;
Neu ro cac chu§n ml,l'ck~ toan duqc ap d\1I1gco duqc tuan thu hay khong, co nhitng ap d\ll1g sai l~ch trQng y~u d~nmuc cAnpbai cong bd va giai thich trong Bao cao mi chinh gilta nien dQhay khong;
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh gilta nien dQ tren CCY sa tuan thll cac Chu§n ml,l'ck~ toan, Ch~ dQ k~ toanVi~t Nam ap d\1I1gddi vo; cong ty cMng khoan va cac quy diM hi~n banh co lien quan d~n vi~c I~p va trlnh baybao cao tai chinh gilta nien dQ;L~p cac Bao cao tai chinh gilta nien dQ dl,l'a tren ccy sa ho~t dQng kinh doanh lien Wc, trir truOng hgp khong thecho rc1ngCong ty se ti~p Wc ho~t dQng kinh doanh.
Ban TAng Gilim ddc Cong ty dam bao rang cac sAke toan dugc luu gilt de phim linh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, vo;muc dQ trung thl,l'C,hgp Iy ~i bdt cu thm diem nao va dam bao rang Bao cao tai chinh gilta nien dQ tuan thu cac quy diMphap Iy cua Nba nuO-c.£)6ng thm co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toim mi sim cua Cong ty va thl,l'Chi~n cac bi~nphap thich hgp d~ ngan ch~, pbat hi~n cac hanb vi gian I~ va cac vi ph~ khac.
-.'
Ban TAng Gilim ddc Cong ty cam k~t rang Bao cao tai chinh gilta nien dQ dl! phim linh trung thl,l'Cva hgp Iy tinh hinh taichinh CllaCong ty ~i thm diem ngay 30 thang 06 nam 2019, ket qua ho~t dQng, tinh hinh luu chuy€n ti~n t~ va tinh hinhbien dQng vdn cM sa hitu cho kY k~ toan tir ngay 0110112019 d~n ngay 30106/2019, phil hgp vo; Chu§n ml,l'c,Ch~ dQk~toan Vi~t Nam ap d\1I1gddi vo; cong ty chUng khoan va tuan thu cac quy diM hi~n hanb co lien quan d~n vi~c I~p vatrlnh bay bao cao tai chinh gilta nien dQ.
Cam k@tkhac,/
Ban TAng Gilim ddc Ban Giam ddc cam k~t rang Cong ty khong vi ph~ nghia V1J cong bd thong tin thea quy diM ~iThong tu s6 155/20 15ITT-BTC ngay 06110/2015 cua Be;;Tai chinh hu6"ng ddn cong b6 thong tin tren Thi truang chUngkhoan.
r.'\,
Nguy~n Quang AnbTAng Giam ddc
Hil N6i, ngay 25 thang 07 niim 2019
3
aascsince1991
se. 090819.008IBCTC.KT2
BAo cAo SOATXET THONGTIN TAl CHiNH GrUA NIENDO
Kinh gii'i: Quy cA dong, HQi dAng Quan tr] va Ban TAng Giam d6eCong ty cA phin Chung khoan Stanley Brothers
Chung toi dll soat xet Bao cao tai chinh gitta nien dQ kern theo cua Cong ty ce phdn Chung khoan Stanley Brothersduoc l~p ngay 25 thang 07 nam 2019, ill trang 06 d~n trang 34, bao g6m: Bao cao tinh hinh tai chinh gina nien dQW ngay 30 thang 06 nam 2019, Bao cao k~t qua hoat dQng giita nien dQ, Bao cao hru chuyen ti~n t~ gitta nien dQ,Bao cao tinh hinh bi~n dQng v6n chu sa huu gitta nien dQ cho IcY k~ toan 06 thang k~t thuc cung ngay va Ban thuyetminh Bao cao tai chinh gitta nien dQ.
Trach nhi~m cua Ban TAng Glam d6e =Ban Tling Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~rn v~ vi~c l~p va trinh bay trung th\Ic va hqp Iy Bao cao tai chinh gifranien dQ clla Cong ty theo ChuAn m\IC k~ toan, Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam ap dl,mg d6i v6i cong ty ch(mg khoan vacac quy dinh phap ly co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien dQ va chiu trach nhi~m v~ki~m soat nQi bQ rna Ban Tling Giam d6c xac dinh la cdn thi~t d~ dam bao cho vi~c I~p va trinh bay bao cao taichinh gifra nien dQkhong co sai sot tr<;mgy~u do gian l~n ho~c nhdm Ifrn.
Traeh nhi~m eua Ki@m toan vien
Trach nhi~m clla chUng toi la dua ra k~t lu~n v~ Bao cao tai chinh gifra nien dQ d\Ia tren k~t qua soat xit clla chUngtoi. ChUng toi dll th\Ic hi~n cong vi~c soat xit theo Chudn m\IC Vi~t Nam v~ hqp d6ng dich VI,l soat xit s6 2410 -Soat xet thong tin tai chfnh gifra nien dQdo ki~m toan vien dQCI~p Clla don vi th\Ic hi~n.
Cong vi~c soat xit thOng tin tai chinh gifra nien dQ bao g6m vi~c th\Ic hi~n cac cUQcph6ng vAn, Chll y~u la ph6ngvAnnhUng ngum chiu trach nhi~m v~ cac vAnd~ tai chinh k~ toan, va th\IC hi~n thll tI,IcpMn tich va cac tM tI,Icsoatxet khac. MQt cUQCsoat xet v~ ca ban co phc;tmvi http hon mQt cUQcki~m toan duqc th\Ic hj~n theo cac chuAn m\Icki~m toan Vi~t Nam va do v~y khong cho phep chung toi dc;ttduqc S\I dam bao rAng chUng toi se nh~n bi~t duqc tAtca cac vAn d~ trQng y~u co th~ duqc phat hi~n trong rnQt CUQCki~rn toano Theo do, chUng toi khong dua ra y ki~nki~rn toano
K~t lu~n eiia ki@mtoan vien
Can cu tren k~t qua soat xet Clla chUng toi, chung toi khong thAy co vAn d~ gi khi~n chUng toi cho rAng Bao cao taichinh gifra nien dQ dinh kern khong phan anh trung th\Ic va hqp Iy, tren cac khia cc;tnhtrQng y~u tinh hinh tai chinhClla Cong ty cli phdn Ch(mg khoan Stanley Brothers W ngay 30 thang 06 nam 2019, k~t qua hoc;ttdQng, tinh hinhlUll chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bien dQng v6n cM sa hfru Clla Cong ty cho IcY k~ toan 06 thang k~t thUc cling ngay,phil hqp v6i ChuAn rn\IC k~ toan, Ch~ dQ k~ toan Vi~t Narn ap dl,mg d6i v6i cong ty ch(mg khoan va cac quy dinhpMp Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien dQ.
II
aasc.com.vn
T: (84)243824 1990 I F: (84)243825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam Amemberof _International
HANG KIEM ToAN AASC4
vin d~ khae
Bao cao Utichinh gina nien d(l cho ky k8 toan til' ngay 01 thang 01 nam 2018 d~n ngay 30 thang 06 nam 2018 vaBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 cua Cong ty ce phan Chung khoanStanley Brothers dil diroc soat xet va kiem toan boi kiem toan vien cua Cong ty TNHH Kiem toan - Tu vAnBAtViet. Ki€m toan vien dil dua ra k~t luan chap nhan toan phAntheo bao cao soat xet s6 0258/20 18IBCSX-KTVngay13 thang 08 nam 2018 va y kien ki€m toan chApnh~n tom phAntheo bao cao kiem toan s6 0116/20191BCTC-KTVngay 26 thang 03 nam 2019 d6i voi cac Bao cao tai chinh nay.
Vii Xuan Bi@n AfJPh6 TAngGiam d6cGiAyclumg nMn dang kY hanh ngh~ki€m toans6: 0743-2018-002-1
Hil N9i, ngiiy 09 thang 08 niim 2019
5
- - -
CONG TY co pRAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS
TAng 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh, Bao cao tai chfnh giihl nien eli}
Ehuang Lang Thm;mg, 9u~ D6ng Da, Ha NQi Ky ke roan til ngay 0110112019 den ngay 30/06/2019
BAo cAo TINH HiNH TAI CHiNH Gill A NIEN DQT~i ngay 30 thdng 06 niim 2019
Mi Thuy@t 30/06120190110112019
TAl sAN Di eli@uchinh~so Minh VND VND100 A. TAl sAN NGAN ~ 338.679.053.465 337.518.980.095
110 I. Tal san tai chinh 336.720.502.611 320.148.142.493
111 1. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 4 37.262.158.346 288.515.953.043
111.1 1.1 Ti~n 37.262.158.346 288.515.953.043112 2. Cac tai san tai chfnh ghi nh~ thong qua la:iIl6 5 260.091.400.800
(FVTPL)113 3. Cac khoan dAutunam gift den ngay dao han 5 5.400.000.000 5.400.000.000
(HTM)114 4. Cac khoan cho vay 5 22.211.217.006 23.622.002.973
117 5. Cac khoan phai thu 6 8.196.128.089 66.175.893
117.2 5.1 Phai thu va du thu cd nrc, ti~n 1a:icac tai san tai chinh 8.196.128.089 66.175.893
117.4 5.1.1 D1I thu cd nrc, ti~n la:i chua den ngay nh~ 8.196.128.089 66.175.893 .""118 6. Tra tnroc cho nguoi ban 7 2.439.916.288 2.291.673.886119 7. Phai thu cac dich vu cong ty clnrng khoan 6 1.116.119.235 192.846.364 ,\
cung cAp
122 8. Cac khoan phai thu khac 6 3.562.847 59.490.334..'
130 II. Tai san ngin han khac 1.958.550.854 17.370.837.602 /.
131 1. Tam img 4.434.000 17.239.178.875,-~
132 2. V~t nr van phong, ceng Cl,l,dl,lng Cl,l 8 183.294.329
133 3. Chi phi tnl truoc nglin h~ 9 1.629.077.425 29.058.727
134 4. cAm c6, the chAp, leY quy, leY cuQ'c nglin h~ 10 101.000.000 102.600.000
137 5. Ui san nglin h~ khac 11 40.745.100
200 B. TAlsANDAI~ 12.159.010.238 8.074.782.323
220 II. Tili san c6 djnh 8.875.991.687 5.273.196.299
221 1. Ui san c6 dinh htiu hinh 12 4.014.662.864- 358.814.619
222 Nguyen gia 9.593.825.927 5.787.106.927223a Gia trj hao man /up ki (5.579.163.063) (5.428.292.308)227 2. Ui san c6 dinh vo hinh 13 4.861.328.823 4.914.381.680
228 Nguyengia 7.175.875.520 6.888.000.520229a Gia trj hao man /UP ki (2.314.546.697) (1.973.618.840)
250 V. Tili san dili h\ln khac 3.283.018.551 2.801.586.024
251 1. cAm c6, the chAp, kY quy, kY cUQ'Cdai h~ 10 1.105.483.554 1.351.278.554
252 2. Chi phi tra truoc dai h~ 9 755.670.274 553.660.760
254 3. Ti~n nQP Quy H6 trQ'thanh toan 14 1.421.864.723 896.646.710
270 TONG CQNG TAl sAN 350.838.063.703 345.593.762.418
6
CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS
T§ng 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh, Bao cao tai chinh giihl nien dOEhUCmBUnB ThUgIlB, gt$.D6nB Da, Ha N¢i Ky k8 toan tit ngay 0110112019 d8n ngay 30/06/2019
BAo cAo TiNH HiNH TAI cHiNH GIUANIENDOT(li ngay 30 thdng 06 nam 2019
(tiip theo)
Mi Tbuy~t 30/06120190110112019
~ NGUONVON MinhDi cli~uchinb
so VND VND
300 c. N<}pHAITRA. 5.337.962.670 4.029.043.189
310 I. NQ"pha! tra ngiin han 5.337.962.670 4.029.043.189
320 1. Phai tni nguoi ban ngan han 135.000.000 9.308.971
321 2. Ngiroi mua tra ti~n truce ng1inhan 110.500.000 216.500.000
322 3. Thu8 va cac khoan phai n¢p Nha mroc 15 2.279.948.295 2.319.161.723
323 4. Phai tra nguoi lao d¢ng 691.007.276 630.236.472
325 5. Chi phi phai tra ng1in han 16 914.515.599 853.836.023
328 6. Nh~ kY quy, kY CUQ"Cngiin han 17 1.206.991.500
400 D. VON can sa H{JlJ 345.500.101.033 341.564.719.229.'~
"
410 I. Van cho sO" hihl 18 345.500.101.033 341.564.719.229
411 1. V6n dAu tu cua chu s6 hilu 339.000.000.000 339.000.000.000
411.1 1.1 V6n gop cua chu so httu 339.000.000.000 339.000.000.000
411.1a a. C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet 339.000.000.000 339.000.000.000 )
414 2. Quy dtr t:rU b6 sung v6n di~u l~ 128.235.961
415 3. Quy d\I phOng tai-chinh va nii ro nghi~p V\l 128.235.961
417 4. LQ"inhu~ chua ph§.n ph6i 6.243.629.111 2.564.719.229
417.1 4.1 LQ"inhu~ sau thu8 dll th\lc hi~n 6.243.629.111 2.564.719.229
440 TONG CQNG NQ vA VON cHiT SO H{JlJ 350.838.063.703 345.593.762.418
7
CONG TY co pHAN CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERSTfutg 9 toa nha TNR, s5 54A, Nguy~n Chi Thanh, Bao CliotAi chinh giiht nien c19EhuOng Lang ThUQ'Ilg,gu(l.n D5ng Da, Ha NQi Ky k~ toan tir ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
cAe eHi TIEUNGOAIBAo cAo TINHHiNHTAI eHiNH
Mi Thuy@t 30/06120190110112019
sa eHiTIEU Minh Dil c1i~uchinh
A. TAl sAN eVACONG TY emJNGKHoAN vA TAl sAN QuAN LY THEOCAM KET (S6 hrQllg ehung khoan)
006 1. ce phieu dang hru hanh 33.900.000 33.900.000
014 2. Clnrng quyen 3.900
015 3. Trai phieu doanh nghiep 2.370
B. TAl sAN vA cAc KHoAN pHA! TRAvs TAl sAN QuAN LY CAM KET VOlKHACHHANG
021 1. Hi san tai chinh niem y~t/dl1ng Icy giao dich 19 1.884.382.360.000 1.890.875.190.000tai VSD cua Nha dAu ill
021.1 a. Tat scm tai chinh giao dich h,l do chuyen nhuong 1.235.591.930.000 1.185.303.600.000021.2 b. Tat san tai chinh han chi chuyen nhuang 36.565.030.000 15.501.330.000021.3 c. Tai san tai chinh giao dich cam cci 490.189.800.000 668.181.760.000
021.4 d. Tai san tai chinhphong loa, tam giu 90.000.000.000021.5 e. Tai san tai chinh cha thanh toan 32.035.600.000 21.888.500.000022 2. Hi san tai chinh dll hru Icy tai VSD va chua 20 58.980.000 26.075.360.000
giao dich cua Nha dftu nr022.1 a. Tai san tat chinh aii lim IcY tai VSDva chua 58.980.000
giao dich, h,t do chuyen nhuang022.2 b. Tai san tai chinh aii lim IcY t{IiVSDva chua 26.075.360.000
giao dich, h{Inchi chuy€n nhU{1rlg026 3. Ti€n girl cua khach hang 21 13.546.454.005 58.837.745.950027 3.1 Ti@ngirl cua Nha dftu illv~ giao dich chUng 13.477.017.524 58.770.351.600
khoan theo phuong thuc CTCK quan Iy029 3.0 Ti@ngirl bil trir va thanh toan giao dich chUng 69.436.481 67.394.350
khoan029.1 a. Tiin gU-i bit trit va thanh toan giao dich 69.436.481 67.394.350
ch,mg khoanNha adu tu trong nuac031 4. Phcii tra Nha dftu tu v@ti~n giao dich chUng 22 13.546.451.155 58.837.745.950
khoan theo phuong thuc CTCK quan Iy031.1 4.1 Phai tra Nha adu tu trong nuac vi tiin gU-i 13.453.752.262 58.745.139.439
giao dich ch,mg khoan theaphuang thUcCTCKquanly
031.2 4.2 Phdi tra Nhizadu tu nuac ngoizivi tiin gU-i 92.698.893 92.606.511giao dich ch,mg khoan theophuang thucCTCKquanly
035 5. Phlii tra c6 tUc, g6c va liii trai phi~u
Blii Thj Vi~t HaNgum I~p
Dao Thj ThanhK~ toan wang
uangAnhT6ng Giam d6cHa N9i, ngiry25 thang 07 niim2019
8
CONG TY co PHAN CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tang 9 toa nha TNR, s6 54A, NguySn Chi Thanh, Bao Clio tAi chioh giihl oien <19Ehubng Lang ThUQ1lg,9u~ D6ng Da, m.NQi Ky kS toan til ngay 0110112019 dSn ngay 30/06/2019
BAo cAo KET QuA HO";'T DQNG GrUA NIEN DQTir ngay 0110112019 din ngay 3010612019
Til' 0110112019Til' 0110112018
MilCHiTIEU
Thuy@t<I~o30/0612019
d@o30/0612018sa mioh Bil diiu chioh
VND VND
I. DOANH THU HO';'T BONG
01 1.1 Ui til cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua 7.900.000.000lilil16(FVTPL)
01.3 a. C6 nrc, ti~n lili phat sinh til tai san tai chinh 25 7.900.000.000FVTPL
02 1.2 Ui til cac khoan dAunr nam gilt den ngay dao 25 309.165.489h~(HTM)
03 1.3 Ui til cac khoan cho vay va phai thu 25 177.203.056
~
06 1.4 Doanh thu nghiep vu mei gi6i chimg khoan 7.628.595.000 9.247.091.18807 1.5 Doanh thu nghiep vu bao lanh, dai Iy phat 934.950.000
hanh clnrng khoan09 1.6 Doanh thu nghiep vu hru kY chirng khoan 586.034.547 264.279.76110 1.7 Doanh thu hoat dQng nr van tai chinh 307.181.818
20 CQog doaoh thu hoat dQog 17.843.129.910 9.511.370.949
II. cm pHi HO';'T BONG27 2.1 Chi phi nghiep vu moi gioi chirng khoan 3.802.431.596 568.963.62430 2.2 Chi phi nghiep vu hru kY chirng khoan 930.878.46631 2.3 Chi phi ho~t dQng tuvan tell chinh 339.651.28732 2.4 Chi phi cac djch V\l khac 1.052.591.73740 CQog chi phi ho~t dQng 5.072.961.349 1.621.555.361
m. DOANH THU HO';'T BONG TAl cHiNH 26
42 3.1 Doanh thu, dV thu c6 nrc, lili ti~n gUi ngan 98.064.393 4.588.984hang khong c6 dinh
50 CQog doaoh thu ho~t dQog tAi chioh 98.064.393 4.588.984
IV. cm pHi TAl cHiNH 27
52 4.1 Chi phi lili vay 1.945.205
60 CQog chi phi tai chioh 1.945.205
62 VI. cm pHi QuAN LY CONG TY CmJNG 28 7.695.471.387 2.764.623.116KHoAN
70 VII. KETQUAHO';'TBONG 5.170.816.362 5.129.781.456
9
CONG TY co pHAN cHlTNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tdng 9 toa nha TNR, 86 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Thtrong, quan D6ng Da, Ha NQi
Bdo cao tii chinh giihl nien dQKy k~ toan til ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
BAo cAo KETQuA H04-T DQNG GIDA NIEN DQTil ngay 01101120191lln ngay 30/0612019
Mas8 CHiTIEU Thuy@t
Minh
Til' 0110112019d@n30/0612019
Til' 0110112018d@n30/0612018Dli di@uchinh
VNDVND
vm. THU ~ KHAc vA CHI pHi KHAc
71 8.1 Thu nh~p khac 29 29.515.532 1.353.193.423
72 8.2 Chi phi khac 30 279.160.024 713.318
80 CQng k@tqua hoat dQng khac (249.644.492) 1.352.480.105
90 IX. TONG LQI NHU~ KE ToAN TRUOCTlroE ,.-/
4.921.171.870 6.482.261.561 .,)
!91 9.1 Loi nhuan da:thuc hien 4.921.171.870 6.482.261.561 \
cm pHi THUE TNDN\
100 X. 985.790.066 1.297.032.776 j:
'\100.1 10.1 Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh 31 985.790.066 1.297.032.776
200 XI. LQI NHU~ KE TOliN SAU THUE TNDN 3.935.381.804 5.185.228.785
500 xm. THU ~ THUAN TREN CO PRIEU PHO mONG
501 13.1 Ui co ban tren cA phieu (D6ngll cA phieu) 32 116 1.481
Bili Thi Vift HaNgiroi l~p
Bao Thi ThanhK€ toan tnrong
Nguyen Quang AnhTAng Giam d6c
Ha N9i. ngay 25 thdng 07 nam 2019
10
CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, qu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao cao tii chfnh giihl nien c:tqKYk~ toan til ngay 0110112019 d8n ngay 30106/2019
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE GrUA NIEN DO. .Tir ngay 01/0112019tlin ngay 30/0612019
(Theo phuang phdp gidn tiip)
M4 sa cHi TIEU ThuyetMinh
01020304060730
I. LU'Uchuy~n ti~n tit ho~t tlQngkinh doanh1. L¢ nhuQ.n/Tude thui thu nhQ.pdoanh nghifp2. lJiiu ehinh eho cdc khoiin
KhAu hao tai san c6 dinhCac khoan dtr phongChi phi lili vayLai, 16til hoat dQng diu nr
3. L¢ nhuQ.ntir hO(lttI(ingkinh doanh /Tudethay tlili vOnluu tI(ingTang (giam) tai san tai chinh ghi nh~ thong qualili/16FVTPLTang (giam) cac khoan cho vay(-) Tang, (+) giam phai thu va du thu c5 nrc, ti~nlili cac tai san tai chinh(-) Tang, (+) gifun cac khoim phai thu cac dichV\1 cong ty chUng khoan cung cAp(-) Tang, (+) gifun cac khoim phili thu khacl'mg (giiun) cac tai sim khacTang (giiun) chi phi phai tra (khong bao gbm chi phi lili vay)Tang (giiun) chi phi tra wacThu8 thu nh~p doanh nghi~p dil nQPLili vay dil traTang, (giiun) phai tra cho nguOi banTang, (giiun) cac khoim trich nQP phUc 19inhan vienTlIng, (giiun) thu~ va cac khoim phai nQPNhanuac (khong bao g6m thu~ TNDN)Tang, (giiun) phai tra nguOi lao dQngTang, (giiun) phili tra, phili nQPkhacTiSn thu khac til ho~t dQng kinh doanhTiSn chi khac cho ho~t dQng kinh doanh
Lim ehuyln tiJn thudn tir hO(lttI(ingkinh doanh
31
3336
37
394041424344454647
4850515260
II. LU'Uchuy~n ti~n tit ho~t dQngdiu tu61 1. Ti~n chi d€ mua slim, xay d\lDg tai sim c6 dpm,
bAtdQng sim diu tu va cac tai sim khac65 2. Ti~n thu v~ c5 ruc va 19i nhu~ dUQ'cchia tit cac
khoim dAutu tai chinh dai h~70 Lim ehuyln tiJn thudn tir hO(lttI(ingtldu tu
11
Tit 0110112019d@n30/0612019
VND
4.921.171.870395.679.424491.798.612
1.945.205(98.064.393)
(252.574.116.384)
(260.091.400.800)
1.410.785.967(8.129.952.196)
(1.029.272.871)
55.927.48716526.232.533
60.679.576(1.802.028.212)(1.826.929.401)
(1.945.205)(22.551.373)(40.745.100)801.925.907
60.770.804
1.455.386.500(1.000.000)
(247.257.265.090)
(4.094.594.000)
98.064.393
(3.996.529.607)
Tit 0110112018d@n30/0612018Vi dieD chigh
VND
6.482.261.5611.010.222.462375.922.152634.300.310
.-:.;
(6.020.297.261),/'
C-C'.\,
\.~'
<,ly(
~
226.385.151
(3.548.000.000)(3_1.589.022)
(1.308.952.398)(32.893.824)
(483.487.034)
2.126.076.960(40.311.824)71.665.488
(58.972.115)(2.932.218.643)
(8.000.000)1.472.186.762
(3.055.000.000)
(3.055.000.000)
CONG TY co pRAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS, ~ ~
Tang 9 toa nha TNR, so 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang ThUQ1lg, qu~ D6ng Da, Ha N9i
Bao cao tai chfnh giihl nien <lQKYk~ tom tir ngay 01101/2019 d~n ngay 30/06/2019
BAocAo LUU CHUYEN TIEN T~ GIDA NIEN DQt»ngay 0110112019din ngay 3010612019
(Theo phutmg phfip glfin tilp)
MA sa cHi TIEU Thuy@tMinh
Tir 0110112019<I@n30/0612019
VND
m. Liru chuy~n ti~n tir hoat clQng tai chinh73 1 Ti~n yay g6c
73.2 1.1 Ti~n yay khac
74 2 Ti~n chi tra no g6c yay
74.3 2.1 Ti~n chi tra g6c no yay khac
80 Luu chuyin tiJn thu{;n tir hOf!,tdpng tal chfnh
19.900.000.000
19.900.000.000
(19.900.000.000)
(19.900.000.000)
90 IV. Tang (glam) ti~n thuin trong ky (251.253.794.697)
101 V. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n cliu kY10l.l - Ti~n
288.515.953.043
288.515.953.043
103 VI. Ti~n va cac khoan nrong t1llO'Dgti~n cuai kY
103.1 - Ti~n
37.262.158.346
37.262.158.346
Bili Thi Vi~tHaNguCri l~p
-"";;;:;;:::::li[2UffinQuang AnhTAng Giam d6c
Bao Thi ThanhK~tom truang
Tir 0110112018cl@n30/0612018Hi men cbjob
VND
(4.689.160.000)
(4.689.160.000)
(4.689.160.000).:=:'\:-
(6.271.973.238)·IC
6.337.763.131 .~\i
6.337.763.131IV:
p..65.789.893 ':1;;
'=65.789.893
Ha N9i, ngay 25 thang 07 nom 2019
12
CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS
TAng 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy~n Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, gu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao cao tai chinh gifra DieDdi)KYk€ toan tir ngay OliO 1/2019 d€n ngay 30106/2019
PHAN LUU CHUYEN TIEN Tt, HO*T DONG MCn GI(~n,VY THAc CVAKHAcH HANG GIUA NIEN DQ
Til' ngay 01/01/2019 din ngay 30/0612019
Tir 0110112019Tir 0110112018
MaCHiTrEU
Thuy~t d~n 30/06/Z019d~n 30/06/2018
~ minh Ba di@uchinhsoVND VND
I. Luu chuy~n ti@nhoat di)ng moi gi6'i, uy thaccua khach hang
01 1. Ti~n thu ban chtmg khoan moi gioi cho khach hang 2.384.055.923.500 275.320.667.600
02 2. Ti~n chi mua chimg khoan moi gioi cho khach hang (2.635.120.042.900) (272.630.717.500)
07 3. Nhan ti~n giri d~ thanh toan giao dich clnrng 1.083.803.030.535 38.397.280.575 =khoan ella khach hang
08 4. Chi tra thanh toan giao dich chimg khoan ella (878.030.203.080) (39.459.657.648) ;'{
khach hang ~~'
\"20 Tiing/giiim tiln thulin trong ky (45.291.291.945) 1.627.573.027 c,~
30 II. Ti@nva cac khoan tuong dutrng ti@Ddiu ky 58.837.745.950 3.672.708.443 Vcua khach hang =
31 Tien gui ngan hang dAu ky: 58.837.745.950 3.672.708.443
32 - Ti€n gui ella Nha dAu tu v€ giao djch chUng 58.837.745.950 3.672.708.443khoan theo phuong thUc cong ty chUng khoanquim Iy
40 III. Ti@nva cac khoiin tIrO-Dgou-o'ng ti@ncuai ky 13.546.454.005 5.300.281.470cua khach Mng
41 Ti~n gui ngan hang cu6i Icy: 13.546.454.005 5.300.281.47042 - Ti~n gui ella Nha dAu tu v~ giao djch chUng 13.546.454.005 5.300.281.470
khocln thea phuong thUc cong ty chUng khoclnqm'mly
BiIi Thj Vi~t HaNguai I~p
Bao Thj Thanh
K€ toan truang T6ng Giam d6c
Ha N9i, ngay 25 thcing 07 nam 2019
13
C6NG TY co PHAN CHtJNG lomAN STANLEY BROTHERS
TAng 9 toa nha TNR, sA54A, NguySn Chi Thanh, phuong Lang ThlI(JI1g,qu~n DAng Da,HaNl)i
Baa do tAi chlnh gili'a nien dqKy k8 toan tir ngay 0110112019 d8n ngay 3010612019
BAo cAo TiNH HiNH BIEN DQNG VON CHU SO HUu GIUA NIEN DOTiTngdy 011011201941n ngdy 30106/2019
sAdll'dlu IcY sA tlng/giam s6dll'cuAi IcYCHiTltu Thuy~t Tit 0110112018 Tit 01/01/2019
minh 01/0112018 01/0112019 d~n 30/06/2018 d~n 30/0612019 30/0612018 30/0612019Tin; Giim Tin; Giim
VND VND VND VND VND VND VND VNDI. VAn dAu nr cua chu sa hilu 35.000.000.000 339.000.000.000 35.000.000.000 339.000.000.0001.1 clIphi8u phll thong co
quy~n biau quyat 35.000.000.000 339.000.000.000 35.000.000.000 339.000.000.0002. Quy du trIt btl sung vAn di~u I~ 128.235.961 128.235.9613. Quy du phong tai chlnh 128.235.%1 128.235.961
va rui ro nghiep V\I4. LQi nhuan chua phiin phAi (5.059.036.563) 2.564.719.229 5.185.228.785 3.935.381.804 256.471.922 126.192.222 6.243.629.1114.1 Lei nhuan sau thuS dil thuc hien (5.059.036.563) 2.564.719.229 5.185.228.785 3.935.381.804 256.471.922 126.192.222 6.243.629.111
T6NGCQNG 29.940.963.437 341.564.719.229 5.185.228.785 4.191.853.726 256.471.922 35.126.192.222 345.500.101.033
Bili Thj Viet HaNgm'ri lap
Dao Thi ThanhK8 toan truimg
Ho N(Ji, ngoy 25 thting 07 niim 2019
14
\'-;<,\_ \. J 'Y-: ~ /,"/J
CONG TY co pHAN cmJNG KHoAN STANLEY BROTHERSTAng9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy~n Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, qu;;inD6ng Da, Ha N(ii
Bao do tai chinh giihl nien dQKYk~ toan til ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIDA NIEN 1><)Tir ngay 0110112019 din ngay 3010612019
1 . THONG TIN CHUNG
1.1 •D,c di~m boat dl)ng cua C6ng ty ChUng khoan
Cong ty C6 phAn Chung khoan Stanley Brothers (ten Cllla Cong ty C6 ph§n Chimg khoan Toan cAu) duoc thanhl~p va hoat dl)ng thea Quyet dinh s6 83/UBCK-GP do Oy ban Chimg khoan Nha mrcc cApngay 16 thang 0 I nam2008 Quy~t dinh s6 30/UBCK-GP ngay 16/0112009; Quy~t dinh s6 357/UBCK-GP ngay 19/1012010; Quyet dinhs6 932/QD-UBCK ngay 16/11120 I0; Quy8t dinh s6 15/GPDC-UBCK ngay 05/04/2013; Quy~t dinh s6 Il1GPDCUBCK ngay 29/03/2017; Quyst dinh s6 29/GPDC-UBCK ngay 19/07/2017; Quy~t dinh s6 79/GPDC-UBCKngay 02/10/2018; Quyet dinh s6 108/GPDC-UBCK ngay 27/12/2018; Quyet dinh s6 08/GPDC-UBCK ngay3110112019 va Quy8t dinh s6 35/GPDC-UBCK ngay 12/06/2019 do Oy ban ChUng khoan Nha nu6c cong b6.
TI1,I.s6 cua Cong ty ~: TAng 9 toa nM TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh, phuOng Lang Thuqng, qu;;mD6ng Da,HaN(ii.
V6n di€u l~cua Cong ty thea dimg Icy la 339.000.000.000 d6ng, v6n di€u r~thl,l'Cgop d~n ngay 30 thang 06 nam2019 la 339.000.000.000 d6ng; tuong duong 33.900.000 c6 phAn, m~nh gill m(it c6 phAn la 10.000 d6ng.
1.2 . Nganh ngh@kinh doanh
Ho~t d(ing kinh doanh cua Cong ty g6m: Moi gi6i chUng khoan; Tl,l'doanh chUng khoan; Tu vdn dAu tu chUngkhoan; LUll Icy chUng khoan va cac dich V1,1 tai chinh khac.
2 . CKE DOvA cHiNH StiCH KE ToAN tiP DVNG T~I CONG TY
2.1 . Ky k~ toan, dO'Dvi ti@nt~ sir d\lng trong k~ toan
Nam tai chinh CllaCong ty bit dAutil ngay 0110I va k8t thuc vao ngay 31112 hang nam.
Don vi ti€n t~ su d\ffig trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND).
2.2 . ChuAn ml!c va ChS dl) k~ toan lip d\1ng
chi Q9ki toan ap d'f!,ng
Cong ty ap d\ffig Ch8 d(i k8 toan d6i v6i cong ty chUng khoan ban hAnh thea Thong tu s6 210/2014/TT-BTCngay 30 thang 12 nam 2014 cua B(i wOng BQ ni chinh v€ vi~c huang d§n k~ toan ap d\ffig d6i v6i cong tychUng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 95/20081TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008, Quy~t diM s699/2000/QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000, Thong tu s6 162/20101TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010);Thong tu s6 334/20161TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 cua BQwOng BQmi chinh, sua d6i, b6 sung va thayth8 ph1,lI1,lC02 va 04 cua Thong tu 210/2014ITT-BTC.
ThOng tu s6 2 10/20 14/TT-BTC ngay 30/12/2014 co hi~u h,rc thi hAnh til ngay 01 thang 01 nam 2016 va Thong tus6 334/20161TT-BTC ngay 27/12/2016 co hi~u ll,l'cthi hAnh til nam tai chinh 2016, rieng cac quy dinh v€ gia trihqp ly co hi~u h,rctil ngay 0I thang 0Inam 2017.
Tuyen b6 vi vi¢c tuan thit chudn m,!c ki toan va chi Q9ki toan
Cong ty da ap d\ffig cac Chudn ml,lck~ toan Vi~t Nam va cac vim ban huang d§n Chuclnml,lc do Nha nu6c da banMnh. Cac bao cao tai chinh duQ'c l~p va trlnh bay thea dUng mQi quy dinh cua tUng chucln ml,lC,thong fu huangd§n thl,lc hi~n chudn ml,lCva Ch~ dQk~ toan hi~n hAnh dang ap d\ffig.
Hinh thUc ki toan ap d'f!,ng
Cong ty ap d\ffig hlnh thuc k8 toan tren may vi tfnh.
15
CONG TY copHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTAng 9 toa nha TNR, s6 54A,Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Tlnrong, quan D6ng Ba, Ha NQi
Bao cao tai ehfnh gilhl nien (II)KY k€ toan tit ngay 0110112019 d€n ngay 30/0612019
2.3 . Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao gAm ti~n m~t tai quy, ti~n gtri hoat dQng cua cong ty chimg khoan, cackhoan dAunr ngan han c6 thoi gian dao han hoac thu hAi khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 khanang chuyen d6i d8 dang thanh cac hrong ti~n xac dinh va khong c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n.
Ti~n girl v~ bu tnr thanh toan giao dich clnrng khoan la s6 ti~n slin sang tham gia bu trir va thanh toan cua Congty va khach hang ~i ngay T+x theo yeu cAu CllaTrung tam LUll kY chUng khoan Vi~t Nam (VSD), dugc rna t~iNgan hang chi djnh de thanh toan mua, ban chUng khoan theo k€t qua dll bU trir thuAn (net).
Ti~n girl clla Nha dAu tuv~ mua ban chUng khoan dugc trinh bay ~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hlnh tai chinh(ngo~i bang).
2.4 . Tai san tai ehinh va nQ'phai tra tai ehinh
a) Ghi nMn ban tJdu
Hi san tai chinh
Hi san tai chinh Clla Cong ty bao gAm ti~n va cac khoan tuong duong ti~n, tai san tai chinh thong qua lllill6(FVTPL), cac khoan dAu tu nim gift d€n ngay dao h~ (HTM), cac khoan cho yay va cac khoan phai thu. T~ithm diem ghi nh~ ban dau, tai san tai chinh dugc xac djnh theo gia mua/chi phi pMt hanh cQng cac chi phi pMtsinh khac lien quan tn.rc ti€p d€n vi~c mua, pMt hanh tai san tai chinh d6.
Ng phai tra tai chinh
Ng phai tra tai chinh CllaCong ty bao gAmcac khoan yay, cac khoan phai tra ngum ban va phai tra khac, chi phiphai tra. T~i thm diem ghi nh~ Ian dau, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac djnh theo gia phat hanh cQngcac chi phi pMt sinh lien quan tn.rc ti€p d€n vi~c pMt hanh ng phai tra tai chinh d6.
b) Nguyen tacphdn /o{li
Tai san tai ehinh ghi nh~n thOng qua lailla (FVTPL): tai san tai chinh dugc phan lo~i theo FVTPL khi tai santai chinh d6 dugc nim gift cho m\lC dich mua vao, ban ra tren thi wOng tai chinh thong qua ho~t d(lng nghienCUllva phan tfch vo; Icy vQng sinh 1m. Cac lo~i tai san tai chinh dugc phan lo~i nh6m khac khi ban can phan lo~il~i vao FVTPL.
Cac tai san tai chinh FVTPL la cong C\lng khi dao h~ phai dugc chuyen sang ghi nh~ la cac khoan phai thu val~p dv phOng nhu mQt khoan phai thu kh6 doi (n€u c6).
Tai san tai ehinh nAm gill"d~n ngay dao h\ln (HTM): la cac tai san tai chinh phi pMi sinh vo; cac khoan thanhtoan c6 dinh ho~c c6 the xac djnh dugc, c6 Icy h~ la cd djnh rna Cong ty c6 dv djnh tich cvc va c6 kha nang giftd€n ngay dao h~, ngo~i trir:
Cac tai san tai chinh phi pMi sinh rna ~i thm di€m ghi nh~ ban ddu dll dugc Cong ty x€p lo~i vao nh6m ghinh~ theo gia tri thong qua lllill6 (FVTPL);Cac tai san tai chinh phi phai sinh dll dugc Cong ty x€p lo~i vao nh6m slin sang d6 ban (AFS);Cac tai san Uti chinh phi pMi sinh th6a mlln dinh nghia ve cac khoan cho yay va cac khoan phai thu.
Sau ghi nh~ ban dAu, cac tai san tai chinh nim giu den ngay dao h~ (HTM) dugc xac dinh theo chi phi phan b6sir d\lDgphuong pMp llli sudt thvc.
Cae khoan eho vay: la cac tai san tai chinh phi pMi sinh vo; cac khoan thanh toan cd dinh ho~c c6 th€ xac djnhva khong dugc niem yet tren thi wOng hoan hao.
Cac d~g cam k€t cho yay dugc thvc hi~n:
Hgp dAng giao dich kY qu9;Hgp dAng Ung wac ti€n ban chUng khoan.
16
CONG TY co pRAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTarrg 9 toa nha TNR, s6 54A, NguySn Chi Thanh,phuimg Lang Thirong,gl$ D6ng Da, Ha NQi
Bao eao tai ehinh giihl nien de}Ky k~ toan til ngay 0110112019 d~n ngay 30/0612019
Sau ghi nh~ ban dftu, cac khoan cho yay diroc xac dinh theo gia tri phan bd su dung plnrong phap liii suAt thuc,ngoai tnr: cac khoan cho yay cac tai san tai chinh ghi nh~ theo gia tri hop ly thong qua Hlil16;cac cong nc taichinh phat sinh til vi~c chuyen giao mQt tai san tai chlnh khong du di€u kien dimg ghi nhan hoac khi phil hoptheo quy dinh v€ ti~p tuc lien quan; cac hop d6ng bao lanh tai chinh.
2.5 • Cac khoin phiii thu ngln han, dai han
Phdi thu va d\l' thu e6 t..re, tiio Iii cac tai sao tai chioh: phan Anh toan bQ cac khoan phai thu va d\I thu v€ cdruc, ti€n liii cua cac tfti san tfti chinh thUQCdanh ml,lctfti san tfti chinh cua Cong ty.
Phai thu cac djch v\l C60g ty cuog dp: phan Anh cac khoan phai thu cua Cong ty v6i So Giao djch chUngkhoan, Trung tam LUll kY chUng khoan Vi~t Nam (VSD), vm Nha dftu tu hi khach hang cua Cong ty, vm Td ch(rcphAt Mnh chUng khoan ho~c bao lanh pMt Mnh chUng khoan, cac khoan phai thu til cac hO<;ltdQng kinh doanhgiao djch chUng khoan.
D\I' phOng suy giim gia tri cac khoin phai thu: dugc trfch l~p cho cac khoan ng phai thu qua h<;lDthanh toanghi trong hgp d6ng kinh t~, cae kh~ uac yay ng, cam k~t hgp d6ng ho~c cam k~t ng va ng phai thu chua d~n h<;lDthanh toan nhung kh6 c6 kha nmg thu h6i. Trong do, vi~c trfch l~p d\I pMng ng phai thu qua h<;lDthanh toandugc cm cu vao thm gian tra ng g6c theo hgp d6ng mua ban ban dftu, khong tinh d~n vi~c gia h<;lDng gifra cacben va ng phai thu chua d~n h<;lDthanh toan nhung khach ng dii lam vao tlnh tr<;lDgpM san ho~c dang lam thu t\lcgiai th~, mAttich, b6 tr6n.
Muc trfch l~p d\I pMng cac khoan ng phai thu kh6 doi dugc xac djoh theo Thong tu s6 228/2009/TT-BTC do BQTai chinh ban Mnh ngay 07/12/2009 nhu sau:
Thm gian qua h<;lD Muc trfch d\I pMng
Tel' tren sau (06) thang d~n dum mQt (01) nrun
Til' mQt (0 I) nrun d~n dum hai (02) nrun
Ttl hai (02) nrun d~n dum ba (03) nrun
Ttl ba (03) nrun tro len
2.6 • Tai san c6 djnh
30%
50%
70%
100%
Tai san cli djoh hitu hlnh, tfti san cli djoh vo hlnh dugc ghi nh~ ban dftu theo gia gac. Trong qua trlnh su dl,lDg,tfti san cli djoh hitu hinh, tfti san c6 djoh vo hlnh dugc ghi nh~ theo nguyen gia, hao man lu9 k~ va gia trj can l<;li.
KhAu hao tai san cli djnh dugc trfch theo phuong phap duimg thing vm thm gian khAu hao dugc uac tinh nhusau:
May m6c, thi~t bjThi~t bi vm pMngPharr mem giao djch
02 - 10 nrun02 - 03 nrun03 - 10 nrun
2.7 • Chi phi tra trwc
Cac chi phi dii pbat sinh lien quan d~n k~t qua hO<;ltdQng kinh doanh cua nhieu Icy k~ toan dugc h<;lchtoan vao chiphi tra truac d~ phiin bd dAn vao k~t qua hO<;ltdQng kinh doanh trong cac Icy k~ toan sau. Chi phi tra wac cOOgphan Anh cac chi phi lien quan d~n hgp dAng cung cap djch Vl,l dang trong qua trlnh th\IChi~n do dang dugc ~phgp va cho k~t chuy~n vao gia v6n tuong Ung khihoan thanh vi~c cung cApdjch Vl,l.
Vi~c tinh va phiin bd chi phi tra truac dai h<;lDvao chi phi hO<;ltdQng kinh doanh tUng Icy k~ tOM dugc can cu vaotinh chAt,muc dQ tUng IO<;lichi phi d~ l\Ia ch<;>nphuong phap va tieu thuc phiin bd hgp IY.Chi phi tra wac dugcphiin bd dAnvao chi phi kinh doanh theo phuong phap duimg thing.
17
CONG TY CO pHANCHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOngLang Thirong, 9u~ D6ng Da, Ha NQi
Bao cao tai chfnh giil'a DieDtt~KY kS toan til ngay 0110112019 dSnngay 30106/2019
2.8 • Cac khoan DVphai tra ngin h\ln, dai han
Cac khoan no phai tra duoc thea doi thea kY han phai tra, d6i nrong phai tra, loai nguyen t~ phai tra va cac ySut6khac thea nhu cAuquan Iy cua Cong ty.
Cac khoan phii tra host tt{inggiao djch chUng khoan: phan anh tinh hinh thanh toan vS cac khoan phi heatd(lng kinh doanh, dich vu chimg khoan cho So' Giao dich Chung khoan, Trung tam LUll kY clnrng khoan Vi~tNam (VSD), phai tra dai Iy phat hanh chimg khoan cua Cong ty.
Cae khoan phai tra ta chu-cpMt banh chUng khoan: phan anh tinh hinh nh~ va thanh toan khoan phili tra T6chUcpMt hanh chUngkhoan ve tien ban chUngkhoan bao Ianh pMt hanh do Cong ty th\lChi~n a cong ty baolanh phat hanh chUngkhoan chlnh ho~c ph\l, k€ ca truOng hgp cong ty bao lanh pMt hanh chUngkhoan banchUngkhoan pMt hanh qua cac dl;1iIy.
2.9 • Chi phi phai tra
Cac khoan phili tra cho hang h6a dich V\l da nh~ dugc til ngum ban ho~c da dugc cung dp cho ngum mua trongkY bao cao nhung th\lc tS chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu: chi phi kiem toan, chi phi sua chua vAnpMng va cac chi phi hOl;1td(lng khac cua cong ty chUngkhoan dugc ghi nh~ vao chi phi ho~t d(lngkinh doanhcua kY bao cao.
Vi~c ghi nh~ cac khoan chi phi phili tra vao chi phi hOl;1td(lngkinh doanh trong kY dugc th\lChi~n thea nguy~ntic phUhgp giua doanh thu va chi phi pMt sinh trong kYo Cac khoan chi phi pMi tra sil dugc quySt toan vO'is6chi phi th\lc tSpMt sinh. s6 chenh I~chgiua s6 trich truac va chi phi thl,l"CtS dugc hoan nh~p.
2.10 • Clic khoan nhin ky quy, k:Y cove ngin h\ln
_-,
(",\)
A
Cac khoan nh~ kY quy, kY cugc ngiin h1;iD.phan anh khoan tien nh~ kY quy, kY cugc bing tiSn CllaCong ty vO'icac d6i tuQ'llgtrong hOl;1td(lng CllaCong ty phil hgp vO'icac quy dinh cua phap lu~t c6 li~n quan hi~n hanh. Cackhoiln tien nh~ kY quy, kY cugc khong thu(lc tai san cua Cong ty, Cong ty phili c6 trach nhi~m quiln Iy tach bi~tvO'itai san bing tien cua Cong ty.
2.11 . V6n cho sO-hihI
V6n d~utu cua cM So' hitu dugc ghi nh~ thea s6 v6n th\lCg6p CllacM So' hitu.
LQ'inhu~ chua ph§n ph6i cua Cong ty bao gAmIQ'inhu~ dii thl,l"Chi~n va IQ'inhu~ chua th\lChi~n. LQ'inhu~dii th\lChi~n chua ph§n ph6i cua Cong ty luy kS tfnh dSn cu6i kY truac la co So' de phan ph6i IQ'inhu~ cho cMSo' hiiu. LQ'inhu~ chua th\lChi~n tfnh dSn cu6i kY truac khong la co So' ph§n ph6i cho cM So' hitu.
Lgi nhu~ dii th\lChi~n Ia s6 chenh I~chgiua t6ng doanh thu, thu nh~p vO'it6ng cac khoan chi phi tfnh vao Baocao kSt qua ho~t d(lng cua Cong ty luy kS pMt sinh trong kYo s6 IQ'inh$ dugc su d\lIlg de ph§n ph6i cho caccM So' hftu phili trU di s6 16da th\lc hi~n luy kS tfnh til d~u kY nay va s6 16chua th\lc hi~n luy kS tfnh dSn thmdiem ph§n ph6i liii cho cM So' hftu. Vi~c ph§n ph6i IQ'inhu~ cua Cong ty cho cM So' hftu phili dilmbao ro rang,minh bl;1chva thea dUngquy djnh cua pMp I~t doanh nghi~p, chUngkhoan va cac pMp lu~t hi~n hanh khac c6li~n quan d6i vO'icong ty chUng khoan, di8u I~ cong ty chUngkhoan, Nghi quySt Dl;1ihQi dAngc6 dong. LQ'inhu~ da th\lChi~n dugc ph§n ph6i thu nh~p cho thanh vi~n g6p v6n ho~c c6 dong sau khi da trU di cac nghia V\lthuSphili n(lp tfnh tr~nkhoan thu nh~p dugc huang.
18
CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A,Nguy~n Chi Thanh,phu<mg Lang Thtrong, 91$ D6ng Da, Ha NQi
Bao clio tAi chfnh giira DieDell)KYk~ toan tir ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
Cong ty sir dung lei nhuan sau thu~ dil thirc hien hang nam d@trich l~p cac quy theo quy dinh tai Thong nr s6146/2014ffT-BTC do BQ Hi chinh ban hanh ngay 06110/2014nlnr sau:
Quy Mire trich tir lei nhuan sau thu~ Mire trich t6i da
Quy dtr trfr b6 sung van di~u 1~
Quy du trfr bAtbuoc
5%
5%
10% van d~u 1~
10% v6n d~u l~
2.12 . Doanh thu, thu nhip
Doanh thu cung cdp dich v¥
Doanh thu cung cdp dich vu dtroc ghi nh~ khi k~t qua cua giao dich d6 duoc xac dinh mQt each dang tin cay,Truong hop viec cung c~p dich vu lien quan d~n nhieu kY thi doanh thu duoc ghi nh~ trong ky thea k~t qua phancong viec dil hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tlli chinh CllakY d6. K~t qua Clla giao dich cung ciip dichVl,l dugc xac djnh khi thoa man cac di~u ki~n sau:
Doanh thu dugc xac diM tuang d6i ch~c chAn;C6 kha nang thu dugc lQi fch kinh t~ tir giao dich cung cdp dich Vl,l d6;Xac diM dugc phan cong vi~c dil hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tlli chinh;Xac diM dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d@hoan thanh giao dich cung cAp dich Vl,l d6.
Phan cong vi~c cung cAp dich V1,l dil hoan thanh dugc xac diM thea phuang phap danh gia cong vi~c hoan thanh.
·,1
Thu nMp fir kinh doanh chzmg khocm
Thu nh~p phat sinh tir cac tlli san tlli chinh HTM, cac khoan cho yay bao g6m: lili cho yay phat sinh tir cac khoancho yay phil hgp vai quy diM ctia Lu~t chUng khoan; lili tI"aiphi~u; liii phat sinh tir cac khoan ti~n gUi c6 diM·
2.13 • Chi phi hOl}tc1Qngva chi phi quan ly cong ty
Chi phi dugc ghi nh~ khi c6 kha nang lam giam cac lQi ich kinh t~ ~i thm di@mphat sinh ho~c c6 the xac djnhdugc mQt cach chAc chAn pbat sinh, khong phan bi~t dil dugc thanh toan hay chua.
2.14 . Doanh thu tai chinh, chi phi hOl}t dQng tai chinh
Doanh thu tai chinh bao g6m
Doanh thu tir lili ti€~gUi ngan hang khong c6 diM;Doanh thu dAu tu khac.
Chiphi hot;lti19ngtai chinh bao g6m
Chi phi lili vay.
2.15 . Cac khoan thu@
a) Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh dugc xac diM tren CCYsa thu nh~p chiu thu~ trong kY va thu~ suAt thu~ TNDNtrong kY k~ toan hi~n hanh.
b) Thu~ suAt thu~ TNDN nmn hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d\lI1gmuc thu~ suAt thu~ TNDN la 20% d6i vai cac hOl;ltdQng kinh doanh clla Cong ty chokY k~ toan tir ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019.
19
CONG TY co pHAN CHUNG KIIoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy~nChi Thanh,phuang LangThtrong, qu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao cao !Aichfnh giihl ni@ndQKYk~ toan til ngay 0110112019 d~nngay 30106/2019
2.16 . Ui tren c6 phi~u
Ui CCY ban tren c6 phieu diroc tinh bang each chia lei nhuan hoac 16sau thu~ phan b6 cho c6 dong sa hitu c6phieu ph6 thong cua Cong ty (sau khi d11dieu chinh cho vi~c trich I~p Quy Khen thuong, phuc lei va Quy khenthuong Ban dieu hanh) cho s6 hrong binh quan gia quyen cua s6 c6 phi~u ph6 thong dang hru hanh trong ky,
2.17 . Cac b@nli@nquan
Cac ben dircc coi la lien quan n~u ben do c6 kha nang ki€m soat hoac c6 anh huang dang k€ d6i voi ben kiatrong vi~cra quyet dinh ve cac chinh sach tai chinh va hoat dQng.Cac ben lien quan clla Cong ty bao g6m:
Cac doanh nghi~p tn,rc ti~p hay gian ti~p qua mQtho~c nhieu trung gian c6 quyen ki€m soat Cong ty ho~cchiu S\lki€m soat clla Cong ty, ho~c cimg chung S\lki€m soat v6i Cong ty, bao g6m cli cong ty mit, cong tycon va cong ty lien k~t;Cac ca nhfuJ.tn,rc ti~p ho~c gian ti~p nlim quyen bh~uquy~t clla Cong ty rna c6 anh huang dang ke d6i v6iCong ty, nhilng nhfuJ.S\lquan Iy cM ch6t clla Cong ty, nhilng thanh vien m~t thi~t trong gia dinh clla cac canhfuJ.nay;Cac doanh nghi~p do cac ca nhfuJ.neu tren nlim tn,rc ti~p ho~c gian ti~p phan quan trQng quyen bi€u quy~tho~cc6 anh huang dang k€ toocac doanh nghi~pnay.
Trong vi~c xem xet tirng m6i quan M clla cac ben lien quan d€ phl,lcV\lcho vi~c I~p va trinh bay Bao cao taichinh giua nien dQ,Cong ty chUy tooban chat cllam6i quanMhan Iahinh thuc phap Iy clla cac quanMd6.
c
2.18 . ThOngtin bQphin
MQtbQph~ Ia mQtdu phan c6 the xac dinh rieng bi~t clla Cong ty tham gia vao vi~c cung cap cac san phfunho~c dich V\llien quan (bQph~ chia thee hO\ltdQngkinh doanh), ho~c cung cApsan phfun ho~c dich V\ltrongmQtmoi wang kinh t~ Cl,1the (bQph~ dugc chia thee khu V\lCdia IY).M6i bQph~ nay chiu rui ro va thu dUQ'clQifehkhac bi~t so v6i cac bQph~ khac.
Thong tin bQph~ dUQ'cI~pva trinh bay phil hgp v6i chinh sach k~ toan ap dl,lDgcho vi~c I~p va trinh bay Baocao tc\ichinh clla Cong ty nhfunmvc dich de giup nguOisu dl,lDgbao cao tc\ichinh hieu ro va danh gia duQ'ctinhhinh hO\ltdQngclla Cong ty mQtcach toan di~n.
3 . GIA TRl KIIOI LUC}NGGIAO DICH CHUNG KIIoAN TlIVC HJ:E:NTRONG KY
Cua Cong ty ChUng khoanTrai phi~u
Cua nba cIAu tllc6 phi~u
2.3702.370
318.893.323318.893.323
Gia tri kh6i Iugng giao dichchUngkhoan th\lc hi~n trong kY
VND237.000.000.000237.000.000.000
5.019.175.966.4005.019.175.966.400
Kh6i Iugng giao dich chUngkhoan th\lChi~n trong kY
318.895.693 5.256.175.966.400
4 . TIEN vA cAc KIlOAN' TUONG DUONG TIEN30106/2019 o1I01I2019
Tienm~t t\li quyTien gUingfuJ.hang cho hO\ltdQngCong ty
VND28.564.445
37.233.593.901
VND387.068.676
288.128.884.367
37.262.158.346 288.515.953.043
20
CONG TY co pHANCmJNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy€n Chi Thanh,phuong Lang Thirong, qu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao eao tii ehinh giihl nien di)KY k~ toan tit n~ay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
5 . CACLO~TAIsANTAICHiNHa) Tili san tili ebinb gbi nbin thOng qua lilill3 (FVTPL)
30/06/2019Gia g6c
0110112019
Gia tri h9J? ly Gia g6c Gia tri h9J? ly
Trai phieu APR (I)
Chung quyenAAA(2)
VND237.000.000.00023.091.400.800
VND237.000.000.00023.091.400.800
VND VND
260.091.400.800 260.091.400.800
(1) Theo Nghi quyet Dai hQi d6ng c6 dong nam 2019 s6 0112019NGSINQ-DHDCD ngay 07/0112019, Cong tyrnua 2.370 trai phieu vci menh gia 100 tri~u d6ng duoc phat hanh bei Cong ty C6 phan T~p Doan An PhatHoldings c6 Icyhan 1 nam, !iii suAt c6 dinh la 8%/nam. Cong ty ducc cap giAy chimg nh~ sa htru trai phieu mas6 APR_BOND ngay 01102/2019.
(2) Theo Nghi quyet Dai hQi d6ng c6 dong nam 2019 s6 o 112019NGSINQ-DHDCD ngay 07/0112019, Cong tythuc hien mua chtmg quy€n AAA dugc pMt hanh bOi Cong ty C6 phftn Nh1,l'aAn PMt Xanh (d6i ten tit Cong tyC6 phdn Nh1,l'ava Moi truOng Xanh An Phat) va dugc cAp giAy chUng nh~ ch(mg quy€n s6 06/GCNCQ-AAAngay 25/04/2019. Thong tin Ch(mg quy€n nhu sau:
- s6 lugng ch(mg quy€n: 3.900 ch(mg quy€n;
- Th<rlgian thgc hi~n Ch(mg quy€n: sau th<rlh~ 01 nam ke tit ngay phat hanh Trai phi~u (ngay 09/1112018) thea04 dgt dugc quy dinh trong phuong an phat hanh Trai phi~u kem ch(mg quy€n cua t6 chUc phat hanh;
- Th<rl h~ chuyen nhugng Ch(mg quy€n: 01 nam ke tit ngay hoan thanh dgt-phat-hanh -Trai phi~u (ngay09/1112018) trir wOng hgp chuy€n nhugng cho ho~c chuy€n nhugng giil'a cac nha dAu tu ch(mg khoan chuyennghi~p;
- CM sa hfhl ch(mg quy€n c6 quy€n d~t mua 10.000 c6 phi~u v6i m~nh gia 10.000 d6ng d6i v6i m6i c6 phi~ucua t6 chUc pMt hanh cho m6i ch(mg quy€n thea gia thgc hi~n dugc quy dinh trong phuong an phat hanh Traiphi~u kern ch(mg quy€n cua t6 chuc phat hanh (Cong ty C6 phftn Nhga An PMt Xanh).
Cong ty chua xac dinh gia tri hgp Iy cua cac khoan dAu tu tai chfnh nay do Chuftn rngc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQk~ toan Vi~t Nam ap dl,lIlgd6i vm cong ty ch(mg khoan chua c6 hu6ng dan C\l the v€ vi~c xac dinh gia tri hgp IY·Theo d6 gia tri hgp Iy dugc uac tinh bang gia g6c cua khoan dAutu.
b) Cae khoan clAut1r nim giir clin ngay clao h~n (HTM)
30/06/2019 0110112019
Gia tri ghi s6 Gia tri d1,l'phOngVND
Gia tri ghi s6 Gia tri dg phOngVND
Ti€n girlc6 Icyh~ (0)
VND5.400.000.000
VND5.400.000.000
/5.400.000.000 5.400.000.000
(*) T~i ngay 30 thang 06 nam 2019, cac khoim ti€n girl c6 kY h~ 13 thang, dugc giri ~i Ngan hang TMCP DAutu va phat trien Vi~t Nam vm lai suAt 7,1%/nam.
c) Cae khoan eho yay30/06/2019 0110112019
Ho~t dQng marginHo~t dQng (mg wac ti€n ban
VND16.491.846.8675.719.370.139
VND
23.622.002.973
23.622.002.97322.211.217.006
21
CONG TY co pHAN CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERS
TAng9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy~n Chi Thanh,phubng Lang ThUQ1lg,qu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao cao tai chinh giiht nien dQKYk~ toan tir ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
6 • cAc KHoAN PHAI THU NGAN ~
30/06/2019
Cac khoan phai thu va d1,l'thu e6 tire, ti€n llii cac khoan dAunrPMi thu l~i hoat dQngMarginPMi thu l~i hoat dQngtmg tnroc ti~nbanPhai thu cac dich vu Cong ty chtmg khoan eung cAp- Phai thu phi rna; gim chung khodn- Phdi thu hoat a9ng dat [y phdt hanh chang khodn- Phai thu phi tuwin tai chinh- Phai thu phi luu IcY clia nha adu ttrPMi thu khac- Phai thu khac
VND8.160.820.834
26.816.3718.490.884
1.116.119.23548.154.576
934.950.00050.000.00083.014.6593.562.8473.562.847
9.315.810.1717 • TRA TRtrOC CHO sctrcr BAN NGAN ~
30/06/2019
Cong ty TNHH Ki~nT~o va Ki~tHePhai tra cac d6i nrong khac
VND2.149.708.588290.207.700
2.439.916.288
22
0110112019D~di~u ehinh
VND66.175.893
192.846.36469.413.752
3.000.000120.432.61259.490.33459.490.334
318.512.591
01/0112019 }~VND
•. j.,~\
2.149.708.588·i :2
\*141.965.298 \.1£\~
2.291.673.886
d)NG TY co pHANCHlJNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy~n Chi Thanh, Bao do tai chfnh giihl nien dqphirong Lang Thuong, 9u~ D6ng Da, Ha NQi Ky k~ tom til ngay 01101120 19 d~n ngay 30/06/2019
b) Chi phi tra trwc diti han30/06/2019 0110112019
VND VND
Chi phi cong cu dung cu cho phan b6 478.551.299 505.032.026
Phi sir dung thi~t bi, quan ly 277.118.975 48.628.734
755.670.274 553.660.760
10 · cAM Co, rns cHAP,KY QuY,KY CU'QCa) Nglln han
011011201930/06/2019 Da: dieu chinh
VND VND
D~t tien sira chtra van phong 100.000.000 100.000.000
D~t CQCbinh mroc Lavie 1.000.000
D~t CQCtien gtri xe tai Van phong Diamond 2.600.000
101.000.000 102.600.000
b) Dai han --;/.;;:;::;_
30/06/2019 0110112019.\j\), /"_/
VND VND v
D~t CQCtien thue van phong ell tai Diamond - LeVan Luang 245.795.000,,,i,CH
D~t CQCtien thue.van phong.moi tai toa nha TNR 1.105.483.554 1.105.483.554 lAtHt
1.105.483.554 1.351.278.554 ~~
11 · TAl sANNGAN a;.N KHAc30/06/2019 0110112019
VND VND
Phai thu Baa hi€m xiI hQi 32.473.720
Phai thu Baa hi€m y t~ 5.726.340
Phai thu Bao hi€m that nghiep 2.545.040
40.745.100
12 · TAl sANCo BJNH HiruHiNHThi~t bi, dung
Ma~m6c, thi~t bi C\lguan l~ C~ngVND VND VND
Nguyen giaT~i ngay 0110112019 5.598.112.936 188.993.991 5.787.106.927
Mua trongkY 3.806.719.000 3.806.719.000
T,i ngay 30/0612019 9.404.831.936 188.993.991 9.593.825.927
Gili trj bao mon lily k~T~i ngay 0110112019 5.239.298.317 188.993.991 5.428.292.308
KhAu hao trong kY 150.870.755 150.870.755
T,i ngay 30/0612019 5.390.169.072 188.993.991 5.579.163.063
Gia trj con I,iT~i ngay 0110112019 358.814.619 358.814.619
T,i ngay 30/0612019 4.014.662.864 4.014.662.864
Trongd6:- Nguyen gia tai san c6 djoh cu6i kY da:khau hao h~t nhung van con sir d\lIlg: 5.345.566.297 d~ng.
23
CONG TY co pRAN CmJNG KIlOAN' STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuong Lang ThUQ1lg,9U~ f>6ng Da, Ha NQi
Bao clio tii chfnb giihl nien dOKYk8 toan til' ngay 0110112019 d8n ngay 30/06/2019
13 • TAl sAN CO BJNH VO HiNH
Nguyen giaT~i ngay 0110112019Mua trong kyT~i ngay 30/0612019Gia tr] bao mon loy k~T~i ngay 0110112019Khftu hao trong kYT,i ngay 30/0612019Gia trj con I,iT~i ngay 0110112019T~i ngay 30/0612019
PhAnmem giaoPhan mem k8 toan dich chUng khoan Cyng
VND VND VND
632.075.520 6.255.925.000 6.888.000.520287.875.000 287.875.000919.950.520 6,255.925.000 7.175.875.520
463.769.476 1.509.849.364 1.973.618.84028.131.609 312.796.248 340.927.857
491.901.085 1.822.645.612 2.314.546.697
168.306.044 4.746.075.636 4.914.381.680428.049.435 4.433.279.388 4.861.328.823
Cong ty chua xac dinh gia tri hop 1:9cua cac tai san c6 dinh nay do Chudn muc KS toan Vi~t Nam, Ch8 dQKStoan Vi~t Nam ap dung d6i voi cong ty chirng khoan chua co hu6ng dan Cl,1the ve vi~c xac dinh gia tri hop 1:9. -_
14 . TIEN NQP QuY HO TRQ THANH TOAN'i 1O,
30/06/2019 0110112019 ':G T
VND VND lltMH'.'
Tien nQPban dAu 853.279.489 853.279.489 <IEM
TiI~nnQPb6 sung 525.218.013 ASTien lili phan b6 trong ky 43.367.221 43.367.221
IEM'=Sa dir cu8i kY 1.421.864.723 896.646.710
15 . TlIUE vA cAc KIIoAN pHAI NQP NHANu'oc30/06/2019 0110112019
VND VND
thuS Gia tri gia tang 10.190.444 41.218.223
Thu8 Thu nh~p doanh nghi~p 588.221.469 1.429.360.804
Thu8 Thu nh~p ca nhan 1.628.650.606 848.582.696
Cac lo~i thuS khac 52.885.776
2.279.948.295 2.319.161. 723
QuySt tom thu8 CllaCong ty se chiu Sl,l' kiem tra Clla C(Jquan thuS. Do vi~c ap dl,lDgl~t va cac quy dinh ve thuSd6i v6'i nhieu lo~i giao dich khac nhau c6 the dllQ'Cgiiti thich thea nhieu cach khac nhau, s6 thu~ duQ'c trlnh baytren Bao cao tAi chinh giil'a nien dQc6 the bi thay d6i thea quySt diM CllaC(Jquan thus. c
iJ
::
24
CONG TY co PlL\N CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERST§ng 9 toa nha TNR. s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuemg Lang ThUQ1lg,qu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao eao iii chfnh giihl nien dQKY ke toan til ngay 0110112019den ngay 30/06/2019
16 • cm pHi pHAI TRA NGAN ~
30/06/2019
Chi phi hoat dQng cong ty chtrng khoanChi phi thi cong n9i thAt van phong mooChi phi phai tra khac
VND412.670.389466.845.21035.000.000
914.515.59917 .~KYQuY,KYcu'QcNGAN~
30/06/2019
Ti€n d~t CQCmua chimg quyen AAA cua khach hang (0)
VND1.206.991.500
1.206.991.500
0110112019VND
826.336.023
27.500.000
853.836.023
01101/2019VND
(*) Theo hop dAng chuyen nhuong chirng quyen s6 1505/2019/CNCQ ngay 15 thang 05 nam 2019, Cong ty C6phfut Chung khoan Stanley Brothers dang sa hiiu 3.900 clnmg quyen AAA bi han che chuyen nhirong theo quydinh tai Di€u kien va Di€u khoan cua Chimg quyen, Ba Pham Thi Nguyet co nhu cAumua lai toan bl) s6 chirngChung quyen AAA khi het thoi gian han che chuy8n nhuong vOOrmrc gia 6.189.700 dAng/chUng quyen do d6 dlid~t CQC5% t6ng gia trl hqp dAng d~ dam bao cam ket mua l~i ChUng quyen .
18 . VONBAu Tv' CVA cHiI SOHiJua) Chi ti@tv6n dAu tll etia ehti So' hfhl
T£l~ 30/06/2019 T£l~ 0110112019(%) VND (%) VND
60g Ph~ Dang TruOng 5,00% 16.950.000.000 5,00% 16.950.000.00060g Nguy~n TuAnCUOng 5,00% 16.950.000.000 5,00% 16.950.000.000Cac c6 dong khac (duOO5%) 90,00% 305.100.000.000 90,00% 305.100.000.000
100% 339.000.000.000 100% 339.000.000.000
b) LQi nhu~n chua phsn ph6i30/06/2019
LQi nhu~ da th\1'Chi~n chua phan ph6iVND
6.243.629.111
6.243.629.111
c) Tlnh hlnh phsn ph6i thu nh~p eho e6 dong hote cae thilnh vien g6p v6nIir 0110112019d€n 30/06/2019
VND2.564.719.229LQi nhu~ da th\1'Chi~n chua phan ph6i nam truoc
Liii da th\1'Chi~n Icy nay tfnh til dAuIcyCO'sa 19i nhu~ phan ph6i cho c6 dong ho~c cac thanh vien g6pv6n tfnh d€n cu6i Icy k€ toans6 trich cac quy tir 19i nhu~
3.935.381.804
6.500.101.033(256.471.922)(J28.235.961)(128.235.961)
Quy d"r frij tJiJu I?Quy d"rphimg tai chfnh va nii ro nghi?p v¥
LQi nhu~n dil thvc hi~n chua phsn ph6i tfnh d@neu6i Icy k@toan
6.243.629.111
25
0110112019VND
2.564.719.229
2.564.719.229
Iir 0110112018 -
d€n 30/06/2018VND ')
(5.059.036.563) (
5.185.228.785 t
126.192.222~
126.192.222
coxc TY co pRAN CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A, NguySn Chi Thanh, Bao do tAi chinh giii'a nien <19phuOng Lang Thugng, gl$l D6ng Da, Ha NQi Kyk~toan til ngay 01/0112019 d~n ngay 30/06/2019
Theo Nghi quyet cua Dai HQi d6ng cA dong s6 02/20 19/5BSIINQ-DHf)CD ngay 22 thang 04 nam 2019, Cong tycong b6 viec phan ph6i 19inhuan sau thu~ chua phan ph.3inam 2018 nhu sau:
S.3ti~n
Loi nhuan sau thu8 thu nh~p doanh nghiepBu dip 16liiy k~Trich Quy du t:ril' di~u l~Trich Quy du phong tai chfnh va rui ro nghiep V1,l
Lei nhuan chua phan ph.3i
VND7.623.755.792
(5.059.036.563)128.235.961128.235.961
2.308.247.307
d) Cac giao djch v~ van v6i cac chti SO' hihl va ph8D ph6i c6 nrc, chia lQi nhu,nTil 0110112019 Til 0110112018d~n 30/06/2019 d~D 30/06/2018
VND VNDV.3n dfru tu cua chu S(1 hilu 339.000.000.000 35.000.000.000
V6n gop ddu IcY 339.000.000.000 35.000.000.000
V6n gop cu6i IcY 339.000.000.000 35.000.000.000
e) C6 phi@u "-,30/06/2019 0110112019
.-;',', _ . .'
.~ i;,:'j; \
se hrong cAphieu dl1ng Icy phat hanh 33.900.000 33.900.000\, ;0
rse hrong cAphi~u dii ban ra cong chUng 33.900.000 33.900.000.~
- caphiiu phc5 thOng 33.900.000 33.900.000
S.3 lugng cAphi~u dang luu hanh 33.900.000 33.900.000
- caphiiu phc5 thong 33.900.000 33.900.000
M~nh gili cAphi~u da luu hanh (VND) 10.000 10.000
19 • TAl sAN TAl cHiNH NIEM YETIDANG KY GIAO DICH CVA NHA DAu TIJ'
Hi san tai chfnh giao dich t\l do chuy6n nhugngHi san tai chfnh giao dich h~ ch~ chuy6n nhugngHi san tai chinh giao dich cfun c.3Hi san tai chfnh phong t6a, ~ giftHi san tai chfnh cha thanh tom
30/06/2019 0110112019
VND VND1.235.591.930.000 1.185.303.600.000
36.565.030.000 15.501.330.000
490.189.800.000 668.181.760.000
90.000.000.00032.035.600.000 21.888.500.000
1.884.382.360.000 1.890.875.190.000
20 . TAl sAN TAl cHiNH DA LUU KY T~I VSD vA cmfA GIAO DICH CVA NHA DAu TIf30/06/2019 0110112019
VND VNDHi san tai chinh dii luu Icy ~i VSD va chua giao dich, t\I do chuy6nnhugngHi san tAichfnh dii luu Icy ~i VSD va chua giao dich, h~ ch~chuy6n nhUQIlg
58.980.000 j,
26.075.360.000
26.075.360.00058.980.000
26
CONG TY co pHANCmJNG KHoAN STANLEY BROTHERST~g 9 toa nha TNR, sa 54A, Nguy€n Chi Thanh,phuang Lang Thirong, qu~ Dang Da, Ha N{li
Bao cao tii chfnh giii'a ni{\ncl9KYke toan til ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
21 . TIEN Gill eVA NHA DAu TU
Ti@ngo; cua Nha cliu tll'V@giao djch chUng khoan theophmrng th1i'cCTCK quan Iy1. Nha dAu tu trong mroc2. Nha dAutumroc ngoaiTi@ngo; bUtrir va thanh toan giao djch chUng khoan ciiaNha cliu nr1. Nha dAu tu trong mroc
22 . pHAITRANHADAu TU
1. Phai tra Nba cliu nr - Ti@ngo; CllaNba cliu tll' v@ti@ngo;giao djch chimg khoan theo phinmg thuc CTCK quan Iy
1.1.Nha dAu tu trong mroc1.2.Nha dAu tumroc ngoai2. Phai tra Nha dAu nr - Ti@ngo; v@bu trw va thanh toan giao
djch chUng khoan cua Nha dAu tll'2.1. Nha dAu tu trong nuac
23 . pHAITRA co TllC, GOC vA LA! TRAI PmEU
Phai tra hQ c5 Wc, g6c va lili trai phi~u cho Nha dAu tu
24 . pHAITRA vAY CONG TY CmJNG KHoAN C(JA NHADAu TU
1. Phai tra nghi~p V\lmargin1.1 Phai tra g6c margin
Nha eMu ttl trong nwc1.2 Phai tra lili margin
Nha ddu ttl trong nwc2. Phlii tra nghi~p v\I Ung trmrc ti@nban chUng khoan2.1 Phai tra g6c nghi~p V\1u-ngtruac ti~n ban chu-ng khoan
Nha ddu ttl trong nwc2.2 Phai tra lili nghi~p V\1u-ngtruac ti~n ban chUng khoan
Nha ddu ttl trong ntlbc
27
30/06/2019VND
13.477.017.524
13.384.318.63192.698.89369.436.481
69.436.481
13.546.454.005
30/06/2019VND
13.477.014.674
13.384.315.78192.698.89369.436.481
69.436.481
13.546.451.155
30/06/2019VND2.850
2.850
30/06/2019VND
16.518.663.23816.491.846.867
16.491.846.86726.816.371
26.816.3715.727.861.0235.719.370.1395.719.370.139
8.490.8848.490.884
22.246.524.261
0110112019Dil di~u chinh
VND58.770.351.600
58.677.745.09092.606.51067.394.350
67.394.350
58.837.745.950
0110112019Dil di~u chinh
VND58.770.351.600
58.677.745.09092.606.51067.394.350
67.394.350
58.837.745.950
01/01/2019VND
0110112019VND
~23.622.002.973 >
\23.622.002.973 .(
23.622.002.973
."
23.622.002.973
eONG TY co pRAN cmJNG KHoAN STANLEY BROTHERS
TAng9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Thtrong, qu~ f>6ng f>a, Ha NQi
Bao clio tAi chinh giihl nien dQKYk~ toan til ngay 01101/2019 d~n ngay 30/06/2019
25 .THU~eA tu-c va ti~n Illi phat sinh tit cac tai san tai chinh FVTPL, eac khoan cho yay, HTM, AFS
Til 0110112019d~n 30/06/2019
VND7.900.000.000
Til 01101/2018d~n 30/06/2018
VND
Til tai san tai chinh FVTPLTil tai san tai chinh nim gilt d~n ngay dao han (HTM)Til cac khoan cho yay
309.165.489177.203.056
8.386.368.545
26 . DOANHTHUHO~TBQNGTAleHiNHTil 01101/2019 Til 0110112018d~n 30/06/2019 d~n 30/06/2018
VND VND
Doanh thu Iiii li~n girl khong kY han 98.064.393 4.588.984
98.064.393 4.588.984 =::::. 110----.....
27 . em pHi TAl eHiNH 'IG T
Til 0110112019 Til 0110112018 iEM Hl'"
d~n 30/06/2019 d~n 30/06/2018 IEM'
VND VND \S(Chi phi lai yay 1.945.205 ---'.",i'--
1.945.205
28 . em pHiQuANLY eONG TY cmrxc KHOAN'Til 0110112019 Til 0110112018d~n 30/06/2019 d~n 30/06/2018
VND VND
Chi phi hrong va cac khoan thea hrong 2.984.959.045 1.095.242.650
Kinh phi cong doan, BHXH, BHYT, BHTN 97.370.965
Chi phi v~t tu vlin phong 3.995.064 179.626.792
Chi phi cong C\1, dung C\1 763.920.111
Chi phi khdu hao TSCf>, Bf>Sf>T 46.954.091 375.922.152
Chi phi thu~, phi va I~phi 898.575.036 3.000.000
Chi phi dich V\1mua ngoai 2.746.503.484 1.005.011.581
Chi phi khac 153.193.591 105.819.941
7.695.471.387 2.764.623.116
28
CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, 56 54A,Nguy~nChi Thanh,phuOngLang Tlnrong, quan D6ng Da, Ha NQi
Bao clio tAicbinb gi1htnien 49KY ke toan tit ngay 0110112019den ngay 30106/2019
29 • THUNH!PKHAcTil 0110112019 Til 01101/2018d~n 3010612019 den 30106/2018
VND VNDThu tit~nkhuyen mai 997.800Giam chi phi liii yayphai tra 1.296.637.808Xu ly cong no 2.082 55.557.815Thu thanh ly cong C1,l dung cu 13.636.364Thu nh~p khac 15.877.086
29.515.532 1.353.193.423
30 .CIDPHiKHAcTil 0110112019 Til 01101/2018den 30106/2019 d~n 30106/2018
VND VNDCac khoan bi phat 93.159Chi phi cQngtac vien nam 2018 6.666.666Ti€n phat d~t CQC thue van phong Diamond 245.795.000Gia tri con lai cua cong cu dung C1,l thanh ly 25.586.563Cac khoan khac 1.018.636 713.318
279,160.024 713.318
31 . THUE THU ~ DOANH NGmt;P ~N HANHTil 01/0112019 Til 0110112018den 30106/2019 d~n 30106/2018
VND VNDTbng lei nhuan ke toan tnroc thu~ 4.921.171.870 6.482.261.561Cac khoan di€u chinh tang 7.778.461 2.902.318- Chiphi khong h9P l¢ 7.778.461 2.902.318Thu nhap chiu thu~TNDN 4.928.950.331 6.485.163.879
Cbi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh (thu~ suilt 20%) 985.790.066 1.297.032.776
Thue thu nh~p doanh nghiep phai nQPdAukY 1.429.360.804 483.487.034Thue thu nh~p doanh nghiep dii nQPtrong kY (1.826.929.401) (483.487.034)
Tbu~ tbu nb~p doanh nghi~p phai n9P cu6i kY 588.221.469 1.297.032.776
.~
"~I
..,
29
CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tdng 9 toa nha TNR, s5 54A, Nguysn Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, gu~ D5ng Da, Ha NQi
Bao cao tiii chinh gilhl nten 40Ky kS toan til ngay 0110112019 dSn ngay 30/06/2019
32 • LAI COBANruN COPmEU
Vi~c tinh toan llii CCY ban tren c6 phieu c6 th@phan ph6i cho cac c6 dong s6 hiru c6 phAn ph6 thong cua Cong tyduoc thuc hien dua tren cac s6 li~u sau :
T6ng 19i nhuan sau thuSLoi nhuan phan b6 cho c6 phieu ph6 thongc6 phieu ph6 thong hru hanh binh quan trong kY
TiT 0110112019 Til 0110112018d6n 30/06/2019 d6n 30/06/2018
VND VND3.935.381.804 5.185.228.7853.935.381.804 5.185.228.785
33.900.000 3.500.000
116 1.481Liii co ban tren c6 phiiu
Cong ty chua c6 du tinh trich Quy khen thirong, phuc loi tren LQi nhuan sau thu6 tai cac thoi di@ml~p bao cao taichinh gina nien dQ.
33 . CONG CV TAl caiNH
Cac loai cong cu mi chinh cua Cong ty bao gAm:Ghl tti s6 k6 toan
30/06/2019 0110112019Giagocl
Gia tti hgp Iy D\l'phOngGia gocl
Gia tti hgp Iy DgphOngVND
Ti~n va cac khoan 37.262.158.346tucrng ducrng tienCac mi San mLchinlt -260.091.400.&00ghi nh~ thong qualliill6Cac khoan dAu tu 5.400.000.000nfun gift d6n ngaydaoh~Cac khoan cho vayCac khoan pMi thu
VND VND288.515.953.043
VND
5.400.000.000
22.211.217.0069.315.810.171
23.622.002.973318.512.591
334.280.586.323 317.856.468.607
30106/2019 0110112019
VND VNDPMi tra ngum ban, pMi tra ho~t d¢ng giao dich chimg khoan vaphai tra khacChi phi phai tra
135.000.000914.515.599
9.308.971853.836.023
1.049.515.599 863.144.994
Theo quy dinh ~i Thong tu 210/2009ITT-BTC, Thong tu 146/20141TT-BTC, va Thong tu 334/2016ITT-BTC,mi san mi chinh va ng phai tra mi chinh dli dugc danh gia I~i thee gia tti hgp Iy ~i ngay k6t thuc kY k6 toano
J,
:~/.i'.:~
30
- .. - - - - - - - -- ----------------------------------------
CONG TY co PIiAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS
T§ng 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, qu~ I>6ng Da, Ha NQi
Bao eao Uli chinh giihl nien eli}KY ke tom til ngay 0110112019 den ngay 30/06/2019
Quan Iy rui ro tai chinh
Rui ro tai ehfnh cua Cong ty bao gAm nii ro thi tnrong, nii ro tin dung va rui ro thanh khoan. Cong ty dil xaydung M th6ng ki~m soat nham dam bao SlJ"em bing (J mire hQ'PIy gitta chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan lynii ro. Ban Tdng Giam d6c Cong ty co trach nhiem theo doi quy trinh quan Iy rui ro de dam bao SlJ"can bing hopIy gifta nii ro Vaki~m soat rui roo
Rui TOthi tT~O'ng
Hoat dQng kinh doanh cua Cong ty se chu yeu chiu rui ro khi e6 SlJ"thay d6i v6 gia va Illi suAt.
Rui ro v6 gia:
Cong ty chiu rui ro v6 gia elia cac cong e\l v6n pbat sinh til cae khoan dAu tu cd phil§u ngiin h~ do tfnh khongeh~c chan v6 gia wong lai elia e6 phieu dAuW.
Til 1 niUntr(Jxu6ng
Tren 1 niUnden 5 niUn Tren 5 niUn CQng
VND VND VND VNDTlJi ngay 30/0612019Cae tai san tai ehfnh 260.091.400.800ghi nh~ thong quaIllill6
260.091.400.800
260.091.400.800 260.091.400.800
Rill ro v6 Illi suftt: coH NI
Cong ty ehiu nii ro v6 lili sudt do gia tri hQ'PIy elia eac luAng ti6n trong wong lai clia mQt eong e\l tai chfnh sebien dQng thea nhil'ng thay d6i eua lili sudt thi truOng khi Cong ty c6 pbat sinh cae khoan ti6n gUi co ho~e khonge6 kY h~, cae khmm vay va ng ehiu llii sudt tha nAi. Cong ty quan Iy rlii ro Hii sudt bing each phm tieh tinh hlnhc~ tranh tren thi wang d~ co dugc cae lili sudt e61<;Yieho m\lc dieh elia Cong ty.
Rui TO tfn d(lng
Rlii ro tin dl,lIlgla rlii ro rna mQt ben tham gia trong m9t cong e\l tai ehfnh ho~e hQ'PdAng khong c6 kha nang thlJ"ehi~n duge nghia V1,l Clla minh dfut den t6n that v6 tai ehfnh eho Cong ty. Cong ty c6 cae rlii ro tin dl,lIlg til ho~tdQng kinh doanh (ehU yeu d6i vm cae khoan pbai thu khaeh hang) va ho~t d9ng tai ehfnh (bao gAm ti6n gtii ngmhang, eho vay va cae eong e\l tai ehfnh khae).
Til 1niUn Tren 1 niUntr(J xu6ng den 5 niUn Tren 5 niUn CQng
VND VND VND VNDTlJi ngay 30/06/2019Tien va cae khoan 37.262.158.346 37.262.158.346 ,
wong duong tien\Cae khoan dAuw 5.400.000.000 5.400.000.000
n~ gift den ngaydaoh~ ..
!Cae khoan eho vay 22.211.217.006 22.211.217.006 ~Cae khoan phai thu 9.315.810.l71 9.315.810.171 :-
74.189.185.523 74.189.185.523
31
CONG TV co pHAN CHUNG KHoAN STANLEV BROTHERS
Tc1ng9 toa nha TNR, s6 54A, Nguy€n Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, quan D6ng Da, Ha Nqi
Bao cao tai chinh giii"a nien dQKY k~ toan til ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
T~i ngay 0110112019Ti€n va cac khoan 288.515.953.043nrong dirong ti~nCac khoan dAu tu 5.400.000.000nAmgill d~n ngaydao hanCac khoan eho vayCac khoan phai thu
Rui TO thanh khoiin
Tit 1namtre xuong
Tren 1 namd~n 5 nam CqngTren 5 nam
VNDVND VND VND
288.515.953.043
5.400.000.000
23.622.002.973 23.622.002.973
318.512.591318.512.591
317.856.468.607317.856.468.607
Rui ro thanh khoan ia rui ro Cong ty g~p kho khan khi thuc hien cac nghia V¥ illehinh do thieu v6n. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chu y~u phat sinh til viec cac tai san tai ehinh va no phai tra tai ehinh co cac thoi di€m daohan khac nhau.
Thoi han thanh toan cua cac khoan no phai tra tAi ehinh dga tren cae khoan thanh toan dg ki~n thea hc;rpd6ng(tren cO'so dong ti~n eua cae khoan g6e) nhu sau:
T~i ngay 30/06/2019Phlii tra ngum ban,phlii tra ho~t dqnggiao dieh ehimgkhoan va phai trakhaeChi phi phai tra
T~i ngay 0110112019Phai tra ngum ban,phai tra ho~t dQnggiao dich ehimgkhoan va phai trakhaeChi phi phai tra
Tit 1 namtroxu6ng
Tren 1 namd~n5 nam CQngTren 5 nam =I]-,VNDVND VND VND
135.000.000 135.000.000 Mi!,M
-~
- "914.515.599 914.515.599
1.049.515.5991.049.515.599
9.308.971 9.308.971
853.836.023 853.836.023
863.144.994863.144.994
Cong ty eho rang mue dQ ~p trung rui ro d6i v6i vi~e tra nQ'Ia thap. Cong ty e6 kha nang thanh toan cae khoannQ'd~n h~ til dong ti~n til ho~t dQng kinh doanh va ti~n thu til cae tili san tili ehinh dao h~.
34 •NHUNG sV' ~N pIlAT SINH SAUNGA.VKET TII(;c KY KE ToAN
Khong co sg ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngAy ket thue kY ke toan doi hOi dUQ'edi~u ehinh hay eong b6 trenBao eao tili chinh gilla nien dQ.
32
CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh, plnrong Lang Thirong,quan DAng Da, Ha N()i
Bao cao tai chfnh gitra nien ili)KY k~ toan ttl ngay 0110112019 d~n ngay 30/06/2019
35 • BAo cAo BQ P~NTheo IInh V\l'C kinh doanh
Doanh thu hoat dQngChi phi hoat d()ngDoanh thu khong phan b6Chi phi khong phan b6
Hoat d()ng moi gioi,lUll Icy chUng khoan
VND
8.214.629.5474.733.310~062
K@tqua hegt ili)ng 3.481.319.485
Hi san bl} pMn true ti€pHi san khong phan b6
1.553.033.958
TAng tai san 1.553.033.958
No phai tra bl} phan tnrc ti€p
No phai tra khong phan b6
TAng DQ" phai tra
Ho~t dl}ng t\I doanhVND
7.900.000.000
7.900.000.000
260.091.400.800
260.091.400.800
1.206.991.500
1.206.991.500
Hoat d()ng kinhdoanh ngubn vAn vadich V\l khach hang
VND486.368.545
486.368.545
35.807.345.095
35.807.345.095
Cac hO\ltd()ng khacVND
1.242.131.818339.651.287
902.480.531
3.431.991.982
3.431.991.982
Theo khu V\l'C ilia IyToan bl} hoat dl}ng kinh doanh cua Cong ty di~n ra tren lanh th6 Vi~t Nam do v~y Cong ty khong thuc hien l~p bao cao bl} ph~ theo khu V\lC dia lY·
33
TAng ci)ng toandoanh nghi~p
VND17.843.129.9105.072.961.349
98.064.3937.697.416.592
5.170.816.362
300.883.771.83549.954.291.868
350.838.063.703
1.206.991.500
4.130.971.170
5.337.962.670
CONG TY co pHA.N CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERS
Tang 9 toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Thirong, qu~ D6ng Da, Ha NQi
Bao cao tai chinh giihl nien de}KYk~ toan tit ngay 01101/20 19 d~n ngay 30106/2019
36 . NG~P VVvA so DtJ'VOI cAc BEN LIEN QUAN
Thu nhap cua cac thanh vien trong Ban T6ng Giam d6c va HQid6ng Quan tri
37 . so LI¥USO sANH
Til 0110112019d~n 30106/2019
VND1.175.264.543
Til 0110112018d~n 30106/2018
VND266.350.000
se li~u so sanh tren Bao cao tinh hinh tai chinh gitta nien dQ va thuyet minh nrong tmg la s6 li~u cua Bao cao taichinh cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 da dUQ"CCong ty TNHH Ki8m toan - Ttr vdn DfitVi~t kiem toano s6 li~u tren Bao cao k~t qua hoat dQng giiia nien dQ, Bao cao hru chuyen tien t~ gitta nien dQ,Bao cao tinh hinh bien dQng V6n chir sa hiiu gitta nien dQ va cae thuy~t minh tuong Ung la s6 li~u Clla Bao eaotlii chinh giiia nien dQda dUQ"csoat xet cho kY k~ toan tit ngay 0110112018 d~n ngay 30106/2018.
MQt s6 chi tieu da dUQ"cphan 10l.lill.licho phil hgp d8 so saM vm s6 li~u kY nay.
Bao cao tinh hinh tai chinh giihl nien de}c§m e6, th~ chdp, Icy quy, Icy CUQ"Cnglin hl.lOPhai thu cac dich Y\leong ty chUng khoan eung cApCac khoan phai thu khaeBao cao k@tqui hO\lt de}ng giihl nien de}Doanh thu nghi~p Y\lluu Icy chUng khoanThu nh~p hOl.ltdQng khacBao CliOhl1l chuy@n ti~n t~ giihl nien de}Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQPTang, (giam) thu~ va cae khoan phiti nQPNha nuac(khong bao g6m thu~ TNDN)
Cac chi tieu ngoai bao CliOtai chinhTi~n girl ella Nha dftu tu ve giao dich chUng khoan theophuong thuc CTCK quan lyTien girl bU trir va thanh toan giao dieh chUng khoan
Phai tra Nha dftu tu trong nuac ve tien giri giao dichchUng khoan theo phuong thuc CTCK quan lyPhai tra Nhit dftu tu nuac ngoai v€ ti€n giri giao dichchUng khoan theo phuong thuc CTCK quan ly
Bid Thj Vi~t HitNguOi l~p
Bito Thj ThanhK~ toan truang
34
Mas6Phiin IOl.livatrinh bay ll.li
VND
134119122
102.600.000192.846.36459.490.334
0911
264.279.761
4347
(483.487.034)71.665.488
3.1 58.770.351.600
3.0
4.1
67.394.350
58.745.139.439
4.2 92.606.511
en QuangAnhT6ng Gilim d6c
Trinh bay tren baocao nl!ml kY truac
VND
189.846.364165.090.334
~264.279.7 ,
58.837.745.950
58.837.745.950
HizN9i, ngay 25 thang 07 niim2019
