•

-,

...

--

BAo cAo TAl CHiNHNAM TAl CHiNH KET THUC NGAV 31 THANG 12 NAM 2017

CONG TV cO pHANGIAM DINH cA PHE vA•

HANG HOA XUAT NHAp KHAu•

LLLLLLLLLLLLLLLLLL[[[

CONG TV CO PHAN GIAM f)'NH cA PHEVA HANG HOA XUAT NH~P KHAU

MUCLUC• •

Trang

1. Mye lye 1

2. Bao eao ella Ban Tang Giam d6e 2-4

3. Bao eao ki~m toan dqe I~p 5-6

4. Bang can d6i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2017 7 -10

5. Bao eao k~t qua ho~t dqng kinh doanheho nam tai ehinh k~t thiie ngay 31 thang 12 nam 2017 11

6. Bao eao IU'Uehuy~n ti~n t~eho nam tai ehinh k~t thiie ngay 31 thang 12 nam 2017 12-13

7. Ban thuy~t minh Bao cao tai ehinheho nam tai ehinh k~t thiie ngay 31 thang 12 nam 2017 14 - 29

8. Phy lye 30

***********************

--

--

eONG TV CO PHAN GIAM DINH eA PHE vA HANG HOA XUAT NHAP KHAU. .

BAo cAo eVA BANTONG GIAM DOC

Ban Tlmg Ghim df>cCong ty C6 phAn Giam dinh Ca pM va Hang hoa Xu~t nh~p kh&u (sau day g9i t~tla "Cong ty") trinh bay bao cao clla minh cung v&i Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay31 thang 12 nam 2017.

Khai qmit v~ Cong tyCong ty la doanh nghi~p duqc c6 phAn hoa tir cong ty Nha nu&c Ia Cong ty TNHH MTV Giam dinh CaphS va Hang hoa nong san Xu~t nh~p kh&u (duqc chuy~n tir Cong ty Giam dinh Ca phS va Hang hoanong san Xu~t nh~p kh&u do Sa K~ ho~ch va DAu tu Thanh phf>H6 Chi Minh cfrp Gi~y chung nh~ndang ky kinh doanh ngay 25 thang 01 nam 2000) theo Quy~t dinh sf>2956/QD-BNN-DMDN ngay 29thang 06 nam 2008 clla BQNong Nghi~p va Phlit tri~n nong thon. Cong ty ho~t dQng theo Gi~y chungnh~n dang ky kinh doanh sf>4103010544, dang ky IAndAungay 06 thang 06 nam 2008 do Sa k~ ho~chva DAu tu TP. H6 Chi Minh cfrp.

Trong qua trinh ho~t dQng Cong ty dii duqc Sa K~ ho~ch va DAu tu TP. H6 Chi Minh cfrp b6 sung cacGi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p sau:• Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p di~u chinh IAnthu nh~t ngay 30 thang 11 nam 2012 v~ vi~c

thay d6i nguai d~i di~n theo phap Iu~t tir ong Nguy~n Nam Hai sang ong LS Anh Tu~n.• Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p di~u chinh IAnthu hai ngay 31 thang 10 nam 20 13 v~ vi~c

thay d6i nguai d~i di~n theo phap Iu~t tir ong LS Anh Tu~n sang ong Nguy~n Van Hai va b6 sungnganh ngh~ kinh doanh.

• Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p di~u chinh IAnthu ba ngay 11 thang 4 nam 2016 v~ vi~c b6sung nganh ngh~ kinh doanh.

• Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p di~u chinh IAnthu tu ngay 19 thang 6 nam 20 17 v~ vi~cthay d6i nguai d~i di~n theo phap Iu~t tir ong Nguy~n Van Hai sang ong Nguy~n Nam Hai.

Cong ty co Chi nhanh d~t ~i dia chi sf>75/38, Nguy~n Luong B~ng, Hoa Th~ng, TP. Buon Ma ThuQt,tinh D~k L~k va 319A Nguy~n Vi~t Xuan, phuOng HQi Phu, TP. PIeiku, tinh Gia Lai.

Ho~t dQng kinh doanh clla Cong ty theo Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p la:• Ho~t dQng dich Vl,lh6 trq kinh doanh khac con I~i chua duqc phan vao dau.

Chi ti~t: Dich Vl,lgiam dinh, ch~t Iuqng, sf>luqng, tr9ng Iuqng, c~p chung thu giam dinh va dich V1,lkhu trung ell pM va hang hoa nong san xu~t khAu. Dich Vl,lthong tin tu v~n chuy~n giao cong ngM,ki~m phAm ch~t Iuqng ca pM va nong san xu~t khAu. Dich Vl,l:giam dinh hang hoa xu~t nh~p kh&u,gi&i thi~u san ph&m ca phS va hang bOa xu~t nh~p kh&u, kho hang phl,lc Vl,lhang hoa xu~t nh~pkh&u. Cung c~p dich Vl,lChung nh~n san phAm: chung nh~n h~ thf>ng quan Iy ch~t Iuqng, h~ thf>ngquan Iy moi truOng, chung nh~n san ph&m, h~ thf>ngphan tich mf>inguy h~n va ki~m soat cac di~mt&i h~n (h~ thf>ngHACCP). Tu v~n, danh gia dl,l"an dAutu (trir tu v~n tai chinh, k~ toan).

• Ban buon, chuySn doanh khac chua duqc phan vao dau.Chi ti~t: Mua ban v~t tu, bOa ch~t phl,lcV1,lcho ho~t dQng kinh clla Cong ty (trir hoa ch~t co tinh dQch~i m~nh).

• Ban huon may moc, thi~t bi va phl,l tung may khac.Chi ti~t: Mua ban may moc, thi~t bi phl,lcVl,lcho ho~t dQng kinh doanh Cong ty.

• Buon ban th\l'c ph&m.Chi ti~t: Buon ban ell phS.

• Dich Vl,ldong goi (trir dong goi thuf>cbao v~ th\l'c v~t).• Ban Ie th\l'c ph&m trong cac cua hang chuySn doanh.

'-'

'-'

--

-

Tn,! sa chinh:- Dia chi- Di~n tho~i- Fax

: sf>228A, DuOng Pasteur, PhuOng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh: (84.28) 38 207 552: (84.28) 38207549

'-' 2

'-

'-

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUBAa eAa eVA BAN TONG GIAM-Doe (ti€p thea) .

C~i tiet: Ban Ie duOng, sua va cac san phAm sua, banh, mm, kt;lova cac san phAm che bien tir ngiicoc, bQt, tinh bQt; Ban Ie ca phe (thlJc hi~n theo Quyet dinh 64/2009/QD-UBND ngay 31 thang 7nam 2009 cua UBND TP. H6 Chi Minh va Quyet dinh 79/2009/QD-UBND ngay 17 thang 10 nam2009 cua UB~D TP. H6 Chi Minh v~ phe duy~t Quy ho~ch kinh doanh nong san, thlJc phAm trendia ban TP. Ho Chi Minh).

• San xufrt thlJc phAm khac chua duQ'c phan vao dau.Chi tiet: Rang va IQc cit pM. San xufrt cac san phAm ca phe nhu: Ca phe hoa tan, cit pM IQc, chietxufrt cit phe co d~c (tn'r san xufrt, che bien thlJc phAm tuai s6ng).

• Dich VI,I phl,lc VI,I d6 u6ng.Chi tiet: Quan ca phe.

• Ki8m tra va phan dch ky thu~t.• D6i v6'i nganh ngh~ kinh doanh c6 di~u ki~n, doanh nghi~p chi duQ'Ckinh doanh khi c6 du di~u

ki~n theo quy dinh cua phap lu~t.

H{HdAng quan trj va Ban di~u hanh, quan IyCac thanh vien HQi d6ng quan trj va Ban di~u hanh, quan Iy cua Cong ty trong nam va cho den thaidi8m I~p bao cao nay bao g6m:

....

-

Hvi dang qulm tr!HQva ten6ng Ph~m Thu Tri~uang Nguy~n Nam HaiangNguy~n Van Haiang Le Van Minhang Hoang Nguyen Binh

Ban kiim soutHQ va ten6ng Nguy~n Th~ Qu6c Uyang Ph~m Duc H~uBa Le Thi Thuy Dung

Ban Tang Gium dacHQ va ten6ng Nguy~n Nam Haiang Nguy~n Van Haiang Nguy~n Van Haiang Nguy~n Thanh Toanang Phan Xuan Long

Chuc V\l

Chu tichPh6 Chu tichThanh vienThanh vienThanh vien

Chuc V\l

TruemgbanThanh vienThanh vien

Chuc VI,I

T6ng Giam d6cT6ng Giam d6cPh6 T6ng giam d6cPh6 T6ng giam d6cPh6 T6ng giam d6c

N~ay b6 nhi~m/tai b6 nhi~mBo nhi~m ngay 28 thang 08 nam 2015B6 nhi~m ngay 12 thang 10 nam 2013Tai b6 nhi~m ngay 28 thang 08 nam 2015B6 nhi~m ngay 26 thang 3 nam 2016B6 nhi~m ngay 26 thang 3 nam 2016

Ngay b6 nhi~mNgay 26 thang 3 nam 2016Ngay 12 thang 10 nam 2013Ngay 28 thang 8 nam 2015

N~ay b6 nhi~m/Mi~n nhi~mBo nhi~m ngay 21 thang 6 nam 2017Mi~n nhi~m ngay 21 thang 6 nam 2017B6 nhi~m ngay 14 thang 6 nam 2017B6 nhi~m ngay 01 thang 10 nam 2014B6 nhi~m ngay 01 thang 7 nam 2016

\)~

~5NG TV .NHIEM HG'll HAOANVAT~vi

R_ r-l €.\I ~

.~

'-

D,i di~n theo phap lu~t , A

Ngua! d~i di~n theo phap lu~t c~a C~ng ty trang nam va cho den thai diSm I~p bao cao nay la OngNguyen Nam Hai - Tong Giam doc (bo nhi~m ngay 21 thang 6 nam 2017).

Ki~m toan vienCong ty TNHH Ki8m toan va Tu vfrn A&C dii duQ'c chi dinh kiSm toan Bao cao tai chinh cho nam taichinh ket tMc ngay 31 thang 12 nam 2017 cua Cong ty.

Traeh nhiem eua Ban TAng Giam dBeBan T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thlJc va hQ'PIy tinh hinh taichinh, k€t qua ho~t dQng kinh doanh va luu chuySn tiSn t~ cua Cong ty trong nam. Trang vi~c l~p Baacao titi chinh nay, Ban T6ng Giam d6c phai:

3

LL[

L[

l[[[

LL[[

[[

ll[[[[

CONG TV CO PHAN GIAM eINH cA PHE VA HANG HOA XUAT NH~P KHAUBAa cAa eVA BAN TONG GIAM DOC (ti@ptheo)

• Ch<;m19a cac chinh sach kS toan thich hqp va ap d1,1ngcac chinh sach nay mQt cach nhl1tquan.

• Thgc hi~n cac xet doan va cac uac Hnh mQt cach hqp ly va tMn tr9ng.

• Neu ra cac chuAn mgc kS toan ap dVng cho Cong ty co dugc tuan thU hay khong va tl1t ca cac sail~ch trQng y8u dii dugc trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh.

• L~p Bao cao tai chinh tren C(J sa hOl;ltdQng lien t1,1Ctn'r tru6ng hqp khong th~ cho r~ng Cong ty seti8p tvc hOl.ltdQng lien t1,1c.

• Thi8t l~p va thgc hi~n h~ th6ng ki~m soat nQi bQmQt cach huu hi~u nh~m hl.lnch~ rui ro co sai sottr9ng y8u do gian l~n hoi.icnhAm l~n trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Ban T6ng Giam d6c dam bao cac s6 k~ toan thich hqp dugc luu giu dAy du d~ phan anh tinh hinh taichinh cua Cong ty vai mlrc dQ chinh xac hqp ly tl.libl1tky thai di~m nao va cac s6 sach k8 toan tuan thuch8 dQ k8 toan ap d1,1ng.Ban T6ng Giam d6c d:ing chiu trach nhi~m quan ly cac tai san cua Cong ty vado do dii thgc hi~n cac bi~n phap thich hqp d~ ngan chi.inva phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac viphl.lmkhac.

Ban T6ng Giam d6c cam k8t dii tuan thu cac yeu du neu tren trong vi~c l~p Bao cao tai chinh.

PM duy~t Bao cao Uti chinhBan T6ng Giam d6c phe duy~t Bao cao tai chinh dinh kern. Bao cao tai chinh dii phan anh trung th\l'c vahqp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty tl.lithai di~m ngay 31 tMng 12 nam 2017, cung nhu k8t qua hOl.ltdQng kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n ti8n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay, phli hqp vai cacChuAn m\l'c KS toan Vi~t Nam, ChS dQK8 toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly co lienquan d~n vi~c ~va-tri h bay Bao cao tai chinh.-----_.

Ngay 27 thang 02 nam 2018

4

....

....

~AKERTILLYA&CC6NGTYTNHHKIEMTOANVATUVANA&C ~GA&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.

s6: 1.0224/18/TC-AC

Headquarters : 02 Truong Son St., Tan Binh Dist, Ho Chi Minh CityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970

Branch in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi CityBranch in Nha Trang: Lot STH 06A.Ol, Le Hong Phong II Urban Area,

Phuoc Hai Ward, Nha Trang CityBranch in Can Tho : 15-13 Yo Nguyen Giap St., Can Tho Citywww.a-C.com.vo

•....

•....

•....

•....

•...

-

BAo cAo KIEM ToAN DOCL~P

Kinh gm: cAe co DONG, HQI DONG QuAN TRJ vA BAN TONG GIAM DOCCONG TV CO PHAN GIAM DlNH cA PHI: vA HANG HOA XUA.T ~ KHAu

Chung toi dii kiem toan Baa cao tai chfnh kern thea cua Cong ty c6 ph~n Giam dinh Ca phe va Hang hoaXu~t nMp kh~u (sau day gQi tilt la "Cong ty"), duQ'c I~p ngay 03 thang 02 nam 2018, tit trang 07 d~n trang30, baa g6m Bang can d6i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2017, Baa cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh,Baa cao luu chuyen ti6n t~ cho nam tai chfnh k~t thuc cling ngay va Ban thuy~t minh Baa cao tai chinh.

Trach nhi~m cua Ban TAng Giam (facBan T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m v6 vi~c I~p va trinh bay trung thl,l'cva hgp Iy Baa cao tilichinh cua Cong ty thea cac Chu~n ml,l'CK~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQK~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cacquy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Baa cao tai chinh va chiu trach nhi~m v6 kiem soatnQi bQ rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh la dn thi~t de dam baa cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinhkhong co sai sot trQng y~u do gian I~n ho~c nh~m I~n.

Trach nhi~m cua Ki~m toaD VieDTrach nhi~m cua chUng toi la dua ra y ki~n v6 Bao cao tai chinh d\l'a tren k~t qua cua cUQc kiem toanoChung toi dii ti~n hanh kiSm toan theo cac Chu~n m\l'c Kiem toan Vi~t Nam. Cac chu~n m\l'c nay yeu duchung toi tuan thu chu~n m\l'c va cac quy dinh v6 d~o duc ngh6 nghi~p, I~p k~ ho~ch va th\l'C hi~n cUQckiem toan de d~t duQ'CSl,l'dam bao hgp Iy v6 vi~c li~u Baa cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trQngy~u hay khong.

Cong vi~c kiem toan bao g6m th\l'c hi~n cac thu t\lC nh~m thu th~p cac b~ng chung kiem toan v6 cac s6 li~uva thuy~t minh tren Bao cao tai chfnh. Cac thu t\lC kiem toan duQ'c I\l'a chQn dl,l'atren xet doan cua kiemtoan vien, baa g6m danh gia rui ro co sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nh~m I~n.Khi th\l'c hi~n danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien dii xem xet kiem soat nQi bQ cua Cong ty lien quand~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chfnh trung th\l'c, hgp Iy nh~m thi~t k~ cac thu t\lC kiem toan phli hgpvai tinh hinh th\l'c t~, tuy nhien khong nh~m m\lc dich dua ra y ki~n v6 hi~u qua cua kiem soat nQi bQ cuaCong ty. Cong vi~c kiem toan cling bao g6m danh gia tinh thich hQ'pcua cac chinh sach k~ toan duQ'Capd\lng va tfnh hgp Iy cua cac uac tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bayt6ng the Bao cao tai chfnh.

Chung toi tin tu&ng r~ng cac b~ng chUng kiem toan rna chung toi dii thu th~p duQ'c la d~y du va thich hgplam co sa cho y ki~n kiSm toan cua chung toi.

~ , .., ",.BAKER TILLYINTERNATIONAL

5

[[[

[

[[

[[[[

[

[

[[[[[

[[

[

[

BAa cAa KIEM TaAN (ti~p theo)

i~m tm!n va TO'vdn A&C

TP. Hi'>Chi Minh, ngay 27 thang 02 nam 2018

~lnjndependentmemberOI

BAKER TILLYINTERNATIONAL

H6 Van Tung - Ki~m tm!n vienS6 Giay CNDKHN ki~m loan: 0092-2018-008-1

6

NG 1II~MH:.NVA

&1-T,P\'\;=:;;:.

BANG CAN DOl KIt TOANT~i ngay 31 thang 12 nam 2017

Dan vj tinh: VND

Mil Thuy~tCHi TIED

~ minh sA cuAi nam sA diu namso

A- TAl sAN NGAN H~N 100 20.253.080.276 20.411.084.830

I. Ti~n va cac khoan tuo'ng duo'ng ti~n 110 V.1 9.433.480.966 10.326.673.833

1. Ti~n III 4.253.049.154 3.770.325.933

2. Cac khmin wang duang ti~n 112 5.180.431.812 6.556.347.900

II. Diu tu tai chinh ng~n h;m 1201. ChUng khoan kinh doanh 1212. D\l phOng giam gia chUng khoan kinh doanh 1223. D~u tu n~m gift d~n ngay dao h~n 123

III. Cac khoan phai thu ng~n h:.tn 130 9.895.190.798 8.605.724.401

1. PMi thu ng~n h~n cua khach hang 131 V.2 11.073.334.036 8.630.490.464

2. Tra truac cho nguai ban ng~n h~n 132 V.3 2.112.666.926 240.467.770

3. PMi thu nQi bQ ng~n h~n 1334. Phai thu theo ti~n dQk~ ho~ch hgp d6ng xay dl,lllg 1345. Phiii thu v~ cho vay ng~n h~n 1356. PMi thu ng~n h~n khac 136 V.4 850.762.254 3.876.338.585

7. D\l phOng phai thu ng~n h~n kh6 doi 137 V.5 (4.141.572.418) (4.141.572.418)

8. Tai san thi~u cha xli Iy 139

IV. Hang tan kho 140 467.518.306 1.478.686.596

1. Hang t6n kho 141 V.6 467.518.306 1.478.686.596

2. D\l phOng giam gia hang t6n kho 149.~.~.,

V. Tai san ng~n h~n khlic 150 456.890.206 ~

1. Chi phi tra truac ng~ h~n 151 V.7a 456.890.206 iUH2. Thu~ gia trj gia tang duqc khAu tm 152 ~V.

Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuac"I

3. 153

~4. Giao djch mua ban l~i trai phi~u Chinh pM 154

5. Tai san ng~n h~n khac 155 '.~

CL[

L[

LL[[[

L[[

L[

L[[[['

[

CONG TV CO PHAN GIAM DINH CA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph;Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

Bao cao nay phai au(J'c a(Jc cimg vOi Ban thuy€t minh Bao cao tai chinh 7

LCONG TV CO PHAN GIAM f)!NH cA PHE VA HANG HOA XUAT NH~P KHAU

L Bja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, PhuOng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi MinhBAa cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thUc ngay 3 1 thang 12 nam 2017

[ Bang ciln d6i k~ toan (ti~p theo)

Mii Thuy~t

L CHiTIEU s6 minh S6 eu6i nam S6 diu nam

B- TAl SAN DAI H~N 200 18.400.529.644 19.351.587.360

[ I. Cae khoan phai thu dai h~n 2101. Phai thu dai h~n cua khach hang 211

L 2. Tni truac cho nguai ban dciih~n 2123. V6n kinh doanh 0 dan vi tn,rc thuQc 2134. Phai thu nQi bQ dcii h~n 214

[ 5. Phai thu v~ cho yay dai h~n 2156. Phai thu dcii h~n khac 2167. D\T phong phai thu dai h~n kho doi 219

L II. Tili san e6 djnh 220 8.128.357.344 8.482.887.828

1. Tai san c6 dinh hfiu hlnh 221 V.8 2.849.213.344 3.203.743.828

[Nguyengiil 222 5.509.060.102 5.471.160.102Giil trj hao man lUyM 223 (2.659.846.758) (2.267.416.274)

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224

lNguyen giil 225Giil trj hao man lily M 226

3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.9 5.279.144.000 5.279.144.000

Nguyengiil 228 5.279.144.000 5.279.144.000

L Giil trj hao man lily M 229

III. BAt dQng san diu tu' 230

[ Nguyen gia 231Gia tri hao mon lily k~ 232

[ IV. Tai san dO'dang dai hl;ln 2401. Chi phi san xuAt, kinh doanh do dang diUh.;m 241

,~2. Chi phi xay dl,l'llgco ban do dang 242

2c. v. Diu tlr tai ehinh dai hl;ln 250 10.272.172.300 10.369.460.921H •

1. DAu tu vcio cong ty con 251 V.I0 9.980.000.000 9.980.000.000 .N

[ 2. DAu tu vcio cong ty lien doanh, lien k~t 252 ~3. BAu tu gop v6n vao dan vi khac 253 V.1O 546.910.000 546.910.000 .~

4. D\T phOng dAutu tai chinh dai h~n 254 V.I0 (254.737.700) (157.449.079)

l 5. BAu tu n~m gift d~n ngay dao h~n 255

VI. Tai san dai hl;ln kMe 260 499.238.611

[ 1. Chi phi tra truoc dcii h~n 261 V.7b 499.238.611

2. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i 2623. Thi~t bi, v~t tu, ph\! rung thay th~ dai h~n 263

[ 4. Tai san dcii h~n kMc 268

TONG CONG TAl SAN 270 38.653.609.920 39.762.672.190

C[

Bao cao miy phdi au(tc a(Jc cung vai Ban thuyit minh Bao cao tai chinh 8

l

CONG TV CO PHAN GIAM f>INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDia chi: s6 228A, Dubng Pasteur, Ph;bng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAI CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2017Bang can <l6i k~ toan (tiSp theo)

Bao cao nay phQi au(J'c apc cimg vcn Bim thuyit minh Bao cao tai chfnh

Mii Thuy~tsA minh

LLLL[L"',~

[

L[[

L([[[

CC[[LL

CHiTiEU

C - NQ pHAI TRA.

I. NQ'ng~n h~n1. Phili tni nguai ban ng~n h~n2. Nguai mua tni ti~n truac ng~n h~n3. ThuS va cac khoan phai nQp Nha nuac4. Phai tra nguai lao dQng5. Chi phi phai tra ng~n h~n6. Phai tra nQi bQ ng~n h~n7. Phai tra theo ti~n dQkS ho~ch hqp d6ng xay d\ffig8. Doanh thu chua th\lc hi~n ng~n h~n9. Phai tra ng~n h~n khac10. Yay va nq thue tai chinh ng~n h~n11. D\l phOng phai tra ng~n h~n12. Quy khen thu6ng, pMc lqi13. Quy binh 6n gia14. Giao dich mua ban l~i trai phi~u Chinh pM

II. NQ'dai h~n1. Phai tra nguai ban dai h~n2. Nguai mua tra ti~n truac dai h~3. Chi phi phai tra dai h~n4. Phai tra nQi bQ v~ v6n kinh doanh5. Ph<iitra nQi bQ dai h~n6. Doanh thu chua th\lc hi~n dai h~n7. Phai tra dai h~n khac8. Yay va nq thue tai chinh dai h~n9. Trai phi~u chuy~n d6i10. C6 phiSu au dai11. ThuS thu nh~p hoan l~i phai tra12. D\l phOng phai tra dai h~n13. Quy phat tri~n khoa hQc va c6ng ngh~

300

310311312313314315316317318319320321322323324

330331332333334335336337338339340341342343

V.11V.12V.13

V.14

V.15

sA cuAi nam

12.110.535.990

12.110.535.9905.384.528

134.676.9311.948.712.9738.440.848.291

696.095.017

884.818.250

sA <lAu nam

12.391.064.595

12.391.064.595500.000

172.511.5401.435.808.7168.867.645.804

1.190.256.155

724.342.380

~:

9

.... ----_.--

BaD CaDnay phdi aul)'c apc cimg v6'i Ban thuyit minh BaD CaDtai chinh

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE vA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDia chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph;Ong 6, Qu~n 3, TP, H6 Chi Minh .BAo cAo TAl CHINHCho nam tiii chinh kSt thUc ngiiy 31 tMng 12 nam 2017Bang can d6i k~ toan (tiSp theo)

CHi TIEU

10

Mli Thuy~tJ. minh sA cuAi nam sA d~u namso

400 26.543.073.930 27.371.607.595

410 26.543.073.930 27.371.607.595

411 V.16 17.000.000.000 17.000.000.0004JJa 17.000.000.000 17.000.000.0004JJb412413414 V.16a 1.013.181.818 1.013.181.818

415416417418 V.16a 3.308.973.134 3.013.612.177

419420421 V.16a 5.220.918.978 6.344.813.600

421a 103.522.526 6.344.813.600

421b 5.117.396.452422

430431432

440 38.653.609.920 39.762.672.190

)

2--nam2018

!~(~'~I\f'..~

~.~\/

LU'Thj Y~n TamNgU'o-iI~p bi~u

TONG CONG NGUON VON

I. van chli so' hu'u1. V6n g6p cua chli So' huu

cdphiiu phd thong co quy€n bidu quyitcdphiiu zru dlii

2. TMng du v6n c6 ph~n3. Quy~n ch9n chuy€n d6i tn'li phiSu4. V6n khac cua chu So' huu5. C6 phiSu quy6. Chenh I~ch danh gia I~i tiii san7. Chenh l~ch tYgia h6i dmii8. Quy d~u tu phat tri€n9. Quy h6 trq s~p xSp doanh nghi~p10. Quy khac thuQc v6n chu So' hUll11. Lqi nhu~n sau thuS chua phiin ph6i

L(1inhut;'insau thud chua phon phfJilUy ki ddn cufJi IcYtruacL(1i nhut;'insau thud chua phdn phfJi IcYnay

12. Ngu6n v6n d~u tu xay dlJIlg co ban

II. Ngu6n kinh phi va quy khacI. Ngu6n kinh phi2. Ngu6n kinh phi d1ihinh thiinh tiii s<'mc6 diM

D - VON CHU s6 HUU

[L'

.'

LL[[,

[l.[[

L[[

L[[[[[

C[

11

Lu' Thj Y~n TamNguO"i I~p bi~u

Bao eao nay phai aU(J'eape eimg vm Ban Ihuyit minh Bao eao tiIi ehinh

CONG TV CO PHAN GIAM f)JNH cA PHEvA HANG I::IOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, PhuOng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh .BAa cAa TAI CHiNHCho nam tfli chinh k~t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2017

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHCho nam tili chinh k~t thuc ngily 31 thang 12 nam 2017

Dan vi tiuh: VND

Ma Thuy~tCHiTiEU s6 minh Nam nay Nam tnr6'c

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI} 01 VI.1 50.808.292.746 53.160.802.307

2. Cae khoan giam trir doanh thu 02

3. Doanh thu thufin v~ ban hang va cung dp djch vI} 10 50.808.292.746 53.160.802.307

4. Gia v6n hang ban 11 VI.2 4.032.452.668 3.772.653.110

5. LQ'i nhu~n gi)p v~ ban hang va cung dp djch vI} 20 46.775.840.078 49.388.149.197

6. Doanh thu ho~t di)ng tai chinh 21 VI.3 141.668.151 354.382.156

7. Chi phi tai chinh 22 VI.4 97.288.621 21.405.774

Trong do: chi phi Iai vay 23

8. Chi phi ban hang 25 VI.5 784.280.000 1.686.039.979

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 26 VI. 6 40.672.945.286 42.497.783.001

10. Ll.)'inhu~n thuftn tir ho~t di)ng kinh doanh 30 5.362.994.322 5.537.302.599

11. Thu nh~p kh3c 31 VI.7 1.033.643.743 1.874.746.321

12. Chi phi khac 32

13. Lgi nhu~n kh3c 40 1.033.643.743 1.874.746.321

14. Tang Igi nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ 50 6.396.638.065 7.412.048.920.~~/

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 V.l2 1.279.241.613 1.504.829.784"e

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i 52 M

17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 5.117.396.452 5.907.219.136~

Lai cO'ban tren ca phi~u 2.679 2.954~,

18. 70 VI.8a

19. Lai suy giam tren ca phi~u 71 VI.8a 2.679 2.954~---.~..

GC[

L[

C[[[

[L[[[[

[[

L[[[

[[

CONG TV CO PHAN GIAM f)~NH cA PHE VA HANG HOA XUAT NH~P KHAUDia chi: s6 228A, Dubng Pasteur, Phubng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

[ BAo cAo LUU CHUYEN TIEN Tt

L' (Theo phU'ong phap gilin ti~p)Cho nam tili chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017

[Don vi tinh: VND

Thuy~tMaCHjTIEU J. minh Nlim nay Nlim tru'6'cL so

I. LUll chuy~n ti~n til' hOl}tdi}ng kinh doanh

L 1, Lt/i nhu~n tTlrUCthui 01 6396.638.065 7.412,048.920

2, Dilu chinh clIO cae kholm:

[K.h~u hao tai san c6 dinh va bAtd(lng san d~u tu 02 V.8 392.430.484 372.853.240

Cac khoan dIJ phOng 03 V.10 97.288.621 95.604.900Uti, 16 chenh l~ch tY gia h6i doai do danh gia l~i

[cac khoan m\lc ti€n t~ c6 g6c ngo~i t~ 04 VI.3 (19.474.718) 21.405.774

Uti, 16 til ho~t d(lng d~u ill 05 VI.3 (122.193.433) (1.479.382.156)Chi phi Illi yay 06 o::J

Cac khoan di€u chinh khac "07 ".-

L 3. Lt/i nhu~n til"/lOlIt dpng kinh doanh(

tTlrUCthay dbi vOn llru dpng 08 6.744.689.019 6.422.530.678 (

Tang, giam cac khoan phai thu 09 (4.052.168.922) (2.584.934.513)~V

L Tang, giam hang t6n kho 10 1.011.168.290 (959.756.737) ATang, giam cac khoan phai tra II (770.579.180) 4.242.929.794

Tang, giam chi phi tra truac 12 42.348.405 (305.070.751)

[ Tang, giam chUng khoan kinh doanh 13Ti€n liii yay dil tra 14Thu€ thu nh~p doanh nghi~p dil n(lp 15 V.l2 (1.011.051.158) (1.743.714.709)

[ Ti€n thu khac til ho~t d(lng kinh doanh 16Ti€n chi khac cho ho~t d(lng kinh doanh 17 (1.535.454.247) (1.691.516.127) -.)44S

[ LlrU clluyln tiln thudn til"/lOlIt.dpng kinh doanh 20 428.952.207 3380.467.635 .1NG:lHl~M',ANV,

[ II. Lu'u chuy~n ti~n til' hOl}tdi}ng dh tu' &1. Ti€n chi d€ mua s~m, xay dlJllg tM san c6 djnh va 'T.P

cac tai san dai h~n khac 21 V.8 (37.900.000) (551.832.700).-

l 2. Ti€n thu til thanh ly, nhuqng ban tai san c6 dinh vacac tai san dai h~n khac 22 1.387.500.000

[ 3. Ti€n chi cho yay, mua cac cong C\lng cuadon vikMc 23

4. Ti€n thu h6i cho yay, ban l~i cac cong C\lng cua

[ don vi khac 245. Ti€n chi d~u ill g6p v6n vao don vi khac 25 (9.989.750.000)

6. Ti€n thu h6i d~u ill g6p v6n vao don vi khac 26

L7. Ti€n thu 1iiicho yay, c6 tIlc va Igi nhu~n dugc chia 27 VI.3 122.193.433 354.382.156

LlrU chuyln tiln thudn til"hOllt dpng ddu til' 30 84.293.433 (8.799.700.544)

[Bao cao nay phai au(l'c a(Jc dmg vm Blm thuy€t minh Bao cao tai chinh 12

L

CONG TV CO PHAN GIAM f)~NH cA PHE vA HANG HOA XUAT NH~P KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, PhuOng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINHCho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2017Bao Clio luu ehuyin tiin t~ (ti€p theo)

'~Blf~TV!iitu H\ lllV

C-d\'oc,'l,'~

13

Nam trmyeNam nay

(1.425.913.225) (3.415.312.575)

(1.425.913.225) (3.415.312.575)

(912.667.585) (8.834.545.484)

10.326.673.833 19.182.625.091

19.474.718 (21.405.774)

9.433.480.966 10.326.673.833

~----ang 02 nam 2018

V.l

V.l70

3233343536

31

50

60

40

Mil Thuy~tsA minh

Anh huang ella thay d6i tYgia h3i doai quy d6i ngo~i t~ 61

Ti~n va tuO'ng ou'O'ng ti~n euAi nam

Bao eao miy phai aU(J'eape eimg v&i Ban thuyit minh Bao eao fiJi ehinh

~Lu' Thj Y~n TamNgu(ri I~p bi~u

Luu chuyin ti€n thufm tir hO{lt tJ9ng tai dr/nh

Lu'u ehuy~n ti~n thuh trong nam

CHiTIEU

Ti~n va tuO'ng ou'O'ng ti~n o~u nam

1. Ti~n thu ill phat hanh e6 phi~u, nh~n y3n g6p ellaehll so hfiu

2. Ti~n tra I~i Y3n g6p eho cae ehll so hfiu, mua I~ic6 phi~u ella doanh nghi~p dli phat hanh

3. Ti~n thu til di yay4. Ti~n tni ng g6e yay5. Ti~n tra ng g6e thue tai ehinh6. C6 m'e, Igi nhu~n dli tra eho ehll so hUu

III. Lu'u ehuy~n ti~n til' ho~t ol}ng tai ehinh

[[[

L[

L[[[

LL[[

[,

LCl[

L[

L

--

-

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh kSt tMc ngay 31 thang 12 nam 2017

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tili chinh k~t thuc ngily 31 thang 12 nam 2017

I. D~C DIEM HO~ T DQNG

1. Hinh thuc SO' hiru vanCong ty C6 phAn Giam djnh Ca phe va Hang hoa XuAt nh~p khAu (sau day g9i tilt la "Cong ty") lacong ty c6 phAn.

2. Linh v\fc kinh doanhLinh V1JCkinh doanh cua Cong ty la djch VI).

3. Ngilnh ngh~ kinh doanhHo~t dQng kinh doanh chinh cua Cong ty trong nam la: Djch VI)giam djnh, chAt IU911g,s6 IU911g,tr9ng IU911g,cAp chung thu giam djnh va djch VI) khu trung ca phe va hang hoa nong san xuAtkhAu, kho hang phl)c VI)hang hoa xuAt nh~p khAu. Cung cAp dich VI)Chung nh~n san phAm: chungnh~n h~ th6ng quan Iy chAt IU9TIg,h~ th6ng quan Iy moi truOng, chung nh~n san phAm.

4. Chu kYsan xuit, kinh doanh thOng thO'O'ngChu ky sim xuAt kinh doanh thong thuOng cua Cong ty khong qua 12 thang.

5. ciu truc Cong tyCong ty conCong ty chi dAu tu vao cong ty con la Cong ty C6 phfrn Thuang m~i va Rang xay Ca pM Vi~t Namco trl) sa chinh t~i LAu 1, s6 228A, DuOng Pasteur, PhuOng 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh. HOl;ltdQng kinh doanh chinh cua cong ty con nay la rang xay ca phe va kinh doanh thuang m~i. T~i ngayk~t thuc nam tai chinh, tY I~ v6n gop cua Cong ty t~i cong ty con nay la 99,8%, tY I~ quy~n bi~uquy~t va tY I~ Iqi ich tuang duang vai tY 1~v6n gop.

6.

Doonvi tr\fc thuQc khOng co to' cach phap nhin h~ch toan tr\fc thuQCCong ty co dan vj tr1Jc thuQc khong co tu cach phap nhiin h~ch toan phI) thuQc la Chi nhanh Congty C6 phAn Giam djnh Ca pM va Hang hoa XuAt nh~p khAu, dja chi t~i 75/38, Nguyen LuangB~ng, Hoa Thilng, TP. Buon Ma ThuQt, dnh Dilk Lilk va 319A Nguyen Vi~t Xuan, phuOng HQiPhu, TP. Pleiku, tinh Gia Lai.

Tuyen ba v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cao tili chinhCac s61i~u wang ung cua nam truac so sanh dugc vai s61i~u cua nam nay.

7. Nhan vienT~i ngay k~t thuc nam tai chinh Cong ty co 201 nhiin vien dang lam vi~c (s6 dAunam la 207 nhanvien).

II. NAM TAl CHiNH, DON VI TIEN T"t sir DVNG TRONG KIt ToAN

--1.

2.

Nam tili chinhNam tai chinh cua Cong ty bilt dAu tu ngay 01 thang 01 va k~t thUc vao ngay 31 thang 12 hangnam.

Doonvi ti~n te sfr dung trong k~ toanDan vi ti€n t~ sir d\mg trong kS toan la D6ng Vi~t Nam (VND) do ph~n 16'0cac nghi~p VI)dugcth1Jchi~n b~ng dan vi ti~n t~ VND.

Brin thuyit minh nay la m9t bP phqn h(1p thanh va pMi aU(1Ca(Jc cimg vui Brio cao tili chinh 14

- CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE vA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDia chi: s6 228A, DuOngPasteur, Ph~Ong6, Qu~n3, TP. Hi>Chi Minh .BAo cAo TAI CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao titi chinh (ti€p theo)

III. CHUAN MVC vA cUE DO KIt ToAN A.P DVNG

1. Ch~ dq k~ toan ap dl}ngCong ty ap d\lng cac Chuin m\Ic K~ toan Vi~t Nam, Ch6 dQ K~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam duQ'cban hfmh theo Thong tu s6 200/2014m-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va cac thong tu huangd~n th\Ic hi~n chuAn m\Ic k~ toan CllaBQTai chinh trong vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

2 T A bl.. " 'A t A th" h A kl..t' 'hI.. dA kl..t '. oyen 0 ve vl~e oan 0 e oan ml}'e e oan va e e Q e oanBan Ttmg Giam d6c dam bao d1ituan thll yeu cAu Clla cac ChuAn m\Ic K~ toan Vi~t Nam, Ch6 dQK~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam duQ'c ban hanh theo Thong tu s6 200/2014m-BTC ngay 22thang 12 nam 2014 cling nhu cac thong tu huong d~n th\Ic hi~n ehuin ml,fc k~ toan ella BQ Taichinh trong vi~e I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

IV. CA.C CHiNH SA.CH KIt TOA.N A.P DVNG

1.

2.

CoosO'I~p Bao cao tai ehinhBao cao tai ehinh duQ'c I~p tren c.a sa k~ toan dan deh (tru cae thong tin lien quan d~n cae luangti~n).

Cae giao dieh b~ng ngoai teCae giao d{ch phat sinh b~ng ngo~i t~ dUQ'echuySn d6i theo 15' gia t~i ngay pMt sinh giao dich. S6du cae khoan m\lc ti~n t~ co g6e ngo~i t~ t~i ngay k~t tMc nam Uti ehinh duQ'c quy d6i theo 15' giat~i ngay nay.

Chenh I~ch 15' gia phat sinh trong nam tir eac giao dich b~ng ngo~i t~ duQ'c ghi nh~n vao doanh thuho~t dQng tai ehinh ho~c chi phi Uli ehinh. Chenh I~eh 15' gia do danh gia I~i cac khoan m\lc ti~n t~co g6e ngo~i t~ t~i ngay k~t thuc nam tai ehinh sau khi bU trtl"chenh I~eh tang va chenh I~eh giamdUQ'eghi nh~n vao doanh thu ho~t dQng tai ehinh ho~e chi phi tai ehinh.

Ty gia sir d\lng dS quy d6i cae giao dieh pMt sinh b~ng ngo~i t~ la 15' gia giao dieh th\Ie t~ t~i tho'idiSm pMt sinh giao dieh. Ty gia giao dieh th\Ic t~ d6i vai cae giao dich b~ng ngo~i t~ duQ'c xaedinh nhu sau:• D6i vai hgp dang mua ban ngo~i t~ (hgp dang mua ban ngo~i t~ giao ngay, hgp dang ky h~n,

hgp dang tuang lai, hgp dang quy~n ehQn, hQ'pdang hoan d6i): 15' gia ky k~t trong hgp dangmua, ban ngo~i t~ gifra Cong ty va ngan hang.

• D6i vai cae khoan gop v6n ho~e nh~n v6n gop: 15' gia mua ngo~i t~ ella ngan hang nai Cong tyrna tai khoan dS nMn v6n ella nha dl1utu ~i ngay gop v6n.

• D6i vai nQ'phai thu: 15' gia mua ngo~i t~ Clla ngan hang thuang m~i nai Cong ty chi dinh khaehhang thanh toan t~i thai diSm giao dieh phcit sinh.

• D6i vai nQ'phai tra: 15' gia ban ngo~i t~ ella ngan hang thuang m:;linai Cong ty d\I ki~n giaodich t~i thai diSm giao dich phat sinh.

• D6i vai cae giao dieh mua s~m tai san ho~e eac khoan chi phi duQ'c thanh toan ngay b~ng ngo~it~ (khong qua cac tai khoan phai tra): 15' gia mua ngo~i t~ clla ngan hang thuang m~i nai Congty thl,fc hi~n thanh toano

Ty gia sir d\lng dS danh gia I~i s6 du cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngo~i t~ t~i ngay k~t thuc namtai chinh duQ'c xac dinh theo nguyen t~c sau:• D6i vai cae khoan ngo~i t~ giri ngan hang: 15' gia mua ngo~i t~ ella ngan hang nai Cong ty rna

tai khoan ngo~i t~.• D6i vai cae khoan m\le ti~n t~ co g6e ngo~i t~ duQ'cphan lo~i la tai san kMc: tY gia mua ngo~i

t~ ella Ngan hang Xu~t Nh~p khAuVi~t Nam (Ngan hang Cong ty thuang xuyen co giao dich).• D6i vai eac khoan m\le ti~n t~ co g6e ngo~i t~ duQ'cphan lo~i 130 nQ'phai tra: 15' gia ban ngo~i t~

Ngan hang Xu~t Nh~p khAuVi~t Nam (Ngan hang Cong ty thuang xuyen co giao dieh).

Bcm Ihuyil minh nay la m(jl b(j phq.n h(1]J IhiInh va pMi aU(1c a(Jc dmg v{yi Baa cao lai chinh 15

- CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s5 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k€t tMc ngay 3 1 thfmg 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p thea)

-

-

3.

4.

Ti~n va cae khoan tU'O'ngdU'O'ngti~nTiSn bao g6m tiSn m~t va tiSn glii ngan himg khong ky h~n. Cac khoan tuang duang tiSn la cackhoan dAu tu ngin h~n co thai h~n thu h6i khong qua 3 thang k~ tli ngay dAu tu, co kha nangchuy~n d6i d~ dang thanh m<)t lUQ11gtiSn xac dinh va khong co rui ro trong vi~c chuy~n d6i thanhtiSn t~i thai di~m bao cao.

Cae khoan d~u tlr tiii ehinhCae khoiin i/du fir vao cong ty conCong ty conCong ty con la doanh nghi~p chiu SIJki~m soat cua Cong ty. Vi~c ki~m soat d~t dUQ"ckhi Cong tyco kha nang ki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho~t d<)ngcua doanh nghi~p nMn dAu tu nh~mthu dUQ"clQ"ifeh kinh tS tl1 cac ho~t d<)ngcua doanh nghi~p do.

Ghi nhcJn ban dduCac khoan dAu tu vao cong ty con dUQ"cghi nh~n ban dAu theo gia g6c, bao g6m gia mua ho~ckhoan gop v6n c<)ngcac chi phi lien quan trlJc tiSp dSn vi~c dAu tu. Tmang hqp dAu tu b~ng tai sanphi ti6n t~, gia phi khoan dAu tu dUQ"cghi nMn theo gia trj hQ"ply cua tai san phi ti6n t~ t~i thaidi~m phat sinh.

C6 tleCva lQ"inhu~n cua cac ky tmac khi khoan dAu tu dUQ"cmua dUQ"ch~ch toan giam gia trj cuachinh khoan dAu tu do. C6 tleCva lQ"inhu~n cua cac ky sau khi khoan dAu tu dUQ"cmua dUQ"cghinh~n doanh thu. C6 tleCdUQ"cnMn b~ng c6 phiSu dUQ"ctheo d6i s6 lUQ11gc6 phiSu tang them vadUQ"cghi nMn theo m~nh gia.

Dl,l' phong tJn that cho cac khoan ddu tu vao cong ty conDIJ phong t6n thftt cho cac khoan dAu tu vao cong ty con dUQ"ctrfeh l~p khi cong ty con bi 16 vaimleCtrich l~p b~ng chenh l~ch giua v6n gop thlJc tS cua cac ben t~i cong ty con va v6n cM sa huuthlJc co nhan vai tY l~ gop v6n cua Cong ty so vai t6ng s6 v6n gop thlJc tS cua cac ben t~i cong tycon. NSu cong ty con la d6i tUQ"ngl~p Bao cao tili chinh hqp nhftt thi can Cled~ xac dinh dlJ phongt6n thftt la Bao cao tai chinh hqp nhftt.

Tang, giam s6 dlJ phong t6n thftt dAu tu vao cong ty con cAnphai trich l~p t~i ngay kSt thuc nam taichinh dUQ"cghi nh~n vao chi phi tai chinh.

Cac khoiin ddu fir vao cong C(l van cua dun vi khacDAu tu vao cong Cl,lv6n cua dan vi khac bao g6m cac khoan dAu tu cong Cl,lv6n nhung Cong tykhong co quy6n ki~m soat, d6ng ki~m soat ho~c co anh huang dang k~ d6i vai ben dUQ"cdAutu.

Cac khoan dAu tu vao cong Cl,lv6n cua dan vi khac dUQ"cghi nh~n ban dAu theo gia g6c, bao g6mgia mua ho~c khofm gop v6n c<)ngcac chi phi tnrc tiSp lien quan dSn ho~t d<)ngdAu tu. C6 tleCvalQ"inhu~n cua cac ky tmac khi khoan dAu tu dUQ"cmua dUQ"ch~ch toan giam gia tri cua chinhkhoan dAu tu do. C6 tleCva lQ"inhu~n cua cac kY sau khi khoan dAu tu dUQ"cmua dUQ"cghi nMndoanh thu. C6 tleCdUQ"cnMn b~ng c6 phiSu chi dUQ"ctheo d6i s6 lUQ11gc6 phiSu tang them, khongghi nh~n gia tri c6 phiSu nMn dUQ"c.

DIJ phong t6n thftt cho cac khoan dAu tu vao cong Cl,lv6n cua dan vi khac dUQ"ctrfeh l~p nhu sau:• D6i vai khoan dAu tu vao c6 phiSu niem YStho~c gia tri hqp ly khoan dAu tu dUQ"cxac dinh tin

c~y, vi~c l~p dlJ phong dlJa tren gia tri thi tmang cua c6 phiSu.• D6i vai khoan dAu tu khong xac dinh dUQ"cgia tri hqp ly t~i thai di~m bao cao, vi~c l~p dlJ

phong dUQ"cthlJc hi~n can Clevao khoan 16 cua ben dUQ"cdAu tu vai mleCtrich l~p b~ng chenhl~ch giua v6n gop thlJc tS cua cac ben t~i dan vi khac va v6n chu sa huu thlJc co nhan vai tY l~gop v6n CllaCong ty so vai t6ng s6 v6n gop thlJCtS Clla cac ben t~i dan vi khac.

Tang, giam s6 dlJ phong t6n thAt d~u tu vao cong Cl,lv6n Clladan vi khac dn phai trich l~p t~i ngaykSt thuc nam tai chinh dUQ"cghi nh~n vao chi phi tai chinh.

Bern thuyit minh nay la mi)t bi)phqn h(1JJthanh va phili aU(1carc dmg VlYiBao cao tai chinh 16

- CONG TV CO PHAN GIAM f>INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAl CHlNHCho naro Utichinh k€t thuc ngay 31 thang 12 naro 2017Ban thuy@t minh Bao cao tili chinh (ti€p thea)

-

....•

5.

6.

Cae khoan phai thuCac khmln nQ'phfli thu duQ'c trinh bay theo gia trj ghi s6 trir di cac khofm d\I phong phai thu khodoi.

Vi~c phan lOl;licac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khac duQ'c th\Ic hi~n theonguyen t~c sau:• Phai thu cua kMch hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh chit thuang ml;lipMt sinh fir

giao djch co tinh chit mua - ban giiia C6ng ty va nguai mua la dan vj dQc l~p vai C6ng ty.• Phai thu kMc phan anh cac khoan phai thu kh6ng co dnh thuang ml;li, kh6ng lien quan d~n

giao djch mua - ban.

D\I phong phai thu kho doi duQ'c l~p cho tung khoan nQ'phai thu kho doi din cu van tu6i nQ'quahl;lncua cac khoan nQ'ho~c d\I ki~n muc t6n thit co th8 xay ra, C\!th8 nhu sau:• D6i vai nQ'phai thu qua hl;lnthanh toan:

30% gia trj d6i vai khoan nQ'phai thu qua hl;lntu tren 6 thang d~n duai 1 nam.50% gia trj d6i vai khoan nQ'phai thu qua hl;lntu 1 nam d~n duai 2 nam.70% gia trj d6i vai khoan nQ'phai thu qua hl;lntir 2 nam d~n duai 3 nam.100% gia trj d6i vai khoan nQ'phai thu qua hl;lntu 3 nam tra len.

• D6i vai nQ'phai thu chua qua hl;ln thanh toan nhung kho co kha nang thu h6i: can cu van d\Iki~n muc t6n thit d8 I~p d\I phong.

Tang, giam s6 du d\I phOng nQ'phai thu kho doi dn phai trich I~p tl;lingay k~t thuc nam tai chinhduQ'c ghi nMn van chi phi quan Iy doanh nghi~p.

Hang tAn khoHang t6n kho duQ'c ghi nh~n theo gia thip han giiia gia g6c va gia trj thufrn co th8 th\Ic hi~n duQ'c.

Gia g6c cua hang t6n kho bao g6m chi phi mua va cac chi phi lien quan tr\Ic ti~p khac phat sinh d8co duQ'c hang t6n kho a dja di8m va trl;lngthai hi~n tl;li.

Gia xuit kho duQ'c dnh theo phuang phap binh quan gia quy~n va duQ'c hl;lChtoan theo phuangphap ke khai thuang xuyen.

Gia trj thufrn co th8 th\Ic hi~n duQ'c la gia ban uac tinh cua hang t6n kho trong ky san xuit, kinhdoanh binh thuang trir chi phi uac dnh d8 hoan thanh va chi phi uac dnh dn thi~t cho vi~c tieu th\!chUng.

D\I phOng giam gia hang t6n kho duQ'c I~p cho tirng m~t hang t6n kho co gia g6c Ian han gia trjthufrn co th8 th\Ic hi~n duQ'c. Tang, giam s6 du d\I phOng giam gia hang t6n kho dn phai trich I~ptl;lingay k~t thuc nam tai chinh duQ'c ghi nh~n van gia v6n hang ban.

=\)041.~

CON'~ NHII,. rOANl' 1f-i f'

7. Chi phi tra trtrO'eChi phi tra truac bao g6m cac chi phi th\Ic t~ dli phat sinh nhung co lien quan d~n k~t qua hOl;ltdQng san xuit kinh doanh cua nhi~u ky k~ toano Chi phi tra truac cua C6ng ty chu y~u la c6ng C\!,d\!ng C\!. Chi phi cong C\!, d\!ng C\!duQ'c phan b6 van chi phi theo phuang phap duang th~ng vaithai gian phan b6 kh6ng qua 24 thang. Cac chi phi tra truac kMc duQ'c phan b6 trong khoang thaigian tra truac ho~c thai gian cac IQ'ifeh kinh t~ wang ung duQ'c tl;lora tir cac chi phi nay.

- Bim thuy€t minh nay ia mQt bQphgn h(lp thiInh va phili QU(1C Q9C cimg vai Bao cao tai chinh 17

'-

CONG TV CO PHAN GIAM a'NH cA PHE VA HANG HOA XUAT NH~P KHAUDia chi: s5 228A, Duang Pasteur, Phuang 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAI CHlNHCho nam tid chinh k@tthuc ngay 3 1 thang 12 nam 2017Ban thuy~t mlnh Bao do tal chinh (ti@pthea)

S6 nam20-4003-066-10

-'-

8. Tai san c6 dioh hii'n hinhUli san c6 dfnh hfru hlnh duQ'c th~ hi~n theo nguyen gili tnl hao mon lUy k~. Nguyen gia tai san c6djnh huu hinh bao g6m toan bi;>cac chi phi rna Cong ty phai b6 ra d~ co duQ'c tai san c6 djnh tinhd~n thai di~m dua tai san do vao tqmg thai s~n sang sir dl,lng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~nban dAu chi duQ'c ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang IQ'iichkinh t~ trong tuong lai do sir dl,lng tai san do. Cac chi phi phat sinh khong th6a man di~u ki~n trenduQ'Cghi nh~n la chi phi san xuAt, kinh doanh trong nam.

Khi tai san c6 djnh huu hlnh duQ'c ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia trj hao mon lUy k~ duQ'cxoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh Iy duQ'c ghi nh~n vao thu nh~p hay chi phi trong nam.Tai san c6 djnh hii'u hlnh duQ'c khAu hao theo phuong phap duang th~ng dl,l'atren thai gian hfrudl,lng uac Hnh. S6 nam khAu hao cua cac lo~i tai san c6 djnh huu hlnh nhu sau:Loai tai san c6 dinhNha cira, v~t ki~n trucMay moc va thi~t bjPhuong ti~n v~n tai, truy~n d~n

'-

9. Tai san c6 dinh vo hinhTai san c6 dj~h vo hlnh duQ'c th~ hi~n theo nguyen gia tru hao mon lUyk~.

Nguyen ~ia tai san c6, djnh vo ~lnh bao g6m toan bi;>cac chi phi _rnaCong ty phai b6 ra d~ co duQ'ctai san co djnh Hnh den thai diem dua tai san do vao tr~ng thai san sang sir dl,lng. Chi phi lien quand~n tai san c6 djnh vo hlnh phat sinh sau khi ghi nMn ban dAu duQ'c ghi nh~n la chi phi san xuAt,kinh doanh trong ky tru khi cac chi phi nay g~n li~n vai mi;>ttai san c6 djnh vo hlnh Cl,lth~ va lamtang lQ'iich kinh t~ tu cac tai san nay.

Khi tai san c6 djnh vo hinh duQ'c ban hay thanh ly, nguyen gia va gia trj hao mon lUy k~ duQ'c xoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh ly duQ'c ghi nh~n vao thu nh~p hay chi phi trong nam.Tai san c6 djnh vo hlnh cua Cong ty la quy~n sir dl,lng dAt. Quy~n sir dl,lng dAt la toan bi;>cac chiphi ~hl,l'ct~ Cong, ty da chi ra co, lien quan trl,l'c ti~p tai ?At sir dl,l!1g,bao ~6m: ti~n chi ra d~ coquyen sir dl,lng dat, chi phi cho den bu, giai phong m~t bang, san lap m~t bang, l~ phi truac b~,....Quy~n sir dl,lng dAtkhong xac djnh thai h~n khong duQ'cHnh khAu hao.

10. Cae khoao o(}'phai tra va chi phi phai tra , ,Cac khoan nQ'phai tra va chi phi phai tra duQ'Cghi nh~n cho so tien phai tra trong tuong lai lienquan d~n hang hoa va djch V1,1 da nh~n duQ'c. Chi phi phai tra duQ'c ghi nh~n dl,l'atren cac uac tinhhqp Iy v~ s6 ti~n phai tra.

Vi~c phan lo~i cac khoan phai tra la phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac duQ'c thl,l'chi~n theo nguyen tilc sau:• Phai tra nguai ban phan anh cac khoan phai tra mang Hnh chAt thuong m~i phat sinh tu giao

djch mua hang hoa, djch V1,1, tM san va nguai ban la don vj di;>cI~p vai Cong ty.• Chi phi phai tra phan anh cac khoan phai tra cho hang hoa, djch V1,1 da nh~n duQ'c tu nguai ban

ho~c dii cung dp cho nguai mua nhung chua chi tra do chua co hoa don ho~c chua du h6 sa,tai li~u k~ toan va cac khoan phai tra cho nguai lao di;>ngv~ ti~n luong nghi phep, cac khoanchi phi san xuAt, kinh doanh phai trich truac.

• Phai tra khac phan anh cac khoan phfli tra khong co tinh thuong m~i, khong lien quan d~n giaodjch mua, ban, cung dp hang hOa djch V1,1.

Cac khoan nQ'phai tra va chi phi phai tra duQ'CpMn lo~i ngiln h~n va dai h~n tren Bang can d6i k~tm1ndin cu thea leY h~n con l~i ~i ngay kSt thuc nam tai chinh.

Ban thuyit minh nay la mi)1 hi) pht;in h(1]Jthanh va phai oU(1C OI)C dmg vai Baa cao tai chinh 18

•....

•....

•....

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAI CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p thea)

11. van chii SO' hfruvan gop cua cllu SO'IluuV6n gop cua chu sa hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thllC tS da gop cua cac c6 dong .

van kllac cua dtu SO'IluuV6n kMc duqc hlnh thanh do b6 sung tir kSt qua ho~t dQng kinh doanh, danh gia I~i tai san va gilitri con I~i gifra gia tri h9P Iy cua cac tai san duqc t~ng, biSu, tai trq sau khi trir cac khoan thuS phainQp (nSu co) lien quan dSn cac tai san nay.

12. Phan phai lqi nhu~nLqi nhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p duqc phan ph6i cho cac c6 dong sau khi da trich I~p cacquy theo DiSu I~ cua Cong ty cling nhu cac quy dinh cua phap lu~t va da duqc D~i hQi d6ng c6dong phe duy~t.Vi~c phan ph6i Iqi nhu~n cho cac c6 dong duqc can nh~c oSn cac khoan ml,lc phi tiSn t~ n~m trangIqi nhu~n sau thuS chua phan ph6i co thS anh huang dSn lu6ng tiSn va kha nang chi tra c6 nrc/lqinhu~n nhu lai do oanh gia I~i tai san mang di gop v6n, lai do danh gia I~i cac khoan ml,lc tiSn t~,cac cong Cl,ltai chinh va cac khoan ml,lc phi tiSn t~ khac.

C6 tuc duqc ghi nh~n la nq phai tra khi duqc D~i hQi 06ng c6 dong phe duy~t.

•....

13. Ghi nh~n doanh thu va thu nh~pDoa"Il tllU cung cap diclt V(lDoanh thu cung dip dich Vl,l duqc ghi nh~n khi d6ng thai thoa man cae diSu ki~n sau:• Doanh thu duqc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n. Khi hgp d6ng quy dinh nguai mua duqc quySn

tra I~i dich Vl,l oa mua theo nhfrng diSu ki~n Cl,l thS, doanh thu chi duqc ghi nMn khi nhfrngd~Suki~n Cl,l thS 00 khong con t6n t~i va nguai mua khong duqc quySn tra I~i djch Vl,l da cungcap.

• Cong ty da ho~c se thu ouqc Iqi feh kinh tS tir giao dich cung cfip dich Vl,l do.• Xac dinh ouqc phAn cong vi~c da holm thanh van thai diSm bao cao.• Xac oinh duqc chi phi phM sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung dip dich

Vl,l do.• Truang hgp dich Vl,l duqc thlJc hi~n trong nhiSu ky thi doanh thu duqc ghi nh~n trang kYduqc

can cu van kSt qua phAn cong vi~c da hoan tMnh van ngay kSt thuc ky kS toano

TiJn LaiTiSn lai duqc ghi nh~n tren co sa thai gian va lai sufit thlJc tS mng kyo

ca tuc va Lui nlluan ilUdC ciliaC6 tuc va Iqi nhu~n om;'c chia ouqc ghi nMn khi Cong ty duqc quySn nh~n c6 nrc ho~c Iqi nhu~ntir vi~c gop v6n. C6 tuc ouqc nMn b~ng c6 phiSu chi duqc theo doi s6 luqng c6 phiSu tang them,khong ghi nMn gia tri c6 phiSu nh~n duqc.

14. Cae khmin chi phiChi phi la nhfrng khoan lam giam Iqi feh kinh tS duqc ghi nh~n t~i thai oiSm giao dich phat sinhho~c khi co kha nang tuang d6i ch~c ch~n se phat sinh trang tuong lai khong phan bi~t da chi tiSnhay chua.

Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do no t~o ra phai duqc ghi nh~n d6ng thai theo nguyen t~cphil hgp. Trong truang hgp nguyen t~c phil hgp xung oQt vai nguyen t~c th~ tr9ng, chi phi duqcghi nMn din cu vao ban chfit va quy dinh cua cac chuAn mlJc k8 toan oS dam bao phan anh giaodich rnQt cach trung thlJc, hgp I)'.

-Ban Ihuyil minh nay la m(jt b(j phgn hl;1plhiznh va phizi al41c a(!c dmg viii Bao cao lai chinh 19

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDia chi: s5 228A, DuOngPasteur, Ph~Ong6, Qu~n3, TP. H6 Chi Minh .BAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy@tminh Bao clio tili chfnh (ti€p thea)

15. Thu~ thu nh~p doanh nghi~pChi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p bao g6m thu~ thu nh~p hi~n Mnh va thu~ thu nh~p hoan ll;li.

Thu; thu nh{ip hi?n MmhThu~ thu nh~p hi~n hanh la khofm thu~ dugc dnh dlJa tren thu nh~p tinh thu~. Thu nh~p tinh thu~

•..... chenh l~ch so v6i 19i nhu~n k~ toan la do di~u chinh cac khofm chenh l~ch tl;lmthai giua thu~ va kStoan, cac chi phi khong dugc tru cling nhu di~u chinh cac khofm thu nMp khong phai chiu thu~ vacae khoan 16 dugc chuy~n.

--

-

--

Thu; thu nh{ip hoiin [(IiThu~ thu nh~p hoan ll;lila khoan thu~ thu nh~p doanh nghi~p se phai nQp ho~c se dugc hoan ll;lidocbenh l~ch tl;lmthai giua gia tri ghi s6 Clla tai san va ng phai tra cho mvc dich l~p Bao cao tai chinhva co sO'dnh thuS thu nh~p. Thu~ thu nh~p hoan ll;liphai tra dtrgc ghi nh~n cho til.t eli cac khoanchenh l~ch tl;lm thai chiu thu~. Tai san thu~ thu nh~p hoan ll;lichi dugc ghi nh~n khi ch~c ch~ntrong tuong lai se co 19i nhu~n dnh thu~ d~ SlrdVng nhung cbenh l~ch tl;lmthai dugc khfiu tru nay.

Gia tri ghi s6 Clla tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan Il;lidUQ'cxem xet ll;livao ngay kSt thucnam tai chinh va se dugc ghi giam d~n muc dam bao ch~c ch~n co dll 19i nhu~n dnh thu~ cho phep19i ich clla mQt phAn ho~c toan bQ tai san thu~ thu nh~p hoan ll;lidugc Slrdl,mg. Cac tai san thu~ thunMp doanh nghi~p hoan ll;lichua dugc ghi nh~n tm6c day dugc xem xet ll;livao ngay k~t thuc namtai chinh va dugc ghi nh~n khi ch~c ch~n co dll 19i nhu~n dnh thu~ d~ co th~ Slr dVng cac tai santhu~ thu nh~p hoan ll;lichua ghi nh~n nay.

Tai san thu~ thu nh~p hoan ll;liva thu~ thu nh~p hoan ll;liphai tra dugc xac dinh theo thu~ sufit dlJtinh se ap dl,lng cho nam tai san dugc thu h6i hay ng phai tra dugc thanh toan dlJa tren cac mucthu~ sufit co hi~u IlJc tl;lingay kSt thuc nam tai chinh. Thu~ thu nh~p hoan ll;lidugc ghi nh~n vaoBao cao k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh va chi ghi trlJc ti~p vao v6n chu sa huu khi khoan thuS dolien quan d~n cac khoan ml,lcdugc ghi th~ng vao v6n cM sa huu.

Tai san thu~ thu nh~p hoan ll;liva thu~ thu nh~p hoan ll;liphai tra dUQ'cbu tru khi:• Cong ty co quy6n hgp phap dugc bu tru gifra tai san thu~ thu nh~p hi~n hanh v6i thu~ thu nh~p "-

hi~n hanh phai nQp; va rfIr"~• Cac tai san thu~ thu nh~p hoan ll;liva thuS thu nh~p hoan ll;liphai tra nay lien quan d~n thu~ thu /~~~., ' 'T

nh~p doanh nghi~p dugc quan ly bai cung mQt co quan thue: '~U6i v6i cung mQt don vi chiu thu~; ho~c ; * KCong ty dlJ dinh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n hanh phai tra va tai san thu~ thu nh~p hi~n \?~Mnh tren co sa thuAn ho~c thu h6i tfli san d6ng thai v6i vi~c thanh toan ng phai tra trong ~tung ky tuong lai khi cac khoan trQng y~u clla thu~ thu nh~p hoan Il;liphai tra ho~c tai santhu~ thu nMp hoan ll;lidugc thanh toan ho~c thu h6i.

16. Ben lien quanCac ben dugc coi la lien quan n~u mQt ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh huang dang k~ d6iv6i ben kia trong vi~c ra quy~t dinh cac chinh sach tai chinh va hOl;ltdQng. Cac ben cling dugc xemla ben lien quan n~u cung chiu SIJki~m soat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.

Trong vi~c xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chfit clla m6i quan h~ dugc chu trQngnhi~u hon hinh thuc phap ly.

Ban thuyit minh nay la m(jt b(j phqn h(1JJthanh va phili a!f(1c a9c dmg v6'i Baa cao tai chinh 20

v. THONG TIN BO SUNGCHO cAc KHoAN MUCTRINH BAy TRONG BANGCANDOlKEToAN .

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE vA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy€t mlnh Bao cao tal chinh (ti€p thea)

Blm thuy€t minh nay fa mQt bQphQn h(1JJthilnh va phdi QU(1CQ(Jcdmg Vl7i Baa cao tai chinh 21

72.346.77089.550.00018.000.00031.000.00029.571.000240.467.770

SB dAu nam

S.t.-d" ~o au nam1.230.677.1547.399.813.3108.630.490.464

SB d~u nam108.655.048

3.661.670.8856.556.347.900

6.556.347.90010.326.673.833

SB dAu namGia tri Dl! phOng524.173.248137.673.248386.500.000

62.481.2693.876.338.585

3.352.165.33723.400.00043.626.590459.954.953

2.762.702.525

85.571.0002.112.666.926

SB euBi nam

1.293.600.000393.833.616159.765.54072.346.77089.550.00018.000.000

5.180.431.8129.433.480.966

SB euBi nam601.918.315

3.651.130.8395.180.431.812

SB cuBi nam1.118.143.1199.955.190.91711.073.334.036

139.527.911850.762.254

208.238.550

366.166.46118.400.000

SB cuBi namGia tri D., phOng484.595.793193.095.793291.500.000

Phdi thu cdc ben lien quanT~m ung Ban di~u hanhT~m ung thu lao Ban ki~m soatPhdi thu cdc ta c/urcva cd nhiin khdcCae khaan ky quy ng~n h~nKinh phi eong daan nQp thiraT~m trngT~m ung e6 tucCac khmin pMi thung~n h~n khaeC9ng

Cong ty TNHH Tu V~n, ThuO'ng m~i va DiehVI) Khoa hoc Ky thu~t T.R.A.N.S.M.E.DCong ty TNHH Gia NongCong ty TNRH Roa YCong ty C6 ph5.nTu v~n va Xay dVng Tan SanhVi~n nang su~t Vi~t NamCong ty ph5.nm~m giai phap T6ng QuatLang du lieh Binh QuaiCae nba eung cfip khaeC9ng

Cong ty C6 ph5.nT~p doan IntimexCae khach hang khacG}ng

Ti~n m~tTi~n gui ngan hang khong ky h~nCae khmin tuong duong ti~n

Ti€n girl ngan hang co kYhgn g6c khOng qua 3 thang

G}ng

Phai thu ngin h~n eua khaeh hang

4. Phai thu ngin h~n kbae

3. Tra trU'o'e eho ngU'Oiban ngin h~n

2.

1. Ti~n va cae khoan hfong dU'O'ngti~n

LLLL[

L[

L[

lL[

lllL[[

lL[

Bcm thuy€t minh niJy la mrt br ph,;in h(1]Jthanh va phai aU(1ca(Jc dmg voi Bao cao tai chinh

Tinh hinh bil~n oQng dV phong nO' phai thu kh6 ooi nhu sau:

7b. Chiphi tra trtrue doi h{ln .Chi phi tra truac dlli h~n III chi phi cong C1,1,d1,1ngC1,1con phai philn bo.

CONG TV CO PHAN GIAM flINH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s5 228A, DU<mgPasteur, Ph~<mg 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2017Ban thuy~t Minh Bao cao titi chinh (ti€p thea)

:ON'f NHI~rOAN" ~

22

sa d~u nam

Nam trU'Cyc(4.045.967.518)

(95.604.900)(4.141.572.418)

sad~u namG,' ~ D h'la goc .., pong

1.478.686.596

1.478.686.596

sa cu6i nam338.085.599118.804.607456.890.206

(4.141.572.418)

Nam nay(4.141.572.418)

sa cu6i namG" ~ D h'la goc l! pong458.838.306

8.680.000467.518.306

Nguyen li~u, v~t Ii~uCong C1,1,d1,1ngC1,1CQng

Cong C1,1,d1,1ngC1,1Chi phi sua chua van phongCQng

sf, o~unamTrich l~p dV phong bi'>sungsa cuai nam

7. Chi phi tra trU'CYc7a. Chiphi tra trtrue ngiin h{ln

6. Hang tan kho

LL[

LlL[

L[[[[

L[[

[

l[[([

--

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE vA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOngPasteur, Ph~Ong6, Qu?n 3, TP. H6 Chi Minh .BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thUcngay 31 thang 12nam 2017Ban thuy~t minh BlIO CliO tai chinh (ti~ptheo)

8. Tai san c&djnh huu hinhNha c..ra, v~t May moe va PhO'oongti~n v~n

ki~n true thi~t bi C' t "dx CQngai, ruyen anN~u~en giaSo dau nam 2.542.088.499 1.036.513.148 1.892.558.455 5.471.160.102- Mua trong nam 37.900.000 37.900.000S&cu&i nam 2.542.088.499 1.074.413.148 1.892.558.455 5.509.060.102Trong,ao:- Da khau hao h~t nhungvftn con sir dl,mg 217.790.711 265.915.448 615.013.000 1.098.719.159

- Gia tri hao monS3 dA~nam 899.532.425 448.028.921 919.854.928 2.267.416.274Kh~u hao trong nam 88.604.184 133.117.972 170.708.328 392.430.484S&cuai nam 988.136.609 581.146.893 1.090.563.256 2.659.846.758

Gia tri COillaiS3 dA~nam . 1.642.556.074 588.484.227 972.703.527 3.203.743.828

S&cu&i nam 1.553.951.890 493.266.255 801.995.199 2.849.213.344

Trongao:

- T~m thai chua sir dl,lngDang cha thanh 1y

9. Tai san c&dinh vo hinhUti san c3 dj'nh vo hlnh 1aquy~n sir dl,lng d~t.

10. Diu to' gop van vao doonvj khac- Cac khoan dAu tu tai chinh cua Cong ty bao g6m dAutu vao cong ty con va dAutll' gop v3n vao donvj khac. Thong tin v~ cac khoan dAutll' tai chinh cua Cong ty nhu sau:

S&cu&i nam S&diu nam 8~G" ~ D\f phOng G" ~ Dl}' phOng ~la goc la goc

»au fir vao cong ty con 9.980.000.000 9.980.000.000 TV

Cong ty C6 phAn Thuong Hffln

- m~i va Rang xay Ca pM .\ TU\

Vi~tNam (i) 9.980.000.000 9.980.000.000 C»au fir gop van ~- vao ilun vi klUle 546.910.000 (254.737.700) 546.910.000 (157.449.079) ~Cong ty C6 phftn XNKPetrolimex (II) 389.160.000 (250.742.700) 389.160.000 (157.449.079)

- Cong ty C6 phftnCa phe Petec (iii) 148.000.000 (2.000.000) 148.000.000Cong ty C6 phftn Khirtrung Vi~t Nam (IV) 6.350.000 (1.995.000) 6.350.000- Cong ty C6 phftn T?pdoan Vinacontro1 (V) 3.400.000 3.400.000

CQng 10.526.910.000 (254.737.700) 10.526.910.000 (157.449.079)

(i) Theo GiAy chirng nh~n dang ky doanh nghi~p sa 0313892492 ngay 06 thang 6 nam 2016 do Sa K~ho~ch va DAu tu TP. H6 Chi Minh cAp, Cong ty dAu tu vao Cong ty C6 phAn Thuong m~i va Rang- xay Ca phe Vi~t Nam 9.980.000.000 VND, tuong duong 99,8% van di~u 1~.T1;lingay k~t tMc namtai chinh, Cong ty da gop du van di~u 1~.

Blm thuy€t minh nay la m(5t b(5phl,in hr;rp thanh va phili al,((1c a(Jc dmg vai Bao cao tai chfnh 23

---

CONG TV CO PHAN GIAM t>INH cA PHE VA HANG HOA XU AT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, Duimg Pasteur, Ph~img 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh •BAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy@t minh Bao cao tili chinh (ti€p thea)

(157.449.079)

Nam trtrerc(157.449.079)S6 dfru nam

Trich l~p dlJ phong b6 sungsA cuAi nam

Dlf phimg cho cae khocm adu tu gop v6n vao a07l vi khcicTinh hinh bi€n dong d\f phong cho cac khoan dfru tll' gop v6n vao don vi khac nhu sau:

Nam nay(157.449.079)(97.288.621)

(254.737.700)

Khoim dfru tu dai hl.\nvao 21.798 c6 phi€u m~nh gia 10.000 VND/c6 phi€u cua Cong ty c6 phfrnXNK Petrolimex vai gia trj 389.160.000 VND. Cong ty c6 phfrn XNK Petrolimex hOl.\tdQng chuy€u trong nnh V\fCxang dfru.

Khmin dfru tu dai hl.\nvao 14.600 c6 phi€u m~nh gia 10.000 VND/c6 phi€u cua Cong ty c6 phfrnCa phe Petec vai gia trj 148.000.000 VND. Cong ty c6 phfrn Ca phe Petec hOl.\tdQng chu y€u trongnnh V\fCcung (rng eli phe.

Khoan dfru tu dai hl.\nvao 130 c6 phi€u m~nh gia 10.000 VND/c6 phi€u cua Cong ty c6 phfrn Khfrtrimg Vi~t Nam vai gia trj 6.350.000 VND. Cong ty c6 phfrn Khfr trung Vi~t Nam hOl.\tdQng chuy€u trong nnh V\fCphan ph6i thu6c tru sau nh~p kh~u.

Khoan dfru tll' dai hl.\nvao 100 c6 phi€u m~nh gia 10.000 VND/c6 phi€u cua Cong ty c6 phfrn T~pdoan Vinacontrol vai gia trj 3.400.000 VND. Cong ty c6 phfrn T~p doan Vinacontrol hOl.\tdQngchu y€u trong nnh VIJCgiam djnh day chuySn san xufrt.

Gia tri h9"PIf£>6i vai cac khoan dfru tu co gia niem y€t, gia tri hqp Iy dll'Q"Cxac dinh theo gia niem y€t t~i ngayk€t thuc nam tai chinh. Cong ty chua xac djnh gia tri hqp Iy cua cac khoan dfru tu khong co gianiem y€t do chua co huang d~n C\lth8 vS vi~c xac dinh gia tri hqp Iy.Tinh hinh hoqt at5ng cua cong ty conCong ty c6 phfrn Thuong m~i va Rang xay Ca phe Vi~t Nam hi~n dii di vao hOl.\tdong sim xufrt,kinh doanh.

(iv)

(ii)

(v)

(iii)

-

-

-

-

-

-

-

-Giao dich vai cong ty conTrong nam, Cong ty khong phM sinh giao dich vai cong ty con. Nam truac, Cong ty chi pMt sinhgiao dich gop v6n cho Cong ty c6 phfrn Thll'ong ml.\iva Rang xay Ca pM Vi~t Nam la cong ty convai s6 tiSn la 9.980.000.000 VND.

11. Nguiri mua tra ti~n trU'erc ngin hl;ln

12. Thu~ va cac khoan phai nqp Nha nU'erc

807.060.313541.249.735

sA dAu nam68.430.60060.672.00043.408.940

172.511.540

sA cuAi nam600.402.925

sA cuAi nam68.430.60060.672.0005.574.331

134.676.931

12.517.846 (12.517.846) _6.562.814.949 (6.049.910.692) 1.948.712.973

sA phai nqp sA di thl!C nqptrong nam trong nam4.326.185.402 (4.029.908.137)

101.379.250 (101.379.250)1.279.241.613 (1.011.051.158)

825.490.838 (877.054.301)18.000.000 (18.000.000)

538.869.858592.813.198

sA dAu nam304.125.660

1.435.808.716

Thu€ GTGT hang ban noi diaThu€ GTGT hang nMp kh~uThu€ thu nh~p doanh nghi~pThu€ thu nh~p ca nhanCac 10l.\ithu~ khacPhi, I~phi va cackhoan phai nop khacCqng

DNTN £>(rcVinhBa Le Thi H6ng Y€nCac khach hang khacCqng

-

---

Ban thuyit minh nay ta m9t b9 phqn h(1p thilnh va phdi aU(1caf)c dmg vai Baa cao tai chinh 24

CONG TV CO PHAN GIAM f>INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s5 228A, Dm'rng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu?n 3, TP. H6 Chi Minh •BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k6t thUc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t mlnh Bao cao tal chinh (ti6p theo)

--

Thui gia tr! gia tallgCong ty nop thu~ gia trj gia tang theo phuong phap kh~u tru vai thu~ su~t nhu sau:Dich V\l giam dinh 10%Danh gia d\l' an 5%Dich V\l quan ly va cho thue kho ngo1;liquan 0%

-Tltui tltu Illt{ip doalllt IlgltiipCong ty phai nop thu~ thu nh~p doanh nghi~p cho cac khoan thu nMp tinh thu~ vai thu~ su~t 20%.

112.500.0007.524.548.920

(400.000)7.524.148.920

20%1.504.829.784

Nam trrrO"c7.412.048.920

6.396.638.065(430.000)

6.396.208.06520%

1.279.241.613

T6ng lqi nhu~n k~ toan truac thu~Cac khoan di~u chinh tang nhu~n k~ toan d~ xacdinh lqi nhu~n chiu thu~ thu nh~p doanh nghi~p:Thu nh~p chiu thuSThu nh~p duqc miSn thuSThu nh~p tinh thuSThuS su~t thuS thu nh~p doanh nghi~pThu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nqp

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nop trong nam duqc d\l' tinh nhu sau:Nam nay

6.396.638.065--....

"-

-Vi~c xac dinh thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nop cua Cong ty duqc can cu vao cac quy dinh hi~nhanh v~ thu~. Tuy nhien, nhung quy dinh nay thay d6i theo tung thai ky va cac quy dinh v~ thuSd6i vai nhi~u 101;ligiao dich khac nhau co th~ duqc giai thich theo nhiSu each khac nhau. Do v~y, s6thuS duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh co th~ se thay d6i khi co quan thuS kiSm tra.

Cae IO{litltui khaeCong ty ke khai va nop theo quy dinh.

--....

....

13. Ph,ai tra ngrroo lao dqngTien luong phai tra nguai lao dong.

14. Phai tra ngin h~n khac

Kinh phi cong doanBao hiSm xa hOiC6 tuc phai traHoa h6ng khach hang phai traCac khoan phai tra ng~n h1;lnkhacCqng

sa cuai nam142.873.51845.133.02861.384.250

446.704.221696.095.017

sa diu nam

54.997.460

483.350.616651.908.079

1.190.256.155

Cong ty khong co nq phai tra khac qua h1;lnchua thanh toano

s6 cu6i nam884.818.250

Chi quytrong nam(725.607.000)(59.072.191) _(784.679.191) 884.818.250

=====

Tang do trichI~p tir lqinhu~n886.082.87059.072.191945.155.061

sa diu nam724.342.380Quy khen thuOng, phuc lqi

Quy thuOng Ban quan ly, diSu hfmh _Cqng 724.342.380

15. Quy khen thlf(yng, phuc lqi

....

....

....

Bim thuy€t minh nay la mQt bQphqn h(!JJthilnh va phili aU:(1Ca(Jc dmg vai Bao cao tai chinh 25

16d Pltan pltDi l{1inltu~nTrang nam Cong ty di'i phan ph6i IQ'inhu~n theo Nghi quy~t D~i hQi c6 dong thuOng nien nam2017 s6 0I/NQ-DHf)CD ngay 06 thang 5 nam 2017 nhu sau:

16. V6n ehii sO'hiru16a. Bang aDi cltilu biln apng cua vDn cltu su Itiiu

Thong tin v€ bi~n d9ng cua v6n cM sa huu duQ'ctrinh bay a Ph\ll\lC 01 dfnh kern.

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. Hi> Chi Minh •BAa cAa TAl CHiNHCho nam Utichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t Minh Bao clio tai chinh (ti~p theo)

sa dAu nam29.907,1521.367,03

VND4.250.000.000295.360.957886.082.87059.072.191

S6 dAu nam1.700.0001.700.0001.700.000

1.700.0001.700.000

S6dAu nam200.000.000200.000.000200.000.000510.000.000568.380.000

1.122.860.0004.401.670.0003.768.330.000500.000.000

5.528.760.00017.000.000.000

S6 eu6i nam35.035,271.367,03

S6 eu6i nam1.700.0001.700.0001.700.000

1.700.0001.700.000

S6 eu6i nam200.000.000200.000.000200.000.000510.000.000568.380.000

1.122.860.0004.401.670.0003.768.330.000500.000.000

5.528.760.00017.000.000.000

Dollar My (USD)Euro (EUR)

Cong ty C6 phAn XNK IntimexCong ty TNHH MTV XNK 2/9 Dllc LllcT6ng cong ty Ca PM Vi~t NamC6 phi~u cong doanLe Anh TuftnNguy~n Nam HaiLe Van MinhPh~m Thu Tri~uNguy~n Thi Y NhiCa nhan khacCC}ng

M~nh gia c6 phi~u dang lUllhanh: 10.000 VND.

s6 ItrQ11gc6 phi~u dang ky phat Mnhs6 IUQ11gc6 phi~u di'iphat hanh

cdphilu phd thOngcdphilu uu aiii

s6 IUQ11gc6 phi~u duQ'cmua I~icdphilu phd thOngcdphilu uu Giii

s6 IUQ11gc6 phi~u dang luu hanhcdphilu phd thOngcdphilu uu aili

• Chia c6 tuc cho cac c6 dong• Trfch quy dAu tu phat tri~n• Trfch quy khen thu&ng, pMc IQ'i• Trfch quy khen thu&ng H9i d6ng quan tri, Ban kiem soat

16b. Clti tilt vDn gop cua cltu su Itiiu

16c. cJ pltilu

17. Cae khoan m\le ngoai Bang din dai k~ tmlnNgo(li t~ cac IO(li

[

L[

L[

L[

LL[

L[

L([

L[[

Blm Ihuyil minh nay IiI mOl bo p/ujn hr;rpIhiInh viI phdi atr(1capc dmg vm Bao cao liIi chinh 26

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE vA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. H6 Chi Minh .BAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12nam 2017Ban thuy~t minh Blio clio tai chinh (ti€p theo)

.....VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOA.N MUC TRINH BAy TRONG BAo cAo KET

QuA HO~T DQNG KINH DOANH .

1. D?anh thu ban himg va cung dp dich vl}1a. Tong doanh thu

Doanh thu cua dich V1,1da cung dp.

lb. Doanh tim btin hang va cung clip dich V{I clIOcac ben lien quan- Cong ty khong phat sinh giao dich ban himg va cung dp djch V1,1cho cac ben lien quan.

2. Gia vBn hang banGia v6n cua djch V1,1da cung c~p......

3. Doanh thu ho~t dqng tai chinhNaro nay Naro trmyc- Uii ti6n gu'i ngan hang 121.763.433 353.982.156 ~

C6 tuc duQ'c chia 430.000 400.000 J.

Uii chenh I~ch tY gia do danh gia I~i.... cac khoan m1,1cti6n t~ co g6c ngo~i t~ 19.474.718Cqng 141.668.151 354.382.156

- 4. Chi phi tai chinhNaro nay Naro trmYc

L6 chenh I~ch tY gia do danh gia I~i- cac khoan m1,1cti6n t~ co g6c ngo~i t~ 21.405.774DIJ phOng giam gia chung khoan kinh doanh 97.288.621Cqng 97.288.621 21.405.774-

5. Chi phi ban hang.~~Q44S

Chi phi hoa h6ng moi giai. '..;.---:ONG6. Chi phi qmin Iy doanh nghi~p HNHI~1.l

Naro nay Naro trlfO'c TOANV

- Chi phi cho nhan vien 28.777.752.283 28.670.176.517 A&Chi phi v~t li~u quan Iy 159.361.819 219.970.000 ;r-Chi phi d6 dung van phong 363.513.629 351.266.998 ' -TP~-=..... Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh 392.430.484 372.853.240ThuS, phi va 1~phi 4.000.000 4.000.000DIJ phong pMi thu kho doi 95.604.900- Chi phi dich V1,1mua ngoai 3.629.094.795 5.053.166.802Cac chi phi khac 7.346.792.276 7.730.744.544Cqng 40.672.945.286 42.497.783.001

.....7. Thu nh~p khac

Naro nay Naro trlfcYcLai nhuqng ban tai san c6 dinh 1.125.000.000Thanh ly hang m~u kiSm djnh 852.190.726 749.746.321Thu nh~p khac 181.453.017

..... Cqng 1.033.643.743 1.874.746.321

- Blm thuyit minh nay la m(5t bi)phgn h(1p thanh va phili aU(1ca(Jc dmg vbi Bao cao tai chinh 27

•...CONG TV CO PHAN GIAM f>INH cA PHE VA HANG HOA XUAT NHAP KHAUDja chi: s6 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. Hi> Chi Minh •BAa cAa TAl CHiNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti€p theo)

-

-

8. Lii tren c6 phi~u8a. Liii CO' him/suy gilim tren c6phi!u

Lqi nhu~n k€ toan sau thu€ thu nh~p doanhnghi~pTrieh quy khen thuemg, phUe IqiTrich thuang Ban di€u hanh va Ban kiSm soatLqi nhu~n tinh liii C(J ban/suy giam tren e6 phiSuS6 luqng binh quan gia quy€n eita e6 phi€u ph6thong dang luu hanh trong namLii cooban/suy giam tren c6 phi~u

Nam nay

5.117.396.452(511.739.645)

(51.173.965)4.5540482.842

1.700.0002.679

Nam trtrO'c

5.907.219.136(886.082.870)

5.021.136.266

1.700.0002.954

8h. Thong tin khacKhOng co cae giao djeh e6 phiSu ph6 thong hoi;ie giao djeh e6 phiSu ph6 thong ti€m nang Olioxliyra ill ngay kSt thue nam tai ehinh dSn ngay eong b6 Bao eao tai ehinh nay.

--'-

9. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u tA

Chi phi nguyen li~u, v~t li~uChi phi nhan eongChi phi khftu hao tai san e6 djnhChi phi djeh V1,1 mua ngoaiChi phi khaeCQng

Nam nay4.191.814.48728.777.752.283392.430.484

3.629.094.7958.498.585.90545.489.677.954

Nam tnrO'c4.343.890.10828.670.176.517372.853.240

5.053.166.8029.516.389.42347.956.476.090

VII. NHUNG THONG TIN KHAc

•...1. Giao dich va sAdO'vO'icac ben lien quan

Cae ben lien quan vai Cong ty bao g6m: cae thanh vien qulin ly chit eh6t, cae ea nhan co lien quanvai cae thanh vien quan Iy eM eh6t va cae ben lien quan khae.

•...

•...

1a. Giao dich va sa dtr vui cae thanh vien qulin lj chit chat va cac ca nhlin co lien quan vOicacthanh v;en qulin Ij chit chatCae thanh vien qulin Iy eM eh6t g6m: cae thanh vien H9i d6ng qulin trj va cae thanh vien Ban di€uhanh (Ban T6ng Giam d6e). Cae ea nhan co lien quan vai cae thanh vien qulin Iy chit eh6t la caethanh vien m~t thiSt trong gia dinh cae thanh vien qulin Iy chit eh6t.

Nam trO'O'c87.717.852991.990.000

T~m ungChia e6 tue

Giao dich vai cac thanh vien quem /y chit ch6t va cac ca nhdn co lien quan vai cac thanh vien quem/y chit ch6tCong ty khong phat sinh giao djeh ban hang va eung eftp djeh VI,l eho cae thanh vien qulin ly eMeh6t va cae ea nhan co lien quan vai cae thanh vien qulin Iy chit eh6t va chi phat sinh cae giao djehsau vai cae thanh vien H9i d6ng qulin trj va cae thanh vien Ban di€u hanh:

Nam nay207.112.7681.368.913.500-

•...

C6ng n(J'vai cac thanh vien quem /y chit ch6t va cac ca nhtin co lien quan vai cac thanh vien quem/y chit ch6tCong nq vai cae thanh vien quan Iy ehli eh6t va cae ea nhan co lien quan vai cae thanh vien quanly ehli eh6t duqe trinh bay t~i cae thuySt minh s6 VA.

---- Bim thuy€t minh niJy la mQt bQphtjn h(1JJthanh va phdi dU(1Cd(Jc dmg vai Bao cao tai chinh 28

C6ng nr; WYicac ben lien quan khclcCong ty khong co eong nQ'vai cae ben lien quan khac.

29

Nam trmyc932.203.470852.000.000

1.784.203.470

Nam nay609.971.211972.000.000

1.581.971.211

Ti~n luangThillaoCqng

Thu nhgp cua cac thanh vien quan If chu ch6t

Blm thuyit minh nay fa mpt bp phqn h(/JJthQnh va phai aU(Jc apc dmg Vl7iBaa cao tai chinh

LU' Thi Y~n TamNgU'oo 'l~p bi~u

2. 811' kien phit sinh sau ngay k~t thuc nam tai chinhKhong co SIJ ki~n trQng ySu nao phat sinh sau ngay kSt thuc nam tai chinh yeu cfiu phili di~u ehinhs6 li~u ho~c eong b6 tren Bao cao tai chinh.

Giao dich WYicac ben lien quan khclcNgoai cac giao djch phat sinh vai cong ty con dii duQ'c trinh bay a thuySt minh s6 V.IO, Cong tykhong phat sinh giao djch vai cac ben lien quan khac.

CONG TV CO PHAN GIAM f)INH cA PHE VA HANG HOA XU AT NHAP KHAUDja chi: s5 228A, DuOng Pasteur, Ph~Ong 6, Qu~n 3, TP. Hi> Chi Minh •BAa cAa TAl CHlNHCho nam tfli chinh k€t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao do tal chinh (ti€p theo)

1b. Giao dicit va sa dU"vui cae ben lien qf'an kluicCac ben lien quan khac vai Cong ty gom:Ben lien quan kMc vai Cong ty chi co Cong ty cb phfin Thuang ml;li va Rang xay Ca phe Vi~tNam la cong ty con.

[

LLl[

L[

lL[

L[[LLL[

LlLL

~I " 'r r-:. 'r- ~ r- r- r-" r-" \r- r;' ,r- ~~r-' r- r- ,r- 'r- r-. r- ,r-,

CONG TV CO PHAN GIAM f)JNH cA PHE VA HANG HOA XUAT NH~P KHAUDia chi: sf>228A, Dubng Pasteur, Phubng 6, Qu~ 3, TP. Hi>Chi MinhBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 tMng 12 nam 2017Phl}ll}c 01: Bang d6i chi~u bi~n di)ng clla v6n chll SO' huu

:130

sf> d~u nam truacLgi nhu~ trong nam truacTrich 1~pcae quyChia c6mcGiamkhacS6 du cu6i nam truO'c

sf> du d~u nam nayLgi nhu~ trong nam nayTrich 1~pcae quyChia c6 meGiamkhacSo du cuoi nam nay

Lt~.---Lu Thj Y~n TamNguO'i l~p bi@u

V6n gopclla chll SO' huu

17.000.000.000

17.000.000.000

17.000.000.000

17.000.000.000

'~

V6n khacclla chll SO' huu

1.013.181.818

1.013.181.818

1.013.181.818

1.013.181.818

_LLa Than6PhuO'ng TbaoK~ toan tmO'ng

Don vi tinh: VND

LQ'inhu~nQuy dAu tu sau thu~pMt tri~n chua phan ph6i Ci)ng

2.769.626.540 5.655.423.140 26.438.231.4985.907.219.136 5.907.219.136

243.985.637 (1.024.739.676) (780.754.039)(3.400.000.000) (3.400.000.000)

(793.089.000) (793.089.000)3.013.612.177 6.344.813.600 27.371.607.595

3.013.612.177 6.344.813.600 27.371.607.5955.117.396.452 5.117.396.452

295.360.957 (1.240.516.018) (945.155.061)(4.250.000.000) (4.250.000.000)

(750.775.056) (750.775.056)3.308.973.134 5.220.918.978 26.543.073.930

nam 2018

--=--