Modulul IAspecte privind organizarea sistemului bancar n Romnia

1.1 Structura sistemului bancar romnesc

Institutiile de credit conform OUG 99/2006 se pot constitui i funciona , n una dinurmtoarele categorii:

a) bnci;b) organizaii cooperatiste de credit;c) bnci de economisire i creditare n domeniul locativ;d) bnci de credit ipotecar;e) instituii emitente de moneda electronic.

Banca Naional a Romniei reprezint autoritatea competent cu privire lareglementarea, autorizarea i supravegherea prudenial a institutiilor de credit. Inexercitarea competentelor sale prevazute de lege, Banca Nationala a Romniei poatecolecta i procesa orice date i informatii relevante, inclusiv de natura datelor cu caracterpersonal.

1.2 Banca Naional a Romniei

Banca Naional a Romniei este banca central cu personalitate juridic i instituiepublic independent ce are ca obiectiv fundamental asigurarea i meninerea stabilitiipreurilor. Principalele atribuii ale Bncii Naionale sunt conform statului BNRurmtoarele:

elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb; autorizarea, reglementarea i supravegherea prudenial a instituiilor de

credit, promovarea i monitorizarea bunei funcionrii a sistemelor de pli pentruasigurarea stabilitii financiare;

emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat peteritoriul Romniei;

stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuia; administrarea rezervelor internaionale ale Romniei.

De pe poziia de banc central Banca Naional a Romniei ndeplinete urmtoarelefuncii:

funcia de emisiune monetar; funcia de creditare; funcia de centru valutar; funcia de banc a bncilor; funcia de banc a statului

2

Pentru ndeplinirea obiectivului fundamental i a atribuiilor stabilite prin statut, BancaNaional a Romniei desfoar activiti specifice:

1. Politica monetar, politica de curs de schimb i regimul valutarn cadrul politicii monetare BNR folosete proceduri i instrumente specifice pentru: Operaiuni pe piaa monetar Operaiuni de creditare Rezerve minime obligatorii.

n cadrul politicii de schimb BNR este abilitat s o elaboreze i s o aplice avnd casarcini:

s elaboreze balana de pli i alte lucrri privind poziia investiional,internaional a rii;

s stabileasc cursurile de schimb pentru operaiile proprii pe piaavalutar, s calculeze i s publice cursurile medii pentru evidena statistic;

s pstreze i s administreze rezervele internaionale ale statului.Referitor la regimul valutar BNR reglementeaz modalitile de monitorizare i

control pentru toate tranzaciile valutare efectuate pe teritoriul tarii. Valutele se pottranzaciona prin casele de schimb valutar din cadrul bncilor sau prin intermediul caselorde schimb valutar autonome, care au autorizarea BNR.

2. Emisiune monetar

BNR este unica instituie autorizat s emit bancnote i moned metalic, elaborndprograme de emisiune monetar i asigurnd necesarul de numerar n funcie de nevoilereale ale circulaiei bneti. Valoarea total a nsemnelor monetare aflate n circulaie, cuexcepia rezervei de numerar, reprezint un element de pasiv al bilanului BNR.

3. Operaiunile cu instituiile de credit

Se desfoar n cadrul politicii monetare i de curs de schimb i au ca obiectcreditarea pe termen scurt (maxim 90 de zile) garantat fie cu titluri de stat, fie cudepozite constituite la BNR sau la alte persoane juridice agreate de ctre BNR. n acestcontext BNR stabilete condiiile de creditare, nivelul minim al ratei dobnzii i criteriilecerute instituiilor de credit pentru a solicita credit pe baze competitive. Pentru toateoperaiunile de creditare efectuate BNR stabilete i ncaseaz dobnzi i comisioane.

4. Operaiuni de supraveghere prudenial a instituiilor de creditBNR are competen exclusiv de autorizare a instituiilor de credit i rspunde de

supravegherea prudenial a instituiilor de credit autorizate s opereze n Romnia. nacest sens BNR este mputernicit:

s emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea respectrii acestorai s aplice sanciuni legale n cazurile de nerespectare;

s controleze i s verifice pe baza raportrilor primite i prin inspecii lafaa locului, registrele, conturile i orice acte documente ale instituiilor de creditautorizate pe care le consider necesare.

3

5. Operaiuni pe contul statului.

La BNR este deschis pe numele Ministerului Finanelor Publice contul curent generalal Trezoreriei Statului, n care, conform conveniilor cu MFP primete ncasri iefectueaz pli n limita disponibilitilor. Pentru aceste operaiuni se percep comisioanei se pltete dobnd la disponibilitile existente. BNR stabilete instituiile de creditcare pot fi depozitare ale Trezoreriei Statului.

6. Operaiuni cu aur i active externe.

n condiii de respectare a regulilor privind lichiditatea i riscurile specifice activelorexterne, BNR stabilete i menine rezerve internaionale care sunt alctuite cumulativsau selectiv din urmtoarele elemente :

aur din tezaurul rii sau depozitat n strintate; active externe sub form de nsemne monetare sau disponibiliti n

conturi la bnci sau alte instituii financiare din strintate; orice alte active de rezerv (cumprri de la FMI n cadrul tranei de

rezerv, deineri de DST); cambii, cecuri, bilete la ordin, obligaiuni i alte valori mobiliare

negociabile sau nu, recunoscute pe plan internaional; bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri de stat emise sau garantate de

guverne strine sau instituii interguvernamentale.

Pentru administrarea rezervelor internaionale, BNR este autorizat s efectuezeoperaiuni de vnzare/cumprare cu activele externe care le compun. De asemenea, dacse manifest pericolul diminurii acestora, BNR va prezenta un raport Guvernului iParlamentului care va conine cauzele fenomenului i va cuprinde recomandri nlegtur cu politicile guvernamentale de prentmpinare sau remediere a situaiei.

Din punct de vedere contabil, cele ase categorii de operaiuni se regsesc n bilanulBNR sub form de operaiuni active i pasive: operaiunile active reprezint operaiunilede plasare a resurselor BNR; operaiunile pasive reprezint sursele se provenien aleaverii BNR.

1.3 Bncile comerciale - componente ale instituiilor de credit

a) Funcii i operaii specifice

Bncile, persoane juridice romane, se constituie sub forma juridica de societate pe actiuniin conformitate cu legislatia comerciala si cu respectarea dispozitiilor prevzute de OUG99/2006.

Bncile comerciale desfoar toate tipurile de operaiuni bancare. n favoarea persoanelor fizice i juridice ce alctuiesc clientela

nefinanciar; n nume propriu sau pentru alte bnci ce alctuiesc clientela financiar.

4

Bncile comerciale ndeplinesc urmtoarele funcii: Funcia de mobilizare a activelor monetare disponibile n economie; Funcia de utilizare a resurselor prin distribuirea de credite; Funcia de decontare ntre titularii de cont.

Aceste funcii se regsesc n practic sub form de servicii i produse bancare denumitegeneric activiti. n conformitate cu legea bancar bncile pot desfura, n limitaautorizaiei acordate, urmtoarele activiti:

atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile; contractare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite

ipotecare, finanarea tranzaciilor comerciale, operaiuni de factoring, scontare, forfetare; leasing financiar; servicii de transfer monetar; emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit,

cecuri de cltorie i altele asemenea, inclusiv emitere de moned electronic; emitere de garanii i asumare de angajamente; tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii,

cu: instrumente ale pieei monetare, cum sunt: cecuri, cambii, bilete la

ordin, certificate de depozit; valut; contracte futures i options; instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii; valori mobiliare i alte instrumente financiare;

intermediere, n condiiile legii, n oferta de valori mobiliare i alteinstrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament iprestarea de servicii aferente;

acordare de consultan cu privire la structura capitalului, strategia deafaceri i alte aspecte legate de aceasta, consultan i prestare de servicii cu privire lafuziuni i achiziii de societi comerciale;

intermediere pe piaa interbancar; administrare de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta; pstrare n custodie i administrare de valori mobiliare i alte instrumente

financiare; prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul

creditrii; nchiriere de casete de siguran.

Bncile pot desfura, n limita autorizaiei acordate, i alte activiti permise delegislaia n vigoare, cum ar fi: depozitarea activelor fondurilor de investiii i societilorde investiii, distribuirea de titluri de participare la fonduri de investiii i aciuni alesocietilor de investiii, acionarea ca operator al Arhivei Electronice de Garanii RealeMobiliare, operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea,operaiuni n mandat, servicii de procesare de date, administrare de baze de date ori alteasemenea servicii pentru teri, participare la capitalul social al altor entiti.

5

Bncile pot presta servicii auxiliare sau conexe legate de activitile desfurate, cumar fi: deinerea i administrarea de bunuri mobile i imobile necesare desfurriiactivitii sau pentru folosina salariailor, i pot efectua orice alte activiti ori operaiuninecesare pentru realizarea obiectului de activitate autorizat, fr a fi necesar includerealor n autorizaia acordat.

Operaiunile de leasing financiar vor putea fi desfurate n mod direct ncepnd cudata aderrii Romniei la Uniunea European. Pn la aceast dat, operaiunile deleasing financiar pot fi desfurate prin societi distincte, constituite ca filiale n acestscop.Aceste activiti se regsesc n rapoartele financiare fiind grupate n operaiunipasive - de mobilizare a resurselor i operaiuni active de distribuire (plasare) aacestora .

b) Organizarea unei bnci comerciale

Modul de organizare al unei bnci comerciale este influenat de felul n care echipade direcie nelege s satisfac funciile ntreprinderii bancare; s efectueze operaiunileactive i pasive proprii bncilor; s respecte reglementrile privind organizarea idesfurarea activitii bancare i nu n ultimul rnd s urmeze strategia de dezvoltare abncii.

Pentru ndeplinirea funciilor ce le revin , bncile comerciale i concep structuriorganizatorice proprii din care nu trebuie s lipseasc:

Direcii comerciale i asimilate sunt cele mai importante structurideoarece ntrein i dezvolt relaiile cu clientela, producnd astfel venituri bancare.

Servicii de execuie efectueaz activiti care vin s completeze aciuniledesfurate de direciile de clientela. Ele se mpart in:

Servicii de intenden general cuprind activiti care nu sunt legatedirect i imediat de produsele i serviciile bancare, dar sunt necesare mai multor sectoaresau ntregii bnci.

Servicii funcionale i administrative realizeaz activiti de organizare,consultan, control, asisten de specialitate precum i toate activitile care in derelaiile sociale ale bncii i de difuzarea normelor de funcionare intern.

Pentru ca activitatea bancar s se desfoare eficient, bncile i-au dezvoltatputernice reele n teritoriu. Acest lucru este necesar datorit permanentei diversificri aoperaiunilor cerute de clieni ct i datorit creterii numrului de solicitani ai serviciilorbancare.Structura teritorial reprezint organizarea pe vertical a bncilor comerciale,care cuprinde:

Centrala bancar cu personalitate juridic, cu rol exclusiv de ndrumare,analiz i control a activelor unitilor bancare din reea;

Sucursalele bancare sunt uniti bancare fr personalitate juridic, careau un dublu rol:

operativ (desfurnd i diversificnd relaiile cu clientela); de ndrumare, analiz i control a unitilor bancare din subordine.

Ageniile bancare sunt uniti bancare fr personalitate juridic cu roloperativ, deschise pe lng reprezentane sau sucursale;

Punctele de lucru sunt uniti bancare fr personalitate juridic deschisen locuri cu afluen mare de public ( magazine, hoteluri).