EL ESTADO DE SINALOA - ordenjuridico.gob.mx · Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SINALOA» 171 7. DIAGRAMA DE FLUJO. CHRECTOA DE SEGUNENTO -· Procedimiento: Comportamiento

EL ESTADO DE SINALOA ORGANO OFICIAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO . (Correspondencia de Segunda Clase Reg. DGC-NUM. O 16 0463 Marzo 05 de 1982. Tel. Fax.717-21-70)

Tomo CV 3ra. Epoca Culiacán, Sin., Miércoles 02 de Julio de 2014. No. 079

SEGUNDA SECCIÓN Parte Dos

ÍNDICE PODER EJECUTIVO ESTATAL

SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ~ECRETARÍA DE EGRESOS

Manuales de Procedimientos de la Subsecretaría de Egresos de la Secretaría de Administración y Finanzas.

169 - 277

RESPONSABLE: Secretaría General de Gobierno. DIRECTOR: Lic. Jesús Humberto Cossfo Ramfrez

Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SIN ALOA»

PODER EJECUTIVO ESTATAL SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

SUBSECRETARÍA DE EGRESOS

Procedimiento;

169

Comoortamiento de los Recursos Federales del Ramo General 33 Macroproceso: Unidad responsable;

Dirección de Seguimiento Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Seguimiento

Fecha de vigencia Código 01 de Junio de 2013 PDS-02

1 Revisión 01 !

1. PROPÓSITO. Integrar la información correspondiente al ingreso, egreso y saldos de los Recursos Federa les del Ramo General 33 , para observar los movimientos que se realizan en las cuentas bancarias destinadas para estos recursos, mediante la revision de las Autorizaciones de Pago autorizadas y registradas en el Sistema Integral de Información Financiera.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Direcciones de Seguimiento, Control del Gasto, Programación y Presupuesto , Contabilidad Gubernamental y Tesorería.

Intervienen las Direcciones de Seguimiento, Control del Gasto , Programación y Presupuesto , Contabilidad Gubernamental , Tesorería y el Departamento de Subsidios y Convenios.

Inicia cuando la Dirección de Tesoreria , proporciona los Estados de Cuenta bancarios de cada una de las cuentas de cada fondo del Ramo Genera l 33 y termina cuando el Director de Seguimiento, entrega al Subsecretario de Egresos y a los Directores de Programación y Presupuesto, Control del Gasto y Contabilidad Gubernamental un juego del cuadro denominado "Comportamiento de los Recursos Federales del Ramo General 33''.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. La Dirección de Tesorería , deberá proporcionar la información de cuentas bancarias de los fondos del Ramo General 33 de manera oportuna , dentro de los primeros diez días del mes .

La Dirección de Seguimiento, deberá elaborar y proporcionar el cuadro denominado "Comportamiento de los Recursos Federales del Ramo General 33" al Subsecretario de Egresos y a los Directores de Programación y Presupuesto, Control del Gasto y Contabilidad Gubernamental.

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA. Ley de Coordinación Fiscal. Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria _ Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el ejercicio fisca l correspondiente_ Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa. Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría . Lineamientos para informar sobre el Ejercicio Destino y resultado de los recursos Federales transferidos a las Entidades Federativas. Reglamento de la Ley del Presupuesto , Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa. Reglamento Interior 9e la Secretarí de Administración y Finanzas.

Aprob por la Subsecret ria de \ Esresos: '

/J..JJ.J.)J.JJ-f I

Validó por la Subsecretaria de Desarrollo Administrativo·

Validó por la Secretaria de Innovación Gubernamental :

170 «EL ESTADO DE SINALOA» Miércoles 02 de Julio de 2014

Procedimiento: Comportamiento de los Recursos Federales del Ramo General 33

Unidad responsable : Macroproceso: Dirección de Seguimiento Administración y Finanzas


Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 de Junio de 2013 PDS-02 01 1

5. REGISTROS.

No aplica

6. TÉRMINOS Y DEFINICIONES

AP: Autorización de Pago.

FAEB: Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal .

FAETA: Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos.

FAFEF: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federati vas.

FAIS: Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social.

F AM: Fondo de Aportaciones Múltiples.

FASP: Fondo de Aportaciones para la seguridad publica de los Estados del Distrito Federal.

FASSA: Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud.

FORT AMUN: Fondo de Aportaciones para el Financiamiento de los Municipios.

SllF: Sistema Integral de Información Financiera.

SPEUA: Operación bancaria que se realiza entre dos instituciones bancarias.

TESOFE: Tesorería de la Federación.

Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SINALOA» 171

7. DIAGRAMA DE FLUJO.

CHRECTOA DE SEGUNENTO

·-


Unidad responsable: Macroproceso:



Fecha de vigencia Código j Revisión 01 de Junio de 2013 PDS-02 01

DIRECTOR DE lkSORERIA JEFE DE DEPARTAMENTO OE SUBSIOIOS V CON\o€NIOS

5 NotiflcasiNly "'ti:irm..dOn•rOnee ~ene15FV

/

/ I






Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 de Junio de 2013 PDS-02 01

8. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO .

Responsable Acttvidad .

Tareas Recfstro

1.1 Solicita a la Dirección de Tesorería , le proporciones la siguiente información. - Estados de Cuenta bancarios de cada uno de los Fondos

Director de 1. Solicita información del Ramo General 33, del mes correspondiente.

Seguimiento. de Fondos del Ramo - Listado de cheques por recursos del mes General 33. correspondiente.

- Recibos de las aportaciones de la TESOFE realizadas en el mes.

- Ejercicio acumulado al trimestre.

12.1 Recibe solicitud e integra la siguiente información: - Estados de Cuenta bancarios de cada uno de los Fondos

12. Envía información del Ramo General 33, del mes correspondiente.

Director de del Ramo General - Listado de cheques por recursos del mes Tesorería 33. correspondiente.

- Recibos de las aportaciones de la TESOFE, realizadas en el mes.

2.2 Envía información a la Dirección de Seguimiento.

Director de 3. Recibe información, 3.1 Recibe la información solicitada, revisa que se encuentre

Seguimiento. revisa y turna para completa y turna al Departamento de subsidios y su captura. Convenios para su captura.

4.1 Recibe la información y se captura en Excel en formato ya predeterminado los siguientes elementos:

4. Recibe información - Aportaciones realizadas por la TESOFE. Jefe del y captura. - Intereses devengados y registrados en el Estado de Departamento de Cuenta bancario y otro tipo de depósitos que se Subsidios y reflejen en el mismo. Convenios.

5. Obtiene del SllF 5. 1 Obtiene del SllF el "Reporte a detalle del Gasto por "Reporte a detalle Dirección y Folio" y se capturan las AP · s que se señalan en del Gasto". el mismo, por fondo y programa.

6. Referencia los ~.1 Captura cada uno de los movimientos por importes retiros de las retirados de la cuenta bancaria y se lo referencia con los cuentas con las importes de las AP · s autorizadas y dadas de alta en el AP • s autorizadas. "Reporte a detalle del Gasto por Dirección y Folio''.

A

17.1 Genera el cuadro denominado "Comportamiento de los r

Jefe del Recursos Federales del Ramo 33" a partir de la información señalada anteriormente.

~ Departamento de 17.2 Analiza el comportamiento de los recursos.

((, Subsidios y 17.

¿Es coincidente? Convenios. Genera cuadro de 17.3 Si: Coinciden las AP's con los movimientos, si no se comportamiento y

reflejan todas las AP • s en los Estados de Cuenta Bancarios, analiza.

se le da seguimiento especial, ya que estas se pueden ( reflejar en el siguiente mes. Pasa a la actividad 9. 17.4 No: Se solicita a la Dirección de Tesorería, informe porque I

no se ha efectuado el pago de AP · s con los recursos de las cuentas destinadas a los Fondas.

Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SIN ALOA» 173

Procedimiento: Comoortamiento de los Recursos Federales del Ramo General 33

Macroproceso: Unidad responsable : Dirección de Seguimiento Administración y Finanzas


Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 de Junio de 2013 PDS-02

Responsable ActMdad T.,_ Retfstro

Director de a. Atiende Solicitud . 8.1 Recibe la solicitud y envía información necesaria para

Tesorería. aclarar los movimientos bancarios requeridos.

19.1 Recibe la información y alimenta el cuadro "Comportamiento de los Recursos Federales de Ramo

Jefe del General 33" , en los campos correspondientes .

Departamento de 9. Recibe información e 19 .2 Elabora cuadro resumen por cada uno de los Fondos del

incorpora en el Ramo General 33 y genera gráficas de este. Subsidios y cuadro. 19.3 Imprime el cuadro " Comportamiento de los recursos Convenios. federales del Ramo General 33 " y cuadro resumen por

fondo y lo envía al Director de Seguimiento para su revlsión .

10. Recibe y revisa cuadro de 10.1 recibe y revisa los cuadros "comportamiento de los comportamiento, Recursos Federales del Ramos General 33" y cuadro cuadro resumen y resumen por cada Fondo.

Director de gráficas.

Seguimiento. 11 . 1 Envía al Subsecretario de Egresos y a los Directores de 11 . Envía cuadro de Programación y Presupuesto, Control del Gasto y

comportamiento , Contabilidad Gubernamenta l un juego de cuadro de cuadro, resumen y Comportamiento de los Recursos Federales del Ramo gráficas. General 33 ", cuadro resumen por fondo y gráficas

explicativas para una rápida recepción de la información .

Fin de Procedimiento

9 . INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad No a lica

10. PRODUCTOS

Producto Cuadro denominado " Comportami ento de los Recursos Federales del Ramo General 33". Cuadro resumen por Fondo. Graficas explicativas.

11. CONTROL DE CAMBIOS.

Ravlsl6n Fecha Elaboró

01

r-7;;;;:;¿~ \i~fa~delGasto

- Público

/ 12. ANEXOS.

Cuadro denominado " Comportamiento de los Recursos Fe,derales del Ramo Genera l 33"

Cuadro Resumen por Fondo.

Gráficas explicativas.

Res onsable

Descripción del ca

01


Procedimiento: Comoortamiento de los Recursos Federales destinados a Inversión

Unidad responsable : Macroproceso: Dirección de Seguimiento Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Seguimiento al ejercicio del Recurso

Federal izado. Fecha de vigencia Código 1 Revisión

01 de Junio de 2013 PDS-04 01

1. PROPÓSITO.

Integrar la información necesaria, para observar el ingreso y egreso de los recursos federalziados, destinados a inversión , mediante el analisis comparado del ejercicio del recurso .

2. ALCANCE.

Este procedimiento aplica a las Dependencias, Organismos y Municipios Ejecutores de los recursos federalizados , aplicados a inversión, a las Direcciones de Seguimiento, Programación y Presupuesto, Control del Gasto, Contabilidad Gubernamental y Tesorería.

Intervienen las Direcciones de Tesorería de Control del Gasto y de Seguimiento y el Departamento de Gasto Público.

Inicia cuando la Unidad de Política y Control Presupuestario se la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, informa los montos de recursos asignados al Estado, al Director de Política Tributaria y termina cuando .el Director de Seguimiento, envía al Subsecretario de Egresos y a las Direcciones de Programación y Presupuesto, Control del Ga~to y Contabilidad Gubernamental , cuadro "Comportamiento de los Recursos Federales", para su conocimiento.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN.

La Unidad de Política y Control Presupuestario de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, informará del recurso asignado al Estado, el cual suministrará a través de la Tesorería Federal de la Federación .

Los Entes Ejecutores, solicitarán la apertura de cuentas bancarias específicas y productivas a la Dirección de Tesorería.

El Director de Tesorería, deberá proporcionar a la Dirección de Seguimiento los Estados de Cuenta bancarios, los recibos de las aportaciones de la Tesorería de la Federación y el listado de cheques por recursos de cada Fondo, dentro de los primeros diez días del mes.

El Departamento del Gasto Público, deberá : 1. Recopilar la información referente al ingreso y egreso de los recursos federalizados correspondientes -__pª

inversión , los primeros días del mes. 2. Elaborar cuadro de comportamiento de los Recursos Federales destinados a la Inversión.

/\ \ . / '

Validó por la ~cretul1 de Innovación Gubtrn1mtnt1I:


Procedimiento: Comportamiento de los Recursos Federales destinados a Inversión

Macro proceso: Unidad· responsable: Dirección de Seguimiento Administración y Finanzas


Fecha de vigencia

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA.

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley de Coordinación Fiscal.

01 de Junio de 2013

Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Federalizado. Código J Revisión

PDS-04 01

Lineamientos para la solicitud, transferencia y aplicación de los recursos correspondientes con cargo al Fideicomiso para la infraestructura en los Estados. Constitución Política del Estado de Sinaloa . Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal correspondiente. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa . Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria . Lineamientos para informar sobre el Ejercicio Destino y resultado de los recursos Federales transferidos a las Entidades Federativas . Convenio para el otorgamiento de subsidios que celebran por una parte el Gobierno Federal, a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el Estado de Sinaloa. Ley Orgánica del Estado de Sinaloa . Reglamento de la Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa . Reglamento Interior de la Secretaria de Administración y Finanzas.

5. REGISTROS.

No aplica


AP:

Entes Ejecutores: FAFEF:

FIES:

SAF:

SHCP:

SllF:

TESOFE:

UPCP:

Autorización de Pago.

Dependencias, Organismos y Municipios.

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas.

Fondo Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados.

Secretaría de Administración y Finanzas.

Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Sistema Integral de Información Financiera.

Tesorería de la Federación.

Unidad Política y Control Presupuestario de la SHCP.

(



DESPACHO DEL IECRETARIO SUBSECRETMKJ DE DE AOflllrrt!SlllACK>N FINANU.S EGAD08

Procedimiento: Comoortamiento de los Recursos Federales destinados a Inversión.

Unidad responsable: Macroproceso: Dirección de Seguimiento Administración y Finanzas


Fecha de vigencia Código 01 de Junio de 2013

OIR!CCIOH DE SEGUltlEPrlTO

DIR:ECTOR DE SEOUIMIEHTO

Jff'E DEL DEPARTAMENTO ot: SUBSIOtOI Y COJifVENOS

D!Pl!IC)(NCIA lJfCUTORA

Federalizado.

PDS-04 1 Revisión

DIRECCJONES DE PltOGRA.IMCION Y '11tf:SUPUHTO, CCWl"ROl DO.

GASTO, CONTA8UDAD GUBl!RNAMDfTAL Y TtlOlt!JillA.

01

I 1

Miércoles 02 de Julio de 2014

14 EtM1 ... SliCP CO'l'4ftiolllftDI V

;..í!Cl9áón

22Elabor11c.-1 ... .,..Jticwpoi lon3oa ........

OlltfCTOftDE HOUIMIENTO

«EL ESTADO DE SIN ALOA» 177

Procedimiento: Comoortamiento de los Recursos Federales destinados a Inversión

Unidad responsable: Dirección de Seguimiento

Proceso Sustantivo: Administración del Gasto

Fecha de vigencia 01 de Junio de 2013

Macroproceso: Administración y Finanzas

Subproceso: Seguimiento al ejercicio del Recurso

Código

16 5Dloc;i~l1111:ieoiurt0

de~•~t....-r...,._

Federal izado.

PDS-04 j Revisión

DIRECTOR DE THOf'.!RiA

2(1 EoflYÍll<=Cipl<!lcll!l loll

&LalOli d11Cu9ni1

"""°'"'

'"..,,,,._,~

'''"'' -

01

(






01 de Junio de 2013 PDS·04 01

J


Procedimiento: Comoortamiento·de los Recursos Federales destinados a Inversión

Unidad responsable : Macroproceso:



Federalizado. Fecha de vigencia Código 1 Revisión


OIRECOON DE SEGUtMIENlO

JEFE CE1. DEPARTAMENTO DEL. GASTO Pu8LICO

28 E'-'bor•cuaoóro "Compartami9n10 d• io.; R.cursos F.,.._.

JEFE DEL D:PART AMENTO DE a>ERAOON Y CONTRQ.

tnicic

DIRECTOR DE CONTROL CEL GASTO

2ti Pmport:.un" •r.fu1111ittX:Jl1 ll\Ulla:.dil

~

f: .¡

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8. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO. (

/


Procedimiento: ComDort amiento de los Recursos Federales destinados a Inversión






Responsable Actividad Tareas Registro

1. Informa montos de .1 Informa a la Dirección de Política Tributaria los UPCP recursos asignados al montos de los recursos asignados al Estado, por

Estado. concepto de ingresos excedentes.

Director de Política 2. Envía informe de ' .1 Recibe montos de los recursos asignados al Estado

Tributaria. recursos. por concepto de ingresos excedentes e informa ala Dirección de Seguimiento.

Director de 3. Turna información para p.1 Recibe información de recursos asignados por

concepto de ingresos excedentes y turna al Jefe del Seguimiento. su atención. Departamento del Gasto Público para su atención.

14.1 Revisa información correspondiente a los recursos 4. Revisa información. asignados por concepto de ingresos excedentes.

Pasa a la actividad 19. Jefe del ).1 Revisa PEF e identifica recursos destinados para el Departamento del 5. Revisa PEF Gasto Público.

FAFEF. Pasa a la actividad 19.

6. Solicita informe de o.1 Solicita a la Unidad de Inversiones, le indique que proyectos de inversión. proyectos de inversión se van a realizar.

Titular de la Unidad 7, Indica que proyecto se 7.1 Envía nombre de proyectos que se pueden realizar de Inversiones. efectuará. estudios.

B.1 Revisa proyectos de inversión que se pueden realizar.

B.2 Solicita a la Unidad de -inversiones los siguientes B. Revisa proyectos de estudios, dependiendo del que se requiera para el

inversión. caso especifico. - Estudio costo-beneficio.

Jefe del - Estudio de factibilidad .

Departamento de - Justificación económica.

Gasto Público. 9. , Recibe estudios de: - Estudio de costo-beneficio . - Estudio de factibilidad. - [/-> 9. Elabora convenio y - Justificación económica.

anexos. 9.2 Elabora convenio y anexos para proyecto de inversión.

\' 9.3 Envía convenio al Departamento Jurídico Normativo / para su revisión.

10.1 Revisa convenio de acuerdo a normatividad , Jefe del

aplicable.

Departamento 1 D. Revisa convenio. ¿Tiene observaciones?

lf\ / 1

10.2 No: Pasa a la actividad 12. Jurídico Normativo.

10.3 Si : revisa conjuntamente con el Departamento del Gasto Público.

Jefes del \.,'""¡\ Departamento ~ 1. Revisan y atienden 11 .1 Analizan y atienden observaciones de acuerdo a Jurídico Normativo y observaciones. la normatividad, aplicable en la materia. del Gasto Público.


Responsable

Jtfe del Departamento del Gasto Público.

su:isecretario de Egresos.

Jefe del Departamento del Gasto Público.

SHCP

Entes Ejecutores

Director de Tesorería.

Director de Seguimiento.


Unidad· responsable: Macroproceso:


Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Seguimiento al ejercicio del Recurso ¡

Federalizado. i Fecha de vigencia Código 1 Revisión


Actividad Tareas

12. Envía convenio para su h 2. 1 Envía convenio y anexos al Subsecretario de Egresos para su autorización a través de firma. autorización.

13. Revisa convenio, anexos h 3.1 Revisa convenio y anexos para proyecto de

inversión y autoriza su envio a la SHCP. y autoriza. h 3.2 Turna al Jefe del Departamento del Gasto Público

para que continúe su trámite.

14. Envía a la SHCP convenio, anexos y justificación.

15. Autoriza proyecto de inversión.

16. Solicita la apertura de cuentas bancarias.

17.Apertura cuenta bancaria .

18. Recibe información.

19.Solicita información.

120. Envía copia de los estados de cuenta bancarios .

~ 4.1 Envia a la SHCP, para autorización de proyecto de inversión.

Convenio - Anexos

Estudio de costo-beneficio. Estudio de factibilidad.

- Justificación económica.

15 .1 Autoriza proyecto de inversión.

16.1 Solicita a ta Dirección de Tesorería , apertura cuenta bancaria productiva especifica para los recursos federales.

r 7.1 r1 .2

17.3

Recibe solicitud y apertura cuenta bancaria. Elabora y envía oficio informando cuales son las cuentas bancarias a la TESOFE. Envia copia de oficio a la Dirección de Seguimiento.

18. 1 Recibe notificación de apertura de cuentas productivas.

19.1 Solicita la siguiente información a la Dirección de Tesorería.

10.1

- Estados de cuentan bancarios de fondos y/o proyectos.

- Listado de Cheques por recurso del mes correspondiente.

- Recibos de las aportaciones de la TESOFE realizados en el mes.

Recibe solicitud y envía la información solicitada. - Estados de cuentan bancarios de fondos y/o

proyectos.

correspondiente.

Registro

:

- Listado de Cheques por recurso del mes 1

- Recibos de las aportaciones de la TESOFE ¡//, realizados en el mes.

1--~~~~~~~~-+~~~~~~~~~~~-t-,.-,-~-o---..,,.~~--,~~--,--,-;-~~...,..,-~~~--,~-,-~+-~~~'-----,4'-j

21.1 Recibe y revisa que la información proporcionada (\'

Director de ~eguimiento.

121 . Recibe información y turna para su análisis y captura . 21.2

por la Dirección de Tesorería sea la adecuada '\ para dar seguimiento a los recursos federales. Turna información al Departamento del Gasto Público cara la elaboración de cuadros analíticos.






Federa lizado. Fecha de vigencia Código 1 Revisión

01 de Junio de 2013 PDS·04 01

Responsable Actividad Tareas Rqistro

22.1 Recibe información y en formato Excel realiza cuadros analíticos con los siguientes datos: - Aportaciones de la TESOFE en el mes a

estudiar. - Intereses devengados y registrados en el

estado de cuenta bancario. - Depósitos reflejados en el Estado de Cuenta

Jefe del 22 . Elabora cuadros diferentes a los intereses devengados. Departamento del ana lí ticos por fondo o 7 2.2 Imprime del SllF el " Reporte por oficio-proyecto · Gasto Público. programa. gasto , sol icitud de pago comp. Ejer.

Calendarizado por mes a pagar excluyendo Obra Pública.

/22.3 Captura en los cuadros analíticos los importes de

/22.4 cada AP por Fondo y/o Programa. Captura en cuadros analíticos los movimientos por importes retirados de las cuentas bancarias de cada Fond y/ o Programa .

123.1 Realiza analisis comprado de cada Fondo confrontando los importes de las AP · s autorizadas con los movimientos en las cuentas

Jefe del 23 . Realiza análisis bancarias . Departamento del comparado por Fondo ¿Hay Diferencias? Gasto Público. y/o Programa. /23.2 No: pasa a la actividad 28.

23 .3 Si: Solicita a la Dirección de Tesorería informe motivo por el cual nos e refleja el movimiento en la cuenta bancaria correspondiente.

Director de 24. Envía información para '4.1 Recibe solicitud y brinda la información necesaria Tesorería aclarar movimientos. para aclarar movimientos bancarios.

/25.1 Recibe y revisa la información proporcionada para aclarar diferencias entre AP · s registradas y

Jefe del 25 . Recibe y revisa movimientos en Estados de Cuenta. ¿Se aclaran movimientos? Departamento del información

/25.2 Si: Se aclaran los movimientos. Pasa a la Gasto Público. proporcionada. actividad 28.

12 5.3 No: Solicita a la Dirección de Control del Gasto información que aclare diferencias.

Director de Control 26. Proporciona 126.1 Proporciona la información que aclare diferencias. \ _--,fJ del Gasto. información solicitada.

Jefe del 27.Recibe información /27.1 Recibe información aclaratoria y captura en J ¡ Departamento del

Gasto Público. aclaratoria. cuadros analíticos por Fondo y/ o Programa.

28. Elabora cuadro /28 .1 Elabora cuadro "comportamiento de los Recursos LL¿:í Jefe del Federales". Departamento del

"Comportamiento de /28 .2 Envía cuadro "Comportamiento de los Recursos

Gasto Público. los Recursos Federales". Al Director de Seguimiento para su Federales" validación .

L~








Rnpomable Actividad Tareas Registro

~9.1 Recibe y valida cuadro "Comportamiento de los

129. Recibe, valida y envia Recursos Federales" .

cuadro 1 9.Z Envía al Subsecretario de Egresos y a los

Director de " Comportamiento de

Directores de Programación y Presupuesto, Seguimiento. los Recursos

Control del Gasto y Contabilidad Gubernamental,

Federales". cuadro "Comportamiento de los Recursos Federales" . Al Director de Seguimiento para su conocimiento .

Fin de Procedimiento

9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Res onsab/e No a lica

10. PRODUCTOS

Producto Cuadros Analíticos . Cuadro "Comportamiento de los Recursos Federales".

11. CONTROL DE CAMBIOS .

Revisión Fecha Descripción del cambio

01

Director de Seguimiento

12. ANEXOS.

• Cuadro "Comportamiento de los Recursos Federales" . /

(


Procedimiento: Reporte mensual o trimestral Ffslco-Flnanclero de los recursos

Federallzados mediante Convenios de Reaslgnaclón o Subsidios


Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Seguimiento al Ejercicio del Recurso


01 DE JUNIO DE 2013 PDS-03 01

1. PROPÓSITO. Observar la aplicación y resultados de los recursos transferidos a través de subsidios y convenios para cumplir con los compromisos adquiridos en los Convenios de Coordinación, que suscribe el Ejecutivo Estatal con Dependencias Federales, mediante el seguimiento del ejercicio de los recursos.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias, Organismos, Municipios ejecutores del recurso, a los Despachos del Secretario de Administración y Finanzas y al Subsecretario de egresos, las Direcciones de Seguimiento y Control del Gasto.

Intervienen el Despacho del Secretario de Administración y Finanzas, las Dependencias Estatales, la Dirección de Seguimiento y el Departamento de Subsidios y Convenios.

Inicia cuando el Despacho del Secretario de Administración y Finanzas, envía copia de los convenios que ha suscrito el Secretario y termina cuando el Director de Seguimiento, envía al Subsecretario de Egresos y a las Direcciones de programación y Presupuesto, Control del Gasto y Contabilidad Gubernamental, los cuadros analíticos de los avances físicos financieros de los recursos federalizados .

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. El Director de Seguimiento, deberá enviar a las Dependencias Federales, que suscriben convenios con el Estado, los avances físico-financieros , proporcionados por las Dependencias, Organismos y Municipios, mensual y trimestralmente.

Las Dependencias, Organismos y Municipios, que suscriben convenios con Dependencias Federales, deberán enviar a la Dirección de Seguimiento, sus avances físico-financieros mensuales y trimestrales.

El Departamento de subsidios y Convenios deberá: 1. Llevar el registro y control de los convenios suscritos por el Ejecutivo Estatal y I o por los Titulares de las

Dependencias Estatales con las Dependencias Federales que impliquen transferencia de recursos . 2. Realizar un análisis comparado entre los avances físico-financieros de las Dependencias, organismos y

Municipios, contra los reportes referentes a los recursos federalizados generados por las Direcciones de Programación y Presupuesto, Control del Gasto y Contabilidad Gubernamental.

/

,

/ Aprobó Validó por la Secretaria de Innovación Gubernamental:

"-.___:. )_

Karfm Pechir Espinoza de los Monteros

/ ,,V


Procedimiento: Reporte mensual o trimestra l Físico-Financiero de los recursos

Federalizados, mediante Convenios de Reasignación o Subsidios



Proceso Sustantivo: Subproceso : Administración del Gasto Seguimiento al Ejercicio del Recurso




Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley de Coordinación Fiscal. Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría . Constitución Política del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal correspondiente. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa . Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría . Lineamientos para informar sobre el Ejercicio Destino y resultado de los recursos Federales transferidos a las Entidades Federativas. Reglamento de la Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa . Reglamento Interior de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa . Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público .

5. REGISTROS.

No aplica


Convenios:

Municipios de Estado:

Dependencias Ejecutoras:

SAF:

Subsidios:

Acto jurídico celebrado entre Dependencias y / o Entidades de la Administración Pública Federal con los Gobiernos de las Entidades Federativas, que permite transferir recursos presupuestarios con el propósito de reasignar la ejecución de funciones, programas o proyectos federales y, en su caso, recursos humanos y materiales. j) H. Ayuntamiento de Ahorne, Angostura , Badiraguato , Concordia , Cosalá , Culiacán , Choix , Elata, Escuinapa , El Fuerte, Guasave, Mazatlán , Mocorito, Navolato, Ros Salvador Al varado, San Ignacio y Si na loa .

Dependencias de Gobierno Estatal Ejecutoras de Recursos Federalizados, provenien de convenios.

Secretaría de Administración y Fi nanzas.

Las asignaciones de recursos federales previstas por Decreto que, a través a Dependencias y Entidades, se otorgan a los diferentes sectores de la sociedad o a la Entidades Federativas para fomentar el desarrollo de actividades prioritarias de interés general como son, proporcionar a los usuarios o consumidores, los bienes y servicios a precios y tarifas por debajo de los de mercado, entre otras. Asimismo, a los recursos federales que el Gobierno Federal torga a los diferentes sectores de la sociedad y a los gobiernos de las Entidades Federativas y de los municipios , como apoyos económicos sean de carácter recuperable o no.

/

\


Procedimiento: Reporte mensual o trimestral Físico-Financiero de los recursos

Federali:zados, mediante Convenios de Reash:inaci6n o Subsidios Unidad responsable: Macroproceso:





UPCP : Unidad de Políticas y control Presupuestal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.


DESPACHO DEL SECRET.+JIO SUBSECRETARK:l OE DE ADMINISTllACION FINANZAS EGRESOS

l ( rYltCOPIOIÓ8

DIRECTOR DE JEFE DEL DaARTAlllEHTO DE SUBSDOS SEGUltill!NTO Y COfrlVENI05

i ~...,y·1rr;o

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DIRECCIOHES OE ~ION Y fl'RESll"'>ESTO, COHTitOI.. Dn. GASTO. CONTAINU04D~Al Y ,..,,,. .....

\



Federallzados mediante Convenios de Reasi11nación o Subsidios Unidad responsable: Macroproceso:





8 . DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.


Despacho del Secretario de 1. Envia copia de 1.1 Envía copia de los convenios suscritos a la Administración y convenios. Subsecretaria de Egresos para su seguimiento. Finanzas.

2. Recibe convenio y 2.1 Recibe copia del convenio suscrito por el

Subsecretario de Secretario de Administración y Finanzas y lo turna Egresos . turna para su a la Dirección de Seguimiento para su trámite seguimiento,

correspondiente .

13 . Recibe copias de 3.1 Recibe copia de los convenios y los turna al convenios y turna para Departamento de Subsidios y Convenios para su

Director de su registro. captura. Pasa a la actividad 7. Seguimiento. "· Solicita reportes de 4.1 Solicita reportes de avances físicos y financieros a avances físicos y

las Dependencias Ejecutoras. financieros.

Dependencia 5 . Envía reportes de 5 .1 Recibe solicitud, elabora y envía reportes de

Ejecutora . avances físicos y avances físicos y financieros a la Dirección de financieros . Seguimiento.

~ . Recibe, revisa ~ . 1 Recibe la información solicitada, revisa que se Director de información y turna encuentre completa y turna al Departamento de Seguimiento. Subsidios y Convenios, para su captura . Pasa a la para su captura.

actividad 8.

17.1 Recibe copia de los convenios y los registros por sector para fadlttar su identificación , captura:

- Montos

7. - Compromisos de aportación de la Federación. : Recibe copia de .... convenios y registra. - Estado

- Municipio - Vigencia

7.2 Identifica los requerimientos para presentar el \ - -, informe de avance físico-financiero .

Jefe del Departamento de 8.1 Recibe la información enviada por las

~ Subsidios y Dependencias Ejecutoras.

Convenios . 8.2 Genera en el SllF, en el modulo "Reporteador" los siguientes reportes:

- Informe autorizado por Secretaría, Unidad B. Genera reportes en el Responsable, Programa y Proyecto. V

SllF y solicita reportes - Reporte autorizado Calendarizado-Resumen por para análisis. proyecto y objeto del Gasto .

~/

- Reporte a detalle del Gasto por Dirección y Folio.

\ 8.3 Solicita a la Dirección de Contabilidad Gubernamental , Reporte de Ingresos.

8.4 Solicita a la Dirección de Control del Gasto Reoorte



Federallzados mediante Convenios de Reasl11nacl6n o Subsidios





01 DE JUNIO DE 2013 PDS·03 D1


de Pasivos. 8.5 Solicita a la Dirección de Programación y

presupuesto , reporte de anexos de inversión. ~ . 6 Solicita a la Dirección de Tesorería, estados de

cuenta de recursos federalízados. Directores de Contabilidad 9.1 Reciben solicitud y envia reporte de : Gubernamental,

~. Envia reporte - Reporte de ingresos. Control del Gasto, solicitado. - Reporte de pasivos. Tesorería y - Estados de Cuenta de Recursos Federalizados. Programación y - Listado de Cheques. Presupuesto. -

10.1 Recibe reportes y realiza análisis comparado entre estos y los avances físico-financiero , enviados por las Dependencias Ejecutoras .

1 O. Recibe reportes ¿Hay diferencias? solicitados y realiza 10.2 Si : Solicita a la Dependencia Ejecutora explicar análisis comparado. las diferencias detectadas. Pasa a la actividad 5.

Jefe del 10. 3 No: Envia reporte de avance físico financiero, por

Departamento de Dependencias al Director de Seguimiento. Pasa a

Subsidios y la actividad 12. Convenios 11 .1 Elabora cuadros analíticos del avance físico-

financiero de los recursos federalizados de 11. Elabora cuadros acuerdo a su ejercicio a partir del reporte

analiticos del avance generado por Dependencia . físico financiero. 11 . 2 Envía cuadros analíticos al Director de

Seguimiento para su revisión y validación. Pasa a la actividad 13.

12. Envia reportes de

Director de avance físico- 12. 1 Recibe reporte de avance físico-financiero y lo

seguimiento. financiero a envía, mediante oficio a las Dependencias que Dependencias suscriban los convenios . federales. _--/

13.1 Recibe, revisa y valida los cuadros analíticos, del ./

avance físico a las Dependencias que suscriben los

13 . Revisa, valida y envia convenios.

los cuadros analiticos 13. 2 Envía al Subsecretario de Egresos y a los

al Subsecretario de Directores de Programación y Presupuesto,

Egresos . Control del Gasto y Contabilidad Gubernamental

~ un juego los cuadros analíticos del avance físico-financiero de los recursos federalizados para su V conocimiento.

Fin de Procedimiento A .1

9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Res onsable \ No a líca


Procedimiento: Reporte mensual o trimestral Flstco-Flnanctero de los recursos

Federattzados mEdlante Convenios de Reasl11naclón o Subsidios Macroproceso: Unidad responsable:



10. PRODUCTOS

Producto

Fecha de vigencia 01 DE JUNIO DE 2013

Cuadros analíticos de Avance Financiero de los Recursos Federalizados. Reporte de avance físico-financiero por Dependencia .


Revisión Fecha Elaboró R visó

Código

01 Clemente ténez olas

Director de ~nto 12. ANEXOS.

Informe de Autorizado por Secretaría, Unidad Responsable, Programa y Proyecto.

Reporte de Autorizado, Calenda rizado-resumen por proyecto y Objeto del Gasto. Reporte a detalle ciel Gasto por Dirección y Folio. Reporte de Ingresos. Reporte de Pasivos. Estados de Cuenta de Recursos Federalizados. Cuadros analíticos de avance físico-financiero de los recursos federalizados. Reporte de avance físico-financiero por Dependencia.

Federalizado.

PDS·03 1 Revisión

01

Descripción del cambio

\


Procedimiento: Emisión <le Lineamientos Programáticos Presupuestales


Dirección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Planeaclón

Fecha de vigencia Código 01 / Junio/2013 PDPP-01

] Revisión 01

1. PROPÓSITO. Normar la aplicación de recursos públicos, a través de la emisión de lineamientos y herramientas necesarias para la integración y formulación del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal correspondiente.

2. ALCANCE. El procedimiento aplica a las Dependencias y Organismos que requieren formular e integrar el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos, en este procedimiento intervienen los Departamentos de Procedimientos y Técnico Presupuesta l.

Inicia con la revisión de la metodología vigente y concluye con la emisión de los Lineamientos para la Formulación de los Anteproyectos de Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal correspondiente

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. El Titular de la -Dirección de Programación y Presupuesto será el responsable:

1. Dirigir los trabajos de elaboración y/ o actualización de los Lineamientos Programáticos Presupuestales. 2. Enviar a ~as Dependencias y Organismos los Lineamientos Programáticos Presupuestales.

Las Dependencias y Organismos deberán sujetarse a las normas establecidas dentro de los Lineamientos para la Formulación de los Anteproyectos de Presupuesto de Egresos.

Los Lineamientos para la Formulación de los Anteproyectos de Presupuesto de Egresos deberán contener los siguientes elementos:

1 ). Lineamientos Presupuestales 2) . Lineamientos Generales de Presupuestación 3). Lineamientos Específicos de Servicios Personales 4) . Lineamientos Específicos de Materiales y Suministros 5). Lineamientos Específicos de Servicios Generales 6) . Lineamientos Específicos de Subsidios y Transferencias 7). Lineamientos Específicos de Bienes Muebles e Inmuebles 8). Lineamientos Específicos de Inversión Pública 9). Lineamientos Específicos de Inversión Financiera 10). Lineamientos Específicos de Participaciones a Municipios 11 ). Lineamientos Específicos de Deuda Pública 12).Acuerdo que establecen las bases generales a que deberán sujetarse los servidores públicos del ~Gobierno del Estado de Sinaloa para el uso racional y eficiente de los recursos públicos.

/ 13).Acuerdo po l que se e lecen los Lineamientos de Racionalidad y Austeridad Presupuestal para el Ejercicio F al 201 O

Validó por la Subsecretaria de Desarrollo Administrativo:

V alldó por la Secretarla de Innovación Gubernamental:


Procedimiento: Emisión de. Lineamientos Programáticos Presupuestales

Macroproceso: Unidad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Planeación

Fecha de vigencia

14).Catálogos: Ejes estratégicos del PEO Ejes del PEO/Programas Ejes - Objetivos estratégicos del PEO Finalidades Funciones Funciones y Subfunciones

01 I Junio/2013

15).0escripción de Capítulos y Conceptos del Gasto 16).0escripción funcional y programática del Gasto

Código 1 Revisión PDPP-01

Funciones y Programas de Gobierno Programas de Gobierno Grupos Grupos y Subgrupos Unidades Responsables Clasificador por Objeto del Gasto

01

17). Formatos e instructivos específicos de Identificación del Programa, Identificación del Proyecto, Actividades del Proyecto, Plantilla de Personal, Analítico del Gasto FP2, Calendarización del Gasto FP3


Ley de Planeación para el Estado de Sinaloa Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa

Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Sinaloa

Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Orgánico de la Administración Pública del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

Lineamientos para la integración de los Anteproyectos de Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal vigente Acuerdo que establece las bases generales a que habrán de sujetarse los servidores públicos del Gobierno del Estado de Sinaloa para el uso racional y eficiente de los recursos públicos

5. REGISTROS

Identificación del Programa Identificación del Proyecto Actividades del Proyecto Analítico del Gasto (F.P.2) Calendarización del Gasto (F. P. 3) Plantilla de Personal


ROPP-01 .01 RDPP-01.02 ROPP-01.03 ROPP-01.04 ROPP-01 .05 ROPP·01 .06

Lineamientos Lineamientos para la Formulación de los Anteproyectos de Egresos

PEO POA ' s

Plan Estatal de Desarrollo Programas Operativos Anuales



Secretarlo de Administración y

Finanzas y Secretario de Innovación

Gubernamental

'""" lEstable<:e

polllicasp¡.-a

"""'"""''°" """ro

12. Recibey -

Procedimiento: Emisión de Lineamientos Programáticos Presupuestales

Macroproceso: Unidad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto

Administración y Finanzas


fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 /Junio/2013 PDPP·01 01

Dirección de Pro ramación Presu uesto

Subsecretario de Egresos

2 Define

"'"""' _.,.

11 . Reobe. re't'!Silyvallda Uneamteri10$y

ofcios

13.RecibeyCla

'"""''"""' ..... ~ distnbuclOO

Director de Programación y Preaupuesto

3.Coordma .... """'"' Lme;wnentos

-- --------7 '

Rec1bey analtz.a

documenlo

7 JTumaalos

"" ............ -·

14. Recibe

""'"""""' oficios y envía

Jefes de los Departamentos de Procedimientoa y

Técnico Presupuesta!

'Re.,.,san

""'""""" de111nculación delosPOA'S

6Elaboranyl0 act\Jalizanlo:S

""'-

8 Reobe Lmecwr.entl's

""' """'""""'

'""""' ""°"'

15. Recibeny elat>oranlos

paquetes

Jefes de los Departamentos de

Organismos y Subsidios, Técnico Presupuesta!, Dependencias

Gasto Comente, y Organismos Inversión,

Procedimientos y Sistemas

Presu uestarios

5 Revi.sany analizan

lJne¡wnentJs

' \



Unidad re~ponsable : Macroproceso:



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP-01 01

8. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.

Rftponsable Acttvidad TarHS Reclstro

Secretario de 1 . Estab Ieee políticas 1.1 Establece las políticas para la programación del Admin istración y Finanzas para la programación gasto público que determine el Ejecutivo y Secretario de Innovación de l 11asto público Estatal. Gubernamental

2.1 Define los criterios y procedimientos aplicables

Subsec retario de Egresos 2. Define criterios y para la elaboración del presupuesto por procedimientos programas, en atención a las políticas

establecidas.

Director de Programación 3. Coordina la 3.1 Coordina la elaboración de los Lineamientos elaboración de Programáticos-Presupuestales, soportado en la y Presupuesto Lineamientos técnica de presupuesto por programas.

Jefes de los 4. Revisan mecanismos 4.1 Revisan los mecanismos de vinculación de los

Departamentos de de vinculación de los POA's con la fase de Programación-Procedimientos y Técnico

POA's Presupuestación, alineados a los objetivos y Presupuesta l metas del PEO. Jefes de los

5.1 Revisan y analizan los lineamientos económicos Departamentos de y financ ieros aplicados en los ejercicios Organismos y Subsidios,

5. Revisan y analizan pasados. Técnico Presupuesta!, Lineamientos vigentes 5.2 Envía el resultado del análisis de los Gasto Corriente , Inve rsión,

lineamientos a los Departamentos Técnico Procedimientos y Sistemas Presupuesta! y Procedimientos. Presupuestarios

Jefes de los 6. Elaboran y/o 6.1 Elaboran y/o actualizan los Lineamientos Departamentos de actualizan los tomando el análisis realizado y los elementos Procedimientos y Técnico

Lineamientos que se mencionan en las Políticas de Operación. Presuouestal 6.2 Envían los Lineamientos para su revisión .

7 . 1 Recibe y revisa los Lineamientos. ' Director de Programación 7. Recibe y analiza ¿Existen observaciones o modificaciones?

7.2 No: Pasa a la actividad 10. y Presupuesto documento 7.3 Sí: Turna a los Departamentos de

Procedimientos y Técnico Presupuestal. Jefes de los 8.1 Recibe los Lineamientos, realiza correcciones

( Departamentos de 8. Recibe Li neamientos solicitadas y envía a la Dirección de V Procedimientos y Técnico con observaciones Programación y Presupuesto para su revisión . K Presupuesta! Pasa a la actividad 7. Jefes de los \ /t Departamentos de

9. Elabora oficios 9.1 Elabora oficios para el envío de Lineamientos a Procedimientos y Técnico las Dependencias y Organismos. Presupuestal J, Director de Programación 10. Recibe y envía los 10.1 Recibe y envía los Lineamientos y los oficios

\..... y Presupuesto Lineamientos y oficios para las Dependencias y Organismos del Estado para su validación. 1

11.1 Recibe, revisa y valida los Lineamientos y los

11 . Recibe, revisa y oficios que se enviarán a las Dependencias y

Subsecretario de Egresos valida Lineamientos y Organismos.

I t oficios 11.2 Envía al Secretario de Administración y Finanzas y al Secretario de Innovación Gubernamental los Li neamientos y oficios para su firma.

1


Procedimiento: Emisión de Lineamientos PrOBramátlcos Presupuestales


Dirección de Programación y Presupuesto Administración y Fínanzas


Fecha de vigencia Código ¡ Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP-01 01

Secretario de 12.1 Recibe los Lineamientos y firma los oficios para

Administración y Finanzas que se envien los Lineamientos a las

y Secretario de Innovación 12. Recibe y firma Dependencias Organismos del Estado.

12.2 Turna al Subsecretario de Egresos para su Gubernamental trámite.

13. Recibe y da 13.1 Recibe e instruye al Director de Programación y Subsecretario de Egresos instrucciones para la Presupuesto para que realicen la distribución de

distribución los Lineamientos y oficios.

Director de Programación 14. Recibe 14.1 Recibe Lineamientos y oficios y turna para su Lineamientos y oficios y y Presupuesto envía

distribución .

Jefes de los 15.1 Elabora paquetes con oficio y CD con los Departamentos de 15. Reciben y elaboran Lineamientos. Procedimientos y Técnico los paquetes 15.2 Envia paquetes a las Dependencias y Presupuestal Organismos.

Dependencias y 16. Reciben 16.1 Reciben Lineamientos y oficio y acusan de Organismos Lineamientos recibido.

Fin del procedimiento

9. INDICADORES

1 Indicador Unidad de medida Periodicidad Responsable ¡ (No. total de apartados actualizados / No. total Director de L de apartados que componen los Apartados Anual Programación y

lineamientos )"100 Presupuesto

10. PRODUCTOS

Productos Lineamientos

Oficios


Revisión Fecha Elaboró Revisó Desc:r1pctón del cambio

01 01 / 06 / 2013

I



Macroproceso: Unidad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo:

Fecha de vigencia

12. ANEXOS.

Identificación del Programa

Identificación del Proyecto Actividades del Proyecto

Analítico del Gasto (F.P.2)

Calendarización del Gasto (F. P.3)

Plantilla de personal

Administración del Gasto

01 / Junio /2013

Subproceso:

Código PDPP-01

RDPP-01 .01

RDPP-01 .02 RDPP-01.03

RDPP-01 .04

RDPP-01 .05

RDPP-01 .06

Planeación

1 Revisión 01


Procedimiento: Capacitación a Dependencias y Or11anlsmos para la Integración del Programa

Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos





1. PROPÓSITO. Capacitar y coadyuvar con las Dependencias y Organismos a través de talleres de actualización metodológica y asesorías permanentes para la elaboración de su Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.

2. ALCANCE. El procedimiento aplica a las Dependencias y Organismos de la Administración Pública que requieren formular e integrar el Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos, en este procedimiento intervienen las Dependencias y Organismos, la Secretaría de Administración y Finanzas, la Secretaría de Innovación Gubernameotal, la Dirección de Programación y Presupuesto, los Departamentos de Procedimientos y Técnico Presupuesta!, Facilitadores y Asesores de la Dirección de Programación y Presupuesto.

Inicia con la formulación de la programación de talleres de actualización metodológica y termia cuando el Departamento Técnico Presupuesta[ recibe y registra el Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. La Secretaría de Administración y Finanzas será las responsable de emitir los Lineamientos Metodológicos para la integración del Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos de conformidad con la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado.

Los Jefes de los Departamentos de Procedimientos y Técnico Presupuesta! serán los responsables de impartir el taller para orientar a las Dependencias y Organismos en la integración del Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.

Los Jefes de los Departamentos de la Dirección de Programación y Presupuesto deberán asesorar a las Dependencias y Organismos en las dudas que surjan durante la integración del Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.

Las Dependencias y Organismos deberán:

1. Elaborar e integrar su Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos. 2. Entregar a la Secretaría de Administración y Finanzas a más tardar el 30 de agosto del año en curso su

Programa Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos en medio impreso y magnético.


Validó por la Secretaria de Innovación Gubernamental:


Procedimiento: Capacitación a Dependencias y Organismos para la Integración del Programa





Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01/Junio/2013 PDPP-02 01

3. Integrar el Pr:igrama Operativo Anual con todos los formatos vigentes requisitados, los cuales se enuncian a continuación:

Misión y visión de Gobierno y de la Dependencia (Formato POA-01) Vinculación del Plan Estatal de Desarrollo con la Dependencia Prioridades y compromisos por Sinaloa (Formato POA-02) Visión táctica (Formato POA-03) Resultados (Formato POA-04) Acciones propuestas para el siguiente año (Formato POA-05 ) Indicadores de impacto (Formato POA-06) Metas (Formato POA-07) Fuerzas impulsoras y fuerzas restrictivas (Formato POA-08 ) Estructura programática de Dependencia año correspondiente (Formato POA-09) Información de programas y proyectos del año correspondiente (Formato POA-10) Información de ingresos por donaciones (Formato POA-11) Información de ingresos por funciones de derecho privado (Formato POA-12) Información de ingresos propios (Formato POA· 13) Información de ingresos por t ransferencia o aportaciones del Gobierno Federal y Municipal (Formato POA-14) Información de ingresos por rendimientos financiero (Formato POA-15) Presupuesto para mujeres y la igualdad de género (Formato POA-16) Estructura funcional (Formato POA-17)

4. Integrar el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos con todos los formatos vigentes requisitados, los cuales se enuncian a continuación:

Identificación del Programa Identificación del Proyecto Actividades del Proyecto Analitico del Gasto (F.P.2) Calendarización del Gasto (F. P. 3) Reporte de Anexo del Anteproyecto de los Proyectos Estratégicos Plantilla de Personal

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Sinaloa Ley de Planeación para el Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas Lineamientos para la integración de los Programas Operativos Anuales y Anteproyectos de Presupues Egresos para el Ejercicio Fiscal vigente Lineamientos de Racionalidad y Austeridad Presupuesta!

5. REGISTROS Lista de asistencia \


Procedimiento : Capacitación a Dependencias y Organismos para la Integración del Programa

Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto ele E1resos


Dirección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzu


Fecha de vigencia Código ¡ Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-02 01


SAF: SllF: SIPPP: PEO: POA: PPP: Talleres

Secretaría de Administración y Finanzas Sistema Integral de Información Financiera Sistema Integral de Planeación, Programación y Presupuestación Plan Estatal de Desarrollo Programa Operativo Anual Planeación, Programación y Presupuestación Taller de Actualización Metodológica

7. DIAGRAMA-DE FLUJO.

Director de Protramaci6n y

Presupuesto

Dirección de Pro ramación Presupuesto J•fes de los Asesor del SIPPP y en

Departamentos de su caso los Jefes de los Procedimientos y Departamentos de ta

Técnico Presu uestal Dirección

2 Elaboran progtcmaclbn ~--+-__,~

detaleres

~::= 14--+---~

S Reciben

"'"'

Facilitador

De ndencias Or an1smos

6. Recibe notif.cac:i6ny

conftrmafecl'la

9. AslUt" -

Titulares. Personal DirKtlvo


Dependencias y Or9anismos

13 Rec1bePOAy Anteproyecto

validadosye1w1a






Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-02 01

Dirección de Programación y Presupuesto Titular de la Secretaria de

Innovación Gubernamental

Secretario de Adm inistración y

Finanzas


Director de Pro1ramación y

Presupuesto

Jefe del Departamento

Técnico Presu uestal

12 Reobey ~altdaPOAy

Anteproyecto

1.t RecrbePOAy An1ep1oyectoreviw

y Una para tu

oróenlllTMl'!IO

15 ReabePOAy Allteproy8CIO

re~iuyrumapara

16 R11C1t1ePOAy h!tepr17t'9CIO

rev1sa yturna p•1 sur~1suo







Fecha de vigencia Código \ Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP-02 01



1 Director de 1. Instruye para realizar 1.1 Instruye a los Departamentos de Procedimientos y

Programación y Técnico Presupuestal para que elaboren la Presupuesto

programación de talleres programación para la realización de Talleres.

2.1 Elaboran programación para la realización de talleres de planeación operativa definiendo 1

calendario de fechas para Dependencias y Jefes de los Organismos. Departamentos de 2. Elaboran programación 2.2 Actualiza material metodológico para el Taller de Procedimientos- y de talleres acuerdo a los Lineamientos para la Formulación Técnico Presupuesta[ de los Programas Operativos Anuales y

Anteproyectos de Presupuesto de Egresos del año fiscal correspondiente.

2.3 Turna materia l metodolóQico al Asesor del SIPPP. 3. Recibe material

3.1 Recibe material metodológico y programación de Asesor del SI PPP metodoló!lico y

programación talleres.

Jefes de los Departamentos de 4. Imparte taller a los 1.2 Capacita a los Asesores del SIPPP sobre las Procedimientos y asesores actualizaciones metodológicas. Técnico Presupuestal

5. 1 Reciben capacitación de actualización metodológica.

Asesor del SIPPP 5. Reciben taller 5.2 Notifica al Enlace de las Dependencias y Organismos fecha de Talleres.

5.3 Solicita a los Enlaces confirmación de fechas. Enlace de las 6. Recibe notificación y 6. 1 Reciben notificación y confirman fecha para la Dependencias y OrQanismos

confirma fecha impartición del Taller.

Asesor del SIPPP 7. Recibe confirmación de 7.1 Recibe confirmación de fecha e informa a los fecha Facil itadores para que se imparta el taller.

8.1 Recibe confirmación de fechas para la impartición 4, de los talleres .

(_ 8.2 Imparte el tal ler el cual se integra por dos fases: )\ ' Facilitador 8. Imparte taller

- Taller de Planeación Operativa (Guía de Presentación del POA y Formatos para su realización). \"- __./

- Taller de Programación -Presupuestación (Formatos para realización de Anteproyectos)

Titular, Personal 9.1 Asiste a la impartición del taller.

A Directivo y Enlace de 9. Asiste al taller

9.2 Solicita además del taller asesoría permanente las Dependencias y durante la elaboración del POA y el Anteproyecto Organismos de Presupuesto de Egresos. vl Asesor del SIPPP y 10.1 Recibe solicitud verbal y proporciona asesoría LVX Jefes de los

1 O. Proporciona asesoría permanente a través de:

Departamentos de la - Vía telefónica Dirección de permanente

~ - Visita presencial Programación y - Correo electrónico

l/;4~:?


Procedimiento: Capacitación ·a Dependencias y Organismos para la Integración del Programa

Operativo An ual y el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos Macroproceso:

Unidad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP-02

Presupuesto 10.21nforma al Director de Programación y Presupuesto los sucesos relevantes generados en los talleres .

11. 1 Procede al llenado de cada uno de los formatos

11 . Llena los formatos e que componen el POA y el Anteproyecto de

Dependencias y intetra el POA y el Presupuesto de Egresos.

Organismos Anteproyecto de 11 .21ntegra el POA y el Anteproyecto de Presupuesto

de Egresos . Presupuesto de E9resos

11 . 3Turnan el POA a la Secretaria de Innovación Gubernamental.

Titular de la 12. Recibe y valida POA y Secretaría de 12. 1 Recibe POA impreso y valida. Innovación

Anteproyecto de 12.2Envia POA validado a la Dependencia o Entidad. Gubernamental

Presupuesto de E1resos

13. Recibe POA y 13.1 Recibe POA validado y lo envía en medio impreso y Dependencias y Anteproyecto de magnético a la SAF. Organismos Presupuesto de Egresos 13.2Envia Anteproyecto de Presupuesto de Egresos en

validados medio impreso. 14. Recibe POA y 14. 1 Recibe el POA y Anteproyecto de Presupuesto de

Secretario de Anteproyecto de Egresos en medio impreso y magnético y los turna Administración y Presupuesto de Egresos y

a la Subsecretaría de Egresos para su Finanzas turna para su

ordenamiento . ordenamiento 15. Recibe POA y 15. 1 Recibe el POA y Anteproyecto de Presupuesto de

Subsecretario de Anteproyecto de Egresos en medio impreso y magnético y los turna Egresos Presupuesto de Egresos y a la Dirección de Programación y Presupuesto para

turna para su atención su atención.

Director de 16. Recibe POA y

16. 1 Recibe POA y Anteproyecto de Presupuesto de Programación y

Anteproyecto de Egresos en medio impreso y magnético y los turna Presupuesto de Egresos y

Presupuesto lo turna para su resistro al Departamento Técnico Presupuestal.

Jefe del 17. Recibe POA y

Departamento Anteproyecto de 17. 1 Recibe POA y Anteproyecto de Presupuesto de

Técnico Presupuesta! Presupuesto de Egresos y Egresos, los registra y resguarda. registra


9 . INDICADORES

Indicador (No. de talleres rea lizados/No. De talleres programados¡·100

Unidad de medida Periodicidad

Talleres Anua l r--~~~~~~~~~~~~~~~~~~~-+~~~~~~~~~~~+-~~~~~-----J Director de

(No. total de POA' s y Anteproyecto de Presupuesto Programación y de Egresos recibidos / No. total de Dependencias y POA's y Anteproyecto de Anual Presupuesto Organismos obligadas a presentar su POAy Presupuesto de Egresos Anteproyecto de Presupuesto de Egresos)"100)

01

/



Operativo Anual y el Anteproyecto de Presupuesto de E11resos




Fecha de vigencia Código 01 / Junio / 2013 PDPP -02

1 Revisión 01

10.PRODUCTOS

Productos Taller impartidos

Titular, Personal Directivo y Enlace de las Dependencias y Organismos capacitados

Programa Operativo Anual

Anteproyecto de Presupuesto de Egresos


Revtstón Fecha Elaboró Revisó

01 01 106 / 2014

12. ANEXOS.

Lista de asistencia Misión y visión de Gobierno y de la Dependencia (Formato POA-01) Vinculación del Plan Estatal de Desarrollo con la Dependencia Prioridades y compromisos por Sinaloa (Formato POA-02) Visión táctica (Formato POA-03) Resultados (Formato POA-04) Acciones propuestas para el siguiente año (Formato POA-05) Indicadores de impacto (Formato POA-06) Metas (Formato POA-07) Fuerzas impulsoras y fuerzas restrictivas (Formato POA-08) Estructura programática de Dependencia año correspondiente (Formato POA-09) Información de programas y proyectos del año correspondiente (Formato POA-10) Información de ingresos por donaciones (Formato POA-11) Información de ingresos por funciones de derecho privado (Formato POA-12) Información de ingresos propios (Formato POA-13)

Oacrlpctón del cambio

Información de ingresos por transferencia o aportaciones del Gobierno Federal y Municipal (Formato POA-14) Información de ingresos por rendimientos financiero (Formato POA-15) Presupuesto para mujeres y la igualdad de género (Formato POA· 16) Estructura funcional (Formato POA-17) Identificación del Programa Identificación del Proyecto Actividades del Proyecto Analítico del Gasto (F.P.2) ~ Calendarización del Gasto (F.P.3) Reporte de Anexo del Anteproyecto de los Proyectos Estratégicos Plantilla de personal ~

-Tf~


Procedimiento: Emisión de Techos Presupuest ales Descentralizados de Dependencias y

Organismos Macroproceso:

Unidad resi:>onsable : Dirección de Programación y Presupuesto


Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Programación y Presupuesto


1. PROPÓSITO. Hacer del conocimiento de las Dependencias y Organismos, los montos que se consideran para el Anteproyecto de Presupuesto del ejercicio fiscal correspondiente, mismo que conforma el gasto descentralizado mediante la emisión de Techos Presupuestales.

2. ALCANCE . Este procedimiento aplica a las Dependencias, Organismos y a la Dirección de Programación y Presupuesto, intervienen el Subsecretario de Egresos, el Direct or de Programación y Presupuesto, los Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente, Organismos y Subsidios, Sistemas Presupuestarios y Técnico Presupuestal.

Inicia cuando el Subsecretario de Egresos da instrucciones al Di rector de Programación y Presupuesto para que se generen los Techos Presupuestales y termina cuando el Jefe del Departamento Técnico Presupuesta! envía a las Dependencia y Organismos los informes de Techos Presupuestales para el ejercicio fiscal correspondiente

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Dependencias y Organismos deberán capturar, revisar, emiti r y validar el presupuesto del ejerc1C10 fiscal correspondiente y enviarlo a la Secretaría de Administración y Finanzas en los t iempos que establece la legislación aplicable.

Los Departamentos de Gasto Corriente y Organismos y Subsidios deberán generar los Techos Presupuestales con base en el presupuesto modificado.

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa

Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas Lineamientos para la integración de la iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos

5. REGISTROS


Procedimiento: Emisión de Techos Presupuestales Descentralizados de Dependencias y

Organismos




Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio/ 2013 PDPP-03 01


Gasto descentralizado: Son los recursos que asignan a las Dependencias y Organismos para que satisfagan sus gastos de operación

SAF: Secretaría de Administración y Finanzas SllF: Sistema Integral de Información Financiera

Techos presupuestales: Límite de recursos que se determinaran posteriormente como presupuesto autorizado para las Dependencias y Organismos Estatales


Sub5ecretario de Egresos

Dirección de Programación y Presupuesto Jefes de los

Director de Programación Departamentos de Gasto Jefe del Departamento de y Presupuesto Corriente y Or¡¡anismos y Sistemas Presupuestuios

Subsidios

8.Enviainformes

Jefe del Departamento Técnico Presupuesta!

"''"""' t--t----------+---~ """"-



Organismos




Fecha de vigencia Código j Revisión 01 I Junio / 2013 PDPP-03 01


Rnponabl• Act1v1clad Tareas Registro ,_______

Subsecretario de 1. Da la instrucción de 1. 1 Gira iPstrucciones al Director de Programación y generar Techos Presupuesto para que se generen los Techos

Egresos Presupuesta les Presupuestales de las Dependencias y Organismos.

2. 1 Acuerda con el Subsecretario de Egresos la

Director de 2. Recibe instrucción de emisión de Techos Presupuestales.

Programación y generar Techos 2.2 Solicita a los Departamentos de Gasto Corriente

Presupuesto Presupuestales y Organismos y Subsidios generen los Techos Presupuesta les para el ejercicio fiscal correspondiente (principios del mes de agosto).

3. 1 Recibe solicitud de elaboración de Techos Jefes de los Presupuestales para el ejercicio f iscal Departamentos de 3. Recibe solicitud y pide correspondiente. Gasto Corriente y actualización de 3.2 Solicita al Departamento de Sistemas Organismos y presupuesto Presupuestarios actualización del gasto Subsidios descentralizado conforme al presupuesto

modificado. 4.1 Genera Techos Presupuestales con base en el

Jefe del presupuesto modificado a través de proceso

Departamento de 4. Actualiza gasto automatizado.

Sistemas descentralizado 4.2 Habilita módulo de Techos Presupuestales.

Presupuestarios 4.3 Informa a los Departamento de Gasto Corriente y Organismos y Subsidios que el módulo esta habilitado.

5.1 Revisa en módulo cada uno de los Techos Presupuestales , comparando con el presupuesto

5. Revisa en módulo modificado que se toma como base y para que

Jefes de los información generada en caso de ser necesario, se a juste o corrija si se

Departamentos de encuentran discrepancias durante el proceso de integración. Gasto Corriente y

6.1 Genera informes de los Techos Presupuestales Organismos y mediante el módulo "Techos Presupuestales" del Subsidios

6. Genera informes de Reporteador del SllF. Techos Presupuestales 6.2 Envía informes de Techos Presupuestales al

Director de Programación y Presupuesto para su revisión y va lidación .

7.1 Recibe y revisa los informes de Techos r Presupuesta les. I ~-(

Director de 7. Recibe y revisa 7.2 ¿Hay observaciones? '-... Programación y informes de Techos 7.3 Sí: Turna al Departamento correspondiente para

f 1

,__ Presupuesto Presupuesta les que atienda observaciones. Pasa a la actividad 6.

7.4 No: Valida informes y turna para continuar con su trámite .

Jefes de los 8.1 Recibe informes de los Techos Presupuestales

~ lv\ Departamentos de

8. Envía informes de validados y los envía al Jefe del Departamento Gasto Corriente y

Techos Presupuestales de Técnico Presupuestal para que gestione su Organismos y entrega a las Dependencias y Organismos. Subsidios

\



Organismos




Fecha de vigencia Código J Revisión 01 / Junio / 201 3 PDPP-03 01

9.1 Recibe los informes de los Techos 9. Recibe y revisa Presupuesta les. informes de Techos 9.2 Revisa que se encuentre la información

Jefe del Presupuesta les correspondiente a la totalidad de Dependencia y Departamento Organismos. Técnico Presupuestal 1 O. Entrega Techos 1O.1 Entrega a las Dependencia y Organismos los

Presupuestales a Techos Presupuestales para la confo rmación del Dependencias y Anteproyecto de Presupuesto para el ejercicio Organismos fiscal correspondiente.


9. INDICADORES ·

Indicador Unidad de medida Penodicidad Rnnonsable ((No. de informes de Techos Presupuestales enviados

Info rme de techos Director de

a validación/ No. de informes de Techos presupuesta les

Anual Programación y Presupuestales validados)"100) Presupuesto

10. PRODUCTOS

Productos Informe de Techos Presupuesta les

11 . CONTROL DE CAMBIOS.

Revisión Fecha Elaboró Revisó Dftcr1pclón del aimblo

Francisco Mendoza González 01 01 / 06 / 2014 Jefe del De mento de

12. ANEXOS .

Informe de Techos Presupuestales


Procedimiento: Revisión y Validación de Propuestas de Anteproyecto de Presupuesto de

Egresos





1 Revisión 01

1. PROPÓSITO. Atender las disposiciones contenidas en la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa y su Reglamento, así corno contar con el soporte programático del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado para su presentación ante el H. Congreso del Estado, mediante la revisión y validación del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos de Dependencias y Organismos.

2. ALCANCE. El procedimiento aplica a las Dependencias y Organismos de la Administración Pública que integran el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos, en este procedimiento intervienen las Dependencias y Organismos, la Secretaría de Administración y Finanzas, la Dirección de Programación y Presupuesto, el Departamento Técnico Presupuestal y Asesores de la Dirección de Programación y Presupuesto.

Inicia cuando las Dependencias y Organismos envían el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos a la Secretaría de Administración y Finanzas y termina cuando el Jefe del Departamento Técnico Presupuestal registra , valida y resguarda los documentos.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Dependencias y Organismos deberán enviar su Anteproyecto de Presupuesto de Egresos a la Secretaría de Administración y Finanzas a más tardar el 30 de agosto del año en curso.

El Jefe del Departamento Técnico Presupuestal será el encargado de revisar, validar y resguardar el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos de las Dependencias y Organismos.

Las Dependencias y Organismos deberán integrar: 1) Anteproyecto de Presupuesto de Egresos con todos los formatos vigentes requisitados, los cuales se enuncian

a continuación: Identificación del Programa Identificación del Proyecto Actividades del Proyecto Analítico del Gasto (F.P.2) Calendarización del Gasto (F.P.3) Reporte de Anexo del Anteproyecto de los Proyectos Estratégicos Plantilla de personal


Validó por la Secretaría de Innovación Gubernamental :

echlr Es~lnoza de los


Procedimiento : Revisión y Validación de Propuestas de Anteproyecto de Presupuesto de

Egresos Macroproceso:




Fecha de vigencia Código 01 / Junio / 2013


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Sinaloa

Ley de Planeación para el Estado de Sinaloa

PDPP-04 / Revisión

Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa

Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas Lineamientos para la integración de los Programas Operativos Anuales y Anteproyectos de Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal vigente

5. REGISTROS

Reporte de entrega de Anteproyecto de Presupuesto de Egresos


SAF: SllF: SIPPP: PEO: PPP:

--..,, .-·

' ----1-"

Secretaría de Administración y Finanzas Sistema Integral de Información Financiera Sistema Integral de Planeación, Programación y Presupuestación Plan Estatal de Desarrollo Planeación, Programación y Presupuesto

01



Dependencias y Or1anlsmos


Egresos Macroproceso: Unidad responsable:



Fecha de vigencia Código / Revisión


Finanzas

2. Reobe

01 / Junio / 2013 POPP-04

Dirección de Programación y Presupuesto


Director de Programación y

Presupuesto

Jefe del Asesor de la Departamento


Dirección de Programación y

Presu uesto

J. Recibe 4. Recibe S Recibe

01

1--1--==: t--+--- :=,n:: t---+--- =~ec:y~t---+---==~

6. Recibe y ....... ............

10.Aliende --

E resos su atención l!Jma atención

9 1ofomuilll Enlace de las

°'"""""" encon1radas

21 0 «EL ESTADO DE SINALOA» Miérco les 02 de Julio de 201 4

Procedimiento : Revi sión y Validación de Propuestas de Anteproyecto de Presupuesto de

Egresos




Fecha de vigencia Código 1 Revi sión 01 I Junio/2013 PDPP-04 01


Responsable Actividad TarHS Rettstro

Dependencias y 1. Envia Anteproyecto 1.1 Envía Anteproyecto de Presupuesto de Egresos en de Presupuesto de medio impreso y magnético a la SAF.

Organismos Egresos

Secretario de 2. Recibe Anteproyecto

2. 1 Recibe Anteproyecto de Presupuesto de Egresos en Administración y medio impreso y lo turna a la Subsecretaría de Finanzas

de Presupuesto Egresos para su ordenamiento .

, Subsecretario de 3. Recibe documentos y 3. 1 Recibe documentos y los turna para su atención al

1 Egresos los t urna para su Director de Programación y Presupuesto. at ención

1 Director de 4. Recibe Anteproyecto ' 4. 1 Recibe Anteproyecto de Presupuesto de Egresos en

1 Programación y de Presupuesto de 1 medio impreso y lo turna al Departamento Técnico

Presupuesto Egresos y lo turna para Presupuesta l. su atención

1 5. 1 Revisa que el Anteproyecto de Presupuesto de

1 Egresos cuente con todos los Formatos vigentes requisitados y valida:

1 . Que el Proyecto este capturado en el SllF .

1 . Que se elaboren en congruencia con el Programa

1 Operativo Anual. . Que el proyecto tenga congruencia con los objetivos del Plan Estatal de Desarro llo. . Que el monto solicitado para cada uno de los proyectos tenga sustento légico. . Que la información de los resultados y las metas

Jefe del S. Revisa Anteproyecto plasmados en los proyectos sea clara , coincidente y

Departamento de Presupuesto de congruente.

Técnico Presupuestal Egresos . Que las Dependencias y Organismos se sujeten al techo presupuestal entregado por la SAF. . Que la plantilla venga desglosada por todos los concepto; que integran el sueldo de los empleados.

Nota: En caso de que la nómina de la Dependencia o Entidad no sea procesada por la SAF, esta deberá ser enviada a la Dirección de Programación y Presupuesto en el formato de plantil la de personal vigente.

¿Cumple con los requisitos? 5.2 No: Informa al Asesor para que solicite a las

Dependencias u Organismos la atención de las observaciones. Pasa a la actividad 6.

5. 3 Sí: Pasa a la actividad 8. . Asesor de la 6. Informa al Enlace de 6. 1 Informa por vía telefónica al Enlace de la

Dirección de las observaciones Dependencia o Entidad para que complemente [~ ' Programación encontradas requisitos o atienda observaciones. /. Dependencias y 7. Atienden 7.1 Atienden observaciones y turna a la Dirección de

l ~~ Organismos observaciones Programación y Presupuesto al Departamento Tecnico Presupuestal. Pasa a la actividad 8.

Jefe del 8. Registra, valida y

. Registra, valida y resguarda para su integración a la Departamento

resguarda Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Técnico Presupuesta! Egresos el Estado de Sinaloa.

\ ' l



Egresos




Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junio/ 2013 PDPP-04 01


9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Resoonsable (No. de Anteproyectos de Presupuesto de Egresos Anteproyectos de Presupueste Director de recibidos / No. de Anteproyectos de Presupuesto de Anual Programación y Egresos revisados y validados)"100 de Egresos recibidos

10. PRODUCTOS

Productos Anteproyectos de Presupuesto de Egresos registrados y validados


Revisión Fecha Revisó

01 01 / 06 / 2013

12. ANEXOS.

Reporte de entrega de Anteproyecto de Presupuesto de Egresos Identificación del Programa Identificación del Proyecto Actividades del Proyecto Analítico del Gasto (F.P.2) Calendarización del Gasto (F.P.3) Reporte de Anexo del Anteproyecto de los Proyectos Estratégicos Plantilla de personal

Presupuesto


1

1

\


Procedimiento: Revisión y Validación de Propuestas de Anteproyectos de Presupuesto de

Dependencias y Organismos




Fecha de vigencia Código 01 / Junio / 2013 PDPP-05

1 Revisión 01

1. PROPÓSITO. Eliminar los errores que pueden suscitarse en el proceso de captura de techos presupuestales realizados por las Dependencias y Organismos, al mismo tiempo validar que los montos autorizados para el Gasto Descentralizado coincida con los que aparecen en cada una de las partidas de la Dependencia y Organismo correspondiente en el Sistema Integral de Información Financiera para la conformación del Anteproyecto de Presupuesto.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias y Organismos del Gobierno Estatal y a la Dirección de Programación y Presupuesto. Intervienen los Titulares de Dependencias y Organismos, el Director de Programación y Presupuesto y los Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente y Organismos y Subsidios.

Inicia cuando las Dependencias y Organismos capturan su información presupuestal y termina cuando el Director de Programación y Presupuesto valida la información definitiva del Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Dependencias y Organismos deberán enviar Anteproyecto de Presupuesto de Egresos a la Secretaría de Administración y Finanzas a más tardar el 30 de agosto del año en curso, el cual deberá estar firmado por el Titular de la Dependencia u Organismo, el Líder del Proyecto y el Titular de la Unidad Responsable.

La Dirección de Programación y Presupuesto a través de los Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente y Organismos y Subsidios deberá comparar la información del Analí tico del Gasto formato F.P.2 con el documento denominado Techo Presupuestal del Gasto Descentralizado y validar si no existen discrepancias para integrar el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Sinaloa Ley de Planeación para el Estado de Sinaloa Li neamientos para la integración de la iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos Lineamientos para la integración de los Programas Operativos Anuales y Anteproyectos de Presupuesto de

·Egresos para el Ejercicio Fiscal vigente


mayo

Valtdó por la Secretaria de Innovación Gubernamental:

Ir Esplnoza di' los Monteros

Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SlNALOA» 213

Procedimiento: Revisión y Validación de Propuestas de Anteproyectos de PresupuMto de

Dependencias y Or1anlsmos

Unidad responsable: Macroproceso: Administración y Finanzas 1 Dir~ción de Programación y Presupuesto

Proceso Sustantivo: Subproceso: Programación y Presupuesto i Administración del Gasto

Fecha de vigencia Código 01 / Junio/ 2013

5. REGISTROS

No aplica


SAF: SllF: SIPPP: PPP:

Secretaría de Administración y Finanzas Sistema Integral de Información Financiera Sistema Integral de Planeación, Programación y Presupuestación Planeación , Programación y Presupuesto


PDPP·OS 1 Revisión

Dependencias y Organismos Dirección de- Programación y Presupuesto

: 01 ---

'""" Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente Or an ismos Subsidios Director de Prasramaclón y Prnupu.sto

1 Captura mlorrNCl()n

pres141ueslal

4A¡usuilascdras

JRtvtsaorooue 09ill!U-al

AnleDlcyec'tO ot

'""ll'JCOlfS!tl

:~=pº:ese: -----+---------' deE esos







Fecha de vigencia Código J Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-05 01


Responsable Acttvfdad Tareas Reslstro

Dependencia y 1. Captura información 1.1 Captura la información presupuesta l en el

Organismo presupuesta! modulo de PPP del SllF.

2.1 Analiza la información presupuestal capturada por la Dependencia y Organismo.

2.2 Genera en el SllF informes comparativos del presupuesto descentralizado capturado por las Dependencias y Organismos contra el monto

Jefes de los indicado en el techo presupuestal. Departamentos de 2. Analiza la información ¿Hay diferencias? Gasto Corriente y presupuesta! 2.3 No: Envía la información al Director de Organismos y Subsidios Programación y Presupuesto para su validación.

Pasa a la actividad 5. 2.4 No: Propone los ajustes al Anteproyecto

enviado por las Dependencias y Organismos y lo envía al Director de Programación para su visto bueno.

3. Revisa propuesta de 3.1 Recibe , revisa y da visto bueno a la propuesta Director de

ajustes al Anteproyecto de ajustes al Anteproyecto de Egresos. Programación y

de Presupuesto de 3.2 Turna propuesta de ajustes al Anteproyecto de Presupuesto Presupuesto de Egresos al Departamento Egresos

correspondiente. 4.1 Recibe propuesta de ajuste al Anteproyecto de

Presupuesto de Egresos. -

4. Ajusta las cifras del 4.2 Ajusta las cifras del Anteproyecto de Jefe del Departamento Anteproyecto de Presupuesto de Egresos propuesto por de Gasto Corriente

Presupuesto de Egresos Dependencias y Organismos, en lo relativo a sus Proyectos Operativos.

4.3 Envía ajustes al Anteproyecto de Presupuesto de Egresos para su validación.

5.1 Valida la información definitiva que se consigan Director de 5. Valida Anteproyecto en los Anteproyectos de Presupuesto de Egresos Programación y de Presupuesto de relativa a Proyectos Operativos de las Presupuesto Egresos Dependencias y Organismos para el ejercicio r fiscal correspondiente.

Fin del procedimiento \

~




Proceso Sustantivo: Administración de l Gasto

Fecha de vigencia 01 / Junio / 2013

9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Información presupuesta! captu rada por las Dependencia y Organismos respecto de los techos Información presu puesta ! presupuesta les

10. PRODUCTOS

Productos Validación de propuest a de Anteproyecto de Presupuesto de Egre sos

11 . CONTROL DE CAMBIOS .

Revisión Fecha Elaboró

01 01 / 06 / 2013

12. ANEXOS.

Formato F.P.2 Analítico del Gasto Techos Presupuestales

Revisó

Reporte comparativo techos presupuestales vs. anteproyecto a nive l de proyecto

Dependencias y Organismos Macroproceso:


Subproceso: Programación y Presupuesto

Código J Revisión POPP-05 01

Periodicidad Responsable Director de

Anual Programación y Presupuesto



Procedimiento: Incorpor ación de Servicios Personales al Proyecto de Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia Código 01 / Junio / 2013 PDPP-06

1 Revisión 01

1- PROPÓSITO. Incorporar al Proyecto de Presupuesto de Egresos, los costos que se generaran para el ejercicio fiscal correspondiente en el Capítulo de Servicios Personales, mediante la revisión de la plantilla ejercida al último día del mes de octubre.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias y a las Direcciones Programación y Presupuesto y Recursos Humanos. Intervienen los Directores de Programación y Presupuesto y Recursos Humanos y los Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente y Sistemas Presupuestarios.

Inicia cuando el Jefe del Departamento de Gasto Corriente acuerda con el Director de Programación y Presupuesto la fecha de corte para la incorporación de plantillas de personal y termina cuando el Jefe del Departame.1to de Gasto Corriente captura en el Sistema Integral de Información Financiera las partidas de gasto en los ramos correspondieíltes.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. La Dirección de Recursos Humanos deberá actualizar los padrones de personal administrativo, magisterio , honorarios y de inversión estatal directa conforme al último catálogo de plazas autorizado para el ejercicio fiscal en turno y generar el padrón ejercido al último día del mes de octubre del año en curso.

La Dirección de Programación y Presupuesto deberá indicar la fecha de corte para la incorporación de plantillas de personal al Proyecto de Presupuesto de Egresos.


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

Lineamientos para la in tegración de la iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos

5. REGISTROS

,i


Validó por la Secretaría de Innovación Gubernamental:

echtr Esptnoza de los Monterbs


Procedimiento: Incorporación de Servidos Personales al Proyecto de Presupuesto de Egresos

Macroproceso: Unidad respoñsable: Dirección de Programación y Presupuesto



Fecha de vigencia Código 01 I Junio / 2013



7. DIAGRAMA DE FLUJO. Dirección de Pr<>1ramaclón y Presupuest o

Jefe del Departamento de Gasto Corriente

Director de Programación y Presu uesto

Jefe del Departamento de Sistemas Presu uestarlos

PDPP-06 j Revisión

Director de Recursos Humanos

2. Definee t----+-----+l inbmalech~ I----+------------+----...... 3.Actuaiu , .......

:5---------, ' ' 1

Analiu :

padronesde 14'----i------------+-----; plau

7. Capturacosl0$ !-+------------+---- enPro~de

PresupUllS'3

01

\


Procedimiento: Incorporación de Servicios Personales al Proyecto de Presupuesto de E!!resos




Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio /2013 PDPP-06 01


DlrKtor d• Pr09r1mación y Presupuesto Jefe del Departamento de Guto Corriente Jefe del D~artamento de Sistem15 Presupuestarios

14 Rtviu 'I 'o'lltClieifrlS

11. Soltcrta comda financiera

deDrovr.wnes

12.Corre

'"'''"º SIStematlZado


Procedimiento: Incorporación de Servicios Personales al Proyecto de Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia Codigo 1 Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-06 01


Rftponsable ActtvtdMI Tareas Rectstro

Jefe del 1- Solicita fechas de corte 1.1 Solicita al Director de Programación y Departamento de para incorporación de Presupuesto la fecha de corte para incorporación Gasto Corriente plantillas de plantillas de persona l.

2.1 Define la fecha de corte para la incorporación de padrones administrativos y de magisterio en

Director de 2. Define e informa fechas

Proyecto de Presupuesto para el ejercicio fiscal Programación y

de corte correspondiente.

Presupuesto 2.2 Comunica a la Dirección de Recursos Humanos la quincena de corte para costear el concepto de servicios personales.

3.1 Actualiza los padrones de personal administrativo , magisterio, honorarios y de

Director de Recursos 3. Actualiza padrones inversión est atal directa . Humanos 3.2 Envía archivo electrónico al Departamento de

Sistemas Presupuestarios conteniendo los padrones de servidores públicos.

4.1 Verifica que los archivos contengan la información suficiente para su costeo a nivel de proyectos y plazas de cada uno de los padrones.

4. Revisa padrones 4.2 Verifica que sus variables de cálculo de costeo sean similares a las que se aplican para la

Jefe del generación de nóminas. Sí no son similares Departamento de actualiza criterios de cálculo de costeo. Sistemas 5.1 Corre proceso sistematizado de costeo de plazas Presupuestarios con excepción del padrón de magisterio que ya

5 . Realiza proceso se sube costeado por la propia Dirección de sist.,matizado de costeo de Recursos Humanos. plazas 5.2 Genera analítico de plazas por unidad

responsable y proyecto para verificación por parte del Departamento de Gasto Corriente .

6.1 Verifica que el analítico de plazas corresponda al padrón de plazas autorizadas.

¿Coinciden?

Jefe del 6.2 Sí: Solicita al Departamento de Sistemas

Departamento de 6. Analiza padrones de Presupuestarios la incorporación de los costos de

Gasto Corriente plaza plazas al Proyecto de Presupuesto de Egresos del

\ ejercicio fiscal correspondiente. 6.3 No: Revisa la diferencias en plazas encontradas y

solicita se corrijan padrones o el analítico de plazas . Pasa a la actividad 5.

Jefe del 7.1 Incorpora los costos de plazas al Proyecto de

rt Departamento de 7. Captura costos en Presupuesto de Egresos del ejercicio fiscal / Sistemas Proyecto de Presupuesto correspondiente .

Presupuestarios 7.2 Informa de su Incorporación al Jefe del Departamento de Gasto Corriente.

Jefe del 8.1 Captura conceptos de gasto personalizados en las ' \ Departamento de 8. Incorpora conceptos partidas de gasto correspondientes de acuerdo a

Gasto Corriente personal1zados la Información contenida en el presupuesto

' \ l modificado a la fecha . \

E:~ )( ~


Director de Programación y Presupuesto


Jefe del Departamento de Sistemas Presupuestarios




Procedimiento: Incorporación de Servicios Personales al Proyecto de Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia

9. Genera Informes comparativos y analiza

1 O. Determina reservas de provisiones salariales y económicas

11 . Solicita corrida financiera de provisiones

12. Corre proceso sistematizado

13. Revisa reporte y elabora cuadro concentrador de provisiones salariales

14. Revisa y valida cifras

15. Incorpora en el SllF cuadro concentrador

Código 1 Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP-06

9.1 Genera informes comparativos del año a presupuestar con respecto al año en curso para determinar si las variaciones corresponden a las plazas incorporadas al Proyecto de Presupuesto.

¿Corresponde? 9.2 Si: Valida como correcto el procedimiento. Pasa

a la actividad 15. 9.3 No: Procede a identificar que plazas se están

presupuestando incorrectamente y se corrige. 9.4 Verifica importes del sueldo base contenido en el

analítico de plazas contra el concepto presupuesta! denominado sueldo base que se localiza en el apartado de servicios personales de cada proyecto que contiene personal.

1O.1 Establece los porcentajes de reserva para atender incrementos salariales para el personal de base , operativos y homologados del Sector Salud.

10.2Comunica al Departamento de Gasto Corriente los porcentajes para proyectar las provisiones salariales.

11 .1 Solicita al Departamento de Sistemas Presupuestarios el cálculo sistematizado de los porcentajes acordados para aplicarse al sueldo base y sus repercusiones para obtener los montos que se presupuestaran como provisiones salariales y económicas del ejercicio fiscal correspondiente.

12.1 Determina los montos de acuerdo con los porcentajes acordados.

12.2Genera reporte del cálculo efectuado y envía al Departamento de Gasto Corriente para su revisión .

13. 1 Revisa reporte del cálculo y formula cuadro concentrador de las provisiones salariales.

13.2Envía para su validación cuadro concentrador de provisiones salariales al Director de Programación y Presupuesto.

14.1 Recibe , revisa y valida las cifras contenidas en el cuadro concentrador de provisiones salariales.

14.2Turna al Jefe del Departamento de Gasto Corriente para su integración en las partidas del gasto correspondientes.

15.1 Captura en el SllF en el módulo PPP las partidas de gasto en los ramos correspondientes de acuerdo con la información contenida en el cuadro concentrador.


01

Miércoles 02 de Julio de 201 4 «EL ESTADO DE SIN ALOA» 221

Procedimiento: Incorporación de Servicios Pe rsonales al Proyecto de Presupuesto de Egresos

· Unidad resp0nsable: Macroproceso:



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio / 2013 POPP-06 01

9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Responsable

NA

10. PRODUCTOS

Productos Incorporación del gasto de servicios personales al Proyecto de Presupuesto


Rmslón Fecha

01 01 /06/2013

E!Boró

Francisco M daÍ<Í González Jefe del De artamento de

Gasto te

12. ANEXOS.

Plantilla de personal autorizada Catálogo de plazas autorizado

Revisó Descripción del cambio

\


Procedimiento: Incorporación del Gasto Centralizado en el Anteproyecto de Presupuesto




Fecha de vigencia Codigo 01 / Junio/2013 PDPP-07

1 Revisión 01

1. PROPÓSITO. Generar la información que conforma el Anteproyecto de Presupuesto,' mediante su concentración en el Sistema Integral de Información Financiero, dando el ordenamiento a los recursos y la eficiencia en su calendarización, acorde con la las necesidades de las Dependencias.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias, a la Coordinación General de Comunicación Social y a las Direcciones de Programación y Presupuesto, Servicios Generales, Bienes y Suministros y Recursos Humanos. Intervienen los Directores de Programación y Presupuesto, Bienes y Suministros, Servicios Generales y el Jefe del Departamento de Gasto Corriente.

Inicia cuando el Jefe del Departamento de Gasto Corriente imprime el Presupuesto Autorizado, Modificado y Calendarizado de cada una de las Unidades Responsables que muestren los conceptos de gasto con terminación "uno" y termina cuando el Jefe del Departamento de Gasto Corriente imprime y revisa el comparativo presupuesta! para revisar que se capturaron todos los conceptos del Gasto Centralizado.

3. POlÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Direcciones de Bienes y Suministros y Servicios Generales deberán enviar su propuesta de egresos para el año fiscal correspondiente a la Dirección de Programación y Presupuesto.

La Dirección de Programación y Presupuesto deberá hacer comparat ivos de su criterio conforme al registro de gasto centralizado calendarizado con la propuesta de las Direcciones de Bienes y Suministros y Servicios Generales, para la toma de decisiones.

El Departamento de Gasto Corriente deberá:

1) Tomar como base para la conformación del gasto centralizado únicamente los conceptos de gasto que tengan en su último dígito terminación "uno" en todos los capítulos de gasto contenidos en el Catálogo.

2) Analizar previamente el comportamiento del gasto. 3) Ajustar el gasto de acuerdo a las necesidades o bien regularizarlo según sea el caso.


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

· eami,entos para la integra n de la iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos



echlr Espl'\!!za de los Mont..-os


Procedimiento: Incorporación del (¡asto Centralizado en el Anteproyecto de Presupuesto




Fecha de vigencia Código ¡ Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-07

5. REGISTROS

No aplica






Directores de Servicios Generales y Bienes y Suministros

JSolic Jta 4Envia

f------+------.i prop~~para f------+------~ proo~%p;wa CenT;alizado Cen!ralizado

5. Reabe pi'opuesta

------+--------' p¡¡raGasto en1;~zaooy tuma

oara orocesamiento

01

\








Responsable Actividad TarNS Reatstro

1. Imprime Presupuesto 1.1 Imprime el Presupuesto Autorizado , Modificado

--Autorizado, Modificado y y Calendarizado de cada una de las Unidades Responsables, de todos aquellos conceptos de

Calendarizado gasto con terminación "uno". 2.1 Realiza análisis del comportamiento del Gasto

Jefe del Centralizado por Unidad Responsable y Departamento de concepto de gasto, haciendo una comparación Gasto Corriente

2. Analiza Gasto del Presupuesto Autorizado, Modificado y al

Centralizado cierre del ejercicio.

2.2 Solicita al Director de Programación y Presupuesto requiera a las Direcciones de Servicios Generales y Bienes y Suministros propuesta para el Gasto Centralizado.

3.1 Solicita a las Direcciones de Servicios Generales Director de 3. Solicita propuesta para y Bienes y Suministros, la propuesta para los Programación y Gasto Centralizado servicios compartidos del Gasto Centralizado Presupuesto para la conformación del Anteproyecto de

Presupuesto para el año fiscal correspondiente. Directores de 4. Envía propuesta para

4.1 Genera y envía propuesta para los servicios Servicios Generales y Gasto Centralizado

compartidos del Gasto Centralizado. Bienes y Suministros

5.1 Recibe propuesta de Gasto Centralizado en los

Director de 5. Recibe propuesta para capítulos de materiales y suministros y servicios

Programación y Gasto Centralizado y turna generales de los servicios compartidos.

Presupuesto para su procesamiento 5.2 Turna propuesta de Gasto Centralizado al Departamento de Gasto Corriente para su procesamiento.

6.1 Recibe los archivos entregados por las Direcciones de Servicios Generales y Bienes y

6. Realiza comparativos Suministros. presupuesta les 6.2 Realiza en hoja de cálculo un comparativo

Jefe del presupuestal entre el Presupuesto Autorizado, Departamento de Modificado y Calendarizado del SllF. Gasto Corriente 7.1 Analiza comparativo presupuesta! en donde se

7. Analiza comparativos observa la variación entre el Presupuesto

\ Autorizado Congreso , Calenda rizado, presupuestales Modificado y propuesta de las Direcciones de de

Servicios Generales y Bienes y Suministros.

Jefe del 8. Elabora "Propuesta

8.1 Elabora a partir del análisis realizado propuesta 1 Departamento de concreta denominada "Propuesta SAF". Gasto Corriente SAF"

Director de 9.1 Concreta la propuesta final para que se capture

I~ Programación y 9. Toma decisión para en el Sll F, como el Gasto Centralizado de Presupuesto y Jefe propuesta final servicios compartidos en los capítulos de del Departamento de Materiales y Suministros y Servicios Generales. Gasto Corriente

~ ~~ ¡\_ 1/

L.-

\



Unidad resp<msable: Macroproceso:

Dirección de Programación y Presupuesto Administración y F"1nanzas



10. 1 Captura en cada una de las Unidades

1 O. Captura "Propuesta Responsables el Gasto Centralizado en los conceptos de gasto que corresponden a los SAF" servicios compartidos en el capítulo de Materiales y Suministros y Servicios Generales .

11.11mprime comparativo presupuesta! en el

Jefe del Reporteador del SllF, en donde se muestra el

Departamento de Presupuesto Autorizado Congreso, Cierre y

Gasto Corriente Anteproyecto de Presupuesto y sus variaciones.

11 . Imprime y revisa 11 . 2 Revisa en comparativo presupuesta! todos y

comparativo presupuesta! cada uno de los conceptos del Gasto Centralizado de los capítulos de Materiales y Suministros y Servicios Generales, para asegurar la captura y que los conceptos están incluidos en el Anteproyecto de Presupuesto para el año fiscal correspondiente.


9. INDICADORES


Valor de las propuesta recibidas respecto al valor Director de Anual Programación y estimado de los requerimientos Presupuesto

10 . PRODUCTOS

Productos Incorporación del Gasto Centralizado en el Anteproyecto de Presupuesto


Revisión Fecha Descrtpd6n del cambio

01 01 106 / 2013

12. ANEXOS.

Comparativo presupuesta!


Procedimiento: Incorporación del Gasto Federalizado al Proyecto de Presupuesto de Egresos





¡ Revisión 01

1. PROPÓSITO. Generar la información que conforma el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos, mediante su concentración en el Sistema Integral de Información Financiero, dando el ordenamiento a los recursos federalizados del Ramo General 33 y Subsidios, acorde con las necesidades de las Dependencias y Organismos.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias, Organismos y a la Dirección de Programación y Presupuesto. Intervienen las Dependencias y Organismos, el Director de Programación y Presupuesto, y el Jefe del Departamento de Organismos y Subsidios.

Inicia cuando las Dependencias y Organismos Ejecutores capturan el Anteproyecto de Egresos en el Sistema Integral de Información Financiera y termina cuando el Director de Programación y Presupuestos turna al Departamento T:écnico Presupuestal los reportes presupuestarios para que los integre en el Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el año fiscal correspondiente.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Dependencias y Organismos deberán enviar Anteproyecto de Presupuesto de Egresos a la Secretaría de Administración y Finanzas a más tardar el 30 de agosto del año en curso, el cual deberá estar firmado por el Titular de la Dependencia u Organismo, el Líder del Proyecto y el Titular de la Unidad Responsable.

El Departamento de Organismos y Subsidios deberá realizar un análisis comparado de los Anteproyectos de Egresos de las Dependencia y Organismos versus el Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación .


Ordenamientos Jurídicos Federales

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley de Coordinación Fiscal Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría Ley Orgánica de la Administración Pública Federal Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría Lineamientos para Informar sobre el Ej ercicio, Destino y Resultado de los Recursos Federales Transferidos a las Entidades Federativas


a mayo

Validó por fa Secretaria de Innovación Gubernamental:



Macroproceso: Unidad re~ponsable: Dirección de Programación y Presupuesto



Fecha de vigencia

Ordenamientos Jurfdlcos Estatales

Constitución Política del Estado de Sinaloa

011 Juniol2013 Código

POPP-08

Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal correspondiente.

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Ley Orgánica del Estado de Sinaloa

J Revisión


Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

5. REGISTROS

No aplica


LIPESIN:

PEF:

SAF:

SllF:

Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa

Presupuesto de Egresos de la Federación

Secretaría de Administración y Finanzas

Sistema lntegr~l de Información Financiera

01

{


~ !

O.~ndencfas y Orpnfsmos Ejecutores

Procedimiento: Incorporación del Gasto Federallzado al Proyecto de Presupuesto de Egresos

Macroproceso: Unfdad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto


Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gast o Programación y Presupuesto

Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 1 Junio l 2013 PDPP-08


FinanzH

Dirección de Proaramactón y Presupuesto

2. Reeibe

Director de Política Tributarla

Director de Proeramaclón y

PresupuHto

Jefe del Deput1m1nto de

Or1•nismos y Subsid ios

Jefe del D•p1rt1mento de

SbtemH Presu uestarlos

01

!--+--~u: 1---4--~ 3. Envla ,.,._ .. Ingresos

9.Col"90-

.... -

••Mi revisiOn

Secretarlo de Director de Dirección de Proar1m1clón y Presupuesto ..... ...,.. ----

~

(


Or!anismos Ej ecutores

6 Modrkan montos de

proyectOs

9 Comgemontos ores11Dues1actos

Procedimiento : Incorporación del Gasto Federalizado al Proyecto de Presupuesto de Earesos


Dirección de Programación y Presupuesto Administración y finanzas


Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 /Junio/2013 PDPP-08 01 -


Política Tributaria DirKtor de Programación y

Presupuesto

Jefe del Departamento de

Organismos y Subsidios

Jefe del D•p•rt1mento de

Sistemas Presu uestarlos

2. Recibe

1---t-~ ~~i:::;:m~ 1--+-~ oarasurevisiOn

JEnvia Proyecto de

Ingresos

:s--- ------, 1 Rec:ibey

1--1-...i venfiearnontos enelSJIF







8 . DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO .

R9SP0nsable Actividad TarHS Rectstro

1. 1 Capturan en el SllF el Anteproyecto de Egresos

Dependencias y 1. Capturan para el año fiscal correspondiente .

Organismos Ejecutores Anteproyecto de Egresos 1.2 Envían Anteproyecto de Egresos para el año en el SllF fiscal correspondiente a la Secretaria de

Administración y Finanzas.

Secretario de 2. Recibe Anteproyecto 2. 1 Recibe Anteproyecto de Egresos para el año

fiscal correspondiente y lo turna a la Dirección Administración y de Egresos y turna para

de Programación y Presupuesto para su revisión. Finanzas su revisión

Pasa a la actividad 4.

Director de Política 3. Envía Proyecto de 3. 1 Envía Proyecto de Ingresos a la Dirección de

Tributaria lnsresos Programación y Presupuesto.

4. 1 Recibe Anteproyecto de Egresos y Proyecto de Ingresos con los montos estimados de los

Director de 4. Recibe Proyecto de recursos que corresponden al Estado por

Programación y Ingresos y Anteproyecto concepto de aportaciones del Ramo 33 y Subsidios.

Presupuesto de Egresos 4.2 Turna el Proyecto de Ingresos y el Anteproyecto

de Egresos al Departamento de Organismos y Subsidios para su revisión .

5. 1 Recibe el Proyecto de Ingresos y verifica que sean los mismos que se capturaron en el SllF y de ser necesario los corrige .

Jefe del Departamento 5. Recibe y verifica

¿Hay diferencias? de Organismos y

montos en el SllF 5.2 No: Valida información. Pasa a la actividad 10.

Subsidios 5.3 Sí: Solicita a la Dependencia u Organismo Ejecutor de los Fondos del Ramo General 33 y Subsidios la modificación de los importes de sus proyectos.

6.1 Recibe solicitud de modificación de montos en

Dependencias y 6. Modifican montos de los proyectos.

Organismos Ejecutores proyectos 6.2 Realiza modificaciones y envía al Departamento

de Organismos y Subsidios para su captura en el SllF.

7. Revisa modificaciones 7. 1 Recibe y revisa las modificaciones realizadas por

e incluye en el SllF las Dependencias y Organismos Ejecutores y las registra en el SllF. t\

8. 1 Revisa en el PEF autorizado los recursos destinados a Fondos del Ramo General 33 y

Jefe del Departamento Subsidios.

de Organismos y 8.2 Compara montos asignados en el PEF con los

Subsidios 8. Realiza comparación registrados en el SllF.

~, entre el PEF y el SllF ¿Hay diferencias? / 8.3 No: Incluye en el Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el año fiscal correspondiente. Pasa a la actividad 11.

8.4 Sí: Solicita corregir diferencias a las Dependencia y Organismos Eiecutores.

'

{

Miércoles 02 de Jul io de 201 4 «EL ESTADO DE SINALOA» 231

Procedimiento: Incorporación del Gasto Fede ra lizado a l Proyecto d e Presupuesto de Egresos

Unidad rj!sponsable: Macroproceso:



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 /Junio / 2013 PDPP-08 01

9.1 Recibe solicitud y modifica los montos Dependencias y 9. Corrige montos presupuestados para Egresos . Organismos Ejecutores presupuestados 9.2 Envía al Departamento de Organismos y Subsidios

para su modificación en el SllF.

Jefe del Departamento 10.1 Recibe , revisa las correcciones y las captura en

el SllF. de Organismos y 1 O. Revisa correcciones 10.21nforma al Director de Programación y Subsidios Presupuesto los montos presupuestales . Director de 11. Solicita impresión de

11 . 1 Solicita al Departamento Sistemas Programación y Presupuestarios imprima los reportes Presupuesto reportes presupuestales para su revisión. Jefe del Departame nto 12. Imprime reportes

12 .1 Imprime reportes presupuestarios y entrega al de Sistemas Director de Programación y Presupuesto. Presupuestarios presupuestarios

13. 1 Recibe y revisa reportes presupuestarios.

Director de 13. Revisa y envía para 13.ZTurna reportes presupuestarios al Departamento

Programación y su integración en la Técnico Presupuesta! para que los integre en el

Presupuesto Iniciativa de l ey Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos para el año fiscal correspondiente.


9 . IN DICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Resnnnsable Director de

Anteproyecto de Egresos contra PEF Anteproyecto de egresos Anua l Programación y Presupuesto

10 . PRODUCTOS

Productos Incorporación del Gasto Federa lizado en el Anteproyecto de Presupuesto de Egresos


Revisión Fecha Elaboró Revisó

01 01 /06/ 2013

, 12. ANEXOS.

~ Roport~ P'~"""~"nm

{


Procedimiento: Incorporación del Gasto de Inversión al Proyecto de Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia Código J Revisión 01 / Junio /2013 PDPP-09 01

1. PROPÓSITO. Incorporar al Proyecto de Presupuesto de Egresos la información de Gasto de Inversión Pública a través de su concentración en el Sistema Integral de Información Financiero para la ejecución de proyectos estratégicos a realizar por las Dependencias y Organismos.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias, Organismos y a la Dirección de Programación y Presupuesto. Intervienen el Director de Programación y Presupuesto y el Jefe del Departamento de Inversión.

Inicia cuando el Jefe del Departamento de Gasto Corriente imprime el Presupuesto Autorizado, Modificado y Calendarizado de cada una de las Unidades Responsables que muestren los conceptos de gasto en inversión para proyectos es_tratégicos y termina cuando el Jefe del Departamento de Inversión imprime y revisa el comparativo presupuesta! para revisar que se capturaron todos los conceptos del Gasto en Inversión Pública.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. El Departamento de Inversión deberá :

1) Analizar previamente el comportamiento del gasto en inversión pública . 2) Ajustar el gasto de acuerdo a las necesidades o bien regularizarlo según sea el caso .


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas Lineamientos para la integración de la iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos Plan anual de trabajo del Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC)

S. REGISTROS

No aplica

Validó por la Subsecretaría de Des.arrollo Administrativo:

Validó por la Secretaría de Innovación Gubernamental :


Procedimiento : Incorporación del Gasto de Inversión al Proyecto de Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia Código j Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP-09 01





Jefe del Departamento de lnversiófl Director de Programación y Presupuesto

Fin


Procedimiento: Incorporación del Gasto de Inversión al Proyecto de Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio / 2013 POPP-09 01


1 ~· Actfvlded Tareu Reslstro

1

1. Imprime Presupuesto 1.1 Imprime el Presupuesto Autorizado, Modificado

Autorizado, Modificado y y Calendarizado de proyectos estratégicos de

Calendarizado cada una de las Unidades Responsables.

2.1 Realiza análisis del comportamiento del Gasto

2. Analiza Gasto en en Inversión Pública por Unidad Responsable y

Inversión Pública concepto de gasto, haciendo una comparación del Presupuesto Autorizado, Modificado y al

Jefe del cierre del e jercicio.

3.1 Realiza en hoja de cálculo un comparativo Departamento de 3. Realiza comparativos presupuesta! entre el Presupuesto Autorizado, Inversión presupuestales Modificado y Calendarizado del SllF.

4. 1 Analiza comparativo presupuesta! en donde se 4 . Analiza comparativos observa la variación entre el Presupuesto presupuesta les Autorizado Congreso, Calenda rizado ,

Modificado.

5. Elabora " Propuesta 5.1 Elabora a partir del análisis realizado propuesta

SAF" concreta denominada "Propuesta SAF".

Director de 6. 1 Concreta la propuesta final para que se capture

Prosramación y en el SllF, como el Gasto de Inversión Pública .

Presupuesto y Jefe 6. Toma decisión para

del Departamento de propuesta final

Inversión

7. 1 Captura en cada una de las Unidades 7. Captura "Propuesta Responsables el Gasto de Inversión Pública en SAF" los conceptos de gasto que corresponden a la

inversión estatal.

8.1 Imprime comparativo presupuesta! en el Jefe del Reporteador del SllF, en donde se muestra el Departamento de Presupuesto Autorizado Congreso , Cierre y Inversión Anteproyecto de Presupuesto y sus variaciones.

~ 8. Imprime y revisa 8.2 Revisa en comparativo presupuesta! todos y comparativo presupuesta! cada uno de los conceptos del Gasto de

Inversión Pública , para asegurar la captura y que los conceptos están incluidos en el Anteproyecto de Presupuesto para el año fiscal

- correspondiente.

/ Fin del procedimiento \AJ V\ \ --~ ! \

~


Procedimiento: Incorporación del Gasto de Inversión al Proyecto de Presupuesto de E1resos

Unidad r.esponsable: Macroproceso:



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junio/ 2013 PDPP-09 01

9 . INDICADORES

lndlCOdor Unidad de nwdida ,.riodicldad Resoonsable

NA

10.PRODUCTOS

Productos Incorporación del Gasto en Inversión Pública en el Anteproyecto de Presupuesto


Revisión Fecha Elaboró Revisó Descripción !MI cambio

01 01 106 / 2013

12. ANEXOS. Comparativo presupuestal


Procedimiento: Adecuaciones Presupuestales

Macroproceso: Unidad responsable : Dirección de Programación y Presupuesto


Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Ejercicio

Fecha de vigencia Código ¡ Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP·10 01

1. PROPÓSITO. Adecuar el Presupuesto de Egresos aprobado por el H. Congreso .del Estado, para atender las necesidades de ejercicio de las Dependencias y Organismos a través de su modificación en el Sistema Integral de Información Financiera.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Dependencias, Organismos y a la Subsecretaría de Egresos. Intervienen los Titulares de Dependencias y Organismos, el Subsecretario de Egresos, el Director de Programación y Presupuesto y los Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente, Inversión y Organismos y Subsidios.

Inicia cuando las Dependencias y Organismos elaboran adecuación presupuestal y la envían a la !:Jirección de Programación y Presupuesto y termina cuando el Analista de los Departamentos de Gasto Corriente, Inversión y Organismos y Subsidios clasifican y archivan la adecuación.

3. POlÍTICAS DE OPERACIÓN. Los Dependencias y Organismos serán los responsables de:

1) Elaborar las adecuaciones presupuestales necesarias en el Sistema Integral de Información Financiera . 2) Recabar las firmas del Titular de la Unidad Responsable y del Titular de la Dependencia u Organismo. 3) Enviar por oficio la solicitud de adecuación a la Dirección de Programación y Presupuesto.

La Dirección de Programación y Presupuesto deberá analizar y en su caso autorizar la adecuación presupuesta!


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa

Ley de los Trabajadores al Servicio del Estado de Sinaloa


Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

5. REGISTROS

No aplica

Aprob41por la Subsecre r Egresos:


Validó por la Secretaría de Innovación Gubernamental:



Unidad ~esponsable : Macroproceso:



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 i 01 / Junio/ 2013 PDPP-10


SAF: Secretaria de Administración y Finanzas SllF: Sistema Integral de Información Financiera



Dependencia y Organismo

'"""'


2. Reobeytuma solicrtudde adec11acl6n res uesta!

Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente, Inversión y

Or anismos Subsidios

Analistas de los Departamentos de Gasto Corriente, Inversión y

Or anismos Subsidios

( 1 ~ 1

\


Procedimi ent o : Adecuaciones Presupuestales


Di rección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzas


Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junio /2013 PDPP-10 01


Responsable

Dependencia y Organismo


Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente I Inversión / Organismos y Subsidios

Jefes de los Departamentos de Gasto Corriente / Inversión / Organismos y Subsidios

Director de Programación y

~-·~~·º

Actividad

1. Elabora adecuación presupuesta!

2. Recibe y turna solicitud de adecuación presupuesta!

3. Recibe y analiza adecuación presupuesta!

4. Realiza afectación presupuesta!

5. Tramita validación a la adecuación presupuesta!

6. Verifica revisión de los Jefes de Departamento

Tareas

1.1 Elabora adecuación presupuestal en el SllF módulo de "Adecuaciones Presupuestales" al Presupuesto de Egresos Específico y Calendarizado, indica la justificación de modificación del mismo y la pone en estatus de 1'Emitida".

1.2

2.1

Envía oficio y documento de adecuación presupuestal firmado por el personal autorizado para este trámite a la Dirección de Programación y Presupuesto para su revisión y en su caso autorización. Recit>e y turna solicitud de adecuación presupuesta! al Departamento correspondiente para su atención:

Oficio de solicitud Reporte de adecuaciones al Presupuesto de Egresos Anual y Calendarizado

3.1 Revisa que si la adecuación presupuestal

3.2

3. 3

3.4

3.5

4.1

corresponde al gasto descentralizado de Dependencias y Organismos este movimiento sea compensado. Revisa que si la adecuación presupuestal corresponde a conceptos de gasto centralizado sean propuestos por las áreas autorizadas (Direcciones de Bienes y Suministros, Servicios Generales, Recursos Humanos y la Coordinación General de Comunicación Social) para promover camt>ios en sus asignaciones. Revisa que si la adecuación presupuestal corresponde a conceptos de gasto de inversión, sean propuestos por la Dependencia responsable de ejercer los recursos de inversión.

¡Procede la adecuación? Sí: Firma de revisado el formato de adecuación presupuestal y se afecta en el SllF. No: Se informa a la Unidad Emisora de los errores que presenta y regresa la adecuación presupuestal para su corrección o cancelación. Pasa a la actividad 1. Ident ifica en el SllF, módulo de "Adecuaciones Presupuesta les", la adecuación presupuestal propuesta y procede a cambiar el estatus de la misma de "Emitida" a "Autorizada" y firma el documento.

5. 1 Envía la adecuación presupuestal al Director de Programación y Presupuesto para su validación .

6. 1 Verifica que se haya llevado a cabo la revisión de la adecuación presupuestal por parte del Jefe del Departamento correspondiente y valida la adecuación presupuestal.

6.2 Turna al Departamento correspondiente la

Rltllstro

/

\





Proceso Sustantivo: Subproceso: 1 Administración del Gasto Ejercicio ¡

Fecha de vigencia Código 1 Revisión ' 01 I Junio / 2013 PDPP-10 01 1

adecuación presupuestal validada. 1

1

Jetes de los 7.1 Recibe adecuaciones validadas por el Director de 1

Departamentos de 7. Recibe Programación y Presupuesto y turna al Analista para

Gasto Corriente I adecuaciones su clasificación y archivo.

Inversión I validadas

1

Organismos y Subsidios

8.1 Recibe adecuación presupuestal validada y clasifica Analistas de los por tipo de adecuación: : Departamentos de 8. Clasifica y archiva - Inversión Gasto Corriente I adecuación

- Organismo Inversión I presupuesta! - Dependencias (Gasto Corriente) Organismos y 8.2 Archiva adecuación presupuesta[ y oficio Subsidios correspondiente.


9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Responsable 1

(No. de adecuaciones presupuestales solicitadas/ No . Director de

de adecuaciones presupuestales autorizadas)' Adecuaciones presupuestales Anual Programación y Presupuesto

1

10. PRODUCTOS

Productos Presupuesto Autorizado Modificado

11. CONTROL DE CAMBIOS .

Revisión Fecha Elaboró Revisó Descripción del ca

Mari

01 01 10612013 l 111 ·.n.í~H'2l:m-::::r-

L___i_~~~fu~~~~~~~~~~~~-4-J~' ';f 12. ANEXOS.

Oficio de solicitud Reporte de adecuaciones al Presupuesto de Egresos Anual y Calendarizado


Procedimiento: Elaboración del Apartado del Gasto por Funciones y Programas para los

Avances Financieros Trimestrales y de Cuenta Pública




Fecha de vigencia Código 01 /Junio/2013 PDPP-11

1 Revisión 01

1. PROPÓSITO. Elaborar el apartado del Gasto Público por Funciones y Programas a través del Sistema Integral de Información Financiera y del análisis de los reportes generados por este para su integración en el Avance sobre la Situación Económica, las Finanzas y la Deuda Pública.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a las Direcciones de Programación y Presupuesto y Control del Gasto. Intervienen el Director de Programación y Presupuesto, el Jefe de Departamento de Procedimientos y el Jefe de Depart;:imento de Evaluación perteneciente a la Dirección de Control del Gasto.

Inicia cuando el defe del Departamento de Procedimientos recibe el reporte denominado " Reporte de ejercido por Grupos y Capítulo de Gasto" y termina cuando el Jefe del Departamento envía el Apartado denominado "Egresos según Funciones" y Cuadro Comparativo Excel" al Departamento de Evaluación.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. El Director de Programación y Presupuesto deberá validar el apartado de Egresos según Funciones del documento Avance Financiero Trimestral y Cuenta Pública .

El Departamento de Procedimientos deberá realizar el apartado del Gasto Público por Funciones y Programas para la integración del documento Avance Financiero Trimestral y Cuenta Pública.


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Ley de Acceso a la Información Pública del Estado de Sinaloa Ley de Adquisiciones y Administración de Bienes Muebles del Estado de Sinaloa Ley de Obras Públicas del Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

5. REGISTROS

1 No aplica ¡' 1 1



Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SIN ALOA» 241 .

Procedimientq: Elaboración del Apartado del Gasto por Funciones y Programas para los


Unidad responsable : Mac roproceso:



Fecha de vigencia Código / Revisión 01 /Junio / 2013 PDPP-11 01




Dirección de Contro l del Gasto

Dirección de Contabilidad Gubernamental


Jefe del Departamento de Evaluación

'""•

Jefe del Departamento de Registro e lnformaclón

Contable

Jefe del Departamento de Procedimientos


1 Env1a Reporte 2 Analiza Reporte

~~,~~>---<----------+---.. ~~:r=kJ ·- ·-4. Envia lndiGe JSoilctta

N~:: l+--+----l l'!M:~~~ Consumtdof Consurrtdor

s Solicita 6. Generay ~-----+--_.., genefaci6ndc >--+----1"' envia reportes

reporte! solicitados

7.SisllllfTlñza y clasifica la información

recibida


-- ---------: 9 1

8Analizay 1 ~-~~:

:a~~=.r---r-----------;1--.i' : Funciones

No

\ 1

~ 1 '


Procedimiento: Elaboración del Apartado del Gasto por Funciones y Prcsramas para los

Avances Financieros Trimestrales y de ~uenta Pública






Responsable Actividad Tareas Rectstro

1. Envía Reporte de 1.1 Envía al Departamento de Procedimientos el

Jefe del Departamento " Reporte de ejercido por Grupo y Capitulo del de Evaluación

ejercido por Grupos y Gasto" para su análisis. Capítulo del Gasto

2. Analiza Reporte de 2.1 Recibe y analiza el "Reporte de ejercido por

Grupo y Capitu lo del Gasto" para obtener el ejercido por Grupos y

monto total ejercido en el Trimestre Jefe del Departamento

Capitulo del Gasto correspondiente.

de Procedimientos 3. Solicita indice 3.1 Solicita al Departamento de Registro e

Nacional de Precios al Información Contable el Índice Nacional de

Consumidor Precios al Consumidor para realizar el cálculo de Factor de Indexación.

Jefe del Departamento 4. Envía Indice 4.1 Recibe solicitud y envía Indice Nacional de de Registro e Nacional de Precios al Precios al Consumidor. Información Contable Consumidor

5.1 Recibe Indice Nacional de Precios al Consumidor

Jefe del Departamento 5. Solici ta la para realizar el cálculo de Factor de Indexación

de Procedimientos generación de reportes para obtener variaciones en términos reales. 5.2 Solicita al Departamento de Sistemas

Presupuestarios la generación de diez reportes. 6.1 Genera y envía los siguientes reportes: - Informe comparativo por finalid~d - Informe comparativo por finalidad y función - Informe comparativo por función y programa - Informe comparativo por función , subfunción y

programa - Informe comparativo por función , subfunción,

Jefe del Departamento programa y dependencia

de Sistemas 6. Genera y envía - Informe comparativo por función, subfunción,

Presupuestarios reportes solicitados programa, dependencia y unidad responsable - Informe comparativo por función, subfunción,

programa, dependencia, unidad responsable , proyecto

- Informe comparativo por programa

\ - Análisis de incremento y decrementos por programa, dependencia y capítulo de gasto

- Análisis de incremento y decrementos por programa, dependencia y unidad responsable

7. Sistematiza y 7.1 Recibe los reportes solicitados. r V clasifica la i nformación 7.2 Sistematiza y clasifica la información y elabora

recibida un Cuadro Comparativo en Excel.

8.1 Analiza la información del Cuadro Comparativo. -Jefe del Departamento 8.2 Elabora el Apartado "Egresos según Funciones" V de Procedimientos 8. Analiza y elabora del Avance Trimestral correspondiente (en

Apartado de Egresos Word) .

\f según Funciones 8.3 Envía al Director de Programación y Presupuesto el Apartado "Egresos según Funciones" para su revisión y validación.


Procedimiento: Elabo'ración del Apartado del Gasto por Funciones y Programas para los





Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junio/2013 PDPP-11 01

9. 1 Recibe y revisa el Apartado "Egresos según Funciones" del Avance Trimestral correspondiente.

Director de 9. Revisa y valida ¿Realiza observaciones? Programación y Apartado de Egresos Presupuesto según Funciones 9.2 No: Turna al Departamento de Procedimientos

para su envío correspondiente. 9.3 Sí: Turna para la atención de observaciones. Pasa

a la actividad 8. 1O.1 Envía el Apartado "Egresos según Funciones" del

1 o. Envia Apartado de Avance Trimestral correspondiente y "Cuadro Jefe del Departamento Egresos según Comparativo Excel" al Departamento de de Procedimientos Funciones y Cuadro Evaluación para la integración del documento

Comparativo "Avance sobre la Situación Económica, las Finanzas y la Deuda Pública"


9. INDICADORES Indicador Unidad de medida Periodicidad Res nsable

NA

10.PRODUCTOS

Productos Apartado "Egresos según Funciones " del Avance Trimestral correspondiente

"Cuadro Comparativo Excel"


Revisión Fecha Descripción del cambio

01 01 / 06 / 2013 y

12. ANEXOS. - Informe comparativo por finalidad - Informe comparativo por finalidad y función - Informe comparativo por función y programa

\ /

- Informe comparativo por función, subfunción y programa - Informe comparativo por función , subfunción, programa y dependencia - Informe comparativo por función , subfunción, programa, dependencia y unidad responsable - Informe comparativo por función , subfunción, programa, dependencia, unidad responsable, proyecto - Informe comparativo por programa - Análisis de incremento y decrementos por programa, dependencia y capítulo de gasto - Análisis de incremento y decrementos por programa, dependencia y unidad responsable


Procedimiento: Elaboración del Apartado del Gasto para el Informe de Gobierno

Macroproceso: Unidad responsable : Dirección de Programación y Presupuesto

Administración y l'inanzas



1. PROPÓSITO. Elaborar el Apartado del Gasto del Informe de Gobierno a través del análisis del comportamiento del mismo alineado a los Ejes Rectores del Plan Estatal de Desarrollo para dar cuenta a la ciudadanía del estado que guarda la Hacienda Pública y Financiamiento Estatal.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a la Subsecretaría de Egresos, las Direcciones de Control del Gasto, Programación y Presupuesto, intervienen los Directores de Control del Gasto y Programación y Presupuesto, los Jefes de los Departamentos de Procedimientos e Inversión.

Inicia cuando el Director de Programación y Presupuesto turna al Jefe del Departamento de Procedimientos el documento denominado " Directrices Generales para Elaborar el Informe de Gobierno" del año correspondiente y termina cuando el Jefe del Departamento de Procedimiento envía el Apartado del Gasto a la Unidad de Coordinación con Entidades Públicas.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. La Unidad de Coordinación con Entidades Públicas deberá proporcionar a la Dirección de Programación y Presupuesto el documento denominado "Directrices Generales para Elaborar el Informe· de Gobierno".

El Departamento de Procedimientos deberá realizar el análisis exhaustivo del ejercicio del gasto y explicar el comportamiento de su variación alineándolo a los Ejes Rectores del Plan Estatal de Desarrollo.


Constitución Política del Estado de Sinaloa Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Ley de Acceso a la Información Pública del Estado de Sinaloa Plan Estatal de Desarrollo Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

5. REGISTROS


Procedimiento: ElaboraQón del Apartado del Gasto para el Informe de Gobierno




Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio /2013 PDPP-12 01

6. T~RMINOS Y DEFINICIONES

SAF: SllF: PEO:

Secretaria de Administración y Finanzas Sistema Integral de Información Financiera Plan Estatal de Desarrollo


t Reeibe y

""'" -

Dirección de Pro1Vamaclón y Presupuesto


8.Recibe

Jefe del Departamento de Sistemas

Presu uestarlos

7. Gener• -de -·-

infonnaciOny --+----~ .,, ....

Dirección de Control del Gasto

Director de Control del Gasto

Jefe del Departamento de Subsidios y Transferencias

9. Reeibe

~---f----------+--__,~ '°':'!~"'"" i-----1------, -


11 . Recibey re..Wreportll




Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto

Fecha de vigencia Código 01 / Junio / 2013

Dirección de Pr amación Presu uesto

Jefe del Departamento de lnv1>rstón

f 1i -------¡

' f-----+-----~ Revisarec>O'le

y concilia cifras

12..2Solicitase revise y corrija ,_,.

Ejercicio

PDPP-12 1 Revisión

01

Director de Protramactón y Presupuesto

15-3Valida .. .-.. a-


Procedimiento: , Elaboración del Apartado del Gasto para el Informe de Gobierno










Director de Cont rol

4~~· ~ ...

Acttvfdad

1. Recibe y turna Directrices

2. Recibe documento y analiza

3. Revisa Informe de Gobierno del ai'\o anterior

4. Analiza el PEO

5. Consulta loaros y/o innovaciones

6. Realiza bosquej o del Apartado del Gasto

7. Genera reportes de Información financiera

8. Recibe información y analiza

9. Recibe solicitud y turna para su atención

TarNS

1. 1 Recibe y t urna al Jefe del Departamento de Procedimiento el documento denominado '"Directrices Generales para Elaborar el Informe de Gobierno" del año a informar.

2. 1 Recibe Direct rices Generales para Elaborar el Informe de Gobierno: Apartado temático a desarrollar (educación, salud, seguridad pública, entre otros) el cual se compone de los siguientes elementos:

Política y prioridades en las que se sustenta la Dependencia Propósito general, acciones y resultados de impacto Análisis del cumplimiento en las metas del PEO

3. 1 Revisa Informe de Gobierno del año anterior para identificar si la información solicitada corresponde a los mismos Ejes Rectores o debe desarrollar otros temas.

4. 1 Revisa y analiza el PEO para identificar las metas señaladas en los Ejes Rectores a explicar.

5. 1 Lleva a cabo reuniones con los Directores de Programación y Presupuesto, Seguimiento, Control del Gasto y Contabilidad para saber de los logros y/o innovaciones que han tenido impacto en el desarrollo de sus metas.

5.2 Realiza bosquejo de logros y /o innovaciones. 6.1 . Realiza bosquejo del Apartado del Gasto de

acuerdo al Apartado Temático. 6. 2. Toma como punto de partida el análisis de la

información y normatividad revisada. 6.3 . Solicita al Jefe del Departamento de Sistemas

Presupuestarios reportes de información financiera .

7. 1 Atiende requerimiento y genera reportes de información financiera a nivel de ejes, finalidades, funciones, subfunciones y programas.

7.2 Envía información al Jefe del Departamento de Procedimientos.

8. 1 Recibe y analiza reportes de información financiera a nivel de ejes, finalidades, funciones, subfunciones y programas.

8.2 Solicita a la Dirección de Control del Gasto el reporte denominado "Estado de origen y aplicación de recursos"

9.1 Recibe y revisa solicitud de reporte. 9.2 Turna al Departamento de Subsidios y

Transferencia la solicitud para que genere información requerida.

Registro

\


Jefe del Departamento de Subsidios y Transferencias


Jefe del Departamento de Inversión




9 . INDICADORES

NA

Procedimiento: Elaboración del Apartado del Gasto oara el Informe de Gobierno

Macroproceso: Unidad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto ' Administración y Finanzas


Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio/2013 PDPP·12 01

1 O. Recibe solicitud y genera información

11. Recibe y revisa reporte

12. Revisa reporte y concilia cifras

13. Realiza el análisis del reporte

14. Analiza variaciones y detalla logros

15. Recibe y revisa Apartado del Gasto

16. Recibe y envia Apartado del Gasto

Indicador

10.1 Recibe solicitud y genera reporte de "Estado de origen y aplicación de recursos''.

10.2Envía el reporte de "Estado de origen y aplicación de recursos" al Departamento de Procedimientos.

11 .1 Recibe y revisa reporte. 11 . 2 Solicita al Jefe del Departamento de Inversión

concilie las cifras del reporte con las obtenidas por el ejercicio del gasto en inversión.

12. 1 Recibe solicitud y realiza conciliación de cifras. ¿Existen diferencias?

12. 1 Sí: Solicita se revise y corrija el reporte "Estado de origen y aplicación de recursos" . Pasa a la actividad 10.

12 .2No: Valida información del "Estado de origen y aplicación de recursos" y envía al Jefe del Departamento de Procedimientos.

1.31 Recibe reporte "Estado de origen y aplicación de recursos".

1. 32 Analiza el reporte y revisa metas del PEO para trabajar las cifras y elabora comparativos.

1. 33 Determina variaciones reales considerando el factor de indexación vigente y las variaciones nominales .

14. 1 Analiza las variaciones y detalla los principales logros obtenidos por el manejo del gasto alineándolos a los Ejes Rectores del PEO y de acuerdo al Apartado Temático.

14.2Envía Apartado del Gasto al Director de Programación y Presupuesto para su validación.

15.1 Recibe y revisa Apartado del Gasto . ¿Hay observaciones?

15.2Sí: Pasa a la actividad 14. 15.3No: Valida Apartado del Gasto y turna al Jefe del

Departamento de Procedimientos. 16. 1 Recibe y envía a t ravés de correo electrónico el

Apartado del Gasto a la Unidad de Coordinación con Entidades Públicas.

Fi n del procedimiento


r

Resoonsable 1 (

\






Fecha de vigencia Código 01 / Junlo / 2013 PDPP-12

1 Revisión 01

10. PRODUCTOS

Productos Apartado del Gasto para el Informe de Gobierno


Revisión

01 28/ 05 / 2014

12. ANEXOS.

Directrices Generales para Elaborar el Informe de Gobierno

Reportes de información financiera a nivel de ejes, finalidades , funciones, subfunciones y programas. Reporte "Estado de origen y aplicación de recursos"

Descripción •1 cambio

\


Procedimiento: Elaboración del Apartado de Egresos del Proyecto de Iniciativa de Ley de

Ingresos y Presupuesto de Egrésos




Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junio/2013 PDPP-13 01

1. PROPÓSITO. Elaborar el Apartado de Egresos a través del análisis comparado del Proyecto de Egresos de la Federación y el Proyecto de Egresos Estatal vigente, para incorporar dicho apartado en la Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa.

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a la Subsecretaría de Egresos y a la Unidad de Coordinación con Entidades Públicas. Intervienen el Secretario de Administración y Finanzas, el Subsecretario de Egresos, el Titular de la Unidad de Coordinación con Entidades Públicas, los Directores de Programación y Presupuesto y de Recursos Humanos y, los Jefes de los Departamentos de Procedimientos, Técnico Presupuestal y de Sistemas Presupuestarios.

Inicia cuando el Jefe del Departamento de Procedimientos recopila texto del Proyecto de Presupuesto de la Federación y termina cuando el Secretario de Administración y Finanzas entrega el Proyecto de Iniciativa de Ley.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. El Subsecretario de Egresos deberá:

1) Revisar y validar la versión preliminar del Proyecto de Presupuesto de Egresos Estatal. 2) Gestionar la elaboración de oficio para la entrega de Proyecto de Iniciativa de Ley con la Secretaría

General de Gobierno. 3) Enviar el Proyecto de Iniciativa de Ley al Secretario de Administración y Finanzas para que el citado

Proyecto sea entregado en tiempo y forma al H. Congreso del Estado de Sinaloa.

El Director de Programación y Presupuesto será el responsable de:

1) Instruir al personal a su cargo para que elaboren el Proyecto de Presupuesto de Egresos Estatal. 2) Coordinar la integración del Proyecto de Iniciativa de Ley.

El Jefe del Departamento de Procedimientos deberá realizar un análisis comparado de la normatividad necesaria que impacte en las obligaciones del Estado para elaborar el articulado del Proyecto de Presupuesto de Egresos Estatal.

El Jefe del Departamento Técnico Pr.,su uestal será el encargado de elaborar los anexos del Proyecto de Presupuesto de Eg s ~statal y de integrar el Proye Preliminar de Iniciativa de Ley.

' .

J


Da yo

Validó por la Secretarla de Innovación Gubernamental:

eros


Procedimiento: Elab0rad6n .del Apartado de Egresos del Proyecto de Iniciativa de Ley de

Ingresos y Presupuesto de Egresos




Fecha de vigencia Código 01 / Junio/2013

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA. Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento Orgánico de la Administración Pública del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

5. REGISTROS

No aplica


LIPESIN: SAF: SllF:

Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa Secretaría de Administración y Finanzas Sistema Integral de Información Financiera


A

D1r.cción de Pr .,,,ación Presu uesto Jefe del o.pammento TK:ntco

Pr.s untat

7. Rtvila -5. SciO!a -............

l. SciO!a

Jefe del Deput•mento de Sistemas Presu uestarlos

6. ~y --..... p ... 14--t--~~~--' ---

10. Genny ..............


Ejercicio

PDPP-13 1 Revisión

01




Unidad responsable : Dirección de Programación y Presupuesto


Fecha de vigencia 01 / Junio/2013


13. Revisa euadro Llrrites de -........

Jefe del 0-.partamento Técnico Presu uestal

Subsecretario de E1r.sos

17.Validaversión 16.Revisay f---+---------t--__,~ preli'ri~de

valida borrador Proyecti

21.lmegrul "'°'""' ~ 14---t----i

ley

Ingresos y Presupuesto de Egresos Macroproceso:


Subproceso: Ejercicio

Código PDPP-13

1 Revisión 01

S.Cretarto de Administración y Ffn«nzas

18.A41rvebay .,,,......., definitiva para su ·-

Tttulu de la Unidad de Coordtnac16n con

Entidades Públtcas

22. Revisay 23. ~untala envla Proyeci> f---+---------t----------+--~·nformaciOnquele

de Ley COIY9sponde


Procedimiento: Elaboración del :41>artado de Esresos del Proyecto de Iniciativa de Ley de







Responsable


Jefe del Departamento Técnico Presupuestal



Jefe del Departamento de Sistemas Presupuestarios Jefe del Departamento Técnico Presupuestal Jefe del Departamento de Sistemas Presupuestarios

Jefe del Departamento Técnico Presupuesta[

Actividad

1. Recopila texto del Proyecto de Presupuesto de la Federación

2. Analiza e identifica articulado del Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación

3. Actualiza texto del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado

4. Incorpora obligaciones de las Entidades Federativas

5. Solicita diferentes clasificadores

6. Imprime y entrega clasificadores

7. Revisa clasificadores

8. Modifica clasificadores

9. Solicita reportes para elaborar anexos

Tareas

1. 1 Recopila el texto del Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el próximo ejercicio fiscal que el Ejecutivo Federal envia a la H. Cámara de Diputados del ConQreso de la Unión.

2. 1 Analiza el contenido del Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el próximo ejercicio fiscal.

2.2 Identifica los artículos que en cierta medida contienen obligaciones nuevas para las Entidades Federativas.

2.3 Realiza análisis comparado del Proyecto de Egresos Estatal vigente, respecto al contenido de las obligaciones que las Entidades Federativas tienen, como consecuencia del articulado correspondiente al Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el próximo ejercicio fiscal.

3, 1 Revisa LIPESIN vigente, actualiza fecha de acuerdo al año correspondiente, realiza cambios en el articulado e incorpora las obligaciones de las Entidades Federativas, en caso de ser necesarias. 4. 1 Incorporar dentro del cuerpo normativo, aquellas

obligaciones referidas que las Entidades Federativas tienen, como consecuencia del articulado correspondiente al Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el próximo ejercicio fis<:al. Pasa a la actividad 14.

5. 1 Solicita los diferentes clasi(icadores para su revisión al Departamento de Sistemas Presupuestarios.

6. 1 Imprime los clasificadores y los entrega al Departamento Técnico Presupuestal.

7. 1 Recibe y revisa clasificadores. 7.2 Modifica y turna para su actualización al

Departamento de Sistemas Presupuestarios. 8. 1 Realiza modificaciones a los clasificadores a través

del proceso automatizado. 8.2 Ejecuta proceso automatizado, imprime y entrega

al Departamento Técnico Presupuestal. 9. 1 Solicita al Departamento de Sistemas

Presupuestarios para la elaboración de los anexos los siguientes Reportes del SllF:

- Gasto Neto Total por Finalidad, Función, Subfunción y Programa (Anexo 1)

- Gasto Neto Total del Sector Público de las Entidades federativas no Financiero, Distribuido por Grupo,

Reafstro

\


B 1





Jefe del Departamento Técnico Presupuesta!






Fecha de vigencia Código 1 Revisión

1 O. Genera y envía reportes

11. Solicita Límites de Percepción Neta

12. Envía cuadro de Límites de Percepción Neta 13. Revísa cuadro Límites de Percepción Neta Mensual

14. Elabora anexos tomando como insumo los reportes recibidos

01 / Junio/2013 PDPP-13

Subgrupo, Ramo, Dependencia, Organismo, y/ o Unidad Responsable (Anexo 2)

- Presupuesto Clasificado por Gasto Corriente, de Capital y Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos (Anexo 3)

- Clasificación del Presupuesto por Objeto del Gasto a nivel global de Capítulo (Anexo 4)

- Erogaciones previstas por los Poderes (Anexo 5) - Recursos de Inversión Pública por Función (Anexo 6) - Erogaciones previstas por los Órganos Autónomos

(Anexo 7)

- Asignación por Subsidios a Organismos (Anexo 8) - Aplicación y Distribución de Recursos Federalizados

provenientes de los diversos Fondos de Ramo 33, Reasignaciones y Subsidios (Anexo 9)

- Aplicación y Distribución de las Participaciones a los Municipios (Anexo 10)

- Clasificación del Presupuesto por Financiamiento a Partidos Políticos (Anexo 11 )

- Clasificación Administrativa por Unidad Responsable y Capítulo por Objet o del Gasto (Anexo 12)

- Presupuesto para Mujeres y la Igualdad de Género (Anexo 13)

- Límites de Percepción Neta Mensual (Anexo 14) - Aplicación y Distribución de Fondo de Aportaciones

para la Infraestructura Social Municipal y de Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal a los Municipios (Anexo 15)

- Proyecto del Presupuesto 2013 para 11 Programas Presupuestarios con Matriz de Indicadores para Resultados (Anexo 16)

10.1 Genera en el SllF los Reportes solicitados. 10.2Entrega en medio electrónico el documento

denominado Clasificación Administrativa por Unidad Responsable y Capít ulo por Objeto del Gasto (Anexo 12).

10.31mprime los reportes y los entrega al Departamento Técnico Presupuestal.

11 . 1 Recibe, revisa y analiza reportes. 11.2 Solicita a la Dirección de Recursos Humanos Límites

de Percepción Neta Mensual (Anexo 14). 12. 1 Recibe solicitud y envía Límites de Percepción Neta

Mensual (Anexo 14).

13. 1 Recibe y revisa cuadro de Límites de Percepción Neta Mensual, turna al Departamento Técnico Presupuesta!.

14.1 Elabora e integra los anexos del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado para el próximo ejercicio fiscal, tomando como insumo los reportes recibidos.

- Gasto Neto Total por Finalidad , Función, Subfunción y Programa (Anexo 1)

Ejercicio

01




Procedimiento: Elaborad6n del ~artado de Egresos del Proyecto de Iniciativa de Ley de



Administración y Finanzas Dirección de Programación y Presupuesto


Fecha de vigencia Código 1 Revisión

15. Imprime y envía borrador del Proyecto para su revisión

16. Revisa y valida borrador

01 I Junio/2013 PDPP-13

- Gasto Neto Total del Sector Público de las Entidades Federativas no Financiero, Distribuido por Grupo, Subgrupo, Ramo, Dependencia, Organismo, y/o Unidad Responsable (Anexo 2)

- Presupuesto Clasificado por Gasto Corriente, de Capital y Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos (Anexo 3)

- Clasificación del Presupuesto por Objeto del Gasto a nivel global de Capitulo (Anexo 4)

- Erogaciones previstas por los Poderes (Anexo 5) - Recursos de Inversión Pública por Función (Anexo 6) - Erogaciones previstas por los Órganos Autónomos

(Anexo 7) - Asignación por Subsidios a Organismos (Anexo 8) - Aplicación y Distribución de Recursos Federalizados

provenientes de los diversos Fondos de Ramo 33, Reasignaciones y Subsidios (Anexo 9)

- Aplicación y Distribución de las Participaciones a los Municipios (Anexo 1 O)

- Clasificación del Presupuesto por Financiamiento a Partidos Políticos (Anexo 11)

- Clasificación Administrativa por Unidad Responsable y Capitulo por Objeto del Gasto (Anexo 12)

- Presupuesto para Mujeres y la Igualdad de Género (Anexo 13)

- Limites de Percepción Neta Mensual (Anexo 14) - Aplicación y Distribución de Fondo de Aportaciones

para la Infraestructura Social Municipal y de Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal a los Municipios (Anexo 15) Proyecto del Presupuesto 2013 para 11 Programas Presupuestarios con Matriz de Indicadores para Resultados (Anexo 16)

15. 1 Imprime borrador del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado para el próximo ejercicio fiscal y sus anexos correspondientes.

15.2Envía borrador antes mencionado al Director de Programación y Presupuesto para su revisión .

16.1 Recibe, revisa y valida borrador del Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado para el próximo ejercicio fiscal, el que una vez validado se convierte en Versión Preliminar del Proyecto de Presupuesto de Egresos Estatal para el próximo ejercicio fiscal.

Ej ercicio

01

16.2Envía versión preliminar al Subsecretario de Egresos para su conocimiento y validación. 1

V 17. Valida versión preliminar de Proyecto

17. 1 Envía al Secretario de Administración y Finanzas la V L \ versión preliminar validada para su aprobación correspondiente y puesta a la consideración del 1 Ejecutivo Estatal. • \

~~~~~~~~~-'-~~~~~~~~~~-'--~-----'ºµ '~

) ~ \ t








18. 1 Recibe, revisa y aprueba Proyecto de Presupuesto

Secretario de 18. Aprueba y turna de Egresos Estatal.

18. 2 Envía versión definitiva del Proyecto de Presupuesto Administración y versión definitiva para de Egresos Estatal para el próximo ejercicio fiscal al Finanzas su trámite Subsecretario de Egresos, para el trámite

correspondiente. 19.1Tuma la versión definitiva del Proyecto de

19. Turna versión Presupuesto de Egresos Estatal para el próximo Subsecretario de definitiva para su ejercicio fiscal para realizar la integración del Egresos integración al Proyecto Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y

de Ley Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa, para el próximo ejercicio fiscal.

Director de 20. Solicita se realice la 20. 1 Solicita al Departamento Técnico Presupuesta!

Programación-y integrac.ón del integre el Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa,

Presupuesto Proyecto de Ley para el próximo ejercicio fiscal. 21 .1 Integra el Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos

Jefe del 21. Integra el Proyecto y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa,

Departamento de Ley para el próximo ejercicio fiscal. Técnico Presupuesta! 21 .2Envía Proyecto de Iniciativa de Ley al Director de

Pro¡¡ramación v Presupuesto para su revisión . 22.1 Recibe, revisa y envía a la Unidad de Coordinación

con Entidades Púbicas el Proyecto de Iniciativa de Director de 22. Revisa y envía Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado Programación y Proyecto de Ley de Sinaloa, para el próximo ejercicio fiscal para que Presupuesto de manera coordinada se le adjunte lo estipulado

en el artículo 37 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa.

Titular de la Unidad 23 . Adjunta la 23. 1 Adjunta la información correspondiente y envía al

de Coordinación con información que le Subsecretario de Egresos.

Entidades Púbicas corresponde

24. 1 Gestiona con la Secretaría General de Gobierno la elaboración del oficio para la entrega del Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de

Subsecretario de 24. Gestiona Egresos del Estado de Sinaloa, para el próximo

Egresos elaboración de oficio de ejercicio fiscal. entrega 24.2Envía al Secretario de Administración y Finanzas

Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa, para

r el próximo ejercicio fiscal. 25. 1 Entrega Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y

Secretario de 25. Entrega Proyecto de Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa, para

Administración y el próximo ejercicio fiscal al H. Congreso del Estado Finanzas Iniciativa de Ley de Sinaloa.

Fin del procedimiento \ ) V ~~


Procedimiento: Elaboración del· Apartado de Egresos del Proyecto de Iniciativa de Ley de


Unidad responsable : Dirección de Programación y Presupuesto





Articulado revisado y analizado contra articulado Articulado Director de que impacta las obligaciones del Estado

Anual Programación y (No. de reportes recibidos / No de reportes sin

Reportes Presupuesto errores¡•100

10. PRODUCTOS

Productos Apartado de Egresos de la Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa

Proyecto de Iniciativa de Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa


Fecha O.SCrlpc16n del cambio

01 01 10612013

12. ANEXOS.

Anexo 1. Gasto Neto Total por Finalidad, Función, Subfunción y Programa Anexo Z. Gasto Neto Total del Sector Público de las Entidades Federativas no Financiero, Distribuido por Grupo, Subgrupo, Ramo, Dependencia, Organismo, y/o Unidad Responsable Anexo 3. Presupuesto Clasificado por Gasto Corriente, de Capital y Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos Anexo 4. Clasificación del Presupuesto por Objeto del Gasto a nivel global de Capítulo Anexo 5. Erogaciones previstas por los Poderes Anexo 6. Recursos de Inversión Pública por Función Anexo 7. Erogaciones previstas por los órganos Autónomos Anexo 8. Asignación por Subsidios a Organismos) Anexo 9. Apllcación y Distribución de Recursos Federalizados provenientes de los diversos Fondos de Ram Reasignaciones y Subsidios Anexo 10. Aplicación y Distribución de las Participaciones a los Municipios Anexo 11 . Clasificación del Presupuesto por Financiamiento a Partidos Políticos Anexo 12. Clasificación Administrativa por Unidad Responsable y Capítulo por Objeto del Gasto Anexo 13. Presupuesto para Mujeres y la Igualdad de Género Anexo 14. Límites de Percepción Neta Mensual Anexo 15.Aplicación y Distribución de Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de Fo Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal a los Municipios Anexo 16. Proyecto del Presupuesto 2013 para 11 Programas Presupuestarios con Matriz de Indicadores para Resultados

258 «EL ESTADO DE SINALOA» Miércoles 02 de Julio de 201 4

Procedimiento: Elaboración del Apartado de Egresos del Informe de Cuenta Pública





1 Revisión 01

1. PROPÓSITO. Elaborar el Apartado de la Política de Egresos a través del análisis del comportamiento de los egresos del Gobierno Estatal para integrarlo al Informe de Cuenta Pública .

2. ALCANCE. Este procedimiento aplica a la Subsecretaría de Egresos, las Direcciones de Control del Gasto, de Contabilidad Gubernamental y Programación y Presupuesto, intervienen los Directores de Control del Gasto, Programación y Presupuesto y Contabilidad Gubernamental, los Jefes de los Departamentos Técnico Presupuestal y Gasto Corriente.

Inicia cuando el Jefe del Departamento Técnico Presupuestal solicita información de los ingresos del año a informar al Director de Programación y Presupuesto y termina cuando el Jefe del Departamento Técnico Presupuesta! envía el Apartado de Política de Egresos a la Unidad de Coordinación con Entidades Públicas para su integración al Informe de Cuenta Pública.

3. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. El Director de Programación y Presupuesto deberá proporcionar el Apartado de Egresos del Informe de Cuenta Pública al Subsecretario de Egresos en tiempo y forma para su revisión, mismo que por Ley tiene obligación de enviar al H. Congreso del Estado para su revisión y aprobación.

El Departamento Técnico Presupuestal deberá realizar el análisis exhaustivo del ejercicio del gasto y explicar el comportamiento de su variación.


Constitución Política del Estado de Sinaloa Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Ingresos y Presupuestos de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Ley de Acceso a la Información Pública del Estado de Sinaloa

S. REGISTROS


a mayo

Validó por la Secretarla de Innovación Gubernamental:

echlr Esptnoza de los Monter






Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 /Junio/2013 PDPP-14 01

6 . TÉRMINOS Y DEFINICIONES

SAF: SEPyC: SllF: SIPPP: PEO: PPP:

Secretaría de Administración y Finanzas Secretaría de Educación Pública y Cultura Sistema Integral de Información Financiera Sistema Integral de Planeación, Programación y Presupuestación Plan Estatal de Desarrollo Planeación, Programación y Presupuestación


ramactón Presu uesto Director de Programación y

Presu uesto

2. Reclbesolicitud

i-----+---- '""""'"""' -

Director de Contabiltdad Gubernamental Director de Control del Gasto

7. Recibesolicitud ~-+-----------+-----------+-----+¡ '"""' .,.,,,._,


\ . , _ __.,.... !

Procedimiento: Elaborac16n del Apartado de E9resos del Informe de Cuenta Pública



Proceso Sustantivo: Subproceso:


Técnico

10. Rec.be -

Administración del Gasto

Fecha de vigencia Código 01 / Junio/2013

Dirección de Pr amación Presu uesto


9. Genera

""""'

Asesor de la Dirección de

Pr09ramaclón y Presu uesto

11 . SolicQ

"""""""'

Director de Pro9ramactón y

Presupuesto

l.t Recibela -estadlstica

13. Reeibe

"""""""' : '·;:.5 ·'---~

'------t---------t--------f.--l.iR'!N~~\Ua

16. Reeibey ...... """"""""

20. Envia "°"""""m ~-;~--------!--------+-~

"""'°"""""""

19. Recibe doct.mtrtrly Unapnsu

'""°

Ejercicio

PDPP-14 1 Revisión

01

Subsecretario de E1resos Enlace SEPyC

18. Recibt y

""'' doc .........

12. Envía jnfotrnlciOn requerida


Procedimiento: , Elaboración del Apartado de Egresos del Informe de Cuenta Pública






Responsable Actfv1clad . Tareas Registro

Jefe del Departamento 1. Solicita información 1.1 Solicita al Director de Programación y

Presupuesto la información relativa al cierre de Técnico Presupuesta[ de cierre de ingresos los ingresos del año a informar. Director de

2. Recibe solicitud y 2.1 Proporciona información estimada de los

Programación y ingresos del año a informar al Departamento Presupuesto

proporciona Información Técnico Presupuesta!.

3.1 Recibe información estimada de los ingresos del año a informar.

3.2 Solicita a la Dirección de Contabilidad Gubernamental el Informe del Estado de Ingresos y Egresos Públicos el cual incluye los siguientes rubros:

- Impuestos Jefe del Departamento 3. Recibe Información de - Derechos Técnico Presupuesta! los Ingresos - Contribuciones Adicionales

- Productos - Aprovechamientos - Participaciones - Recursos Federalizados - Subsidios - Derivados de Financiamiento

Director de 4.1 Envía Informe del Estado de Ingresos y Egresos Informe del

Contabilidad 4. Proporciona Públicos con los rubros solicitados. Estado de

Gubernamental información Ingresos y Egresos Públicos

5.1 Recibe Informe del Estado de Ingresos y Egresos Informe del Públicos y concil.ia las cifras. Estado de

5.2 Analiza a detalle cada apartado que conforma Ingresos y el ingreso. Egresos Públicos

Jefe del Departamento 5. Concilia cifras ¿Hay inconsistencias? Técnico Presupuestal 5.3 No: Pasa a la actividad 6.

5.4 Sí: Informa a la Dirección de Contabilidad Gubernamental de las inconsistencias encontradas para su corrección. Pasa a la actividad 4.

6.1 Elabora en Excel el documento denominado

~ "Determinación de Ingresos Fiscales Ordinarios" al cual incorpora la información obtenida.

6.2 Solicita a la Dirección de Control del Gasto el Jefe del Departamento

6. Integra documento Informe de Gasto Público por Clasificación Técnico Presupuestal Económica del cual se toman los importes de

Compra de Bienes y Servicios para Operaciones Corrientes (Gasto Corriente) , Servicios de la

º Deuda Pública y Cuenta de Capital (Gasto de

~ ' Inversión) .

~-r-6 ·\


Director de Control del Gasto








Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junlo/2013 PDPP-14 01

7. Recibe solicitud y envia Información

8. Recibe Informe

9. Genera reportes

1 O. Recibe reportes

7. 1 Envía Informe de Gasto Público por Clasificación Económica.

8. 1 Recibe Informe de Gasto Público por Clasificación Económica.

8. 2 Incorpora cifras al cuadro denominado "Información requerida para el Sistema de Indicadores para el Monitoreo y Evaluación del PEO" en el cual se calculan las siguientes proporciones:

- Ahorro Interno respecto al Gasto Corriente

- Gasto Corriente respecto a los Ingresos Fiscales Ordinarios

- Gasto de Inversión respecto a los Ingresos Fiscales Ordinarios

- Servicio de la Deuda Pública respecto a los Ingresos Fiscales Ordinarios

8. 3 Incorpora la información obtenida en el Apartado de Política de Egresos del documento de Informe de Cuenta Pública.

8.4 Actualiza la información relativa al gasto por ejes, funciones y programas de acuerdo con las cifras contenidas en la Cuenta Pública del ejercicio anterior en la columna denominada 11ejercido".

8. 5 Actualiza la información relativa al gasto por ejes, funciones y programas de acuerdo con las cifras contenidas en la Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa en la columna denominada "original" del año a informar.

8.6 Solicita al Departamento de Gasto Corriente las cifras de cierre estimado para el ejercicio fiscal a informar del gasto a nivel de ejes, funciones y programas.

9.1 Recibe solicitud y genera reportes con cifras de cierre estimado a nivel de ejes, funciones y programas.

9.2 Turna información solicitada al Departamento Técnico Presupuesta!.

10.1 Recibe reportes con cifras de cierre estimado a nivel de ejes, funciones y programas.

1O.2 Incorpora las cifras a los cuadros comparativos en la columna denominada "ejercido" del año a informar.

10.3Determina variaciones reales considerando el factor de indexación vigente y las variaciones nominales.

10.4Analiza las variaciones y detalla los principales incrementos o decrementos registrados por mayor o menor aplicación de recursos

rovenientes del Gobierno Federal y Estatal.

Informe de Gasto Público por Clasificación Económica Informe de Gasto Público por Clasificación Económica

Reportes con cifras de cierre estimado a nivel de ejes, funciones y

ro ramas Reportes con cifras de · rre estimado n vel de ejes, funciones


Procedimiento: Elaboración del Apartado de EgresoS del Informe de Cuenta Pública





10. 51ncorpora en el Apartado de Política de Egresos del documento de Informe de Cuenta Pública información programática producto de los Informes de Avances Trimestrales enviados por las Dependencias y Entidades a nivel de Eje del Informes de PEO, funciones y programas institucionales de Avances gobierno. Trimestrales

10.6Pide al Asesor de SEPyC solicite información estadística de alumnos por nivel educativo del ciclo escolar del año a informar.

Asesor de la Dirección 11 . 1 Solicita al Enlace de la SEPyC información de Programación y 11 _ Solicita información estadística de alumnos por nivel educativo del Presupuesto ciclo escolar del año a informar.

12. Envfa información 12. 1 Recibe solicitud, recaba información requerida

Enlace de la SEPyC requerida

y envía al Asesor.

Asesor de la Dirección 13. 1 Recibe información y la envía al Departamento

de Programación y 13. Recibe información Técnico Presupuesta! para su incorporación al Apartado de la Política de Egresos del Presupuesto documento de Informe de Cuenta Pública.

14. 1 Recibe información estadística de alumnos por nivel educativo del ciclo escolar del año a informar y la incorpora en el Apartado de

Jefe del Departamento 14. Recibe la Política de Egresos del documento de Informe de Cuenta Pública. Técnico Presupuesta! Información estadistica

14.2Envia documento de Apartado de Política de Egresos del documento de Informe de Cuenta Pública al Director de Programación y Presupuesto.

15.1 Recibe y revisa documento y en su caso realiza Apartado de

Director de observaciones para su corrección. Política de

Programación y 1 5. Recibe y revfsa ¿Existen observaciones? Egresos documento 15.2No: Pasa a la actividad 17. Presupuesto

15.3Sí: Turna al Departamento Técnico Presupuesta! para sus correcciones.

16. 1 Recibe observaciones y atiende correcciones Jefe del Departamento 16. Recibe y realiza correspondientes. Técnico Presupuestal correcciones 16.2Envía al Director de Programación y

Presupuesto.

'"" Director de 17. Recibe y envía al 17.1 Recibe el documento y envía al Subsecretario Apartado de \ Programación y

Subsecretario de Egresos de Egresos para su validación. Política de Presupuesto Egresos

18. 1 Recibe y valida el Apartado de Política de

"'"'"' "'~ Subsecretario de 18. Recibe y valida Egresos del documento de Informe de Cuenta Política de

Egresos documento Pública. Egresos 18.2Turna a la Dirección de Programación y

Presupuesto para continuar con su trámite.

Director de 19.1 Recibe el Apartado de Política de Egresos del Apartado de v {

Programación y 19. Recibe documento y documento de Informe de Cuenta Pública y lo Política de ·

Presupuesto turna para su envfo turna al Departamento Técnico Presupuestal Egresos para que realice su envío.

20. 1 Recibe el Apartado de Política de Egresos y lo Apartado de

\ Q Jefe del Departamento 20_ Envfa vfa correo envía vía correo electrónico a la Unidad de Política de

!'Técnico Presupuesta! electrónico Coordinación con Entidades Públicas para su Egresos

- 1 integración en el documento final de Informe ¡)

-/[$4;~7 V







de Cuenta Pública.


9. INDICADORES

Indicador Unidad de nwdida Periodicidad Responsable

No. de documentos recibidos / No . de documentos sin Director de

errores)'100 Documentos Anual Programación y Presupuesto

10. PRODUCTOS

/

Productos Apartado de Política de Egresos del Informe de Cuenta Pública


Revisión Fecha Elaboró

01 01 / 06/2013 Adn~7~ Cir. n _N e_ga

cWJi " r:-Jeta l epártl nico resu Elstal

12. ANEXOS.

Informe del Estado de Ingresos y Egresos Públicos

Informe de Gasto Público por Clasificación Económica

Revisó

Reportes con cifras de cierre estimado a nivel de ejes, funciones y programas

Informes de Avances Trimestrales

Apartado de Política de Egresos

Dacr1pclón del cambio

\


Procedimiento: Seguimiento de Avances Trimestrales de Proyectos de Dependencias y

Organismos Macroproceso:

Unidad responsable: Dirección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Seguimiento y Evaluación


1. PROPÓSITO. Atender las disposiciones de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa y su Reglamento, mediante la obtención de información programática para sustentar los avances en el ejercicio del gasto del Gobierno del Estado.

2. ALCANCE. El procedimiento aplica a las Dependencias y Organismos de la Administración Pública , en este procedimiento intervienen las Dependencias y Organismos, la Secretaría de Administración y Finanzas, la Subsecretaría de Egresos, la Dirección de Programación y Presupuesto, el Departamento Técnico Presupuesta! y Asesores de la Dirección de Programación y Presupuesto.

Inicia cuando las Dependencias y Organismos capturan los avances obtenidos en sus proyectos y termina cuando el Jefe del Departamento Técnico Presupuesta! recibe validado el informe de "Seguimiento y Evaluación de Proyectos''.

J. POLÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Dependencias y Organismos deberán enviar el reporte "Seguimiento y Evaluación de Proyectos" en medio impreso y validado por el titular de la Dependencia o Organismos dentro de los primeros diez días naturales de los meses de abril, julio, octubre y enero a la Secretaría de Administración y Finanzas. En el reporte se deberá indicar la persona que elabora, líder de proyecto y titular de la Dependencia o Entidad.

La Secretaría de Administración y Finanzas tendrá la facultad de retener la ministración de recursos si no ha recibido la información de las Dependencias y Organismos


Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa (Artículo 89) Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretaría de Administración y Finanzas

5. REGISTROS

. No aplica '-

Validó por la Subsecretaría de Desarrollo Administrativo:

Validó por la Secretaría éle Innovación Gubernamental:


Procedimiento: Seguimiento de Avances Trimestrales de Proyectos de Dependencias y

Organismos


Dirección de Programación y Presupues~o Administración y Finanzas


Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 /Junio /2013 PDPP-1 5 01


SAF:

SllF:

SIPPP:

PEO:

PPP;

Secretaría de Administración y Finanzas

Sistema Integral de Información Financiera

Sistema Integral de Planeación, Programación y Presupuestación

Plan Estatal de Desarrollo

Planeación, Programación y Presupuestación


\ \ 1

¡ , t

~

Dependencias y Orsanismos

Secretario de Admtntstractón y

Finanzas

Z. Reeibey ,,,,......,.

Dirección de Provamaclón y Presupue•to Subsecretario de

E gr e SO> Director de

Prosramación y Presupuesto



3.Recibe • . Reciberopctle ._,.,~ l--+--"4 ylotumapar•su l--+-_,~ 5. Reeibey u:;::. su reVIS!On reviN~

Asesor de la Dtrecctón de

Proaramaclón y Presu uesto


Procedimiento:, . Setulmlento de Avances Trimestrales de Proyectos de Dependencias y

Organismos




Fecha de vi11encia Código 1 Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-15 01


RIKl)onsable


Secretario de Administración y Finanzas



Jefe del Departamento Técnico Presupuesta[

Actfvldld

1. Captura y valida trirnestralm•nte Avance

2. Recibe y turna reporte

3. Red~ reporte y lo turna para su atención

4. Red~ reporte y lo turna para su revisión

5. Red~ y revisa reporte

Tareas

1.1 Captura trimestralmente en el SllF en el módulo de PPP en la opción de "Avance de resultados y actividades" los avances que registran cada uno de los resultados y las actividades contenidas en el proyecto, a partir de las metas calendarizadas y acumuladas al trimestre correspondiente, dicha captura se registra en unidades de acuerdo a la programación realizada por la propia Dependencia o Entidad y contenida en los proyectos operativos o estratégicos autorizados para el ejercicio fiscal correspondiente.

1.2 Captura en la opción de "captura del avance de resultados y actividades" el avance correspondiente a cada una de las actividades que contiene cada resultado de proyecto.

1. 3 Imprime reporte de "Seguimiento y Evaluación de Proyectos" en la opción porcentajes y unidades, con los nombres de quien elabora, líder de proyecto y titular de la Dependencia o Entidad.

1.4 Valida a través del nombre y firma autógrafa (quién elabora, del líder del proyecto y del titular de la Dependencia o Entidad), la información proporcionada como avance del proyecto, registrado en el SllF.

1. 5 Remite trimestralmente a la SAF a través de oficio en un término de diez días naturales después de terminado el trimestre el reporte "Seguimiento y Evaluación de Proyectos".

2. 1 Recibe reporte trimestral de "Seguimiento y Evaluación de Proyectos''.

2. 2 Turna reporte al Subsecretario de Egresos.

3. 1 Recibe reporte y lo turna para su atención al Director de Programación y Presupuesto.

4. 1 Recibe reporte y lo turna para su revisión.

5.1 Recibe y revisa generalidades del reporte. 5.2 Turna a los Asesores de la Dirección de

Programación y Presupuesto sesún la Dependencia o Entidad correspondientes para su análisis a detalle .

Resfstro

Oficio Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos"

Reporte trimestral "Seguimiento y ~ Evaluación de Proyectos" Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos" ~

Reporte trimestri "Seguimiento y Evaluación de Proyectos" ,/ Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos"


Procedimiento: Sejulmlento de Avances Trimestrales de Proyectos de Dependencias y

Or11anlsmos Maeroproeeso: Unidad responsable:



Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio / 2013 PDPP·15 01

Asesor de la Dirección de Programación y 6. Recibe, revisa y

Presupuesto analiza reporte

7. Recibe y atiende Dependencias y observaciones o Organismos registra

Jefe del Departamento Técnico Presupuestal 8. Formula informe

9. INDICADORES

Indicador

((No. de informes recibidos / No. de informes aceptados)"100)

10.PRODUCTOS

6.1 Recibe, revisa y analiza del reporte los siguientes puntos: . Que los proyectos pT"esenten el registro de los porcentajes de avance. . Que las metas registradas como avance del periodo tenga congruencia con las metas programadas para el período, de cada uno de los resultados del proyecto.

• Que los porcentajes registrados de avance de las actividades sean congruentes con los avances registrados en los resultados.

¿Presenta inconsistencias? 6.2 No: Archiva copia del reporte y envia original

revisado al Jefe del Departamento Técnico Presupuestal. Pasa a la actividad 8.

6.3 Sí: Informa a la Dependencia o Entidad vía telefónica que le va a enviar el reporte de avance de seguimiento de proyectos, especificando las inconsistencias para su corrección en el SllF.

7.1 Recibe el reporte de seguimiento y evaluación. 7.2 Registra o atiende observaciones a través del

SllF. Pasa a la actividad 1.

8.1 Registra y archiva informe para su resguardo.



Informes Anual

Productos Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos"

Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos"

Reporte trimest ral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos"


Procedimiento: . Seguimiento de Avances Trimestrales de Proyectos de Dependencias y

Organismos


<>irección de Programación y Presupuesto Administración y Finanzas

Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración de l Gasto Seguimiento y Evaluación

Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio/ 2013 PDPP-1 5 01


Revisión Fecha Revisó Descripción del cambio

01 01 /06/ 2013

12. ANEXOS.

Oficio de envío de Reporte trimestral "Seguimiento y Eva luación de Proyectos"

Reporte t rimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos"

' \

(_ .. -- , \


Procedimiento: Atención a Requerimientos en Materia de Informática



Proceso Sustantivo: Subproceso: Administración del Gasto Apoyo Informático

Fecha de vigencia Código 01 / Junio /2013 PDPP-1 6

1 Revisión 01

1- PROPÓSITO. Revisar y analizar los requerimientos solicitados por los diferentes usuarios de las áreas de la Subsecretaría de Egresos (Direcciones de Programación y Presupuesto, Seguimiento y Control de Gasto) y otras Dependencias para proporcionar los servicios en materia de informática.

2. ALCANCE. El procedimiento aplica al Despacho de la Subsecretaria de Egresos, a las Direcciones de Programación y Presupuesto, Seguimiento y Control de Gasto, asl como a Dependencias y Entidades y estas últimas puntualmente para capacitación y asesorla operativa en los módulos de planeación , programación y presupuesto, ejercicio, adecuaciones, comprometido y obra pública que forman parte del Sistema Integral de Información Financiera.

Inicia cuando las unidades administrativas de la Subsecretaria de Egresos, de las Direcciones de Programación y Presupuesto, _Seguimiento y Control de Gasto, asl como las Dependencias y Entidades solicitan algún requerimiento y termina cuando el Jefe del Departamento de Sistemas Presupuestarios entrega los requerimientos solicitados.

3. POlÍTICAS DE OPERACIÓN. Las Unidades Administrativas deberán solicitar sur requerimientos a través de correo electrónico.

Para el servicio de Internet las Unidades Administrativas solicitantes deberán presentar oficio de solicitud autorizado por el Subsecretario de Egresos.

Las Unidades Administrativas deberán llenar el formato establecido para el servicio de correo electrónico.

Las Unidades Administrativas deberán llenar el formato establecido para que se les faciliten los permisos y accesos al Sistema Integral de Información Financiera.

El Departamento de Sistemas Presupuestarios deberá aplicar anualmente el mantenimiento preventivo a cada equipo de la Subsecretaria de Egresos y de las Direcciones de Programación y Presupuesto, Seguimiento y Control del Gasto.

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA. Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa Reglamento Interior de la Secretarla de Administración y Finanzas

5. REGISTROS

No aplica


ama yo

Valtdó por la Secretaria de Innovación Gubernamental :






Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 /Junio/2013 PDPP-16 01


SllF: SIPP: PPP: USE: Usuarios diversos:

Sistema Integral de Información Financiera. Sistema Integral de Programación y Presupuestación (Costeos de Servicios Personales). Planeación, Programación y Presupuesto (Módulo que forma parte del SllF). Unidad de Servicios Estatales. Dependencias y Entidades, Despacho del Subsecretario de Egresos, Direcciones de Programación y Presupuesto, Seguimiento y Control del Gasto.


Usuarios diversos Dirección de Programación y Presupuesto


~ 2.- -- -- - ---¡ ' :

RecibepetieiOn

i---------+------1 delosusuaios

2.2Pasaala aciYidad5

5.Analiza, modifica, pniebl

.,. _________ _ '

2.2Doa.mema requerirnienm

3.Analiza, desarola y libera req~

4.3Pauall >--------~ adW'.ladl

ª"::::': 1---------~

6. Soicila --9. Soicila

7. ln$!3fay --...

~::;:· i-------+---- -...i -·

I \





Fecha de vigencia


Jefe del Departamento de Sl1ttm11 Presupueallrlos

manuales, apacitayaseSOI'

a usuarios

14. Recit>e fonnamde

M>licib.JdyMieMe

01 / Junio/2013

Macroproceso: Administración y Finanzas

Subproceso: Apoyo Informático

Código 1 Revisión PDPP-16 01

Usuarios diversos

12. Recibe capacitación yloasescria

13. Baboriy tumaoeticlOn

"""""'°'

15. Reciben

"""'"°'

.. ---------, : 18. 1

'

' ' ' ' ! __________ ,

19. Soicita ........ nuevos o

""6fic-

Fin

{

/


Procedimiento; Atención a Requerimientos en Materia de Informática

M.acroproceso: Unidad responsable : Di rección de Programación y Presupuesto


Proceso Sustantivo : Subproceso: Administración del Gasto Apoyo Informático

Usuarios diversos

Fecha de vigencia

Dirección de Progrillmación y Presu uesto

Jefe del Departamento de Sistemas Presu uestarios

01 / Junio / 2013 Código J Revisión

PDPP-16

Secretarla de Innovación Gubernamental

Subsecretaria de Desarrollo Tecnológico

22. Solicrta 23. Recibe ser..icio de t----+---+l oficioy lJamita

correo/Internet solicitud

2' . Recibe, r---+------ ----------+lpnoriu solicitvdy

Of!Sarrolla tarea

01









1.1 Solicitan al Departamento de Sistemas Oficio

Usuarios diversos 1. Solicitan

Presupuestarios algún requerimiento. Correo requerimiento electrónico

2 .1 Recibe solicitud de los usuarios y analiza que tipo de servicio es:

2. Recibe petición de ¿Es SllF? Jefe del los usuarios 2.1 No: Pasa a la actividad 5. Departamento d~ 2.2 Si : registra en documento de Excel para su Sistemas seauimiento , con estatus de oendiente. Presupuestarios

3. Analiza , desarrolla, 3.1 Analiza y aclara dudas en caso de tener.

documenta y libera 3.2 Desarrolla requerimiento .

requerimiento 3.3 Documenta la liberación y genera archivos executables ..

4 .1 Realiza pruebas necesarias. ¿Marca errores?

4. Recibe, prueba, 4.2 Si : Pasa a la actividad 3.

implementa y libera 4.3 No: Implementa y libera en producción.

requerimiento 4.4 Cambia estatus de pendiente a liberado al documento

Jefe del Pendientes.

Departamento de 4.5 Envía correo de liberación a usuario.

Fin de procedimiento. Sistemas

5.1 Modifica directamente la aplicación según Presupuestarios necesidades de los módulos (SllP , Registro de

5. Analiza , modifica, Correspondencia , Cierre , entre otros) . prueba e implementa 5.2 Realiza pruebas necesarias hasta que la aplicación requerimiento no emita errores.

5.3 Informa e implementa la versión actualizada a los usuarios. Fin del procedimiento.

Usuario diverso 6. Solicita soporte 6.1 Solicita al Departamento de Sistemas Presupuestales técnico soporte técnico .

7.1 Recibe solicitud y analiza tipo de soporte . 7.2 Instala software según se requiera (paquetes,

7. Instala y configura sistemas, impresoras, entre otros). software 7.3 Configura sistema operativo o en su caso lo instala .

7.4 Formatea el equipo si es necesario, respalda la {"

Jefe del información en el servidor v orocede a formatear.

Departamento de 8.1 Aplica anualmente el mantenimiento preventivo a

~/ Sistemas cada equipo del Despacho del Subsecretario de

Presupuestarios Egresos y de las Direcciones de Programación y

8.Aplica mantenimiento Presupuesto. Seguimiento y Control del Gasto.

preventivo 8.2 Registra los equipos en formato de mantenimiento preventivo, para llevar el control de los equipos que se han limpiado.

8.3 Informa al usuario que su equipo está listo para operar. Fin del procedimiento. "/\

9. Solic~ta capac~,ón 9.1 Solicita al Departamento de Sistemas \,

Usuarios diversos Presupuestarios capacitación a usuarios o asesoría a usuarios o ases a como usuario del SllF.

\ ~






Fecha de vigencia Código [ Revisión ~

01 / Junio/2013 PDPP-16 01

10. 1 Recibe solicitud de capacitación o asesoría. i ¿Es capacitación masiva?

1 10. Recibe y analiza tipo 10.2No: Imparte capacitación en el Departamento de 1

de solicitud Sistemas Presupuestales. Fin del procedimiento. 1

10.3Sí : Solicita a través de Memorándum el área de usos ! múltiples en la USE.

11 . 1 Documenta o actualiza manuales de operación . (Solo Jefe del cuando es capacitación) . Departamento de 11 .21nvita a Dependencias a través de oficio. Sistemas 11 .31mparte la capacitación de los módulos de PPP, Presupuestarios

11 . Actualiza manuales, Ejercicio, Adecuaciones, Obra, Comprometido, que

capacita y asesora a son parte del SllF a diversos usuarios de Dependencias. (Solo cuando es capacitación) .

usuarios 11.4 Entrega manuales de operación a las Dependencias. (Solo cuando es capacitación).

11 .50torga asesoría operativa de los módulos PPP, Ejercicio, Adecuaciones, Obra, Comprometido, que son parte del SllF .

12. Recibe capacitación 12.1 Recibe capacitación y/o asesoría de los módulos

y/o asesoría operativos que requiera .

Usuarios diversos 13. 1 Elabora formato de solicitud de derechos y tramita su

13. Elabora y turna aprobación por parte de los Departamento responsables petición de derechos del manejo de información del SllF.

14.1 Recibe formato de solicitud de derechos, mismo que debe estar aprobado por los diverso Departamentos

Jefe del de las áreas responsables del manejo de la Departamento de 14. Recibe fonnato de información que operan a través del SllF. Sistemas solicitud y atiende 14.2Asigna lo derechos a través a nivel de módulo, Presupuestarios opciones de menú, controles de pantalla y vistas .

14.3Archiva formato de solicitud y avisa a los usuarios de los derechos que va fueron asii:inados.

15. 1 Reciben derechos asignados por el Departamento de 15. Reciben derechos Sistemas Presupuestarios.

Usuarios diversos 16. Solicitan la 16. 1 Solicitan al Departamento de Sistemas elaboración de Presupuestarios elaboren presentación. presentación

Jefe del 17. Elabora 17.1 Recibe petición y elabora presentación utilizando Departamento de presentación en Power Power Point. Sistemas

Point 17.2Turna al usuario presentación para su revisión . Presuouestarios .....

18.1 Recibe y revisa la presentación. ¿Hay cambios?

Usuario~ diversos 18. Recibe y revisa 18.2No: Fin del procedimiento. presentación 18.3Si : Turna al Departamento de Sistemas

Presupuestarios para que realice cambios. Pasa a la l't actividad 17. ./

19. Solicita reportes 19. 1 Solicita realice reportes nuevos o modificaciones a los

llf / Usuarios diversos nuevos o reportes en uso. modificaciones

Jefe del 20.1 Recibe petición de un reporte nuevo o modificación - \ Departamento de 20. Recibe solicitud y aquellos que se encuentran ya en uso. Sistemas desarrolla repo~s 20.2Desarrolla los reportes solicitados. Presuouestarios 20.3Realiza oruebas necesarias oara valorar que el

'~ {


Usuarios diversos


Subsecretaría de Desarrollo Tecnológico

Jefe del Departamento de Sistemas Presuouestarios

Usuarios diversos


Usuarios diversos

Jefe del Departamento de Sistemas Presuouestarios

\ J ..,.. __ - _,,,- (





Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 I Junio /2013 PDPP-16 01

informe arroje los datos correctos. 20.41mprime reporte definitivo. 20.51nstala en módulo de reportador para su uso posterior. 20.6Turna a usuarios reporte para su revisión y se avisa

que el informe ya puede ser operado a través del Reoorteador por ellos mismos.

21 .1 Recibe y revisa el reporte. 21 . Recibe y revisa ¿Hay observaciones? reporte 21 .2No. Fin del procedimiento.

21.3Si : Pasa a la actividad 20.

22. Solicita servicio de 22.1 Envia solicitud a través de oficio para tener correo

correo/Internet electrónico o Internet autorizada por el Subsecretario de Egresos.

23.1 Recibe oficio firmado por el Subsecretario de Egresos.

23. Recibe oficio y 23.2Llena formato establecido por la SDT con los datos del equipo, usuario, MCAdress, IP, Justificación. tramita solicitud

23.3Envia a la SDT petición via correo electrónico con oficio y formato adjunto, para su tramite corresoondiente .

24.1 Recibe solicitud y prioriza según petición.

24. Recibe, prioriza 24.2Envia copia al Departamento de Sistemas

Presupuestarios. solicitud y desarrolla 24.3Desarrolla tarea. tarea 24.41nforma al Departamento de Sistemas

Presupuestarios.

25.1 Informa al usuario final , en caso de ser correo 25. lnfonna a usuarios electrónico configura el equipo. finales 25.21nforma a usuario que su equipo esta listo.

26. Recibe notificación 26.1 Recibe notificación de que su equipo ya esta listo.

27. Solicita captura de 27 .1 Solicita captura de datos en el módulo de Obra datos Pública.

28.1 Recibe documento fuente del módulo de Obra 28. Recibe solicitud de Pública. captura de datos, 28.2Registra en SllF, módulo de Obra Pública los oficios y registra, imprime y anexos de inversión. turna 28.31mprime el oficio y anexo de inversión.

28.4Turna el documento a usuarios para su revisión . 29.1 Recibe y revisa oficio y anexo de inversión.

29. Recibe y revisa ¿Tiene errores? r-29.2Si Pasa a la actividad 29. oficio

29.3No. Informa al Departamento de Sistemas Presuouestarios que no hay errores.

30.1 Recibe notificación de que no existen errores en el

30. Recibe notificación oficio y anexo de inversión. A\)/ Fin del procedimiento lM .......

(






Fecha de vigencia Código 1 Revisión 01 / Junio/2013 PDPP-16

9. INDICADORES

Indicador Unidad de medida Periodicidad Respansable (No. solicitudes enviadas / No. de solicitudes atendidas)'100)

Director de (No. solicitudes recibidas / No. de solicitudes solicitudes No aplica Programación y atendidas)'100) Presupuesto No. de solicitudes de creación o modificación de reportes / No. de solicitudes atendidas)'100

10. PRODUCTOS

Productos

Informes diversos

Cuadros estadísticos

Presentaciones electrónicas

Capacitación operativa del SllF (Módulos de PPP, Ejercicio, Comprometido, Adecuaciones y Obra Pública)

Asesoría operativa del SllF (Módulos de PPP, Ejercicio, Comprometido, Adecuaciones y Obra Pública)

Procesos automatizados

Soporte técnico básico de equipos

Administración de seguridad del SllF


Revtslón Fecha

01 01 /06/ 2013

12. ANEXOS .

Elaboró

Susana Margarita Núñez Fonseca

Jefa del Depa amento de Sistemas Pre uestarios

R...tsó

Oficio de envío de Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos" Reporte trimestral "Seguimiento y Evaluación de Proyectos" Informe " Principales resultados logrados por funciones " Informe del Anexo de Proyecto del Presupuesto de Egresos Informes Presupuestales de Cuenta Pública .


01

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EL ESTADO DE SINALOA - ordenjuridico.gob.mx · Miércoles 02 de Julio de 2014 «EL ESTADO DE SINALOA» 171 7. DIAGRAMA DE FLUJO. CHRECTOA DE SEGUNENTO -· Procedimiento: Comportamiento