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TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas
de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto Código del procedimiento: 05-04/02STE-
01-P02/REV.00
A
B A
B
05-02STE-P05-G01/REV.00
Instruye al Director de Egresos para la elaboración de los LPGTFYCAPMYPOG
Inicio
Elabora los LPGTFYCAPMYPOG y turna al Subtesorero
Se reúne con el DE para realizar primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar de los LPGTFYCAPMYPOG
36
Realiza estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual
Elabora la presentación de los LPGTFYCAPMYPOG a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar de los LPGTFYCAPMYPOG derivados de la primera revisión y turna al Subtesorero para última
revisión
Analiza lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior
Analiza los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el CEDEMUN
Turna la presentación de los LPGTFYCAPMYPOG al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
1
Recibe los LPGTFYCAPMYPOG corregidos y turna al Tesorero Municipal para revisión final
Se reúne con el Tesorero Municipal y Director de Egresos para la revisión final de los LPGTFYCAPMYPOG
Instruye al Director de Egresos para realizar los últimos cambios y correcciones a que haya lugar
Presentación
LPGTFYCAPMYPOG
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración
de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública Código del procedimiento: 05-02/02STE-
01-P05/REV.00
A
B A
B
05-02STE-P05-G01/REV.00
Recibe del Tesorero Municipal copias de las guías correspondientes para la integración de los ITYCP, en su caso, emitidas por el ISAF Fiscalización
Inicio
Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
Instruye al Director de Egresos
para que proceda a integrar los ITYCP, en su caso, después de revisadas las guías
79
Convoca a Director de Egresos a reuniones para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
e reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
Realiza seguimiento de la formulación de la integración en cada caso e informa a Tesorero Municipal del avance correspondiente
Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la integración de los ITYCP, en su caso
Memorándum
Lleva a cabo reuniones con Director de Egresos para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
Recibe instrucción del TM para elaborar las presentaciones de los ITYCP, en su caso, a la CHPYCP para su dictamen correspondiente después de realizadas las revisiones finales
1
Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión en cada caso una vez integrados los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública
Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los ITYCP, en su caso, e instruye al DE para que los realice
Recibe los ITYCP corregidos, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DE
Tarjeta informativa
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación
de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Código del procedimiento: 05-
03/02STE-01-P01/REV.00
A
B A
B
05-02STE-P01-G01/REV.00
Recibe del Tesorero Municipal copia de la GPFLIPI emitida por el ISAF
Inicio
Indica a Director de Ingresos los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía
Instruye al Director de Ingresos para que proceda a formular los Proyectos de Ley de Iingresos y Presupuesto de Ingresos después de revisada la guía
21
Convoca a Director de Ingresos a reunión para revisar la GPFLIPI
Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Ingresos para revisión final de los proyectos
Realiza seguimiento de la formulación de los proyectos e informa al Tesorero Municipal del avance
Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación de los PLIYPI
Memorándum
Lleva a cabo reunión con Director de Ingresos para revisar GPFLIPI
Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los proyectos a la CHPYCP para su dictamen después de realizada la revisión final recciones a que haya lugar
1
Se reúne con el Director de Ingresos para realizar primera revisión una vez formulados los proyectos
Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los PLIYPI e instruye al DI para que los realice
Recibe proyectos corregidos y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DI
Tarjeta informativa
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación
del Proyectos de Programa Operativo Anual Código del procedimiento: 05-01/02STE-
02-P04/REV.00
A
B A
B
05-02STE-P04-G01/REV.00
Recibe del Tesorero Municipal copia de la GPFPOA emitida por el CEDEMUN
Inicio
Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Programa Operativo Anual de acuerdo a la guía
Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual después de revisada la guía
64
Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar la GPFPOA
Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto
Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance
Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del PPOA
Memorándum
Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar GPFPOA
Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la CHPYCP para su dictamen después de realizada la revisión final recciones a que haya lugar
1
Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión una vez formulado el proyecto
Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del PPOA e instruye al Director de Egresos para que los realice
Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DE
Tarjeta informativa
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación
del Proyectos de Presupuesto de Egresos Código del procedimiento: 05-04/02STE-
01-P03/REV.00
A
B A
B
05-02STE-P03-G01/REV.00
Recibe del Tesorero Municipal copia del MPPM para la formulación del presupuesto de egresos recomendado por el CEDEMUN
Inicio
Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Presupuesto de Egresos de acuerdo al manual
Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Presupuesto de Egresos después de revisado el manual
50
Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de Egresos
Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto
Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance
Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del PPE
Memorándum
Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar manual para la formulación del Presupuesto de Egresos
Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la CHPYCP para su dictamen después de realizada la revisión final recciones a que haya lugar
1
Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión una vez formulado el proyecto
Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del PPE e instruye al Director de Egresos para que los realice
Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el DE
Tarjeta informativa
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 2/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración
de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública Código del procedimiento: 05-02/02STE-
01-P05/REV.00
05-02STE-P05-G01/REV.00
Elabora las presentaciones de los ITYCP, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación correspondiente
80
Realiza a las presentaciones los cambios y correcciones a que haya lugar en cada caso y turna al Tesorero Municipal
Presentación
1 Fin del
procedimiento
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 2/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación
del Proyectos de Programa Operativo Anual Código del procedimiento: 05-01/02STE-
02-P04/REV.00
05-02STE-P04-G01/REV.00
Elabora la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
65
Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al
Tesorero Municipal
Presentación
1 Fin del
procedimiento
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 2/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación
del Proyectos de Presupuesto de Egresos Código del procedimiento: 05-04/02STE-
01-P03/REV.00
05-02STE-P03-G01/REV.00
Elabora la presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
51
Realizaa a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al
Tesorero Municipal
Presentación
1 Fin del
procedimiento
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 2/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación
de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Código del procedimiento: 05-
03/02STE-01-P01/REV.00
05-02STE-P01-G01/REV.00
Elabora la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
22
Realizaa a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al
Tesorero Municipal
Presentación
1 Fin del
procedimiento
TESORERÍA MUNICIPAL SUBTESORERÍA
DIAGRAMA DE FLUJO
ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 2/2
UNIDAD ADMINISTRATIVA: Subtesorería Fecha de elaboración: 10/11/14
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas
de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto Código del procedimiento: 05-04/02STE-
01-P02/REV.00
05-02STE-P05-G01/REV.00
Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal
37
1 Fin del
procedimiento
2
Introducción
El Manual de Procedimientos de la Subtesorería forma parte del proceso de
modernización que impulsa el Ayuntamiento de Guaymas y es un instrumento
administrativo que permite establecer los procesos de los cuales se desprenden las
actividades realizadas por dicha unidad administrativa, precisando las
responsabilidades que le corresponden a la misma en cada una de las etapas de
ejecución.
El manual comprende seis capítulos, siendo el primero la presente introducción, el
segundo contiene el objetivo del mismo, el tercero la red de procesos de la
Subtesorería, el cuarto la lista maestra de documentos, el quinto los
procedimientos desarrollados por la referida unidad administrativa y el sexto la
bibliografía consultada para la elaboración del documento,
Cabe señalar que este documento deberá actualizarse en la medida que se
presenten modificaciones en su contenido, en la normatividad establecida, en la
estructura orgánica de la Subtesorería o en algún otro aspecto que influya en la
operatividad de la misma.
4
Objetivo El presente Manual de Procedimientos tiene como objetivo servir de instrumento
de apoyo en el funcionamiento y mejora institucional, al compendiar en forma
ordenada, secuencial y detallada las operaciones realizadas por la Subtesorería,
atendiendo a la misión del Ayuntamiento de Guaymas.
9
Fecha: 10/11/14
Hojas: 1 de 2
02 SUBTESORERÍA
CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO
No. DE REVISIÓN
FECHA DE ELABORACIÓN
(dd/mm/aa) 05-RP-02STE/REV.00
Red de Procesos
00
10/11/14
PROCEDIMIENTOS
05-03/02STE-01-P01/REV.00
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
00
10/11/14
05-04/02STE-01-P02/REV.00
Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
05-04/02STE-01-P03/REV.00
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
00
10/11/14
05-01/02STE-02-P04/REV.00
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
00
10/11/14
05-02/02STE-01-P05/REV.00
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública
00
10/11/14
LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA
Tesorería Municipal
10
Fecha: 10/111/14
Hojas: 2 de 2
02 SUBTESORERÍA
CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO
No. DE REVISIÓN
FECHA DE ELABORACIÓN
(dd/mm/aa)
ANEXOS
05-02STE-P01-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
00
10/11/14
05-02STE-P02-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
05-02STE-P03-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
00
10/11/14
05-02STE-P04-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del proyecto de Programa Operativo Anual
00
10/11/14
05-02STE-P05-G01/REV.00
Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública
00
10/11/14
LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA
Tesorería Municipal
12
Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y
Presupuesto de Ingresos
13
Ente Público
05 Hoja No. 1 de 5
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas a fin de que se realicen en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables.
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Subtesorería
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos desarrollados por la Subtesorería
IV. DEFINICIONES
CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DI: Director de Ingresos GPFLIPI: Guía para la Formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos ISAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización PLIYPI: Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Coordinación Fiscal - Convenio de Coordinación Fiscal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS
1. Los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán formularse de acuerdo a la guía emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización, la cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentación que se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberá contener los aspectos más relevantes de los proyectos
VII. PRODUCTOS
1.Tarjeta informativa de avance de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesro de Ingresos 2. Presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
14
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 5
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
VIII. CLIENTE(S)
1.Tesorero Municipal 2.Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública
IX. INDICADORES
Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos entregadas/Total de presentaciones de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos elaboradas
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
XI. ANEXOS
05-02STE-P01-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copia de la guía e instrucción para la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos - Convocar y reunirse con el Director de Ingresos para revisar la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía - Instruir al Director de Ingresos para que proceda a formular los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos, así como dar seguimiento a dicha formulación e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Ingresos para realizar primera revisión, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Ingresos para que los realice - Recibir los proyectos corregidos y turnar al Tesorero Municipal para última revisión, así como reunirse con éste y el Director de Ingresos para última revisión
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
15
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 5
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos, elaborar la misma y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
Subtesorero 1.Recepción de copia de guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
1.1.Recibe del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización
2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
3.Revisión de guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de ingresos
3.1. Convoca a Director de Ingresos a reunión para revisar la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar ley de ingresos y presupuesto de ingresos
3.2. Lleva a cabo reunión con Director de Ingresos para revisar guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
16
Ente Público
05 Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
Subtesorero
3.3. Indica a Director de Ingresos los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía
4.Formulación y seguimiento de los proyectos de Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos
“Después de revisada la guía"
4.1. Instruye al Director de Ingresos para que proceda a formular los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
4.2. Realiza seguimiento de la formulación de los proyectos e informa al Tesorero Municipal del avance
Tarjeta informativa de avance de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos
5.Primera revisión de los proyectos de Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos
“Una vez formulados los proyectos”
5.1.Se reúne con el Director de Ingresos para realizar primera revisión
5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos e instruye al Director de Ingresos para que los realice
“Una vez realizados los cambios y correcciones
por el Director de Ingresos”
5.3. Recibe proyectos corregidos y turna al Tesorero Municipal para última revisión
6. Revisión final de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Ingresos para revisión final de los Proyectos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
17
Ente Público
05 Hoja No. 5 de 5
Macroproceso 03
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P01
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
“Después de realizada la revisión final ”
7. Elaboración de la presentación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Subtesorero
7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los proyectos a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su Dictamen
7.2.Elabora la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
Presentación en Power Point de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
7.3.Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
19
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/02STE-01-P01/REV.00
Fecha de elaboración: 10/11/14
No. Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1
Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar ley de ingresos y presupuesto de ingresos
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
2
Tarjeta informativa de avance de proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
3
Presentación en Power Point de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Electrónico Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
21
Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los proyectos de
ley de ingresos y presupuesto de ingresos 1
22
Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los proyectos de
ley de ingresos y presupuesto de ingresos 2
24
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se recibió del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización
2
Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar a cabo el seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
3
Se convocó al Director de Ingresos a reunión para revisar la guía para la formulación de la Ley de ingresos y Presupuesto de Ingresos
4
Se llevó a cabo la reunión con el Director de Ingresos para revisar guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
5
Se indicó al Director de Ingresos los aspectos a considerar en los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos de acuerdo a la guía
6
Se instruyó al Director de Ingresos para que procediera a formular los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos después de revisada la guía
7
Se realizó el seguimiento de la formulación de los proyectos e informó al Tesorero Municipal del avance
8
Se reunió el Subtesorero con el Director de Ingresos para realizar la primera revisión una vez formulados los proyectos
9
Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos e instruyó al Director de Ingresos para que los realizara
10
Se recibieron los proyectos corregidos y turnaron al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el Director de Ingresos
11
Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Ingresos para la revisión final de los proyectos
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
25
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos
Hoja 2 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/02STE-01-P01/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
12
Se recibió la instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación de los proyectos a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen después de realizada la revisión final
13
Se elaboró la presentación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnó al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
14
Se realizaron a la presentación los cambios y correcciones a que hubiera lugar y turnó al Tesorero Municipal
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
26
Coordinación de la Elaboración de los Lineamientos y Políticas de Gasto, Techos Financieros y Clasificadores
de Actividades Públicas Municipales y por Objeto del Gasto
27
Ente Público
05 Hoja No. 1 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y
políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Asegurar que los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores a los que deben sujetarse las dependencias municipales para la formulación del presupuesto de egresos se realicen en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables .
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Subtesorería
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto desarrollados por la Subtesorería
IV. DEFINICIONES
CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DE: Director de Egresos CEDEMUN: Centro Estatal de Desarrollo Municipal LPGTFYCAPMYPOG: Lineamientos y Políticas de Gasto, Techos Financieros y Clasificadores de Actividades Públicas Municipales y por Objeto del Gasto
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS
1. Los lineamientos y políticas de gasto y los techos financieros deberán elaborarse atendiendo a los objetivos y prioridades del Plan Municipal de Desarrollo y a las circunstancias financieras del municipio, en tanto que los clasificadores atendiendo al manual de programación presupuestación municipal recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal 2. El paquete de lineamientos y políticas de gasto, techos y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto deberá elaborarse para presentarse a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen y posterior aprobación del Ayuntamiento durante la segunda quincena del mes de noviembre de cada año
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
28
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y
políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
VII. PRODUCTOS
1. Lineamientos y políticas de gasto 2. Techos financieros 3. Clasificador de actividades públicas municipales 4. Clasificador por objeto del gasto 5. Presentación de paquete de lineamientos, políticas, techos y clasificadores
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública
IX. INDICADORES
Nº de lineamientos y políticas de gasto presentados/Total de lineamientos y políticas de gasto coordinados Nº de techos financieros presentados/Total de techos financieros coordinados Nº de clasificadores de actividades públicas municipales presentados/Total de clasificadores de actividades públicas municipales coordinados Nº de clasificadores por objeto del gasto presentados/Total de clasificadores por objeto del gasto coordinados Nº de presentaciones de paquete de lineamientos, políticas, techos y clasificadores entregadas/Total de presentaciones de paquete de lineamientos, políticas, techos y clasificadores elaboradas
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
XI. ANEXOS
05-02STE-P02-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
29
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y
políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
XII. RESPONSABILIDADES
Subtesorero - .Instruir al Director de Egresos para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto, así como reunirse con el mismo para realizar la primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar - Recibir los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto corregidos y turnar al Tesorero Municipal para revisión final - Reunirse con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto - Instruir al Director de Egresos para realizar los últimos cambios y correcciones a que haya lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto - Elaborar la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen, así como turnarla al tesorero Municipal para su revisión y aprobación - Realizar a la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto los cambios y correcciones a que haya lugar y turnarla al Tesorero Municipal Director de Egresos - Analizar los lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior - Realizar estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual - Analizar los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal - Elaborar los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto y turnar al Subtesorero - Reunirse con el Subtesorero para realizar la primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar - Reunirse con el Subtesorero y Tesorero Municipal para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
30
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y
políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
1.Instrucción para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Subtesorero
1.1.Instruye al Director de Egresos para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
2.Elaboarción de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Director de Egresos
2.1. Analiza lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior
2.2. Realiza estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual
2.3. Analiza los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal
2.4. Elabora los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto y turna al Subtesorero
Lineamientos y políticas de gasto público Techos financieros Clasificador de actividades públicas municipales Clasificador por objeto del gasto
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
31
Ente Público 05
Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y
políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
3.Primera revisión de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Subtesorero
3.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que haya lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Director de Egresos
3.2. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto derivados de la primera revisión y turna al Subtesorero para última revisión
Subtesorero
3.3. Recibe los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto corregidos y turna al Tesorero Municipal para revisión final
4. Revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
4.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y Director de Egresos para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
4 2. Instruye al Director de Egresos para realizar los últimos cambios y correcciones a que haya lugar
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
32
Ente Público
05 Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P02
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y
políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
5. Elaboración de la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Subtesorero
5.1.Elabora la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
Presentación en Power Point del paquete de lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
5.2.Turna la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
5.3.Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
34
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-04/02STE-01-P02/REV.00
Fecha de elaboración: 10/11/14
No. Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1
Lineamientos y políticas de gasto público
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería
2 Techos financieros
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería
3
Clasificador de actividades públicas municipales
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería
4 Clasificador por objeto del gasto
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería
5
Presentación en Power Point del paquete de lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Electrónico Subtesorero 1 año Archivo de la Subtesorería
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
36
Entra aquí diagrama de flujo coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto,
techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto 1
37
Entra aquí diagrama de flujo coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto,
techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto 2
39
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se instruyó al Director de Egresos para la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
2
Se analizaron los lineamientos y políticas de gasto del ejercicio anterior
3
Se realizó la estimación del gasto por dependencia al 31 de diciembre del ejercicio actual
4
Se analizaron los clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto remitidos a la Tesorería Municipal por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal
5
Se elaboraron los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto y turnaron al Subtesorero
6
Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión y determinar los cambios y correcciones a que había lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
7
Se realizaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto derivados de la primera revisión y turnaron al Subtesorero para última revisión
8
Se recibieron los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto corregidos y turnaron al Tesorero Municipal para revisión final
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
40
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P02/REV.00
Fecha de la verificación:
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Coordinación de la formulación y presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/01TEM-01-
P02/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
9
Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y Director de Egresos para la revisión final de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto
10
Se instruyó al Director de Egresos para que realizara los últimos cambios y correcciones a que hubiere lugar
11
Se elaboró la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
12
Se turnó la presentación de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
13
Se realizaron a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turnó al Tesorero Municipal
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
42
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la formulación del proyecto de Presupuesto de Egresos del Municipio de Guaymas a fin de que se realice en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales.aplicables
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Subtesorería
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos desarrollados por la Subtesorería
IV. DEFINICIONES
CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DE: Director de Egresos MPPM: Manual de Programación Presupuestación Municipal CEDEMUN: Centro Estatal de Desarrollo Municipal PPE: Proyecto de Presupuesto de Egresos
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS
1. El Proyecto de Presupuesto de Egresos deberá formularse de acuerdo al manual de programación y presupuestación municipal recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal, el cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance del Proyecto de Presupuesto de Egresos deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentación que se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberá contener los aspectos más relevantes del proyecto
VII. PRODUCTOS
1. Tarjeta informativa de avance de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos 2. Presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
43
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública
IX. INDICADORES
Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones del proyecto de presupuesto de egresos entregadas/Total de presentaciones del proyecto de presupuesto de egresos
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
XI. ANEXOS
05-02STE-P03-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copia del manual e instrucción para la formulación del Presupuesto de Egresos - Convocar y reunirse con el Director de Egresos para revisar el manual de programación presupuestación municipal para la formulación del Presupuesto de Egresos, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en el proyecto de acuerdo al manual - Instruir al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Presupuesto de egresos, así como dar seguimiento a dicha formulación e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Egresos para realizar primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Egresos para que los realice - Recibir el proyecto corregido y turnar al Tesorero Municipal para última revisión, así como reunirse con éste y el Director de Egresos para última revisión
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
44
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos, elaborar la misma y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar los cambios y correcciones a que haya lugar
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
Subtesorero 1.Recepción de copia del manual para la formulación del Presupuesto de Egresos
1.1.Recibe del Tesorero Municipal copia del manual de programación presupuestación municipal para la formulación del Presupuesto de Egresos recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal
2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Presupuesto de Egresos
2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
3.Revisión de guía para la formulación del Presupuesto de Egresos
3.1. Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de Egresos
Memorándum de reunión para revisar manual para elaborar el presupuesto de egresos
3.2. Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar manual para la formulación del Presupuesto de Egresos
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
45
Ente Público 05
Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
Subtesorero 3.3. Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Presupuesto de Egresos de acuerdo al manual
4.Formulación y seguimiento del Proyecto de Presupuesto de Egresos
“Después de revisado el manual"
4.1. Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Presupuesto de Egresos
4.2. Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance
Tarjeta informativa de avance del proyecto de presupuesto de egresos
5.Primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos
“Una vez formulado el proyecto”
5.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión
5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos e instruye al Director de Egresos para que los realice
“Una vez realizados los cambios y correcciones
por el Director de Egresos”
5.3. Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión
6. Revisión final del Proyecto de Presupuesto de Egresos
6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del Proyecto
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
46
Ente Público 05
Hoja No. 5 de 5
Macroproceso 04
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P03
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
“Después de realizada la revisión final ”
7. Elaboración de la presentación del proyecto de Presupuesto de Egresos
Subtesorero
7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
7.2.Elabora la presentación del proyecto de Presupuesto de Egresos y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
Presentación en Power Point del proyecto de Presupuesto de Egresos
7.3.Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
48
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-04/02STE-01-P03/REV.00 Fecha de elaboración: 10/11/14
No. Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1
Memorándum de reunión para revisar manual para elaborar Presupuesto de Egresos
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
2
Tarjeta informativa de avance de Proyecto de Presupuesto de Egresos
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
3
Presentación en Power Point del Proyecto de Presupuesto de Egresos
Electrónico Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
50
Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del proyecto de
presupuesto de Egresos 1
51
Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del proyecto de
presupuesto de Egresos 2
53
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Ingresos
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se recibió del Tesorero Municipal copia del manual de programación presupuestación municipal para la formulación del Presupuesto de Egresos recomendado por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal
2
Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar a cabo el seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos
3
Se convocó al Director de Egresos a reunión para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de egresos
4
Se llevó a cabo la reunión con el Director de Egresos para revisar el manual para la formulación del Presupuesto de Egresos
5
Se indicó al Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Presupuesto de Egresos de acuerdo al manual
6
Se instruyó al Director de Egresos para que procediera a formular el Proyecto de Presupuesto de egresos después de revisado el manual
7
Se realizó el seguimiento de la formulación del proyecto e informó al Tesorero Municipal del avance
8
Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión una vez formulado el proyecto
9
Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Presupuesto de Egresos e instruyó al Director de Egresos para que los realizara
10
Se recibió el proyecto corregido y turnó al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el Director de Egresos
11
Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
54
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Ingresos
Hoja 2 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-04/02STE-01-P03/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
12
Se recibió la instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen después de realizada la revisión final
13
Se elaboró la presentación del Proyecto de Presupuesto de Egresos y turnó al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
14
Se realizaron a la presentación los cambios y correcciones a que hubiera lugar y turnó al Tesorero Municipal
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
55
Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la Formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
56
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 5
Macroproceso 01
Subproceso 02
Fecha de elaboración 5/10/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la formulación del proyecto de Programa Operativo Anual a fin de que se realice en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables.
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Subtesorería
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de coordinación de apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual desarrollados por la Subtesorería
IV. DEFINICIONES
CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorería Municipal DE: Dirección de Egresos DGIUE: Dirección General de Infraestructura Urbana y Ecología CEDEMUN: Centro Estatal de Desarrollo Municipal GPFPOA. Guía para la formulación del Programa Operativo Anual PPOA: Proyecto de Programa Operativo Anual
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Planeación del Estado de Sonora - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS
1. El Proyecto de Programa Operativo Anula deberá formularse de acuerdo a la guía emitida por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal, la cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance del Proyecto de Programa Operativo Anual deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentación que se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberá contener los aspectos más relevantes del proyecto
VII. PRODUCTOS
1. Tarjeta informativa de avance de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual 2. Presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
57
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 5
Macroproceso 01
Subproceso 02
Fecha de elaboración 5/10/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública
IX. INDICADORES
Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones del proyecto de programa operativo anual entregadas/Total de presentaciones del proyecto de programa operativo anual elaboradas
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
XI. ANEXOS
05-02STE-P04-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copia de la guía e instrucción para la formulación del Programa Operativo Anual - Convocar y reunirse con el Director de Egresos para revisar la guía para la formulación del Programa Operativo Anual, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en el proyecto de acuerdo a la guía - Instruir al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual, así como dar seguimiento a dicha formulación e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Egresos para realizar primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anuas, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Egresos para que los realice - Recibir el proyecto corregido y turnar al Tesorero Municipal para última revisión, así como reunirse con éste y el Director de Egresos para última revisión
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
58
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 5
Macroproceso 01
Subproceso 02
Fecha de elaboración 5/10/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual, elaborar la misma y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar los cambios y correcciones a que haya lugar
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
Subtesorero 1.Recepción de copia de guía para la formulación del Programa Operativo Anual
1.1.Recibe del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación del Programa Operativo Anual emitida por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal
2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Programa Operativo Anual
2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
3.Revisión de guía para la formulación del Programa Operativo Anual
3.1. Convoca a Director de Egresos a reunión para revisar la guía para la formulación del Programa Operativo Anual
Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar el programa operativo anual
3.2. Lleva a cabo reunión con Director de Egresos para revisar guía para la formulación del Programa Operativo Anual
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
59
Ente Público 05
Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 01
Subproceso 02
Fecha de elaboración 5/10/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
Subtesorero 3.3. Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Programa operativo Anual de acuerdo a la guía
4.Formulación y seguimiento del Proyecto de Programa Operativo Anual
“Después de revisada la guía"
4.1. Instruye al Director de Egresos para que proceda a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual
4.2. Realiza seguimiento de la formulación del proyecto e informa al Tesorero Municipal del avance
Tarjeta informativa de avance del proyecto de programa operativo anual
5.Primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anual
“Una vez formulado el proyecto”
5.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión
5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anual e instruye al Director de Egresos para que los realice
“Una vez realizados los cambios y correcciones
por el Director de Egresos”
5.3. Recibe proyecto corregido y turna al Tesorero Municipal para última revisión
6. Revisión final del proyectos de Programa Operativo Anual
6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del Proyecto
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
60
Ente Público 05
Hoja No. 5 de 5
Macroproceso 01
Subproceso 02
Fecha de elaboración 5/10/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P04
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la
formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
“Después de realizada la revisión final ”
7. Elaboración de la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual
Subtesorero
7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen
7.2.Elabora la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
Presentación en Power Point del Proyecto de Programa Operativo Anual
7.3.Realiza a la presentación los cambios y correcciones a que haya lugar y turna al Tesorero Municipal
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
62
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-01/02STE-02-P04/REV.00 Fecha de elaboración: 10/11/14
No.
Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1
Memorándum de reunión para revisar guía para elaborar Programa Operativo Anual
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
2
Tarjeta informativa de avance de Proyecto de Programa Operativo Anual
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
3
Presentación en Power Point del Proyecto de Programa Operativo Anual
Electrónico Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
64
Entra aquí diagrama de flujo Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de
Programa Operativo Anual 1
65
Entra aquí diagrama de flujo Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de
Programa Operativo Anual 2
67
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se recibió del Tesorero Municipal copia de la guía para la formulación del Programa Operativo Anual emitida por el Centro Estatal de Desarrollo Municipal
2
Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar a cabo el seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
3
Se convocó al Director de Egresos a reunión para revisar la guía para la formulación del Programa Operativo Anual
4
Se llevó a cabo la reunión con el Director de Egresos para revisar guía para la formulación del Programa Operativo Anual
5
Se indicó al Director de Egresos los aspectos a considerar en el Proyecto de Programa Operativo Anual de acuerdo a la guía
6
Se instruyó al Director de Egresos para que procediera a formular el Proyecto de Programa Operativo Anual después de revisada la guía
7
Se realizó el seguimiento de la formulación del proyecto e informó al Tesorero Municipal del avance
8
Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión una vez formulado el proyecto
9
Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión del Proyecto de Programa Operativo Anual e instruyó al Director de Egresos para que los realizara
10
Se recibió el proyecto corregido y turnó al Tesorero Municipal para última revisión una vez realizados los cambios y correcciones por el Director de Egresos
11
Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final del proyecto
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
68
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual
Hoja 2 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-01/02STE-02-P04/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
12
Se recibió la instrucción del Tesorero Municipal para elaborar la presentación del proyecto a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen después de realizada la revisión final
13
Se elaboró la presentación del Proyecto de Programa Operativo Anual y turnó al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación
14
Se realizaron a la presentación los cambios y correcciones a que hubiera lugar y turnó al Tesorero Municipal
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
69
Apoyo en la Coordinación y Seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta
Pública
70
Ente Público 05
Hoja No. 1 de 5
Macroproceso 02
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Auxiliar en la coordinación y llevar el seguimiento de la integración de los informes trimestrales y de la cuenta pública a fin de que se realice en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales aplicables
II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica
A la Subtesorería
III. ALCANCE
Aplica a todos los procedimientos de apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública desarrollados por la Subtesorería
IV. DEFINICIONES
CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública TM: Tesorero Municipal DE: Director de Egresos ISAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización ITYCP: Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
V. REFERENCIAS
- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley General de Contabilidad Gubernamental - Ley de Contabilidad Gubernamental del Estado de Sonora - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Subtesorería VI. POLÍTICAS
1. Los Informes trimestrales y la Cuenta Pública deberán elaborase de acuerdo a la guía emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización, la cual deberá ser revisada previamente para determinar los aspectos a considerar 2. Los informes de seguimiento sobre el avance de la integración de los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso, deberán elaborarse en tarjetas informativas 3. La presentaciones que en cada caso se elabore para la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública deberán contener los aspectos más relevantes
VII. PRODUCTOS
1. Tarjeta informativa de avance de la integración de los Informes trimestrales 2. Tarjeta informativa de avance de la integración de la Cuenta Pública 3. Presentación de los Informes Trimestrales 4. Presentación de la Cuenta Pública
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
71
Ente Público 05
Hoja No. 2 de 5
Macroproceso 02
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
VIII. CLIENTE(S)
1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública
IX. INDICADORES
Nº de tarjetas informativas entregadas/Total de tarjetas informativas elaboradas Nº de presentaciones de los informes trimestrales entregadas/Total de presentaciones de los informes trimestrales elaboradas Nº de presentaciones de la cuenta pública entregadas/Total de presentaciones de la cuenta pública elaboradas
X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS
No aplica
XI. ANEXOS
05-02STE-P05-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento
XII. RESPONSABILIDADES
Subtesorero - Recibir del Tesorero Municipal copias de las guías correspondientes e instrucción para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso - Convocar y reunirse con el Director de Egresos para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta pública, así como indicar al mismo los aspectos a considerar en dicha integración en cada caso de acuerdo a la guía correspondiente - Instruir al Director de Egresos para que proceda a integrar los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso, así como dar seguimiento a dicha integración e informar al Tesorero Municipal del avance - Reunirse con el Director de Egresos para realizar primera revisión de la integración de los Informes Trimestrales y de la cuenta pública, en su caso, así como determinar los cambios y correcciones a realizar derivados de esta revisión e instruir al Director de Egresos para que los realice - Recibir los Informes trimestrales y Cuenta Pública corregidos, en su caso, así como reunirse con éste y el Director de Egresos para última revisión en cada caso
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
72
Ente Público 05
Hoja No. 3 de 5
Macroproceso 02
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
- Recibir instrucción del Tesorero Municipal para elaborar las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la cuenta Pública, en su caso, elaborar la mismas y turnar al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación, así como realizar los cambios y correcciones a que haya lugar en cada caso
XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO
Subtesorero 1.Recepción de copias de la guía para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
1.1.Recibe del Tesorero Municipal copias de las guías correspondientes para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, emitidas por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización
2.Recepción de instrucción para apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública
2.1.Recibe del Tesorero Municipal instrucción para que apoye en la coordinación y lleve seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
3.Revisión de guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
3.1. Convoca a Director de Egresos a reuniones para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
Memorándum de reunión para revisar guía para integrar informes trimestrales Memorándum de reunión para revisar guía para integrar cuenta pública
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
73
Ente Público 05
Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 02
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
Subtesorero
3.2. Lleva a cabo reuniones con Director de Egresos para revisar, en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
3.3. Indica a Director de Egresos los aspectos a considerar en la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
4.Integación y seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública
“Después de revisadas la guías"
4.1. Instruye al Director de Egresos para que proceda a integrar los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso
4.2. Realiza seguimiento de la formulación de la integración en cada caso e informa al Tesorero Municipal del avance correspondiente
Tarjeta informativa de avance de la integración de los informes trimestrales Tarjeta informativa de avance de la integración de la cuenta pública
5.Primera revisión de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
“Una vez integrados los Informes Trimestrales y
la Cuenta Pública”
5.1.Se reúne con el Director de Egresos para realizar primera revisión en cada caso
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
74
Ente Público 05
Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 02
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
Subtesorero
5.2. Determina los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, e instruye al Director de Egresos para que los realice
“Una vez realizados los cambios y correcciones
por el Director de Egresos”
5.3. Recibe los informes trimestrales y la cuenta pública corregidos, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para última revisión
6. Revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
6.1.Se reúne con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
“Después de realizadas las revisiones finales ”
7. Elaboración de la presentación de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
7.1.Recibe instrucción del Tesorero Municipal para elaborar las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen correspondiente
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
75
Ente Público
05 Hoja No. 4 de 5
Macroproceso 02
Subproceso 01
Fecha de elaboración 10/11/14
Unidad Administrativa 02STE
Procedimiento P05
No. de Revisión REV.00
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
Subtesorero
7.2.Elabora las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, y turna al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación correspondiente
Presentación en Power Point de los informes trimestrales Presentación en Power Point de la cuenta pública
7.3.Realiza a las presentaciones los cambios y correcciones a que haya lugar en cada caso y turna al Tesorero Municipal
Fin del Procedimiento
Elaboró: Presentó: Aprobó:
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz Subtesorero
C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
77
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
Hoja 1 de 1
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-02/02STE-01-P05/REV.00
Fecha de elaboración: 5/10/14
No.
Registro Tipo de
Resguardo* Responsable/
Puesto Tiempo de resguardo
Ubicación del resguardo
1
Memorándum de reunión para revisar guía para integrar los informes trimestrales
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
2
Memorándum de reunión para revisar guía para integrar la cuenta pública
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
3
Tarjeta informativa de avance de la integración de los informes trimestrales
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
4
Tarjeta informativa de avance de la integración de la cuenta pública
Papel y Electrónico
Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
5
Presentación en Power Point de los informes trimestrales
Electrónico Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
6
Presentación en Power Point de la luenta pública
Electrónico Subtesorero 1 año
Archivo de la Subtesorería
*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.
INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
79
Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes
Trimestrales y de la Cuenta Pública 1
80
Entra aquí diagrama de flujo apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes
Trimestrales y de la Cuenta Pública 2
82
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
Hoja 1 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1
Se recibieron del Tesorero Municipal las copias de las guías correspondientes para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, emitidas por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización
2
Se recibió del Tesorero Municipal la instrucción para apoyar en la coordinación y llevar el seguimiento de la integración de los Informes trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
3
Se convocó al Director de Egresos a reuniones para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
4
Se levaron a cabo las reuniones con el Director de Egresos para revisar en cada caso las guías para la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
5
Se indicaron al Director de Egresos los aspectos a considerar en la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
6
Se instruyó al Director de Egresos para que procediera a integrar los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública, en su caso, después de revisadas la guías
7
Se realizó el seguimiento de la formulación de la integración en cada caso e informó al Tesorero Municipal del avance correspondiente
8
Se reunió el Subtesorero con el Director de Egresos para realizar la primera revisión en cada caso una vez integrados los Informes Trimestrales y la Cuenta Pública
9
Se determinaron los cambios y correcciones a que hubiere lugar resultado de la primera revisión de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, e instruyó al Director de Egresos para que los realizara
10
Se recibieron los informes trimestrales y la cuenta pública corregidos, en su caso, y turnaron al Tesorero Municipal para última revisión
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
83
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública
Hoja 2 de 2
CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-02/02STE-01-P05/REV.00
Fecha de la verificación:
No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO
11
Se reunió el Subtesorero con el Tesorero Municipal y el Director de Egresos para la revisión final de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso
12
Se recibieron las instrucciones el Tesorero Municipal para elaborar las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, a la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen correspondiente después de realizadas las revisiones finales
13
Se elaboraron las presentaciones de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública, en su caso, y turnaron al Tesorero Municipal para su revisión y aprobación correspondiente
14
Se realizaron a las presentaciones los cambios y correcciones a que hubiere lugar en cada caso y turnaron al Tesorero Municipal
Nombre y firma del verificador
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO
Tesorería Municipal
Subtesorería
85
Bibliografía
Ley d Gobierno y Administración Municipal. Boletín Oficial del Gobierno
del Estado Edición Nº 31 de fecha 15 de octubre de 2001.
Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora. Boletín Oficial del Gobierno del Estado N° 6 de fecha 18 de julio de 2002.
Guía para la Elaboración del Manual de Procedimientos. Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora, 2013.
Presentó Validó Aprobó
C.P. Gastón Alonso Villaseñor Lozano
Tesorero Municipal
Lic. Héctor Hernández García
Titular del Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
El Ayuntamiento de Guaymas en sesión celebrada el día 14 de agosto de 2014
Lic. Otto Guillermo Claussen Iberri
Presidente Municipal
Manual de Procedimientos
Subtesorería
Índice
I. Introducción 1 II. Objetivo del Manual 3 III. Red de Procesos 5 IV. Lista Maestra 8 V. Presentación de los Procedimientos 11
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 12
Inventario de registro 18
Diagrama de flujo 20
Verificación de la ejecución del procedimiento 23
Coordinación de la elaboración de los lineamientos y políticas de gasto, techos financieros y clasificadores de actividades públicas municipales y por objeto del gasto 26
Inventario de registro 33
Diagrama de flujo 35
Verificación de la ejecución del procedimiento 38
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Presupuesto de Egresos 41
Inventario de registro 47
Diagrama de flujo 49
Verificación de la ejecución del procedimiento 52
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la formulación del Proyecto de Programa Operativo Anual 55
Inventario de registro 61
Diagrama de flujo . 63
Verificación de la ejecución del procedimiento 66
Apoyo en la coordinación y seguimiento de la integración de los Informes Trimestrales y de la Cuenta Pública 69
Inventario de registro 76
Diagrama de flujo 78
Verificación de la ejecución del procedimiento 81 Bibliografía 84
Fecha de
elaboraciónHojas
10/11/2014 1/2
No Macroproceso No. de revisión Código de la Red
01 Planeación 00 05-RP-02STE/REV.00
02 Control y evaluación
03 Ingresos
04 Egresos
05 Catastro
06 Ejecución fiscal
07 Gestión administrativa
FACULTADNº. MACRO
PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR
A 03 01
Formulación de la Ley
de Ingresos y
Presupuesto de
Ingresos
Alta
dirección1 Subtesorero
Apoyo y
segumiento de la
formulación de ley
de ingresos y de
presupuesto
ingresos para su
garantizar su
entrega en los
términos legales
N° de proyectos de leyes
de ingresos apoyados/Total
de proyectos de leyes de
ingresos elaborados
N° de proyectos de
presupuestos de ingresos
apoyados/Total de
proyectos de presupuestos
de ingresos elaborados
2
Apoyo en la
coordinación y
seguimiento de la
formulación de los
Proyectos de Ley de
Ingresos y
Presupuesto de
Ingresos
Tarjeta informativa
de avance de la
formulación de los
Proyectos de Ley
de Ingresos y
Presupuesro de
Ingresos
Presentación de
los Proyectos de
Ley de Ingresos y
Presupuesto de
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Nº de tarjetas informativas
entregadas/Total de tarjetas
informatrivas elaboradas
Nº de presentaciones de
proyectos de ley de ingresos
y presupuesto de ingresos
entregadas/Total de
presentaciones de
proyectos de ley de ingresos
y presupuesto de ingresos
elaboradas
B 04 01
Formulación del
Presupuesto de
Egresos
Alta
dirección1 Sbtesorero
Documentos para
la formulación del
presupuesto de
egresos
N° de documentos para la
formulación del
presupuesto de egresos
coordinados/Total de
documentos para la
formulación del
presupuesto de egresos
elaborados
1
Coordinación de la
elaboración de los
lineamientos y
políticas de gasto,
techos financieros y
clasificadores de
actividades públicas
municipales y por
objeto del gasto
Lineamientos y
políticas de gasto
Techos financieros
Clasificador de
actividades
públicas
municipales
Clasificador por
objeto del gasto
Presentación de
paquete de
lineamientos,
políticas, techos y
clasificadores
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Nº de lineamientos y
políticas de gasto
presentados/Total de
lineamientos y políticas de
gasto coordinados
Nº de techos financieros
presentados/Total de techos
financieros coordinados
Nº de clasificadores de
actividades públicas
municipales
presentados/Total de
clasificadores de
actividades públicas
municipales coordinados
Nº de clasificadores por
objeto del gasto
presentados/Total de
clasificadores por objeto del
gasto coordinados Nº de
presentaciones de paquete
de lineamientos, políticas,
techos y clasificadores
entregadas/Total de
presentaciones de paquete
de lineamientos, políticas,
techos y clasificadores
elaboradas
A Ingresos 1 Alta
B 2 Normal
C
3 Baja
D
E
F
G
H
F
PR. Prioridad
Información
CATALOGO DE FACULTADES PRIORIDAD
Egresos
Contabilidad y control
del ejercicio
presupuestal
Clave de la Unidad Administrativa
02STE
Auditoría interna
Ejecución fiscal
Catastro
Planeación y
programación
Administración y
evaluación
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal
Subtesorería
Fecha de
elaboraciónHojas
10/11/2014 2/2
No Macroproceso No. de revisión Código de la Red
01 Planeación 00 05-RP-02STE/REV.00
02 Control y evaluación
03 Ingresos
04 Egresos
05 Catastro
06 Ejecución fiscal
07 Gestión administrativa
FACULTADNº. MACRO
PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR
B 04 01
Formulación del
Presupesto de
Egresos
Alta
dirección1 Subtesorero
Apoyo y
seguimiento de la
formulación del
proyecto de
presupuesto de
egresos para
garantizar su
entrega en los
términos legales
N° de proyectos de
presupuestos de egresos
apoyados/Total de
proyectos de presupuestos
de egresos elaborados
3
Apoyo en la coordinación
y seguimiento de la
formulación del Proyecto
de Presupuesto de
Egresos
Tarjeta informativa
de avance de la
formulación del
Proyecto de
Presupuesto de
Egresos
Presentación del
Proyecto de
Presupuesto de
Egresos
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Nº de tarjetas informativas
entregadas/Total de tarjetas
informativas elaboradas
Nº de presentaciones del
proyecto de presupuesto de
egresos entregadas/Total de
presentaciones del proyecto
de presupuesto de egresos
elaboradas
G 01 02 ProgramaciónAlta
dirección1 Subtesorero
Apoyo y
seguimiento de la
formulación del
proyecto de
programa
operativo anula
para garantizar su
entrega en los
términos legales
Nº de programas
operativos anuales
apoyados/Total de
programas operativos
anuales elaborados
4
Apoyo en la coordinación
y seguimiento de la
formulación del proyecto
de Programa Operativo
Anual
Tarjeta informativa
de avance de la
formulación del
Proyecto de
Programa
Operativo Anual
Presentación del
Proyecto de
Programa
Operativo Anual
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Nº de tarjetas informativas
entregadas/Total de tarjetas
informativas elaboradas
Nº de presentaciones del
proyecto de programa
opeativo anual
entregadas/Total de
presentaciones del proyecto
de programa operativo anual
elaboradas
C 02 01 ControlAlta
Dirección1 Subtesorero
Estados financieros y
cuenta pública para el
control del ejercicio
presupuestal
N° de estados financieros
apoyados/Total de estadoss
financieros integrados N° de
cuentas públicas apoyadas/Total de
cuentas públicas integradas
5
Apoyo en la coordinación y
seguimiento de la integración de
los Informes Trimestrales y de la
Cuenta Pública
Tarjeta informativa
de avance de la
integración de los
informes
trimestrales
Tarjeta informativa
de avance de la
integración de la
cuenta pública
Presentación de los
informes
trimestrales
Presentación de la
cuenta pública
Tesorero
Municipal
Comisión de
Hacienda,
Patrimonio y
Cuenta Pública
Nº de tarjetas informativas
entregadas/Total de tarjetas
informativas elaboradas
Nº de presentaciones de los
informes trimestrales
entregadas/Total de
presentaciones de los
informes trimestrales
elaboradas
Nº de presentaciones de la
cuenta pública
entregadas/Total de
presentaciones de la cuenta
pública elaboradas
Elaboró: Validó
Clave de la Unidad Administrativa
02STE
Sutesorero
Subtesorero
Tesorero Municipal
Revisó
C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano
RED DE PROCESOS Tesorería Municipal