Credit Function

Prinsip-Prinsip Pengoperasian BankPrinsip-Prinsip Pengoperasian Bank

Program Pascasarjana, Universitas Gunadarma, Magister Management , Budi Hermana-1

Kilas Balik Bank Syariah Kliring Arsitektur PerbankanPrinsip Bank

Paket 1 Juni 1983 merupakan salah satu tonggak penting yang mengubah arah perbankan nasional yang tadinya belum mengikuti mekanisme pasar, atau dengan kata lain, mulai diterapkannya equal treatment antara bank pemerintah dengan bank swasta.

Kebijakan Oktober 1988 menjadi faktor utama terjadinya booming pendirian bank dengan memberikan kemudahan bagi para investor. Dalam kurun waktu 3 tahun sesudahnya, tercatat jumlah bank meningkat dari 111 bank pada tahun 1988 menjadi 182 bank pada pertengahan 1991. Pertumbuhan bank beserta kegiatan penyaluran dana bank yang luar biasa tersebut akhirnya berujung pada tindakan kebijakan uang ketat (Tight Money Policy) yang diambil oleh Bank Indonesia pada Tahun 1990




Pakfeb 1991, yang bertujuan untuk mengembangkan dunia perbankan menjadi lembaga keuangan yang sehat, kuat, dan tangguh serta lebih dipercaya baik dalam tingkat nasional maupun global. Sistem penilaian kesehatan bank dengan CAMEL mulai diterapkan oleh Bank Indonesia, termasuk penetapan nilai CAR sebesar 8 persen yang harus dipenuhi mulai tahun 1993.

1.Pada November 1997 sejumlah bank mulai rontok yang diawali dengan ditutupnya 16 bank yang akhirnya menyeret Indonesia ke krisis moneter yang tak terlupakan dalam sejarah perekonomian Indonesia.




Pada tahun 1998 dibentuk BPPN sebagai lembaga yang berusaha untuk menyelamatkan wajah perbankan Indonesia. BPPN lahir sebagai salah satu butir dalam serangkaian Letter of Intent (LOI) antara Pemerintah Indonesia dengan IMF, dengan LOI pertamanya ditandatangani pada 1 November 1997. Pembentukan BPPN ini dianggap sebagai awal proses rehabilitasi terhadap industri perbankan. Pada tahun 1988, dari 55 bank yang dirawat oleh BPPN ternyata 10 bank tidak tertolong (dilikuidasi), 4 bank harus masuk unit gawat darurat (direkapitalisasi), dan sisanya masih terus dirawat intensif. Pada maret 1999 38 bank kembali tak tertolong, 9 bank direkapitalisasi, dan 7 bank diambil alih. Program rehabilitasi ternyata memakan korban yang banyak dengan biaya rehabilitasi yang tidak sedikit yaitu sekitar 439 Triliun (Pangestu dan Habir, 2003)




0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

1400000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 (Maret)

Kredit DPK

83688236

7939

7730

70016765

6500

6750

7000

7250

7500

7750

8000

8250

8500

2001 2002 2003 2004 2005 Maret2006




Credit FunctionCredit Function

Trust FunctionTrust Function

Saving FunctionSaving FunctionPayment FunctionPayment Function

Investment PlanningFunction

Investment PlanningFunction

Insurance FunctionInsurance Function

Brokerage FunctionBrokerage Function

Investment Banking/Underwriting Function

Investment Banking/Underwriting Function

Cash ManagementFunction

Cash ManagementFunction

BANK




Single Objective Mencapai dan memelihara kestabilan Nilai Rupiah

3 Bidang Tugas Kebijakan Moneter

Sistem Pembayaran

Pengaturan dan Pengawasan Bank

Lender of the last resortNilai TukarCadangan devisa

Peredaran Uang

UU No. 23 tahun 1999UU No. 3 tahun 2004

Kliring




Sumber DanaSumber Dana

GIROGIRO

TABUNGANTABUNGAN

DEPOSITODEPOSITO

ModalModal

Penempatan DanaPenempatan Dana

KasKas

Aktiva Produktif:Simpanan di BankSurat-Surat BerhargaPenyertaan

PINJAMAN


PINJAMAN

Giro pada BIGiro pada BI

Aktiva TetapAktiva Tetap BA

NK

seb

agai

per

anta

ra K

euan

gan

PasivaAktiva

BANK sebagai Financial Intermediary




GIROGIRO

TABUNGANTABUNGAN

DEPOSITODEPOSITO

ModalModal

KasKas


PINJAMAN


PINJAMAN

Giro pada BIGiro pada BI

Aktiva TetapAktiva Tetap

Total Aktiva Total Aktiva

Aktiva Pasiva

Sistem Aplikasi GL

SistemAplikasi

Giro

SistemAplikasi

Giro

SistemAplikasi

Tabungan

SistemAplikasi

Tabungan

SistemAplikasiDeposito

SistemAplikasiDeposito

SistemAplikasi

Pinjaman

SistemAplikasi

Pinjaman

NA

SA

BA

HN

AS

AB

AH

Front OfficeBack Office

Konsep Operasional Bank




Pengantar Bank Syariah

• Kas• BI• Aktiva Produktif• Aktiva Tetap

• Project financing

(Al-Mudharabah-trustee Profit-Sharing)• Project financing

(Al-Musyarakah-Joint-Venture Profit-Sharing)• Financing the Acquisition

(Al-Bai Bithaman Ajil-Defereed Instalment Sale)

• Current Deposits (Giro) • Saving Deposits (Tabungan)• Time Deposits (Deposito)• Capital (Moda)l

• Saving Account

(Al-Wadiah Yad Dhamanah-Guaranteed Custody)• Current Account

(Al-Musyarakah-Joint-Venture Profit-Sharing)• General investments account

(Al-Mudharabah-Trustee Profit-Sharing)

Sources of FundsSources of FundsUse of FundsUse of Funds

Bank Konvensional

Bank Syariah




Sources of FundsSources of Funds

• Prinsip Wadiah (untuk giro dan tabungan)– Wadi’ah yad dhamanah– Keuntungan dan kerugian menjadi hak

milik dan ditanggung bank– Pemilik dana tidak memperoleh

imbalan atau kerugian– Bank dapat memberikan bonus

• Prinsip Mudharabah– Mudharabah mutlaqah (tabungan dan

deposito)• Tidak ada pembatasan bagi bank dalam

menggunakan dana yang dihimpun

– Mudharabah Muqayyadah (restricted investment)

• Pemilik dana menetapkan syarat penyaluran dana




Qardh (Dana Talangan)Hiwalah (anjak piutang)Rahn (Gadai)

Use of FundsUse of Funds

• Prinsip Jual Beli• (Bai,)

• Prinsip Sewa Beli• (ijarah wa iqtina)

• Prinsip Bagi Hasil• (Syirkah)

• Prinsip pembiayaan• lain

MurabahahSalamIstishna

MusyarakahMudharabah MutlaqahMudharabah Muqayyadah




Skema MurabahahSkema Murabahah

BANKBANK NASABAHNASABAH

SUPPLIERPENJUAL

SUPPLIERPENJUAL

1. Negosiasi

2. Akad Jual Beli

3. Beli 4. Kirim

6. Bayar

5. TerimaBarang danDokumen

kredit investasi




Skema Bai SalamSkema Bai Salam

NASABAHPENJUAL

NASABAHPENJUAL

4. Kirim Pesanan PEMBELIPEMBELI

BANKSYARIAH

BANKSYARIAH

1. Pemesanan barang nasabah bayar tunai

3. Kirim Dokumen 3. Bayar

2. Negosiasi pesanan dengan kriteria




Skema Istishna’Skema Istishna’

3. Jual

BANKPENJUAL

NASABAHKONSUMEN(PEMBELI)

PRODUSENPEMBUAT

1. Pesan

2. Beli3. Jual Beli

BANKPENJUAL

NASABAHKONSUMEN(PEMBELI)

PRODUSENPEMBUAT

1. Pesan Beli

2. Pesan & Beli

Produsen Pilihan Bank

Wakil dan Pesan

Produsen Pilihan Nasabah




Skema Ijarah wa IqtinaSkema Ijarah wa Iqtina

3. Sewa Beli

NASABAH

1. Butuh obyek sewa

2. Beli Objek Sewa

BANKSYARIAH

PENJUAL/SUPPLIER

OBYEKSEWA

A. Milik

B. Milik




Skema MusyarakahSkema Musyarakah

Nasabah Parsial:Asset Value

PROYEK/USAHA

Bank Syariah Parsial:Pembiayaan

KEUNTUNGAN

Bagi Hasil KeuntunganSesuai porsi kontribusi modal

(Nisbah)




SkemaMudharabah Mutlaqah

SkemaMudharabah Mutlaqah

PEMBAGIANKEUNTUNGAN

PEMBAGIANKEUNTUNGAN

MUDHARIBMUDHARIB

PERJANJIANBAGI HASIL

BANKBANK

MODALMODAL

PROYEK/USAHAPROYEK/USAHA

MODAL100%

KEAHLIAN/KETRAMPILAN

NisbahY%

NisbahX%




No. Produk/Jasa Prinsip Syariah

1. Giro Wadi’ah Yad Dhamanah

2. Tabungan Wadi’ah Yad Dhamanahdan Mudharabah

3. Deposito Mudharabah

4. Simpanankhusus

Mudharabah Muqayyadah

Penghimpunan Dana





1. Dana Talangan Qardh

2. Penyertaan Musyarakah

3. Sewa Beli Ijarah Muntahiya Bittamlik (Ijarah Wa Iqtina)

4. Pembiayaan Modal Kerja Mudharabah, Musyarakah, atau Murabahah

5. Pembiayaan Proyek Mudharabah atau Musyarakah

6. Pembiayaan sektorpertanian

Bai As Salam

7. Pembiayaan untuk akuisisaset

Ijarah Muntahiya Bittamlik

8. Pembiayaan ekspor Mudharabah, Musyarakah dan Murabahah

Penyaluran Dana dan Jasa Perbankan-1





9. Anjak Piutang Hiwalah

10. Letter of Credit Wakalah

11. Garansi Bank Kafalah

12. Inkaso, Transfer Wakalah dan Hawalah

13. Pinjaman Sosial Qardhul Hasan

14. Surat Berharga Mudharabah, Qardh, Bai’ Al Dayn

15. Safe Deposit Box Wadi’ah Amanah

16. Jual Beli Valas Sharf

17. Gadai Rahn




Pasar Uang Antar Bank

PUAS Pasar Uang Antarbank berdasarkan prinsip Syariah

Sertifikat IMA Investasi Mudharabah AntarbankTempat dan Tanggal PenerbitanNomor Seri, Nilai Nominal InvestasiNisbah bagi hasil, Jangka waktu investasiTingkat indikasi imbalanTanggal pembayaran nilai nominal investasi dan imbalanTempat pembayaranNama bank penanam dana, nama bank penerbit

Diterbitkan oleh Bank Syariah (Pengelola Dana)

Bisa dibeli bank syariah danbank konvensional (Penanam Dana)




Sertifikat IMA Investasi Mudharabah Antarbank

Rumus perhitungan besarnya imbalan Sertifikat IMA:

X = P x R x t/360 x k

Keterangan:

X = Besarnya imbalanP = Nilai nominal investasiR = Tingkat imbalan deposito investasi mudharabah

(sebelum didistribusikan)T = Jangka waktu investasiK = Nisbah bagi hasil

atau

X = P x t/360 x tingkat realisasi imbalan Sertifikat IMA




BI

BankBank

Dana

SWBI

BankBank

SWBI

Dana + Bonus

PenitipanDana

PencairanDana

Min. Rp 500 jutakelipatan 50 juta1 minggu2 minggu1 bulan

� Acuan tingkat indikasi imbalan PUAS:

Rata-rata tertimbang indikasi imbalan sertifikat IMA

Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI)

Sertifikat yang diterbitkan Bank Indonesia sebagai bukti penitipan danaberjangka pendek dengan prinsip wadiah




1BarangCEK

Bank A

22

CEKBank A

BANK X

Pak U mempunyai tabungan di Bank X

BANK APak E mempunyai giro di Bank A

BI 3

Penyerahan warkat kliring(Session I)

CEKBank A

4CEKBank A

Penerimaan Warkat(Pertemuan I/pagi)

5

Penerimaan/PenolakanWarkat (Session II)

6

Sistem Kliring Elektronik




Warkat KliringWarkat Kliring

• Cek

• Bilyet Giro

• Wesel Bank Untuk Transfer

• Surat Bukti Penerimaan Transfer

• Nota Debet

• Nota Kredit

Sistem KliringSistem Kliring

• Manual

• Semi Otomasi

• Otomasi

• Elektronik

Penyelesaian Akhir(Settlement)

Pemindahbukuan rekening giromasing-masing Bank di

BANK Indonesia





MAKER (DRAWER) DATE CHEQUENUMBER

AMOUNT

CURRENCY

AUTHORIZEDSIGNATURE OF

MAKER’S AGENT

DRAWEEBANK

PAYEE

DRAWERACCOUNTNUMBER

DRAWEE BANKNUMBER

The paper cheque is justa carrier of information.

Electronic transmission isbetter.

We dematerialize the cheque(remove the paper).

0 6 1 3 0 0 1 8 1 8 4 3 1 0 1 4 3 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 U S D 0 6 5 2 0 0 3 5 6 4 2 5 0 2 0 0 1 0 1 3 0DRAWER

ACCOUNTNUMBER

DRAWEEBANK

NUMBER

CHEQUENUMBER

AMOUNT CURRENCY PAYEEBANK

NUMBER

PAYEEACCOUNTNUMBER

DATE

Only the information is sent to the clearing house





Diagram Sistem Kliring ElektronikSistem Kliring Elektronik




Arsitektur Perbankan Indonesia




Program Kegiatan APIProgram penguatan struktur perbankan nasional

Penambahan modal baru baik dari shareholder lama maupun investor baru

Merger dengan bank (atau beberapa bank) lain untuk mencapai persyaratan modal minimum baru

Penerbitan saham baru atau secondary offering di pasar modal

Penerbitan subordinated loan

2 sampai 3 bank yang mengarah kepada bank internasional dengan modal di atas Rp50 triliun

3 sampai 5 bank nasional dengan modal antara Rp10 triliun- Rp50 triliun

30 sampai 50 bank yang kegiatan usahanya terfokus pada segmen usaha tertentu dengan modal antara Rp100 miliar - Rp10 triliun

Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dengan modal di bawah Rp100 miliar

1







Program Kegiatan APIProgram peningkatan kualitas pengaturan perbankan

Meningkatkan efektivitas pengaturan serta memenuhi standar pengaturan yang mengacu pada international best practices

Dalam jangka waktu lima tahun ke depan diharapkan Bank Indonesia telah sejajar dengan negara-negara lain dalam penerapan international best practices

dalam waktu dua tahun ke depan Bank Indonesia telah memiliki sistem penyusunan kebijakan perbankan yang efektif yang telah melibatkan pihakpihak terkait dalam proses penyusunannya.

2

Penyempurnaan proses penyusunan kebijakan perbankan serta penerapan 25 Basel Core Principles for Effective Banking Supervision




Program Kegiatan APIProgram peningkatan fungsi pengawasan

Meningkatkan independensi dan efektivitas pengawasan perbankan yang dilakukan oleh Bank Indonesia

Dalam jangka waktu dua tahun ke depan diharapkan fungsi pengawasan bank yang dilakukan oleh Bank Indonesia akan lebih efektif dan sejajar dengan pengawasan yang dilakukan oleh otoritas pengawas di negara lain

3

Peningkatkan kompetensi pemeriksa bank, peningkatan koordinasi antar lembaga pengawas, pengembangan pengawasan berbasis risiko, peningkatkan efektivitas enforcement, dan konsolidasi organisasi sektor perbankan di Bank Indonesia




Program Kegiatan APIProgram peningkatan kualitas manajemen dan operasional perbankan

Meningkatkan good corporate governance (GCG), kualitas manajemen resiko dan kemampuan operasional manajemen.

Dalam waktu dua sampai lima tahun ke depan diharapkan kondisi internal perbankan nasional menjadi semakin kuat.

4

Semakin tingginya standar GCG dengan didukung oleh kemampuan operasional (termasuk manajemen risiko) yang handal diharapkan dapat meningkatkan kinerja operasional perbankan




Program Kegiatan APIProgram peningkatan perlindungan nasabah

Memberdayakan nasabah melalui penetapan standar penyusunanmekanisme pengaduan nasabah, pendirian lembaga mediasi independen, peningkatan transparansi informasi produk perbankan dan edukasi bagi nasabah.

Dalam waktu dua sampai lima tahun ke depan diharapkan program-program tersebut dapat meningkatkan kepercayaan nasabah pada sistem perbankan

6




0246

81012

141618

COF COM COL COP

Bank Fokus Bank Terbatas

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Spread RAP Bunga Non-Bunga

Bank Fokus Bank Terbatas




0

0.5

1

1.5

2

2.5

3

3.5

Bank Fokus Bank Terbatas Keseluruhan

NPL ROA

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

Bank Fokus Bank Terbatas Keseluruhan

LDR BOPO

Documents

Credit Function