Upload
adurahul
View
265
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
8/19/2019 Contoh PKA
1/3
Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan No. KKA :
No. PKA :
Nama Auditee : Direktorat Jenderal Anggaran
Tahun yang Diaudit : 2011
Program Kerja Audit
Audit Kinerja atas Subbagian Pengadaan dan Pengelolaan Barang Milik Negara pada Bagian Umum pada Sekretariat JenderalDirektorat Jenderal Anggaran
1.
Pendahuluan
Audit kinerja adalah audit atas pelaksanaan tugas dan fungsi instansi pemerintah yang terdiri atas audit aspek ekonomi, efisiensi, dan efektifitas
(3E)
1. Tujuan Audit
Memberikan keyakinan yang memadai atas keekonomisan
1. Langkah Kerja Audit
8/19/2019 Contoh PKA
2/3
No Uraian Dikerjakan oleh
Waktu yang
Diperlukan No.
KKA Catatan
Rencana Realisasi Rencana Realisasi
1 Minta dokumen pengadaan barang milik
negara
2 Minta dokumen pengelolaan barangmilik negara
3 Bandingkan antara yang tertulis dalam
dokumen pengadaan barang milik negara
dengan kejadian yang sebenarnya terjadi
4 Bandingkan antara yang tertulis dalam
dokumen pengelolaan barang milik
negara dengan kondisi fisik barang milik
negara yang sebenarnya
5 Lakukan analisis terhadap perbedaan dari
hasil pembandingan6 Lakukan wawancara terhadap pejabat
yang terkait
7 Simpulkan hasil langkah kerja audit
tersebut
Jakarta, 7 Mei 2013 Jakarta, 4 Mei 2013
Direviu oleh: Disusun oleh:
Pengendali Teknis Ketua Tim
8/19/2019 Contoh PKA
3/3
David Beckham Thierry Henry
NIP NIP
Jakarta, 7 Mei 2013
Disetujui oleh
Pengendali Mutu
Jack Wilshere
NIP