EDICTE - santcugat.cat › files › 651-16421-fitxer › MC6 WEB.pdf · 09-08-205-AA-000 Sant Cugat del Vallès 16,42 9,43 11,43 09-00-353-CC-000 C. Promoció i Desenvolupamentdel'Eix

1/2

Codi de verificació:

5M0B4T1R2R035P2P0MWP Procediment: N442 Modificacions de pressupost

Expedient: 9827/2020 Document: 110193/2020

EDICTE

El Ple Municipal en sessió ordinària de 20 d’abril va aprovar l’expedient de modificació del pressupost número 6 mitjançant la modalitat de transferències de crèdit entre aplicacions pressupostàries de diferent àrea de despesa, suplements de crèdits finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals i crèdits extraordinaris finançats amb baixes per anul·lació. El corresponent edicte d’aprovació d’aquest expedient va sortir publicat al BOPB de data 28 d’abril de 2020. Durant el termini d’exposició pública no s’ha presentat cap reclamació i, conseqüentment, queda definitivament aprovat l’expedient número 6 de modificació del Pressupost de l’Ajuntament. D’acord amb el que disposa l’article 169.3 del text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, aprovat pel Reial Decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, es publica resumit per capítols el Pressupost de l’Ajuntament, després d’aquesta modificació:

INGRESSOS: CAP. I IMPOSTOS DIRECTES 77.537.884,23 € CAP. II IMPOSTOS INDIRECTES 6.787.370,57 € CAP. III TAXES I ALTRES INGRESSOS 11.293.100,56 € CAP. IV TRANSFERÈNCIES CORRENTS 25.917.604,24 € CAP. V INGRESSOS PATRIMONIALS 653.445,00 € CAP. VI ALIENACIÓ D'INVERSIONS REALS 0,00 € CAP. VII TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 4.294.261,18 € CAP. VIII VARIACIÓ ACTIUS FINANCERS 31.373.017,69 € CAP. IX VARIACIÓ DE PASSIUS FINANCERS 2.746.121,75 € TOTAL INGRESSOS ................................................ 160.602.805,22 €

DESPESES: CAP. I DESPESES DE PERSONAL 39.417.034,58 € CAP. II COMPRA BÉNS CORRENTS I SERVEIS 46.229.302,06 € CAP. III DESPESES FINANCERES 1.138.166,36 € CAP. IV TRANFERÈNCIES CORRENTS 35.563.282,28 € CAP. V FONS DE CONTINGÈNCIES 50.000,00 € CAP. VI INVERSIONS REALS 22.958.703,48 € CAP. VII TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 1.389.751,19 € CAP. VIII VARIACIÓ ACTIUS FINANCERS 0,00 € CAP. IX VARIACIÓ PASSIUS FINANCERS 12.599.708,30 € TOTAL DESPESES .................................................. 159.345.948,25 €

2/2

Contra l’aprovació definitiva d’aquest expedient de modificació del corresponent pressupost es podrà interposar, en el termini de dos mesos, recurs contenciós administratiu davant dels jutjats contenciosos administratius de la província de Barcelona d’acord amb l’article 171.1 del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març. F_GRPFIRMA_REGIDORIES

1/1


081T6B221M005B641A6B

Procediment: N442 Modificacions de pressupost


FAIG CONSTAR Gemma Foj i Alvira, com a responsable del Registre General de l'Ajuntament de Sant Cugat del

Vallès,

FAIG CONSTAR:

Que l’edicte “ Aprovació expedient de modificació número 6 del pressupost de l’ Ajuntament per

a l’ exercici 2020 ”, ha estat exposat al tauler d’edictes de la seu electrònica de l’Ajuntament

(http://www.santcugat.cat/web/tauler-dedictes) entre els dies 22 d’ abril i 20 de maig de 2020.

Que durant aquest termini, no s’ha presentat en aquest Registre General cap escrit

d’al·legacions a l’esmentat expedient.

I per que així consti i als efectes oportuns, signo digitalment aquest document a Sant Cugat del

Vallès,

F_GRPFIRMA_CAPS

1/1


0T0U1B1N1D6X0W0B0ZGA



EDICTE El Ple de l’Ajuntament de Sant Cugat del Vallès, en sessió duta a terme el dia 20 d’abril de 2020 va aprovar l’expedient de modificació del pressupost número 6 mitjançant la modalitat de transferències de crèdit entre aplicacions pressupostàries de diferent àrea de despesa, suplements de crèdits finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals i crèdits extraordinaris finançats amb baixes per anul·lació L’expedient esmentat es sotmet a exposició pública per un termini de quinze dies, a partir de l’endemà de la seva publicació en el Butlletí Oficial de la Província de Barcelona, al Tauler d’edictes electrònic de l’Ajuntament de Sant Cugat del Vallès, durant els quals les persones interessades podran examinar-lo i presentar les reclamacions que estimin pertinents davant el Ple Municipal, d’acord amb allò establert en els articles 169 a 171 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals. Transcorregut aquest termini sense que es presenti cap reclamació, aquest expedient de modificació del pressupost es considerarà aprovat definitivament. En el cas contrari, el Ple disposarà d’un termini d’un mes per a resoldre-les d’acord amb el que estableix l’article 169.1 del RDL 2/2004, de 5 de març. F_GRPFIRMA_REGIDORIES

1/5

Codi de verificació

0Y175R011B6M4M0Z0SUL

Procediment:


Òrgan: Comissió informativa de presidència i hisenda

Sessió: AJT/CI7/5/2020 Data: 20-04-2020

Assumpte: Dictamen

Dictamen que eleva la Comissió informativa de presidència i hisenda al Ple de l’Ajuntament, per al seu estudi, i si escau, l’adopció del corresponent acord: 6.- Expedient de modificació número 6 del Pressupost de l'Ajuntament per a l'exercici 2020. 1.- Per Resolució d’alcaldia DEC/118/2020 de 15 de gener de 2020 es van aprovar els criteris d’aplicació de la pròrroga del pressupost municipal de l’Ajuntament de Sant Cugat del Vallès per a l’exercici 2019, mentre no entressin en vigor els pressupostos corresponents a l’exercici 2020. L’elaboració del pressupost general de l’Ajuntament de Sant Cugat del Vallès corresponent a l’exercici 2020 s’ha endarrerit i, per tant, no ha estat possible la seva aprovació en l’exercici 2019 ni la seva entrada en vigor a partir del dia 1 de gener de 2020. 2.- Per Resolució d’alcaldia DEC/762/2020 de 28 de febrer de 2020 va aprovar-se la liquidació del pressupost de l’exercici 2020. D’aquesta liquidació deriva un romanent de tresoreria per a despeses generals de 24.326.850,72 euros i un superàvit pressupostari d’8.387.825,00 euros. D’acord amb aquestes dades, el romanent de tresoreria per a despeses generals una vegada deduït l’import del superàvit pressupostari, que inicialment havia de destinar-se a reduir endeutament, va ser d’15.939.025,72 euros. 4.- Els articles 177, 179 i 180 del TRLRHL regulen les modificacions del pressupost per crèdits extraordinaris i/o suplements de crèdit, i per transferències de crèdit. 5.- En aquest mateix sentit els articles 35 a 38 i 40 a 42 del Reial Decret 500/1990, de 20 d'abril, pel qual es desenvolupa el Capítol I del Títol sisè de la Llei 39/1988, de 28 de desembre, reguladora de les hisendes locals desenvolupen la regulació del TRLRHL en matèria de crèdits extraordinaris i suplements de crèdit, i transferències de crèdit. 6.- Els articles 9 a 12 de les bases d’execució per al pressupost de l’exercici 2019, prorrogat per a l’exercici 2020, regulen les modificacions de crèdit. Atès el corresponent i preceptiu informe d’Intervenció sobre aquest expedient de modificació del pressupost, completat amb el conjunt d’annexos documentals que formen part de l’expedient, on s’informa favorablement de la possibilitat i procedència de realitzar les corresponents modificacions pressupostàries. Vist l’informe favorable de la Comissió informativa de presidència i hisenda, Es proposa l’adopció dels següents ACORDS:

2/5

Primer.- APROVAR l’expedient de modificació número 6 del Pressupost de l’Ajuntament per a l’exercici 2020 mitjançant la modalitat de transferències de crèdit entre aplicacions pressupostàries de diferent àrea de despesa, suplements de crèdits finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals i crèdits extraordinaris finançats amb baixes per anul·lació, d’acord amb el següent detall:

Transferències de crèdit entre aplicacions pressupostàries de diferent àrea de despesa

98.103,37 €

Suplements de crèdit 180.750,00 €

Crèdits extraordinaris 3.500,00 €

1. Transferències de crèdit entre aplicacions pressupostàries de diferent àrea de

despeses: 1.1. Increment de les següents aplicacions pressupostàries d’inversions:

a) Increment de les següents aplicacions pressupostàries

Aplicació pressupostària

Concepte Import a.p.

Actual Import MC Import final

22416001 50127 33300 6210001 22416

Amfiteatre als Jardins del Vallès

308.541,14 € 5.600,00 € 314.141,14 €

131014003 63028 34100 6390000 13101

Potenciar la zona esportiva del Parc Central

75.272,98 € 2.210,00 € 77.482,98 €

11403017 50128 33400 6220000 11403

Espai gastronòmic i cultural al Casal de Mira-sol

192.953,99 € 36.607,55 € 229.561,54 €

TOTAL CAPÍTOL 6 44.417,55 €

TOTAL INCREMENTS 44.417,55 €

b) Aplicació pressupostària que disminueix




41202001 23229 17100 6090000 41202

Espai d'ombra als parcs 300.000,00 € -44.417,55 € 255.582,45 €

TOTAL CAPÍTOL 6 -44.417,55 €

TOTAL DISMINUCIONS -44.417,55 €

1.2. Increment de les aplicacions pressupostàries de capítol 1 de despeses

corresponents a logística i a la via pública:





81012104 11000 45000 1200900 81012

Via pública-Brigada-bàs fun plantilla

43.361,81 € 10.504,71 € 53.866,52 €

3/5

81013104 11000 45000 1210900 81013

Via pública-Brigada-compl fun plantilla

79.814,04 € 13.202,73 € 93.016,77 €

81022105 11000 45000 1500000 81022

Via pública-Brigada-productivitat

192.302,24 € 2.236,09 € 194.538,33 €

81005104 11000 45000 1600000 81005

Via pública-Brigada-Seguretat social

518.487,64 € 899,38 € 519.387,02 €

81012115 11000 92002 1200900 81012

Gestió d'edificis, logística i consergeria-bàs fun plantilla

144.419,46 € 10.504,71 € 154.924,17 €

81013115 11000 92002 1210900 81013

Gestió d'edificis, logística i consergeria-compl fun plantilla

222.984,95 € 13.202,73 € 236.187,68 €

81022116 11000 92002 1500000 81022

Gestió d'edificis, logístics i consergeria-productivitat

119.825,19 € 2.236,09 € 122.061,28 €

81005117 11000 92002 1600000 81005

Gestió d'edificis, logística i consergeria-Seguretat social

289.381,86 € 899,38 € 290.281,24 €







41003015 20300 16500 2279900 41003

Despesa energètica enllumenat públic

1.748.433,02 € -53.685,82 € 1.694.747,20 €



2. Suplements de crèdit finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals:

2.1. Suplement de l’aplicació pressupostària ‘Planejament urbanístic’

a) Aplicació pressupostària que s'incrementa

b) Finançament mitjançant RTDG

4/5

3. Crèdits extraordinaris finançats amb baixes per anul·lació

3.1. Aplicació pressupostària ‘Transferència a la Diputació de Barcelona’

a) Aplicació pressupostària de nova creació

b) Finançament mitjançant baixes per anul·lació

3.2. Aplicació pressupostària ‘Elements de transport’



5/5

Segon.- ACTUALITZAR l’annex d’inversions per a l’exercici 2020 ateses les modificacions del capítol 6 del pressupost de despeses derivades d’aquest expedient. Tercer.- ACTUALITZAR les fitxes dels projectes de despesa amb finançament afectat. Quart.- PUBLICAR en el Butlletí Oficial de la Província de Barcelona i en el Tauler d'edictes electrònic d'aquest Ajuntament l'edicte d’exposició pública d’aquesta modificació del pressupost de 2019 per un període de 15 dies, durant els quals les persones interessades podran examinar l’expedient de modificació pressupostària i presentar reclamacions davant el Ple d’acord amb allò establert en els articles 169 a 171 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals. Si durant aquest termini no s'han presentat reclamacions quedarà definitivament aprovada aquesta modificació pressupostària. Cinquè.- DONAR COMPTE a la Intervenció Municipal d’aquest acord per tal de fer efectives i executives aquestes modificacions pressupostàries. F_GRPFIRMA_PRESID_CI

INFORME D’INTERVENCIÓ 49/2020 CORRESPONENT A LA MODIFICACIÓ DEL PRESSUPOST 6/2020

I. LEGISLACIÓ APLICABLE

L’article 4 del Reial decret 128/2018, de 16 de març, pel qual s’estableix el règim jurídic dels funcionaris d’administració local amb habilitació de caràcter nacional, estableix que l’exercici del control financer inclourà, en tot cas, les actuacions de control atribuïdes en l’ordenament jurídic a l’òrgan interventor, tals com l’emissió d’informe dels projectes de pressupostos i dels expedients de modificacions pressupostàries. L’art. 177 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals (TRLHL) i els art. 37, 38, 41 i 42 del RD 500/90 de 20 d’abril, que desenvolupa el capítol I del títol VI de la Llei 39/1988, de 28 de desembre, reguladora de les hisendes locals preveuen que els expedients de crèdits extraordinaris i suplements de crèdit, seran informats prèviament per la Intervenció i el procediment per aprovar-los serà el mateix establert per a l’aprovació del pressupost. A més a més, és criteri d’aquesta Intervenció emetre aquest informe en aquells expedients de crèdit per transferència, atès que l’aprovació d’aquesta modificació ha de ser sotmesa a aprovació pel Ple de la Corporació i també en els expedients d’incorporació de romanents de crèdit. L’article 16 del Real Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s’aprova el reglament de desenvolupament de la Llei 18/2001, de 12 de desembre, general d’estabilitat pressupostària, encara en vigor, assenyala que la Intervenció de l’ens local ha d’emetre informe independent de l’esmentat a l’art. 177 TRLRHL, d’avaluació del compliment d’estabilitat en aquelles modificacions per crèdits extraordinaris i suplements de crèdit regulades en l’apartat segon de l’esmentat article. Els articles 3 i 11 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera (LOEPSF) estableixen que l’elaboració, l’aprovació i l’execució del pressupost dels ens que integren el sector Administracions Públiques, d’acord amb la definició i delimitació del Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals aprovat pel Reglament (UE) 549/2013 del Parlament Europeu i del Consell, de 21 de maig de 2013, ha de realitzar-se en un marc d’estabilitat pressupostària coherent amb la normativa europea i s’han de complir els objectius fixats de regla de despesa i del límit de deute. L’art. 12 de la LOEPSF senyala que la variació de despesa computable de les corporacions locals no podrà superar la taxa de referència del creixement del PIB a mig termini de l’economia espanyola, mentre que l’art. 4 de la LOEPSF estableix que la sostenibilitat financera s’ha d’entendre com la capacitat per a finançar compromisos de despeses presents i futurs conforme als preceptes de la mateixa LOEPSF i als objectius d’estabilitat pressupostària, deute públic i la taxa de referència de creixement del PIB mig de l’economia espanyola aprovats per les Corts Generals d’acord amb les previsions del Banc Central Europeu i la Comissió Europea.

Els objectius d’estabilitat pressupostària, de deute públic i de regla de la despesa per al subsector de les entitats locals per al període 2020-2023, aprovats pel Consell de Ministres de l’11 de febrer de 2020, d’acord amb els articles 12 i 15 de la LOEPSF, que s’aplicaran a aquest informe són els següents:

2020 2021 2022 2023

Objectiu d’estabilitat pressupostària (en % del PIB) 0,0 0,0 0,0 0,0

Objectiu de deute públic (en % del PIB) 2,0 2,0 1,9 1,8

Regla de la despesa 2,9 3,0 3,2 3,3

II. NATURALESA DE L’INFORME

De conformitat amb allò que disposa la normativa invocada al paràgraf precedent i especialment a l’article 4 del RJFALHN , pel que es regula el règim jurídic dels funcionaris d’Administració Local amb habilitació de caràcter estatal, aquest informe s’emet per donar compliment al que preveuen els art. 177.2 del TRLHL, l’art. 16.2 del RD 1463/2007 i als articles 11, 12 i 13 de la LOEPSF, i el mateix té caràcter d’obligatori i preceptiu, encara que no té la naturalesa de vinculant pels òrgans competents per a l’aprovació de l’expedient.

III. ABAST DE L’INFORME

Aquest informe abasta l’expedient de la modificació pressupostària núm. 6 del pressupost de l’exercici 2020 de l’Ajuntament i la verificació del compliment dels objectius d’estabilitat pressupostària, de sostenibilitat financera i de la regla de la despesa, derivats de la mateixa. La verificació del compliment dels objectius de la LOEPSF s’ha realitzat, en compliment de la LOEPSF, en termes consolidats dels ens dependents següents classificats com a unitats institucionals públiques inclosos en el sector administracions públiques (S.13):

Ajuntament de Sant Cugat del Vallès.

Organisme Autònom Institut per a la Gestió Estratègica, Promoció Econòmica i Societat

de la Informació (IGEPESI).

Organisme Autònom Patronat Municipal d’Educació (PME).

Organisme Autònom Municipal Centre Cultural (OAMCC).

Entitat pública empresarial Cugat.cat.

Per a realitzar l’esmentada verificació s’han utilitzat les dades incloses en l’expedient d’aprovació del pressupost general per a l’exercici 2019, prorrogat per a l’exercici 2020, integrat pels pressupostos i estats de previsions d’ingressos i despeses dels ens esmentats anteriorment als qual s’hi han afegit els imports de les modificacions pressupostàries tramitades fins la data, inclosa les modificacions objecte d’aquest informe.

IV. CÀLCUL DE L’OBJECTIU D’ESTABILITAT, REGLA DE LA DESPESA I LÍMIT DE DEUTE

IV.1 Compliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària

1.1. Objectiu d’estabilitat pressupostària pel pressupost de l’Ajuntament

QUADRE 1. Estabilitat pressupostària pel pressupost de l'Ajuntament

OBJECTIU ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SANT CUGAT DEL VALLÈS

Crèdit inicials pressupost

2020

Modificacions en tràmit i

comptabilitzades

Crèdit definitius

pressupost 2020

(+) Ingressos no financers 121.907.949,48 4.575.716,30 126.483.665,78

Capítol 1 77.537.884,23 0,00 77.537.884,23

Capítol 2 6.787.370,57 0,00 6.787.370,57

Capítol 3 11.285.371,32 7.729,24 11.293.100,56

Capítol 4 25.643.878,36 273.725,88 25.917.604,24

Capítol 5 653.445,00 0,00 653.445,00

Capítol 6 0,00 0,00 0,00

Capítol 7 0,00 4.294.261,18 4.294.261,18

Ingressos financers 0,00 29.186.999,91 29.186.999,91

Capítol 8 0,00 26.440.878,16 26.440.878,16

Capítol 9 0,00 2.746.121,75 2.746.121,75

TOTAL INGRESSOS 121.907.949,48 33.762.716,21 155.670.665,69

(-) Despeses no financeres 112.090.096,51 33.762.716,21 145.852.812,72

Capítol 1 38.540.169,58 930.550,82 39.470.720,40

Capítol 2 41.728.676,73 4.626.189,51 46.354.866,24

Capítol 3 1.138.166,36 0,00 1.138.166,36

Capítol 4 30.633.083,84 4.896.698,44 35.529.782,28

Capítol 5 50.000,00 0,00 50.000,00

Capítol 6 0,00 22.296.063,31 22.296.063,31

Capítol 7 0,00 1.013.214,13 1.013.214,13

Despeses financers 8.560.996,00 0,00 8.560.996,00

Capítol 8 0,00 0,00 0,00

Capítol 9 8.560.996,00 0,00 8.560.996,00

TOTAL DESPESES 120.651.092,51 33.762.716,21 154.413.808,72

(+/-)

Ajustos a aplicar saldo resultant dels ingressos i despeses no financeres del Pressupost per relacionar-lo amb la capacitat o necessitat de finançament calculada conforme SEC

9.343.624,07 14.462.320,40 24.737.280,84

(-) Total ajust Capítols 1,2,3 -2.976.730,87 0,00 -2.976.730,87

Ajust per recaptació d'ingressos capítol 1 3.962.932,71 0,00 3.962.932,71

Ajust per recaptació d'ingressos capítol 2 -1.193.115,54 0,00 -1.193.115,54

Ajust per recaptació d'ingressos capítol 3 206.913,70 0,00 206.913,70

(+) Total ajustos PTE 2008 i 2009 0,00 0,00 0,00

Ajust PTE 2008 0,00 0,00 0,00

Ajust PTE 2009 0,00 0,00 0,00

Ajust PTE 2013 0,00 0,00 0,00

(+) Ingressos obtinguts pressupost Unió Europea 0,00 0,00 0,00

(+) Ajust per grau d'execució de despeses 12.320.354,94 14.462.320,40 27.714.011,71

(-) Aportacions de capital 0,00 0,00 0,00

(-) Despeses de l'exercici pendents aplicar pressupost 0,00 0,00 0,00

(+) Despeses de l'exercici pendents aplicar pressupost 2019, aplicades a pressupost 2020 0,00 0,00 0,00

(-) Interessos (meritats i no vençuts) 0,00 0,00 0,00

TOTAL ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA 19.161.477,04 5.368.133,90

Font: Elaboració Intervenció General

1.2. Projecció de l’objectiu d’estabilitat pressupostària consolidada

ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA CONSOLIDADA

ENTITATS

Ingressos no financers

Despeses no financeres

ajustos pròpia entitat

ajustos operacio

ns internes

capacitat/ necessitat

finançament

€ € € €

Pressupost Ajuntament Sant Cugat del Vallès

126.483.665,78 € 145.852.812,72 € 24.737.280,84 € 5.368.133,90 €

IGEPESI 985.125,54 € 1.013.814,50 € -28.688,96 €

OAMCC 4.550.640,64 € 4.550.640,64 € 0,00 €

PME 6.909.988,09 € 6.866.866,98 € 43.121,11 €

EPEL CUGAT.CAT 1.330.195,27 € 1.320.195,27 € 10.000,00 €

TOTAL 140.259.615,32 € 159.604.330,11 € 24.737.280,84 € 0,00 € 5.392.566,05 €


IV.2 Sostenibilitat financera.

Drets reconeguts 1 a 5 124.477.408,47 990.966,54 4.592.694,69 6.387.195,83 1.343.410,67 -7.445.350,74 130.346.325,46

(-) ingresos extraordinaris -4.717,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.717,99

TOTAL DNR ingressos ordinaris 124.472.690,48 990.966,54 4.592.694,69 6.387.195,83 1.343.410,67 0,00 130.341.607,47

Total Obligacions 1, 2, 4 104.996.662,37 897.517,13 4.211.101,24 6.101.449,77 1.287.275,46 0,00 117.494.005,97

OBL finanç amb RLT 2.473.672,96 17.220,46 0,00 138.565,77 0,00 0,00 2.629.459,19

Obligacions 1,2 , 4 102.522.989,41 880.296,67 4.211.101,24 5.962.884,00 1.287.275,46 0,00 114.864.546,78

ESTALVI BRUT 21.949.701,07 110.669,87 381.593,45 424.311,83 56.135,21 0,00 15.477.060,69

Anualitat teòrica 11.540.285,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.540.285,70

ESTALVI NET 10.409.415,37 110.669,87 381.593,45 424.311,83 56.135,21 0,00 3.936.774,99

Deute viu 77.286.444,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77.286.444,50

TAXA ESTALVI NET 8,36% 11,17% 8,31% 6,64% 4,18%

Rati volum total capital viu 62,09% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 59,30%


AJUSTOS TOTAL PME EPEL CUGAT.CAT

SOSTENIBILITAT CONSOLIDADA. TANCAMENT 31.12.2019

Calcul sobre les previsions de liquidació consolidada al 31.12.2019

ENTITATS AJUNTAMENT IGEPESI OAMCC

Per al càlcul del compliment de la sostenibilitat financera ens remetem al càlcul efectuat i

detallat a l’informe de la Intervenció general núm. 25/2020, de 28 de febrer de 2020, emès amb

motiu de la liquidació del pressupost de l’exercici 2019.

2.1. Compliment dels ratis d’endeutament a 31/12/2019

Es preveu el compliment dels ratis consolidats del deute financer de l’Ajuntament Sant Cugat del Vallès, a la vista del resultat presentat en el quadre següent, corresponent a la liquidació de l’exercici 2019, del que es desprèn un estalvi net positiu per import de 10.409.415,37 euros , una taxa d’estalvi net d’un 8,36 %, i un rati del volum del capital viu d’un 62,09%.

CALCUL DE L’ESTALVI NET DE L’AJUNTAMENT A LA DATA D'EMISSIÓ DE L'INFORME

Drets reconeguts 1 a 5 124.477.408,47 €

(-) ingresos extraordinaris -4.717,99 €

TOTAL DNR ingressos ordinaris 124.472.690,48 €

Total Obligacions 1, 2, 4 104.996.662,37 €

OBL finanç amb RLT 2.473.672,96 €

Obligacons 1,2 , 4 102.522.989,41 €

ESTALVI BRUT 21.949.701,07 €

Anualitat teòrica 11.540.285,70 €

ESTALVI NET 10.409.415,37 €

Deute viu 77.286.444,50 €

TAXA ESTALVI NET 8,36%

RATI VOLUM TOTAL CAPITAL VIU 62,09% Font: Elaboració Intervenció General

2.2. Compliment dels ratis de període mig de pagament als proveïdors a

31/12/2019

Es compleix el període mig de pagament als proveïdors dels ens que conformen, en termes SEC, el sector administracions públiques, ja que segons l’informe del tresorer municipal, remès a través de l’Oficina Virtual de Coordinació financera per les entitats locals del MHAP i del seguiment del compliment de la Llei 15/2010 corresponent a l’últim trimestre de 2019, es dedueixen els següents períodes mitjans de pagament als proveïdors:

Código de Entidad Entidad Ratio de

Operaciones Pagadas

Ratio de Operaciones Pendientes

de Pago

Periodo Medio de

Pago Mensual

09-08-205-AA-000 Sant Cugat del Vallès 16,42 9,43 11,43

09-00-353-CC-000 C. Promoció i Desenvolupamentdel'Eix B30 Sant Cugat-Rubí-Cerdanyola

0 0 0

09-08-205-AI-001 EPE Cugat.cat 13,46 0 13,46

09-00-124-NN-000 Fons Català de Cooperació al Desenvolupament 17,83 16,61 17,64

09-08-205-AO-001 Inst. Gestió Estratègica, Promoció Econòmica i Societat Informació

2,50 9,39 2,88

09-08-205-AV-004 O. Aut. Centre Cultural 34,01 37,64 36,52

09-08-205-AV-001 O. Aut. d'Educacio 10,47 3,17 7,42

PMP GLOBAL 12,90


Aquests ratis de PMP, s’han calculat amb els criteris assenyalats en el RD 635/2014, de 25 de juliol, modificat pel Reial decret 1040/2017, de 22 de desembre, pel qual es desenvolupa la

metodologia de càlcul del període mig de pagament als proveïdors a les administracions públiques, modificat per Reial decret 1040/2017, de 22 de desembre.

2.3. Valoració del compliment de la regla de la despesa.

D’acord amb l’establert en l’article 16 de l’Ordre 2105/2012, d’1 d’octubre, per la qual es regula el compliment de les obligacions del subministrament d’informació previstes en la LOEPS, la valoració del compliment del límit de la regla de la despesa a 31 de desembre s’ha efectuat amb ocasió de la liquidació del Pressupost de l’exercici 2019:

REGLA DE DESPESA LIQUIDACIÓ AJUNTAMENT SANT CUGAT Liquidació

2019

Previsió Liquidació

2020

Suma capítols 1 a 7 de despeses 124.691.097,95 117.425.983,05

interessos -982.858,80 -930.046,36

cap 1-7 menys interessos. 123.708.239,15 116.495.936,69

Ajustes Cálculo empleo no financieros según el SEC -19.495.967,78 -26.472.359,89

(-) Alienació de terrenys i altres inversions reals 0,00 0,00

(+/-) Inversions realitzades per compte d'una Corp. Local 0,00 0,00

(+/-) Execució d' avals 0,00 0,00

(+) Aportacions de capital 0,00 0,00

(+/-) Asumpció i cancel.lació de deutes 0,00 0,00

(+/-)Despeses realitzades en l'exercici pendents d'aplicar al pressupost 1.813.278,87 400.000,00

(+/-)Depeses de l'exercici pendents aplicar pressupost 2019 aplicades a 2020 -343.754,89 -1.413.278,87

(+/-) Pagaments a socis privats realitzats en el marc de les Asoc. público privades 0,00 0,00

(+/-) Adquisicions amb pagament aplaçat 0,00 0,00

(+/-) Arrendamento financer 0,00 0,00

(+) Prèstecs 0 0

(+/-) Grau d'execució de la despesa 0,00 -27.714.011,71

(-) Ajustos consolidació pressupostària 0,00 0,00

(-) Inversions realizades por la corporació local per ccompte d'altres AAPP 0,00 0,00

Altres 0,00 0,00

(-) Despeses finançades amb fons finalistes UE/AAPP -13.324.377,35 8.087.180,38

(-) Pagaments per transferències a altres entitats que integren la Corporació Local -7.542.850,74

(-) Inversions financerament sostenibles finançadades amb superàvit -98.263,67 0,00

(-) Despesa per fer front a les conseqüències del COVID-19 0,00 -5.832.249,69

Total de despesa computable de l'exercici 104.212.271,37 90.023.576,80

2,9% exercici 2020 de la despesa computable 3.022.155,87

Despesa computable més taxa de referència 107.234.427,24

(+/-) increments/disminucions de recaptació per canvis normatius -1.335.786,00

Límit de despesa no financera 105.898.641,24

Marge 15.875.064,44


V. CONCLUSIONS

Tal com es posa de manifest en els apartats anteriors, l’expedient núm. 6 de modificació del Pressupost compleix en termes de comptabilitat nacional els objectius d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera. Les tipologies de modificació objectes d’aquest expedient i el seu finançament s’ajusten a la normativa aplicable, essent l’òrgan competent per a la seva aprovació el Ple.

L’Interventor General F_FIRMA_74

1/4

Codi de verificació: 1A735N555Y4H6Q35054K



EXPEDIENT DE MODIFICACIÓ NÚMERO 6 DEL PRESSUPOST DE L’AJUNTAMENT PER A L’EXERCICI 2020 Segons els informes annexos dels diferents àmbits de l’Ajuntament, es resumeixen a continuació les necessitats existents per a modificar el Pressupost prorrogat de l’exercici 2019 a l’exercici 2020: 1. Transferències de crèdit entre aplicacions pressupostàries de diferent àrea de

despeses: 1.1. Increment de les següents aplicacions pressupostàries d’inversions:





22416001 50127 33300 6210001 22416

Amfiteatre als Jardins del Vallès

308.541,14 € 5.600,00 € 314.141,14 €

131014003 63028 34100 6390000 13101

Potenciar la zona esportiva del Parc Central

75.272,98 € 2.210,00 € 77.482,98 €

11403017 50128 33400 6220000 11403

Espai gastronòmic i cultural al Casal de Mira-sol

192.953,99 € 36.607,55 € 229.561,54 €







41202001 23229 17100 6090000 41202

Espai d'ombra als parcs 300.000,00 € -44.417,55 € 255.582,45 €



2/4

1.2. Increment de les aplicacions pressupostàries de capítol 1 de despeses

corresponents a logística i a la via pública:





81012104 11000 45000 1200900 81012

Via pública-Brigada-bàs fun plantilla

43.361,81 € 10.504,71 € 53.866,52 €

81013104 11000 45000 1210900 81013

Via pública-Brigada-compl fun plantilla

79.814,04 € 13.202,73 € 93.016,77 €

81022105 11000 45000 1500000 81022

Via pública-Brigada-productivitat

192.302,24 € 2.236,09 € 194.538,33 €

81005104 11000 45000 1600000 81005

Via pública-Brigada-Seguretat social

518.487,64 € 899,38 € 519.387,02 €

81012115 11000 92002 1200900 81012

Gestió d'edificis, logística i consergeria-bàs fun plantilla

144.419,46 € 10.504,71 € 154.924,17 €

81013115 11000 92002 1210900 81013

Gestió d'edificis, logística i consergeria-compl fun plantilla

222.984,95 € 13.202,73 € 236.187,68 €

81022116 11000 92002 1500000 81022

Gestió d'edificis, logístics i consergeria-productivitat

119.825,19 € 2.236,09 € 122.061,28 €

81005117 11000 92002 1600000 81005

Gestió d'edificis, logística i consergeria-Seguretat social

289.381,86 € 899,38 € 290.281,24 €







41003015 20300 16500 2279900 41003

Despesa energètica enllumenat públic

1.748.433,02 € -53.685,82 € 1.694.747,20 €



2. Suplements de crèdit finançats amb romanent de tresoreria per a despeses generals:

2.1. Suplement de l’aplicació pressupostària ‘Planejament urbanístic’

3/4

a) Aplicació pressupostària que s'incrementa

b) Finançament mitjançant RTDG

3. Crèdits extraordinaris finançats amb baixes per anul·lació

3.1. Aplicació pressupostària ‘Transferència a la Diputació de Barcelona’



4/4

3.2. Aplicació pressupostària ‘Elements de transport’



F_GRPFIRMA_REGIDORIES

RETENCIONS DE CRÈDIT

K/2020/1Número relació: Full: 1 de 1

12/04/2020

Núm. operac.

Data comptabl

Cognoms i nom o raó social

Concepte de l´operació

Núm. doc.

Data doc.

Forma de pag.

Tipus de pag.

C/B pagador

Núm. compte

Any Org. Prog. Econ. Import

- APLICACIÓ -

IVA deduïble Conceptes descompte Import Import líquid

- DESCOMPTES -

Fase

EXP/06/2020 RC's

Projecte

Cod. Terr. Pla Act.

220200004578

Base Imponible:

Porcentaje I.R.P.F.:

5.600,00

RC

2019 / 2 / N01P1 / 1

5.600,00412026090000171002322941202001 2020

10/04/2020 Traspas a partida Amfiteatre Jardins del Valles 50127 33300

6210001

220200004579

Base Imponible:


2.210,00

RC

2019 / 2 / N01P1 / 1

2.210,00412026090000171002322941202001 2020

10/04/2020 Traspas a partida Zona esportiva parc Central 63028 34100

6390000

220200004580

Base Imponible:


36.607,55

RC

2019 / 2 / N01P1 / 1

36.607,55412026090000171002322941202001 2020

10/04/2020 Traspas a partida Espai cultiural i gastronòmic Mira-sol 50128 33400

6220000

220200003324

Base Imponible:


53.685,82

RC

53.685,82410032279900165002030041003015 2020

25/03/2020 TRASPAS A RRHH PER CONTRACTAR DOS TECNICS PER

LOGISTICA I BRIGADA D'OBRES

220200003325

Base Imponible:


1.500,00

RC

1.500,00221042260903333005020022104025 2020

25/03/2020 RC PER LA CREACIO DE NOVA PARTIDA DE CAPITOL 4 AL

MUSEU "TRANSFERENCIES INSTITUCIONS"

220200004577

Base Imponible:


2.000,00

RC

2019 / 2 / M09 / 1

2.000,00410086230000133003032941008061 2020

10/04/2020 RC PER EXP MODIFICACIO PER CREAR PROJECTE NOU

PARTIDA MOBILITAT COMPRA BATERIES TWIZZYS

101.603,37 101.603,37

Assentat al llibre de diari de

comptabilitat pressupostària

amb __/__/____

Totals . . . . . . . .

Sant Cugat del Vallès , 12 d´Abril de 2020

Documents

EDICTE - santcugat.cat › files › 651-16421-fitxer › MC6 WEB.pdf · 09-08-205-AA-000 Sant Cugat del Vallès 16,42 9,43 11,43 09-00-353-CC-000 C. Promoció i Desenvolupamentdel'Eix