Die Herausforderungen aus der Sicht des Experten für berufliche Vorsorge

Daniel Thomann, Januar 2006

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1. Herausforderung: Der Schweizer Perfektionismus (1)

BVV2, 3. Paket

Angemessenheit, Kollektivität, Gleichbehandlung, Planmässigkeit

Regelung des Einkaufs

• Angemessene Einkaufstabelle

• Anrechnung der Säule 3a

• Einkauf durch Ausländer / Ausländerinnen

• Auszahlungsbedingungen

• Kapitalzahlung und Wartefrist

Maximaler versicherter Lohn

Versicherungsprinzip

Rückversicherungspflicht

Minimales Rentenalter

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1. Herausforderung: Der Schweizer Perfektionismus (2)

Allgemeine Themen

Regelung der Teilliquidation

Regelung in Bezug auf Rückstellungen & Reserven

Grundsätze im Hinblick auf die Verteilung des Kapitalertrags

FER 16, FER 26, IAS 19, FAS 87 (und andere …)

BVG-Mindestzinssatz (feste Formel ja oder nein)

Braucht es einen BVG-Mindestzinssatz?

Limiten in Bezug auf den technischen Zinssatz von 3,5 % bis 4,5 %

Senkung des minimalen BVG-Umwandlungssatzes

Kontrollpyramide (eidgenössisch, kantonal, Rolle von Experten)

Rückversicherungskosten

Besondere Bestimmungen für öffentlich-rechtliche Vorsorgeeinrichtungen

4To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

2. Herausforderung: Die Kommunikation (1)

Alles ist eine Frage der Wahrnehmung oder … weshalb Arbeitgeber und Stiftungsräte

unterschiedliche Ansichten vertreten können

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2. Herausforderung: Die Kommunikation (2)

Mit der zunehmenden Komplexität und Flexibilität des Angebots wird der Zugriff auf eine dynamische Informationsplattform über das Internet zum Marktstandard.

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3. Herausforderung: Grundbedingungen berücksichtigen

Die Demografie- die alternde Bevölkerung- die Lebenserwartung (bis wo kann man extrapolieren?)- die sinkende Geburtenziffer

- das Rentenalter (tatsächlich, angenommen, erwünscht)

Der Kapitalmarkt- der Kapitalertrag- die Globalisierung des Marktes- das Aufkommen neuer Kräfte

Korre

latio

n!

7To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

Die Bevölkerung wird immer älter …

Source: Hewitt Global Conference 18/10/05 : Hamish McRae, Economist and Futurist

Die G7-Länder

8To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

… und die Lebenserwartung steigt!

Männer Frauen

Grundlagen BVG 2005 17.90 20.98

Grundlagen BVG 2000 17.76 21.09

Grundlagen EVK 1990 16.55 20.92

Grundlagen EVK 1980 15.31 19.27

Grundlagen EVK 1970 14.25 16.65

Umwandlungssatz

Verpflichtungen (technische Grundlagen)

Mittlere Lebenserwartung eines 65-jährigen Versicherten in der Schweiz

9To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

Die Geburtenziffer sinkt …

Source: Hewitt Global Conference 18/10/05 : Hamish McRae, Economist and Futurist

G7-Länder

10To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

… und das Rentenalter entspricht dem nicht!

63

.6

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.2

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.7

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.3

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.5

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56.0

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63.0

64.0

65.0

CH UK ALL ESP HOL FRA

Age retraite effectif Homme

Age retraite effectif Femme

Gesetzliches RentenalterMänner

Gesetzliches Rentenalter Frauen

11To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

Ausnahmesituation in Bezug auf den Zinssatz …

1 %

2 %

3 %

4 %

5 %

6 %

7 %

1.1.1989 1.1.1991 1.1.1993 1.1.1995 1.1.1997 1.1.1999 1.1.2001 1.1.2003 1.1.2005

Pro

zen

t

Zinssatz 10 Jahre (Durchschnitt letzte 3 Mt.)Source: BNS

Verpflichtungen der Eidgenossenschaft

12To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

… oder Rückkehr zur Normalität!?

Source: Hewitt Global Conference 18/10/05 : Hamish McRae, Economist and Futurist

Index der Konsumentenpreise

13To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

Die gegenwärtige wirtschaftliche Hierarchie …

Source: Hewitt Global Conference 18/10/05 : Hamish McRae, Economist and Futurist

Die 10 grössten Märkte im Jahr 2009

14To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

… und die Prognosen!?

Source: Hewitt Global Conference 18/10/05 : Hamish McRae, Economist and Futurist

Grösster europäischer Markt !

Die 10 wichtigsten Märkte im Jahr 2050

15To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

L

4. Herausforderung: Zwei Welten zusammenbringen

Wirtschaft und

Finanzwelt

Sozial-politik

2.Säule

16To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

Vielfältige Ideen …

… jeder vertritt sein Idealmodell:

- Economie Suisse

- NAVOS

- das BSV

- die ASIP

in Politik und

Finanzwelt

17To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

5. Herausforderung: Die Kontrolle bewahren

Die sechs Dimensionen der Kontrolle der beruflichen Vorsorge

Kontrolle übernehmen

Kohärenz mit der Strategie

des Unternehmens KostenkontrolleNiveau und Volatilität

Begrenzung der Risiken

im Zusammenhang mit der Verwaltung und Finanzierung

Optimierung derVerfahren

Effizienz von Service und Verwaltung

sicherstellen

Sensibilisierung derMitarbeitenden

für die neue „Wirklichkeit”

Globaler AnsatzLokale Ansprüche

und globale Kohärenz

18To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

5. Herausforderung: Die Prioritäten der Verantwortlichen

0%2% 8% 21% 25% 44%

4% 2% 13% 23% 29% 29%

4% 12% 8% 29% 29% 19%

15% 23% 25% 19% 13% 4%

25% 44% 25% 4%0%2%

52% 17% 21% 4% 4% 2%

Sensibilisierung derMitarbeitenden

Globaler Ansatz

Optimierung der Verfahren

Kohrenz mit der Strategie

Kostenkontrolle

Risikoverminderung

Prioritt 1 Prioritt 2 Prioritt 3 Prioritt 4 Prioritt 5 Prioritt 6

Reihenfolge der Prioritäten

19To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

Zusammenfassung …

1. Herausforderung: Den Schweizer Perfektionismus

überstehen

2. Herausforderung: Mit der Kommunikation Schritt halten

3. Herausforderung: Die Grundbedingungen der 2. Säule

berücksichtigen

4. Herausforderung: Zwei gegensätzliche Welten

zusammenbringen

5. Herausforderung: Die Kontrolle bewahren

20To protect the confidential and proprietary information included in this material, it may not be disclosed or provided to any third parties without the approval of Hewitt Associates LLC.

„Das Alter ist letztlich nicht so schlimm, vor allem wenn man die

Alternativen bedenkt.”

Maurice Chevalier