En büyük, en yayg›n, en global - Ziraat Bank · 13 T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l› faaliyetleri sonucunda 1,5 katrilyon TL net kâr elde ederek ülkemizin en kârl› bankas›

En büyük, en yayg›n, en globalFAAL‹YET RAPORU 2004

‹çindekiler

4 Finansal Göstergeler6 Yönetim Kurulu Ad›na

10 Yönetim Kurulu12 Genel Müdür’ün Mesaj›

16 ‹cra Kurulu18 Üst Yönetim

20 Görünüm ve Stratejiler31 T.C. Ziraat Bankas›’nda Risk Yönetimi ve Kontrol

32 Topluma, Bilime, Kültüre,Sanata ve Spora Katk›

34 T.C. Ziraat Bankas› Müzesi36 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Uluslararas› Hizmet A¤›

39 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri42 Denetim Raporu

121 Adresler

Bu 3 özellikT.C. Ziraat Bankas›’n›

tan›ml›yor.

T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004

01

T.C. Ziraat Bankas›en büyük*, en yayg›n** ve en global***

Türk bankas›d›r.


02


03

43 milyar ABD Dolar’l›k aktif toplam›21,118 personel

81 il,1,048 ilçe ve beldede1,137 yurt içi flube

16 ülkede bankac›l›k faaliyetleri,9 yurt d›fl› ifltirak,9 yurt d›fl› flube,

2 yurt d›fl› temsilcilik


02


03

Finansal GöstergelerThe Banker Dergisi’nin Temmuz 2004

say›s›nda yay›mlanan “Top 1000 WorldBanks” s›ralamas›nda, dünyan›n en büyük115. bankas› olan T.C. Ziraat Bankas› 1863

y›l›nda kurulmufltur.

Bireysel, kurumsal, ticari ve tar›msalbankac›l›k alanlar›nda toplam›

milyonlarla ifade edilen bir müflterikitlesine bankac›l›¤›n tüm ürünve hizmetlerini sunmakta olan

T.C. Ziraat Bankas›, çiftçiden emekliye,ifladam›ndan ö¤renciye toplumun herkesiminden insanlar›m›z›n bankas›d›r.

T.C. Ziraat Bankas› 141 y›ld›r hizmetsunuyor… ‹lk günkü heyecanla çal›flmaya,

Türkiye ve insanlar› için katma de¤erüretmeye devam ediyor…


04


05

Bafll›ca Finansal Göstergeler ve Derecelendirme Bilgileri(2003 ve 2004 y›llar›na ait tablolar Trilyon TL’nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.)

2004 2003

Toplam Aktifler 56,994 53,112Likit Aktifler ve Bankalar 5,845 6,920Menkul K›ymetler (Net) 36,020 32,027Krediler (Net) 9,135 6,259Mevduat 45,382 38,537Özkaynaklar 5,047 6,640Faiz Gelirleri 9,032 12,023Faiz Giderleri 5,354 8,049Kurumlar Vergisi Öncesi Kâr 2,228 2,071Net Kâr 1,531 1,221

Derecelendirmeler (Nisan 2005 itibariyle)

Standard & Poor's Yabanc› Para Kredi BB- / BMevduat Sertifikalar› BB- / BGörünüm Dura¤an

FitchRatings Yabanc› Para BB- / BUlusal Para A-Görünüm Dura¤an

Moody’s Banka Mevduat› B2/NPMali Güç E+Görünüm Pozitif


04


05

T.C. Ziraat Bankas›;• aktif büyüklü¤ü,• ödenmifl sermaye,

• mevduat pazar pay›,• yurt içi flube a¤›,• yurt d›fl› flube a¤›,

• uluslararas› ifltirakleri ve ortakl›klar›,• kârl›l›k

kriterlerine göre Türkiye’de 1 numarad›r.

Yönetim Kurulu Ad›na


07

T.C. Ziraat Bankas› yar›nlarayolculu¤umuzda da bize önderlik

edecektir.

T.C. Ziraat Bankas› bunu baflarmakiçin gerekli olan büyüklü¤e, mali

güce, yayg›nl›¤a ve insankayna¤›na fazlas›yla sahiptir.


06


07

Ekonomik ve siyasi ortam, bankac›l›k sektörününbüyümesini desteklemektedir.Son üç y›ld›r, Türkiye imkans›z gibi görüneni baflarm›fl;siyasi istikrar sa¤lanm›fl ve sürdürülebilir bir büyümeivmesi yakalanm›flt›r. Mali denge sa¤lan›rken, GSMHbüyüme hedeflerini aflm›fl durumdad›r. Enflasyon yak›ntarihimizde ilk kez, tek haneli de¤erlere gerilemifltir.Türkiye, dezenflasyonist süreci üstün bir baflar›ylayönetmifl; uluslararas› kamuoyunda bu anlamda ad›ndanövgüyle bahsedilen ve örnek gösterilen bir ekonomihaline gelmifltir.

Özetledi¤imiz makroekonomik istikrar, bankac›l›kkesiminin tekrar büyüyebilmesi için ihtiyaç duyulanaltyap›y› oluflturmufltur. Sektörümüz bireylere ve reelkesime kaynak sa¤lama fonksiyonuna h›zla ve artanoranda geri dönmeye bafllam›flt›r.

AB süreci2004 y›l›, AB ile iliflkiler boyutunda önemli bir y›lolarak tarihe geçecektir. 17 Aral›k’ta Brüksel’degerçekleflen zirvede, AB-Türkiye tam üyelikmüzakerelerinin bafllamas›na karar verilmifltir.

Bu sürecin uzun ve zorlu olaca¤›n› biliyoruz. Genelkanaat, Türkiye’nin üyeli¤inin 10 ila 15 y›l içindegerçekleflece¤i yönündedir. Bu süreçte siyasetçilerdenbiz bankac›lara, ifl adamlar›m›zdan halk›m›za hepimizedüflen önemli görevler ve sorumluluklar olacakt›r.

T.C. Ziraat Bankas›’n›n de¤erli müflterileri, çal›flanlar›m›z ve iflortaklar›m›z,

Bankam›z kârl› ve baflar›l› bir faaliyet y›l›n› tamamlam›flt›r.2004, T.C. Ziraat Bankas›’n›n de¤iflim ve dönüflüm yolculu¤undabaflar›l› bir y›l olarak yer alacakt›r. Bankam›z, özellefltirme nihai

hedefine yönelik olarak bafllat›lan köklü ve kal›c› de¤iflim projesinikesintisiz olarak sürdürmüfl; di¤er taraftan, özel sektör anlay›fl›yla

flekillendirdi¤i bankac›l›k ürün ve hizmetlerini toplumun her kesimindenmilyonlarca müflterisine sunmaya devam etmifltir.


06


09


08

Kamu bankac›l›¤› ve ülkemizdeki durumKamu bankac›l›¤›ndaki de¤iflim ve yap›lanma tümh›z›yla devam etmektedir. Kamu bankalar›, son y›llardagerçeklefltirilen köklü çal›flmalar ile özerk birer yönetimekavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik veverimlili¤i gözeten özel sektör anlay›fl› ile yenidenyap›land›r›lm›fllard›r.

Dünyada kamu bankac›l›¤›n›n seyri incelendi¤inde üçaflamal› bir geliflme sürecinin yafland›¤› gözlenmektedir:‹lk aflamada kamu kesimi, sektörde belirgin bir payasahiptir; ikinci aflamada ise halka arzlar ve özellefltirmeçal›flmalar›yla kamunun kat›l›m› düflmeye bafllamaktad›r.Son aflamada ise kamu, bankac›l›k kesiminden yatamamen çekilmekte ya da çok düflük bir oranda temsiledilmektedir.

Türkiye’de kamunun bankac›l›k sektörüne kat›l›m›,dünya ülkelerinde gözlenmekte olan üç aflamal› geliflimsürecinin birinci aflamas›nda yer almaktad›r. Üç kamubankas›n›n bulundu¤u ülkemizde, kamu bankalar›n›nsektördeki paylar› %30’lara gerilemifl durumdad›r.(1985’te %47).

Önümüzdeki dönemde, kamunun Türkiye bankac›l›ksektöründeki pay›n›n azalaca¤› bir sürece tan›kl›kedece¤iz. Ülkemiz ikinci aflamaya geçmek üzeredir. Busüreçte, kamu sermayeli bankalar›m›z›n, halka arzlarveya blok sat›fllar yoluyla özellefltirilmesi yolunagidilecektir. Paylaflmak istedi¤im çok önemli bir nokta,ülkemizin kamu bankac›l›¤›n›n dönüflümü konusundagösterdi¤i mükemmel performans ve kararl›l›kt›r.

2005 ve sonras›Bankac›l›ktaki rekabet devam edecektir. Buna karfl›l›kbaflta bireysel bankac›l›k olmak üzere bankac›l›k yenibüyüme f›rsatlar› sunacakt›r. Ekonomik geliflme, bireyselboyutta bankac›l›k ürün ve hizmetlerini kullanmae¤ilimini art›racakt›r. Bireysel emeklilik ve konut kredilerigibi piyasam›z için yeni olan ürünler bu büyümeyitetikleyecektir. Kurumsal ve ticari eksende ise,Anadolu’da büyük yayg›nl›k gösteren küçük ölçekligiriflimler baflta olmak üzere, tüm müflteriler temelbankac›l›k ürünlerinin yan› s›ra finansal kiralamadanyat›r›m ürünlerine kadar çeflitli alanlarda potansiyelibüyük bir pazar oluflturmaktad›rlar.

Kamu bankac›l›¤›ndaki de¤iflim ve yap›lanma tüm h›z›yla devametmektedir. Kamu bankalar›, son y›llarda gerçeklefltirilen köklü çal›flmalarile özerk birer yönetime kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlikve verimlili¤i gözeten özel sektör anlay›fl› ile yeniden yap›land›r›lm›fllard›r.

T.C. Ziraat Bankas›’n›n yar›nlar›T.C. Ziraat Bankas›,141 y›ll›k bir kurumsal tarihe vebankac›l›k gelene¤ine sahiptir. T.C. Ziraat Bankas›,ayn› zamanda, ülkemizin en güçlü ve uluslararas›piyasada en çok tan›nan markas›d›r.

T.C. Ziraat Bankas›’n›n geçmifli, tarihimize ›fl›ktutmaktad›r: Osmanl› ‹mparatorlu¤u dönemindefaaliyete bafllayan Bankam›z, Kurtulufl Savafl›’n› yaflam›fl,Cumhuriyetimizin ilan›n› takiben kalk›nma ve büyümehamlesinde kilit bir rol oynam›fl; ça¤dafl Türkiye’ninbugünlere tafl›nmas›nda görev alm›flt›r.

T.C. Ziraat Bankas› yar›nlara yolculu¤umuzda da bizeönderlik edecektir.

T.C. Ziraat Bankas› bunu baflarmak için gerekli olanbüyüklü¤e, mali güce, yayg›nl›¤a ve insan kayna¤›nafazlas›yla sahiptir.

‹fl ortaklar›m›za ve baflta Bankam›z yönetim ekibi olmaküzere tüm çal›flanlar›m›za Yönetim Kurulumuz ad›nateflekkür ederim.

Sayg›lar›mla,

M. Zeki Say›nYönetim Kurulu Baflkan›


09


08

Yönetim Kurulu


10


11

Erol BerktaflYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Murat UlusYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Can Ak›n Ça¤lar‹cra Kurulu Baflkan›,Genel Müdür

E. Süha ÇayköylüYönetim Kurulu Üyesi

M. Zeki Say›nYönetim KuruluBaflkan›

Osman Ar›o¤luYönetim Kurulu Üyesi(Foto¤rafta yeralmamaktad›r.)


10


11

‹brahim Hakk› TuncayYönetim Kurulu Üyesi

Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤Yönetim KuruluBaflkan Vekili

Nurzahit KeskinYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Süleyman Sayg›Denetçi

Mehmet Mumcuo¤luYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Abdullah Yalç›nDenetçi

Burhanettin AktaflYönetim Kurulu Üyesi

Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤, Yönetim Kurulu Baflkan›Mehmet Mumcuo¤lu, Yönetim Kurulu Baflkan VekiliCan Ak›n Ça¤lar, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu ÜyesiMurat Ulus, Yönetim Kurulu ÜyesiOsman Ar›o¤lu, Yönetim Kurulu Üyesi

M. Emin Özcan, Yönetim Kurulu ÜyesiBurhanettin Aktafl, Yönetim Kurulu ÜyesiSüleyman Sayg›, DenetçiAbdullah Yalç›n, Denetçi

Temmuz 2005 itibariyle T.C. Ziraat Bankas› Yönetim Kurulu afla¤›daki gibidir:

Genel Müdür’ün Mesaj›

T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda• artan oranda katma de¤er üretmeye ve

• uzun soluklu de¤iflim stratejisini kesintisizolarak uygulamaya devam etmifltir.


13


12


13

T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l› faaliyetleri sonucunda 1,5katrilyon TL net kâr elde ederek ülkemizin en kârl› bankas›olmufltur. Ayn› dönemde özkaynaklar›m›z 5 katrilyon TLolurken, sermaye yeterlilik rasyomuz ise %51 oran›ndagerçekleflmifltir.

Özetledi¤im bu gurur tablosu T.C. Ziraat Bankas› ekibininözverili ve tutkulu çal›flmas›n›n bir sonucudur.

Bu baflar› özel sektör anlay›fl› ile çal›flman›n birsonucudur.2004 y›l›n›n sonunda ortaya ç›kan bu üstün baflar› tablosu,devletin sermayedar oldu¤u Bankam›z›n, özel sektöryaklafl›m› ile yönetilmesinin aç›k bir sonucudur.

T.C. Ziraat Bankas›, son dört y›ld›r, özel sektör anlay›fl›ile yeniden yap›land›r›lm›flt›r. Bankam›z, kamu otoritesininbize verdi¤i görevleri eksiksiz yerine getirirken, di¤ertaraftan, piyasa koflullar›nda rekabet etmenin gereklerinitüm ürün ve hizmet sunum süreçlerinde istisnas›z olarakuygulamaya koymufl; verimlili¤i ve etkinli¤i gözetmifltir.

T.C. Ziraat Bankas›, gerçeklefltirmifl oldu¤u dönüflüm ileklasik kamu kuruluflu görünümünden ve iflleyiflindenkurtulmufltur. Uzun vadeli, kal›c› ve sürdürülebilir büyümeiçin gerekli olan yap›sal de¤iflim büyük ölçüdetamamlanm›flt›r.

Türkiye’nin en büyük, en yayg›n ve en global bankas›Bankam›z›n mali göstergeleri, sahip oldu¤umuz ölçe¤i vegücümüzü çok yal›n bir flekilde anlat›yor. Bu ölçek ve güç,bizi “Türkiye’nin en büyük, en yayg›n ve en global bankas›”olarak konumland›r›yor. Bu tan›m, ayn› zamanda,Bankam›z›n sürdürülebilir büyüme ve rekabet gücününtemellerini oluflturan büyüme dinamiklerini de içermektedir.

T.C. Ziraat Bankas›, insan›m›za mümkün olan her yerdehizmet sunman›n sonsuz yar›fl› içindedir.

- T.C. Ziraat Bankas›, il ve ilçelerdeki 1.137 yurt içi flubesiile baflka hiçbir bankan›n bulunmad›¤› 453 yerleflim yerindemüflterilerine hizmet sunmaktad›r.

PerformansBankam›z 2004 y›l›nda mükemmel bir performans göstermifl; kurumsaltarihimizde yeni bir kilometre tafl› kaydedilmifltir. Toplam varl›klar›m›z

reel %7 art›fl kaydederek 57 katrilyon TL’ye ulaflm›fl; ayn› dönemitibariyle, müflterilerimizin bize emanet etti¤i mevduatlar› %18 art›flgöstererek 45 katrilyon TL olmufltur. Bankam›z›n reel kesime deste¤inien güzel flekilde yans›tan plasman hacmimiz ise, 2003’e göre %46’l›k

art›fl ile 9 katrilyon TL’ye ulaflm›flt›r.


12


14


15

- Türkmenistan’dan Almanya’ya, ABD’den Pakistan’a,dünyan›n 16 farkl› ülkesindeki hizmet noktalar›m›z, Türkifladam›na uluslararas› alanda destek olmaktad›r.- Yurt içi ifltiraklerimiz ise, Bankam›z›n hizmet ve ürünyelpazesini eksiksiz ve zengin hale getirmektedir.

En büyük, en yayg›n ve en global Türk bankas› olmam›z,önümüzde duran muazzam potansiyeli de ortayakoymaktad›r. Önemli olan, bu eflsiz olana¤› do¤ru zamanda,do¤ru stratejiyle ve do¤ru bir flekilde yöneterek tüm Türkiyeiçin katma de¤ere dönüfltürebilmektir.

Geliflme eksenlerimizSon dört y›ld›r kesintisiz uygulad›¤›m›z stratejilerimiz,T.C. Ziraat Bankas›’n› her geçen gün ileriye tafl›makta,Türk bankac›l›k sektörünün en büyük kat›l›mc›s›, piyasayap›c›s› ve ödemeler sisteminin kalbi olarak konumunugüçlendirmektedir.

• T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda bafllatt›¤› reel kesimeartan oranda finansal destek olma çabas›na devametmektedir. Bu kapsamda baflta küçük iflletmeler olmaküzere üreten, istihdam sa¤layan, ihracat yapan tümgiriflimcilerin yan›nda yer almay› ve ihtiyaçlar› olanbankac›l›k hizmetlerini en iyi flekilde sunmay›hedeflemekteyiz. Reel kesime olan plasmanlar›m›z›n bilançoiçindeki pay›n› h›zla art›rmay› öngörüyoruz. Keza, bunubankac›l›¤›n temel görevi ve ana gelir kayna¤› olarak önplanda tutuyoruz.• 141 y›ll›k gelene¤imiz olan tar›msal bankac›l›kfaaliyetlerimiz büyüyecektir. 2004 y›l›nda önemli orandaart›fl gösteren tar›msal kredilerimiz, önümüzdeki y›llardada bilançomuzun %20 ila 25’ini oluflturacakt›r. Tar›msalkesimin ihtiyac› olan nitelikli ve ça¤dafl bankac›l›khizmetlerini gelifltirmeye ve yayg›nlaflt›rmaya kararl›y›z.• Milyonlarca insana hizmet veren bir bankay›z: Bir y›lda,ATM ifllemleri de dahil olmak üzere, emeklilerimiz için50 milyon kez ifllem yap›yor, çiftçilerimize 8 milyon kezdo¤rudan gelir deste¤i ve hak sahiplerine 17 milyon keztasarruf teflvik nema ödemesi gerçeklefltiriyoruz.

• Bu müflteri kitlesi, bireysel bankac›l›ktaki büyümealan›m›z› oluflturmakta, sahip oldu¤umuz büyük potansiyelitan›mlamaktad›r. Hedefimiz, bu büyük kitleye bankac›l›kürün ve hizmet sunumumuzu art›rmak ve ülkemiz bireyselbankac›l›¤›n›n lideri olmakt›r.• 2004 y›l›nda baflta bireysel krediler olmak üzere bualanda kaydetti¤imiz geliflim bunun kuvvetli sinyallerinivermektedir. Orta vadede bireysel plasmanlar›m›z›n toplamplasmanlar›m›z›n %50’sini oluflturmas›n› hedefliyoruz.• Müflteri iliflkileri ve bu iliflkilerin yönetimi üzerindeyo¤un olarak çal›flt›¤›m›z bir di¤er konudur. Rekabetinbir gere¤i olarak her türlü faaliyetimizin oda¤›ndamüflterimizi görmemiz gerekti¤ini biliyoruz. Bu eksendeyürüttü¤ümüz müflteri iliflkileri yönetimi projeleriBankam›za önemli kazan›mlar sa¤layacak, baflta bireyselbankac›l›k olmak üzere tüm ifl hacimlerimize ve kârl›l›¤›m›zakatk›da bulunacakt›r.• Kaliteli hizmet sunmaya odakl›y›z. Kalitenin belirleyicioldu¤unu, tüketici tercihinde büyük rol oynad›¤›n› biliyoruz.Yürütmekte oldu¤umuz çal›flmalar, T.C. Ziraat Bankas›’n›ngeleneksel hizmet anlay›fl›n› ça¤dafl kalite yaklafl›mlar› ileyo¤urmam›z› ve insan›m›za yepyeni bir çehre ile hizmetvermemizi sa¤layacakt›r. fiube segmentasyonundan ürüntasar›mlar›na kadar bafllatt›¤›m›z bir dizi çal›flma 2005y›l›ndan itibaren devreye girecek ve müflteri memnuniyetinigelifltirmeye bafllayacakt›r.• Tamamlam›fl bulundu¤umuz Fin@rt biliflim teknolojisiprojesi Bankam›z› çok daha verimli ve etkin bir yap›yadönüfltürmeye bafllam›flt›r. Ülkemizde merkezi yap›ya sahipen büyük banka konumuna ulaflm›fl bulunuyoruz.• ATM a¤›m›z› büyütüyoruz. 2005 y›l› içindegerçeklefltirece¤imiz yat›r›m sonuçland›¤›nda, T.C. ZiraatBankas›, 2,500 ATM ile Türkiye’nin en büyük a¤lar›ndanbirine sahip olacakt›r.• Maliyet taban›m›z› sürekli kontrol alt›nda tutmaya özengösteriyoruz. Özel sektör anlay›fl›yla yönetimin en önemligereklerinden biri olan verimlili¤i korumak zorundaoldu¤umuzu biliyoruz. Bu kapsamda alternatif da¤›t›mkanallar›m›z›n kullan›m oranlar›n› h›zla art›rmaya vedolay›s›yla flubelerimiz üzerindeki operasyonel yükühafifletmeye kararl›y›z.

“Türk ifladam›n›n gitti¤i her yere onlarla beraber veyaonlardan önce gitmek”Bu ifade T.C. Ziraat Bankas›’n›n uluslararas› stratejisiniözetlemektedir.

16 ülkede hizmet veriyoruz. Bu yayg›nl›¤›m›z, Türkifladam›na dünyan›n hemen her k›tas›nda hizmet sunmam›z›olanakl› k›lmaktad›r. Di¤er taraftan Bankam›z›n sahipoldu¤u yayg›n ve güçlü muhabir iliflkileri her türlü ihracat,ithalat ve yap›land›r›lm›fl finansman ifllemindemüflterilerimize en iyiyi sunmam›za imkan tan›maktad›r.

En global Türk bankas› olman›n bize yükledi¤i zor görevinbilincindeyiz. Bu göreve uygun olarak, uluslararas›piyasadaki varl›¤›m›z› güçlendirmeye ve yeni hizmetnoktalar› açmaya devam edece¤iz. Amac›m›z Türk insan›n›ngiriflimcili¤ine dünyan›n neresinde olursa olsun destekolmak ve hizmet sunmakt›r.

ÖzellefltirmeT.C. Ziraat Bankas›’n›n gündemindeki öncelikli konuözellefltirmedir. Bu hedefe uygun olarak yo¤un çal›flmalaradevam edilmektedir.

T.C. Ziraat Bankas›, özellefltirme çal›flmas› alan›nda dabir baflar› öyküsü ve uluslararas› örnek olmaya kararl›d›r.

Nöbet de¤iflikli¤i, teflekkür ve tebrikFaaliyet raporumuzun yay›na haz›rlanmakta oldu¤u bugünlerde Bankam›z Yönetim Kurulu’nda nöbet de¤ifliklikleriyaflanmaktad›r: Yönetim Kurulu Baflkan›m›z Say›nM. Zeki Say›n, Yönetim Kurulu Üyelerinden Say›n EminSüha Çayköylü, Say›n ‹brahim Hakk› Tuncay Yönetim ve‹cra Kurulu Üyelerimizden Say›n Erol Berktafl ve Say›nNurzahit Keskin görev dönemlerini tamamlam›flbulunmaktad›rlar. Bu vesileyle Say›n M. Zeki Say›n bafltaolmak üzere görev dönemlerini tamamlayan sevgili mesaiarkadafllar›m›za tüm ekibimiz ad›na teflekkür etmek veüstlendikleri yeni görevlerde baflar›lar dilemek isterim.

Kendilerinin, son iki y›ld›r gerçeklefltirdikleri özveriliçal›flmalar T.C. Ziraat Bankas›’n›n kurumsal tarihindekimüstesna yerini alm›flt›r.

Bankam›z›n Yönetim Kurulu Baflkan Vekili s›fat›yla görevyapan Say›n Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤, engin bilgi vedeneyimlerini bundan böyle Yönetim Kurulu Baflkan›m›zolarak bizimle paylaflmaya ve bize k›lavuzluk etmeyedevam edecektir. Say›n Uluda¤’› yeni görevinden dolay›tebrik ederim.

En büyük, en yayg›n ve en global olman›n rekabetibelirleyece¤i yar›nlarda Türk bankac›l›k sektörünün lideriolmaya devam edece¤iz. Bankam›z›n 21 bin çal›flan› buhedefe yönelik olarak örnek ve özverili çal›flmalar›n›sürdürmektedir.

Bu vesileyle, bize olan güvenini asla yitirmeyenmüflterilerimize, muhabir bankalar›m›za ve tüm ekibimize2004 y›l›ndaki katk›lar›ndan dolay› teflekkürlerimi sunmakisterim.

Sayg›lar›mla,

Can Ak›n Ça¤larGenel Müdür


14


15

‹cra Kurulu


16


17

Erol BerktaflYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Nurzahit KeskinYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Can Ak›n Ça¤lar‹cra Kurulu Baflkan›,Genel Müdür

Mehmet Mumcuo¤luYönetim KuruluMurahhas Üyesi

Murat UlusYönetim KuruluMurahhas Üyesi


16


17

Can Ak›n Ça¤lar‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel MüdürMurahhas Üye

1962 y›l›nda do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi'nibitirdikten sonra ayn› üniversitenin Para ve Bankac›l›k masterprogram›n› tamamlad›. ABD Boston Üniversitesi'ndeBankac›l›k ve Finans dal›nda master yapt›. 1985 y›l›ndaBaflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar YeminliMurak›pl›¤› görevine bafllayan Ça¤lar, 1997 y›l›nda Egebank'taGenel Müdür Yard›mc›l›¤› ve daha sonra Ege Yat›r›m MenkulDe¤erler'de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu. 1998y›l›ndan itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdürolarak görev yapt›. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›ndakat›ld›.

Erol BerktaflYönetim Kurulu Murahhas Üyesi

1959 y›l›nda do¤du. ODTÜ Mühendislik Fakültesi'ndenmezun oldu. Marmara Üniversitesi Bankac›l›k Enstitüsü’ndemaster yapt›. 1986-1999 y›llar› aras›nda Garanti Bankas›'ndaOtomasyon, Muhabir ‹liflkiler, D›fl ‹fllemler, tam yetkiliflubelerde, Fon Yönetimi Planlama, Planlama ve Bütçe,Kredi Pazarlama gibi muhtelif müdürlüklerde çal›flt›. Çokuluslu bir flirketin muhasebe, mali kontrol ve risk yönetimimüdürlü¤ü görevini de yapan Berktafl, T.C. Ziraat Bankas›’na2003 y›l›nda kat›ld›.

Murat UlusYönetim Kurulu Murahhas Üyesi

1965 y›l›nda do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal BilgilerFakültesi'nden mezun oldu. ABD Boston Üniversitesi'ndeFinansal Ekonomi master program›n› tamamlad›. 1987-1995y›llar› aras›nda Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar YeminliMurak›pl›¤› görevinde bulundu. 1995-1996 y›llar› aras›ndaEgebank'ta Genel Müdür Yard›mc›l›¤› yapt›. 1996 y›l›ndaAsya Finans Kurumu'nun kurulufl görevini üstlendi ve KurucuGenel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak 2000 y›l›nakadar görev yapt›. 2001-2003 y›llar› aras›nda Okur UlusalPazarlama Sat›fl ve Da¤›t›m Hizmetleri'nde Yönetim KuruluBaflkan Yard›mc›l›¤› görevinde bulundu. T.C. ZiraatBankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›.

Mehmet Mumcuo¤luYönetim Kurulu Murahhas Üyesi

1952 y›l›nda do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹flletmeFakültesi'nden mezun oldu. 1977’de Akbank Teftifl Kurulu’ndamesle¤e bafllad›, sonras›nda Akbank ve D›flbank'ta müfettifllik,fiube Müdür Yard›mc›l›¤›, Personel Müdürlü¤ü, Teftifl KuruluBaflkanl›¤› gibi görevlerde bulundu. Çeflitli özel kurulufllardayöneticilik ve dan›flmanl›k yapt›. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003y›l›nda kat›ld›.

Nurzahit KeskinYönetim Kurulu Murahhas Üyesi

1962 y›l›nda do¤du. Anadolu Üniversitesi Afyon ‹ktisadi ve‹dari Bilimler Fakültesi'nde Lisans, Marmara ÜniversitesiBankac›l›k ve Sigortac›l›k Enstitüsü Uluslararas› Bankac›l›kBölümü'nde yüksek lisans yapt›. Çal›flma hayat›na MarmaraÜniversitesi'nde ö¤retim görevlisi olarak bafllayan Keskin,daha sonra özel sektöre geçerek uluslararas› bir flirketteba¤›ms›z denetçi ve yönetim dan›flman› olarak çal›flt›. Çeflitliulusal ve çok uluslu flirketlerde insan kaynaklar› alan›nda üstdüzey yönetici olarak çal›flan Keskin, doktora tez çal›flmalar›nedeniyle Manchester Üniversitesi'nde bulundu. T.C. ZiraatBankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›.

Üst Yönetim


18


19

Lütfi Coflkun ÖzekGenel MüdürYard›mc›s›BireyselBankac›l›k

Dr. Muzaffer fiahinGenel MüdürYard›mc›s›Kurumsal,Ticari veBireysel KredilerTakipteki Krediler

Ömer ElmasBafl HukukMüflaviri

Erol BerktaflYönetimKuruluMurahhasÜyesi

Senih Boyac›gilGenel MüdürYard›mc›s›Ticari veTar›msalBankac›l›k

Nurzahit KeskinYönetimKuruluMurahhasÜyesi

Cem ÖzflenGenel MüdürYard›mc›s›HazineYönetimi

Mustafa Nazl›o¤luGenel MüdürYard›mc›s›Bilanço Konsolidasyonve D›fl RaporlamaRisk Yönetimi ve ‹çDenetim (Foto¤rafta yeralmamaktad›r.)

Can Ak›n Ça¤lar‹cra KuruluBaflkan›,Genel Müdür


18


19

Atilla ÇetinerGenel MüdürYard›mc›s›Muhabir veYurtd›fl› ‹liflkiler‹fltirakler

Mehmet Mumcuo¤luYönetimKuruluMurahhasÜyesi

Murat UlusYönetimKuruluMurahhasÜyesi

Aysun YoltarGenel MüdürYard›mc›s›Mali Kontrol vePlanlama

Emin Çub›kc›Genel MüdürYard›mc›s›Tar›msal Krediler

Cenap ErgünTeftifl KuruluBaflkan›

Yusuf BilmezGenel MüdürYard›mc›s›Operasyon veHizmetler

fieref AksaçGenel MüdürYard›mc›s›Organizasyon ve‹nsan Kaynaklar›

Görünüm ve Stratejiler


20

T.C. Ziraat Bankas›, Türkiye’nin ekonomikbüyüme ve geliflme sürecinin en önemli

dinamolar›ndan biri olmufltur. 141 y›ll›kkurumsal tarihinde, insanlar›n

hayallerini gerçe¤e dönüfltürmelerineönderlik etmifl ve baflta tar›msal kesim

olmak üzere ekonomik faaliyete süreklikaynak sa¤lam›flt›r.

Bugün ise ülkemizin mali bak›mdan engüçlü, hizmet a¤› bak›m›ndan en yayg›nve dünyaya eriflimi aç›s›ndan en global

Türk bankas› olarak maliyet taban› düflük,sat›fl ve kaliteli hizmet gücü yüksek bir

kitle bankas›na dönüflmektedir.

Müflteri memnuniyetini yükseltmeanlam›nda çarpan rolü oynamas› beklenenbu dönüflüm; T.C. Ziraat Bankas›’n›n reelsektör iliflkilerini yeniden, derin ve köklü

bir flekilde tesis etmesine yard›mc›olacakt›r.


21


20


21

2004 y›l›n›n sonunda T.C. Ziraat Bankas›:

• Ülkemizin en kârl› bankas› konumundad›r. 2004y›l›n›n sonunda T.C. Ziraat bankas› 1.5 katrilyon TLnet kâr elde etmifltir.

• Bankan›n toplam plasmanlar› %46 oran›nda artarak9 katrilyon TL’ye ulaflm›flt›r.

• ‹fl hacimleri, tüm alanlarda art›fl göstermifltir. Bu art›flözellikle tar›msal (%283), ticari (%158) ve bireysel(%111) kredilerde belirgindir.

• Banka, geleneksel, sa¤lam mevduat taban›n›korumaktad›r. Türkiye’deki toplam mevduat›n %22’siT.C. Ziraat Bankas›’na emanet edilmifltir.

Dönüflüm devam ediyor

2001 y›l›nda bafllayan T.C. Ziraat Bankas› dönüflümprojesi, bankac›l›k sektöründe bugüne dek eflinerastlanmam›fl boyutlarda alt ve üst yap› de¤iflikli¤iniiçermifltir. Bu çal›flma 2004 y›l›nda da farkl› eksenlerdedevam ederken, T.C. Ziraat Bankas›, sahip oldu¤ubüyük güç ile bireysel, kurumsal, ticari ve tar›msalbankac›l›k alanlar›ndaki iddial› geliflmesini sürdürmüfltür.

T.C. Ziraat Bankas› gibi kökleri tarihin derinliklerineuzanan kurumlar, toplumlar›n hayat›nda çok önemlisosyal görevlere de sahiptirler. Banka, bu sosyalsorumlulu¤un bilincinde olarak, baflka hiçbir bankan›nbulunmad›¤› 453 yurt noktas›nda da müflterilerinehizmet vermekte, baflak logosunun temsil etti¤i güvenve korumay› sunmaktad›r.

Toplam AktiflerTrilyon TL

53,11256,994

2003 2004

6,259

9,135

2003 2004

Toplam KredilerTrilyon TL

38,537

45,382

2003 2004

Toplam MevduatTrilyon TL

1,221

1,531

2003 2004

Net KârTrilyon TL


23


22

Müflteriye daha iyi ve daha kaliteli hizmet için

Ülkemizdeki en genifl müflteri iletiflimini yönetmeyetkinli¤ine ve ölçe¤ine sahip banka olan T.C. ZiraatBankas›, hizmet ve ürün sunumunu daha kaliteli, dahaverimli ve daha h›zl› gerçeklefltirmeyi hedefleyençal›flmalar›na 2004 y›l›nda da devam etmifltir.

Bu kapsamda gerçeklefltirilen ve ülkemizde bugüne dekhayata geçirilen en kapsaml› biliflim teknolojisiçal›flmalar›ndan biri olan Fin@rt projesi tamamlanm›flbulunmaktad›r. Bu proje ile Banka, baflta müflteriiliflkileri yönetimi olmak üzere yeni ürün gelifltirmeye,hizmet h›z›n› art›rmaya ve hizmet kalitesini tümeksenlerde yükseltmeye olanak tan›yan merkezi bir altyap›ya kavuflmufltur. Proje kapsam›nda T.C. ZiraatBankas› flubelerinde kullan›lan ATM’lerin merkezdenyönetilmesine imkan sa¤layacak ATM merkezilefltirmeçal›flmalar› Eylül 2004 tarihinde tamamlanm›flt›r.

Fin@rt projesinin tamamlanmas›yla beraber T.C. ZiraatBankas›, Türkiye’de merkezi sistemde çal›flan en büyükbanka konumuna ulaflm›flt›r.

Müflteri iliflkileri

T.C. Ziraat Bankas›’n›n amac›, müflterilerin banka ürünve hizmetlerine olan sadakatini artt›rma, sad›k ve kârl›müflterileri ile iliflkilerini devam ettirme ve yeni müflterilerkazanma yetene¤ini gelifltirerek Müflteri ‹liflkileriYönetimi yaklafl›m› do¤rultusunda stratejileroluflturmakt›r.

Müflteri ihtiyaçlar›n›n anlafl›lmas› ve müflterilerin anlaml›segmentlere ayr›lmas›, ürün portföyünün müflteriihtiyaçlar›na uygun hale getirilmesi, uygun da¤›t›mkanallar›n›n gelifltirilmesi ve kullan›lmas› ile müflteriodakl› bir model üzerinde çal›flmalar sürdürülmektedir.

Bankam›z, bu hedefine uygun olarak, merkezilefltirmeçal›flmas›n›n ard›ndan müflteriye yönelik projelere a¤›rl›kvermifltir. Bu amaçla Ankara’da aç›lm›fl Özel Bankac›l›kfiubesi özellikli müflterilere baflar›yla hizmet vermeyedevam etmektedir.

A¤›rl›kl› olarak emekli maafl› ödeyen 69 Özel ‹fllemMerkezi’nin rehabilitasyonu da bu kapsamdatamamlanm›fl, özel ifllem merkezlerinin fizikselortamlar›n›n iyilefltirilmesi için; banko yerleflimleri,müflteri holünün geniflletilmesi, müflteri oturma gruplar›,›fl›kland›rma ve benzeri iç dekorasyona dönük tespitedilen düzeltici önlemler al›nm›flt›r.

Bankam›z, segmentasyon çal›flmas›n›n çok önemli birparças› olarak, ödeme ve tahsilat amaçl› ifllemlerinielveriflli yerlerde, genel flube uygulamas›n›n d›fl›naçekmeyi planlamaktad›r. Bu yeni uygulama, T.C. ZiraatBankas›’n›n periyodik olarak gerçeklefltirdi¤i emekli,tasarruf teflvik, do¤rudan gelir deste¤i ödemeleri gibisosyal görevlerinin daha h›zl› ve müflteri memnuniyetiniyükseltecek bir flekilde sunumuna olanak tan›yacak vedi¤er müflterilerin de daha iyi hizmet almas›n›sa¤layacakt›r.


23

T.C. Ziraat Bankas›, müflteri segmentasyonu çal›flmas›n›nbaflta müflteri iliflkilerinin yönetimi ve müflteriportföyünün oluflturulmas› eksenlerinde bir momentumyarataca¤›na ve “özel sektör anlay›fl› ile yönetim”yaklafl›m›n›n yayg›nlaflmas›nda rol oynayaca¤›nainanmaktad›r.

Türkiye’nin en büyük bankac›l›k ifllem hacmi

T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en büyük bankac›l›kifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Banka klasikbankac›l›k fonksiyonlar› ve ürün-hizmet sunumuna ekolarak, toplumun her kesiminden insan› ilgilendirentoplumsal sorumluluklara da sahiptir.

Banka bu görevleri kapsam›nda, 2004 y›l›nda:• Emekli Sand›¤›, Ba¤kur, SSK ve 65 yafl emekli maaflödemesi programlar› kapsam›nda 34 milyon kez emeklimaafl› ödemesi,• 17.5 milyon kifliye tasarrufu teflvik nema ödemesi,• 8 milyon çiftçiye do¤rudan gelir deste¤i ödemesi,• 2 milyon kifliye ö¤renci kredisi ve burs ödemesigerçeklefltirmifltir.

Bu say›lar, T.C. Ziraat Bankas›’n›n ülkemizin en büyükifllem hacmine sahip bankas› oldu¤unu ve ayn› zamanda

böylesi bir hacmi iflleyebilecek en büyük kapasiteyibar›nd›rd›¤›n› da göstermektedir.

Verimlilik ve etkinlik için Alternatif Da¤›t›mKanallar›’n›n artan oranda kullan›m›

Bankac›l›kta etkin maliyet yönetimi, rekabet edebilmenintemel tafllar›ndan biridir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n hedefi,alternatif da¤›t›m kanallar› üzerinden gerçekleflen hizmetve ürün sunumlar›n› art›rmak ve bu kanallar› maliyettaban›n›n kontrolünde etkin bir araç olarakkullanmakt›r.

T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l›nda ülkemizde bugünedek gerçeklefltirilen en büyük ATM projelerinden birinibafllatm›fl ve 800 yeni ATM’nin al›m›n› tamamlam›flt›r.

ATM kurulumlar›n›n 2005 y›l›n›n sonuna kadar bitmesive tamam›n›n y›l içinde kademeli olarak T.C. ZiraatBankas›’n›n hizmet sunum a¤›na dahil olmas›beklenmektedir. Banka, biliflim teknolojileri alan›ndayürüttü¤ü çal›flmalar kapsam›nda ATM’lerin hizmetve fonksiyonlar›n› gelifltirici projeler üzerindekiçal›flmalar›na da devam etmektedir.


22

T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en büyük bankac›l›k ifllem hacminigerçeklefltirmektedir.

Banka klasik bankac›l›k fonksiyonlar› ve ürün-hizmet sunumuna ekolarak, toplumun her kesiminden insan› ilgilendiren toplumsal

sorumluluklara da sahiptir.


24

Bankan›n önemle üzerinde durdu¤u bir di¤er çal›flma‹nternet Bankac›l›¤› projesidir. Bu çal›flma tamamlanm›flolup banka içi kullan›m ve test için personele aç›lm›flt›r.Projenin 2005 y›l›nda müflterilere sunumugerçeklefltirilecektir.

Çiftçilerin bankas›

T.C. Ziraat Bankas› 141 y›ld›r çiftçinin sand›¤›, çiftçininbankas›d›r.

Kuruldu¤u 1863’ten beri, her zaman tar›m›n ve çiftçininyan›nda yer alan Bankam›z, kurumsal tarihi boyuncabu misyonun kendisine yükledi¤i zor ve a¤›r görevleribaflar›yla yerine getirmifl, tar›msal bankac›l›¤›nülkemizdeki etkili uygulay›c›s› olmufltur.

Yeniden yap›lanan Bankam›z›n tar›msal kesime bak›flaç›s› da de¤iflmifl; mevcut ve potansiyel tar›msal müflterileretar›msal krediler ile birlikte di¤er bankac›l›k ürünlerininde sunulmas› ve böylece kârl›l›k ve verimlilik ilkelerido¤rultusunda daha iyi hizmet verilmesi amaçlanm›flt›r.

Tar›msal kredilerde büyüme

Bankam›z 2004 y›l›nda tar›m› destekleme misyonunuülke geneline yaym›fl, tar›msal kredi açma yetkisinesahip flubeleriyle bu misyonu sürdürmeye devam etmifltir.T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda uygulanan kredipolitikas› çerçevesinde tar›m kesimine organik tar›m,hayvansal üretim, sertifikal› tohum kullan›m›, serac›l›kvb. tüm konularda 48,500 üreticiye 413 trilyon TLsübvansiyonlu kredi kulland›r›lm›flt›r.


25

Tar›msal Kredilerdeki GeliflmeTrilyon TL

281

1,076

2003 2004

803

2,074

2003 2004

Ticari Kredilerdeki GeliflmeTrilyon TL


24


25

T.C. Ziraat Bankas›’n›n tar›m kesimine yapt›¤›plasmanlar›n toplam› 2004 y›l›nda 1,076 trilyon TL’yeulaflm›flt›r. Tar›msal bankac›l›k %283 büyürken, tar›msalkredilerin toplam krediler içindeki pay› ayn› dönemde%19 olmufltur.

Takipteki tar›msal krediler hacmi, gerek toplamplasmanlardaki art›fl gerekse sorunlu kredilerin tahsilive yap›land›r›lmas› sonucunda, 2004 y›l›nda dagerilemeye devam etmifltir.

Tar›m kesimine özel uygulamalar

T.C. Ziraat Bankas›, tar›msal bankac›l›k uygulamalar›kapsam›nda özel kampanya ve uygulamalar dayapmaktad›r.

ARIP (Tar›m Reformu Uygulama Projesi) kapsam›nda2004 y›l›nda, toplam› 2.8 milyona yaklaflan üreticiye5.6 milyon ifllemde 2.7 katrilyon TL do¤rudan gelirdeste¤i ödemesi gerçeklefltirilmifltir. Ayn› projeçerçevesinde, 327 trilyon TL mazot destekleme ve

1.5 trilyon TL f›nd›k destekleme ödemesi de dahil olmaküzere toplam 3 katrilyon TL ödeme yap›lm›flt›r.

Bankam›z, 2005 ve sonras›nda da Türkiye ekonomisindeçok önemli bir yer tutan tar›m kesiminin ana bankas›olmaya devam edecektir. Tar›msal bankac›l›k, T.C.Ziraat Bankas›’n›n sa¤lam bir flekilde kök sald›¤›,kurulufl amac› olan temel ifl sahas›d›r.

fiirketlerin bankas›

T.C. Ziraat Bankas›, yurdun dört bir yan›nda faaliyetgösteren kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelerekadar çeflitlilik gösteren büyük bir kitlenin bankas›d›r.Banka bu büyük kitleye, bankac›l›¤›n tüm ürünlerini,müflteri odakl› bir hizmet anlay›fl› ile sunman›n yar›fl›içindedir.

Küçük iflletmeler ve ticari müflteriler a¤›rl›kta olmaküzere, 2004 y›l›nda kaydedilen bafll›ca geliflmeler flunlard›r:• Bankan›n kulland›rd›¤› toplam ticari krediler %158art›flla 2.1 katrilyon TL’na ulaflm›flt›r.

T.C. Ziraat Bankas›, yurdun dört bir yan›nda faaliyet gösterenkurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere kadar çeflitlilik gösteren

büyük bir kitlenin bankas›d›r.Banka bu büyük kitleye, bankac›l›¤›n tüm ürünlerini, müflteri odakl›

bir hizmet anlay›fl› ile sunman›n yar›fl› içindedir.

• Küçük iflletme kredileri, Bankan›n stratejisine uygunolarak h›zla büyümeye devam etmifltir. Ortalama kredibüyüklü¤ünün 10.8 milyar TL oldu¤u bu segmenttekibüyüme %361’dir.• Avrupa Konseyi Kalk›nma Bankas› (AKKB)kredilerinin kulland›r›m›na yönelik ticari firmalarseçilerek kredilendirme süreci bafllat›lm›flt›r.• Avrupa Yat›r›m Bankas› (AYB)’ndan, Hazine garantisiile sa¤lanan 250 milyon Euro tutar›ndaki kredinin T.C.Ziraat Bankas› arac›l›¤›yla KOB‹’lere kulland›r›m›n›sa¤layacak olan kredi sözleflmesi Mart ay›ndaimzalanm›flt›r.• 195 ticaret odas› ile 142.5 trilyon TL kredi kulland›r›m›sa¤lanm›fl ve ticaret odalar› kanal›yla gerçeklefltirilentoplam kredi kulland›r›m› 153 trilyon TL’ye yükselmifltir.• 33 esnaf ve sanatkâr odas›yla imzalanan protokollerkapsam›nda, toplam 15.5 trilyon TL kredi kulland›r›m›gerçekleflmifltir.• Küçük ve orta ölçekli sanayi iflletmelerinin gelifltirilmesive desteklenmesi amac›yla KOSGEB ile KOB‹ ‹hracat›Destekleme Kredi Protokolü imzalanm›fl ve 450 adetfirmaya toplam 41.1 milyon ABD Dolar› tutar›ndakredi kulland›r›lm›flt›r.

Nakit yönetimi hizmetlerinde çeflitlenen yelpaze

Banka 2004 y›l›nda, nakit yönetimi hizmetlerikapsam›nda 10 adet yeni protokol imzalam›flt›r. Buyeni protokoller, Bankan›n nakit yönetimi hizmetlerineçeflitlilik getirmifl, ifllem hacimleri önemli oranda art›flgöstermifltir.

Bireylerin bankas›

T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›kta büyümektedir.

Banka, bireysel müflterilerine kredi kart›ndan bireyselkredilere kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmetve ürün sunmaktad›r.

2004 y›l›nda kaydedilen olumlu makroekonomikgeliflmeler ve piyasada oluflan talebin ›fl›¤›nda Bankan›nbireysel bankac›l›k portföyü büyümesini sürdürmüfl;bireysel bankac›l›k müflteri kitlesi çeflitlenmifltir.

T.C. Ziraat Bankas›, Bankadan maafl alan çal›flan veemeklilerin yan› s›ra, tafl›t ve konut kredilerindegerçeklefltirilen at›l›m ile farkl› müflteri gruplar›na daulaflm›flt›r.

Bankan›n bireysel kredi hacmi %100’ün üzerinde bir

art›flla 2.5 katrilyon TL’na ulaflm›fl durumdad›r. En

büyük art›fl tüketici kredilerinde yaflanm›fl; tafl›t kredileri


26


27

Bireysel Kredilerdeki GeliflmeTrilyon TL

1,201

2,536

2003 2004


26


27

ve konut kredileri en çok büyüyen di¤er iki segment

olmufltur.

T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi portföyünün %44’ünü

bireysel krediler oluflturmaktad›r. 2004 y›l›nda Bankan›n

bireysel kredilerde sektör pay› %10, tüketici kredilerinde

ise %29 olarak gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n

tafl›t ve konut kredilerindeki sektör pay› ise, s›ras›yla

%7 ve %11’e yükselmifltir

Zenginleflen ürün yelpazesi

T.C. Ziraat Bankas›, bireysel bankac›l›k ürün yelpazesini

gelifltirmektedir.

Banka 2004 y›l› içinde, sektör pay›n›n art›fl›nda kilit

rol oynayan e¤itim, kariyer, kiflisel geliflim ve hobi,

evlilik, fatural› al›flverifl, tatil, inflaat tamamlama, onar›m

ve dekorasyon kredilerini müflterilerine sunmufltur.

T.C. Ziraat Bankas›, TOK‹ ile ortaklafla gerçeklefltirmeyi

öngördü¤ü uzun vadeli konut kredileri programlar›

üzerindeki çal›flmalar›na da devam etmifltir. Ülkemizde

düflük faizli ve uzun vadeli konut kredilerinin verilmesini

mümkün k›larak; konut sektörünün yan› s›ra, ba¤l›

sektörleri de harekete geçirecek olan ipotek sistemi

hakk›nda alt› yap› çal›flmalar› yap›lm›flt›r.

T.C. Ziraat Bankas›, bireysel bankac›l›k alan›ndaki

ürün ve hizmet çeflitlemesini 2005 ve sonras›nda da

sürdürmeye ve bireysel bankac›l›¤›n portföyündeki

pay›n› art›rmaya kararl›d›r.

Bireysel bankac›l›k, gerek riskin tabana yay›lmas› gerekse

bankac›l›k gelir kaynaklar›n›n çeflitlenmesi anlam›nda

T.C. Ziraat Bankas› için stratejik de¤er içeren bir ifl

alan›d›r. Sahip oldu¤u yayg›nl›k ve müflteriye eriflim

yetkinli¤i Bankan›n bu alandaki büyümesine katk›da

bulunmaya devam edecektir.

Kredi kartlar›, Bankkart ve telefon bankac›l›¤›

Bireysel bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda Banka,

müflterilerine VISA ve MasterCard vermektedir. 2004

y›l› sonuna gelindi¤inde T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi

kart› sahibi müflteri say›s› 1 milyonu aflk›nd›r.

T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›kta büyümektedir.Banka, bireysel müflterilerine kredi kart›ndan bireysel kredilere kadar

çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet ve ürün sunmaktad›r.


28

Müflteri memnuniyetinin sa¤lanmas› ve kredi kart›

ifllemlerinin h›zl› bir flekilde gerçeklefltirilmesi için ifltirak

flirketi Bileflim A.fi yetkilendirilmifl, müflteri kredi

kartlar›nda genel limit art›fllar› sa¤lanm›flt›r.

Bankkart, T.C. Ziraat Bankas›’n›n banka kart›d›r. 2004

y›l›nda 3.2 milyon yeni Bankkart müflterilere sunulurken,

y›l sonunda kullan›mdaki toplam banka kart› say›s›

8.5 milyona ulaflm›flt›r.

T.C. Ziraat Bankas›, kredi kart›nda pazar pay›n›

art›rmaya odaklanm›flt›r. Bu amaca yönelik olarak kredi

kart› sisteminde taksitlendirme, puan ve çoklu ürün

gibi türev uygulamalar›n devreye sokulmas›na yönelik

çal›flmalar yap›lmaktad›r.

Hazine yönetimi faaliyetlerinde artan hacimler

2004 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’n›n hazine yönetimi

ifl hacimlerinde, Bankan›n artan piyasa nüfuzuna paralel

bir büyüme yaflanm›flt›r.

Bankan›n TL D‹BS ve Eurobond ifllem hacmi, bir önceki

y›la oranla %74 artm›flt›r. 2004 y›l› sonu itibariyle

toplam iç borç stokunun %16’s› Bankam›z bilançosunda

tafl›nmaktad›r.

Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan 2002 y›l›n›n Eylül ay›nda

bafllat›lan piyasa yap›c›l›¤› uygulamas›nda Türk D‹BS

Piyasa Yap›c›s› olarak seçilen T.C. Ziraat Bankas› 2004

y›l›n›n Eylül ay›nda bafllat›lan 3. dönemde de Piyasa

Yap›c›s› konumunu devam ettirmektedir.

Fin@rt’la hazine yönetiminde artan verimlilik

2004 y›l› içerisinde merkezi bankac›l›k altyap›s› Fin@rt’›n

Banka çap›nda devreye girmesiyle flubelere yönelik

hazine yönetimi ifllemleri elektronik ortamda takip

edilmeye ve ifllemlere ait raporlamalar daha h›zl› ve

daha etkin bir flekilde haz›rlanmaya bafllanm›flt›r.

Titiz ve dikkatli para ve sermaye piyasalar› politikas›

T.C. Ziraat Bankas› titiz ve dikkatli para ve sermaye

piyasalar› politikas›n› 2004 y›l›nda da sürdürmüfltür.

Banka, aktif getirisi ile pasif maliyeti aras›ndaki pozitif

faiz marj›n› da göz önünde tutarak, piyasa ile uyumlu

mevduat faiz oranlar› uygulam›fl ve mevduat piyasas›nda

bask› oluflturacak uygulamalardan özenle kaç›nm›flt›r.

Ayr›ca piyasalara önemli ölçüde likidite sa¤layarak

sektörün genel faiz maliyetlerini düflürücü yönde hareket

etmifltir.

Uluslararas› piyasada prestij ve sayg›nl›k

T.C. Ziraat Bankas›, en yayg›n örgütlenmeye sahip

Türk bankas›d›r.


29


28


29

16 farkl› ülkede bankac›l›k ifltirakleri, ortakl›klar›,

flubeleri ve temsilcilikleri bulunan Banka, temsil etti¤i

varl›klar›n›n büyüklü¤ü, kârl›l›¤› ve geliflim h›z› ile

Avrupa ve dünya s›ralamalar›nda yer alm›fl; kredi notu

Türkiye Cumhuriyeti ile eflde¤er tutulmufltur.

Bankan›n 91 ülkede 725 bankay› kapsayan genifl bir

muhabir banka a¤› bulunmaktad›r. Türkiye ile ifl yapan

uluslararas› bankalar›n ilk tercihlerinden biri olan T.C.

Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda uluslararas› ifl ortaklar› ile

olan iliflkilerini derinlefltirme ve ifl hacimlerini art›rma

yolundaki çal›flmalar›na devam etmifltir.

Bankan›n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek,

Bulgaristan, Rusya, Özbekistan, Türkmenistan,

Kazakistan ve Fransa olmak üzere 9 ülkede yer alan

ifltirak bankalar›na ilave olarak K.K.T.C.’de dört, New

York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis’te ise birer flubesi

vard›r. T.C. Ziraat Bankas›, potansiyel gördü¤ü

pazarlarda yeni uluslararas› birimler açarak küreselleflme

sürecini tamamlamay› amaçlamaktad›r. Bu kapsamda

Kabil (Afganistan) Temsilcili¤i 26 Ekim 2004 tarihinde

faaliyetlerine bafllam›flt›r. Karaçi ve Tahran temsilcilikleri

2005 y›l›n›n ilk yar›s›nda faaliyete geçmifltir. Ayr›ca

Ba¤dat fiubesi için, hem Türk hem de Irak

makamlar›ndan gerekli izinler al›nm›fl olup aç›l›fl

çal›flmalar›na 2005 y›l› içinde bafllanmas›

öngörülmektedir.

2004 y›l›nda, Bosna Hersek’te faaliyet gösteren ifltirak

bankas› Turkish Ziraat Bank Bosnia dd’nin sermayesine

Ziraat Bank International AG %32 oran›nda ifltirak

etmifl; Tuzla ve Zenica flubelerinin aç›lmas› ile flube

say›s› 3’e yükselmifltir.

D›fl ifllemlerdeki geliflmeler

T.C. Ziraat Bankas›, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam

fonlama taban› ile müflterilerinin d›fl ticaret ifllemlerine

rekabetçi koflullarla arac›l›k etmektedir.

2004 y›l›nda gerçeklefltirilen d›fl ticaret ifllemleri

kapsam›nda 375 milyon ABD Dolar› tutar›nda ihracat

ifllemi, 1,484 milyon ABD Dolar› tutar›nda ithalat ifllemi

T.C. Ziraat Bankas›, en yayg›n örgütlenmeye sahip Türk bankas›d›r.Banka, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama taban› ile müflterilerinin

d›fl ticaret ifllemlerine rekabetçi koflullarla arac›l›k etmektedir.


30

gerçeklefltirilmifl ve 116 milyon ABD Dolar› tutar›nda

garanti mektubu düzenlenmifltir. Bankan›n toplam havale

hacmi 4,226 milyon ABD Dolar› olmufl; Türkiye ç›k›fll›

ifllemler 2,301 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r.

Western Union: Network Expansion ödülü

T.C. Ziraat Bankas› bir Western Union üyesidir.

2004 y›l›nda Bankam›z, 194 ülkede ifllem yapan Western

Union acentalar› aras›nda en h›zl› büyüyen acenta dal›nda

2. olarak “Network Expansion” (Hizmet A¤› Büyümesi)

ödülünü kazanm›flt›r.

T.C. Ziraat Bankas› yurt çap›na yay›lm›fl büyük bir

ailedir.

T.C. Ziraat Bankas›’n›n çal›flan say›s› 2004 y›l› sonu

itibariyle 21,118’dir.

Çal›flanlar›n›n uzmanl›k ve becerilerini sürdürülebilir

k›lmay›, insan kaynaklar› politikas›n›n temel

unsurlar›ndan biri olarak gören T.C. Ziraat Bankas›,

2004 y›l›nda da yo¤un e¤itim çal›flmalar›na devam

etmifltir. Bu kapsamda, 19,950 kifli gerçeklefltirilen e¤itim

programlar›na kat›lm›fl; toplam e¤itim süresi 1,128 güne

ulaflm›flt›r.

E¤itim çal›flmalar›n› kurumsal devaml›l›¤›n temel bir

gere¤i olarak gören Banka, uzaktan e¤itim faaliyetlerini

bafllatmak amac›yla E¤itim Yönetim Sistemi (LMS)’ni

sat›n alm›fl ve Fin@rt uzaktan e¤itim modülleri ile entegre

bir flekilde uygulamaya bafllam›flt›r.


31

T.C. Ziraat Bankas› Bankac›l›k OkuluÖ¤retim y›l›na 1989 y›l›nda bafllayan ve 2001 y›l›ndaBankam›z›n yeniden yap›lanma içerisinde olmas›dolay›s›yla ö¤retimine ara verilen Bankac›l›k Okulu,Bankam›z›n yeni organizasyon yap›s›n›n getirdi¤iihtiyaçlar do¤rultusunda temel uzmanl›k alanlar›nayönelik olarak yeniden flekillendirilerek ihtisaslaflmayayönelik farkl› programlarla ve dinamik bir yap› ileö¤retime XIII. dönem ile yeniden bafllam›flt›r. 12 ayl›k

süreçten oluflan Bankac›l›k Okulu’nun 9 ayl›k teorikprogram›n 87 günlük k›sm› “Temel E¤itim”, 83 günlükk›sm› da “Pazarlama”, “‹stihbarat-Kredi”, “D›flTicaret” ve “Kontrol” konular›nda ihtisaslaflmay›sa¤layacak “Uzmanl›k E¤itimi” nden oluflmaktad›r.Teorik e¤itimlerin ard›ndan bafllayan toplam 3 ayl›kstaj programlar› ile ö¤rencilere, flubelerde ve GenelMüdürlük Birimlerinde e¤itimde elde ettikleri teorikbilgileri uygulama f›rsat› verilmifltir.


30


31

Risk Yönetimi ve Kontrol

T.C. Ziraat Bankas›, etkin risk yönetimine tüm iflsüreçlerinde büyük önem vermektedir.

2004 y›l›nda da piyasa riski ile aktif-pasif yönetimirisklerini ölçmeye ve izlemeye yönelik çal›flmalaryap›lm›flt›r.

Bu kapsamda;• Bankan›n üstlendi¤i risklerin daha hassas ölçülerek,sermaye ayr›lmas›n› sa¤layan Basel II düzenlemesiüzerindeki projelere de devam edilmifltir. BDDKtaraf›ndan Haziran 2003 itibariyle talep edilen Say›salEtki Çal›flmas›’na (QIS-TR) kat›l›m sa¤lanm›fl ve“Dan›flman Banka” s›fat›yla üç bankaya destekverilmifltir.• Sermaye gereksinimini önemli ölçüde art›racak olanBasel II düzenlemeleri esas al›narak BIS taraf›ndanuluslararas› alanda yürütülen QIS3 ve BDDK taraf›ndanyürütülen QIS-TR çal›flmalar›na kat›l›m sa¤lanarak sözkonusu düzenlemenin Banka üzerinde muhtemel etkileride¤erlendirilmifltir.

Teftifl Kurulu

Risk odakl› denetim anlay›fl› çerçevesinde faaliyetlerinidevam ettiren T.C. Ziraat Bankas› Teftifl Kurulu, yenikontrol birimleriyle koordineli çal›flmalar›na devametmifltir.

Bu kapsamda Kurul, Bankaya zarar verecek olas›eylemlerin oluflmas›nda cayd›r›c› unsurlar oluflturmakiçin izlenecek yöntemlere ait öneriler sunmakta, ilgililerhakk›nda idari, mali ve cezai yönden yap›labilecekifllemleri rapor etmektedir.

T.C. Ziraat Bankas›’n›n hedefi, risk yönetimini tüm iflsüreçlerinin ayr›lmaz bir parças› haline getirmek vebanka çap›nda eksiksiz ve etkin bir flekilde uygulanmas›n›sa¤lamakt›r.

T.C. Ziraat Bankas›’nda Risk Yönetimi ve Kontrol

T.C. Ziraat Bankas›, risk yönetimi ve kontrol grubunun temelhedefi, Bankan›n faaliyetlerini sürdürmesi s›ras›nda karfl› karfl›ya

kalabilece¤i riskleri önceden belirleyerek, bunlar nedeniyleoluflabilecek zararlara karfl› önlem almak ve Banka kay›tlar›n›ngüvenilirli¤inin yan› s›ra uluslararas› standartlarda etkin çal›flan

bir kontrol sistemine sahip olmakt›r.

Topluma, bilime, kültüre,sanata ve spora katk›


33


32

T.C. Ziraat Bankas›’n›n bilim, sanat,kültür ve spor gibi konulardaki

duyarl›l›¤›n›n ve katk›lar›n›n temel ç›k›flnoktas›n› toplumsal paylafl›m ruhu

oluflturmaktad›r. Bankan›n bu alandakimisyonu topluma, bilime, sanata, kültüreve spora katt›¤› de¤eri sürekli k›lmak,

milli de¤erlerimizin bizden sonrakinesillere eksiksiz olarak tafl›nmas›na

katk›da bulunmakt›r.


33

Banka, 2004 y›l› boyunca farkl› toplumsal paylafl›mprojelerini sürdürmüfltür.

T.C. Ziraat Bankas› Resim KoleksiyonuCumhuriyetin ilan›ndan sonra 1926 y›l›nda temeli at›lanT.C. Ziraat Bankas› Resim Koleksiyonu, Bankan›nTürk resim sanat›na olan sürekli katk› ve deste¤inin ensomut göstergesi olup ayn› zamanda Türkiye’nin enzengin resim koleksiyonlar›ndan biridir.

Bankan›n resim koleksiyonunda yer alan orijinal tablosay›s› 1,807’ye ulaflm›fl durumdad›r.

Sanat GalerileriT.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara’da iki, ‹stanbul veSafranbolu’da birer sanat galerisi, Samsun’da bir sergisalonu, Tando¤an/Ankara’da ise bir fuaye salonu vard›r.

• 2004 y›l›nda, Banka, 51 adet sergiye ev sahipli¤iyapm›fl; 60 bini aflk›n sanatsevere kap›lar›n› açm›flt›r.• 22 Kas›m-10 Aral›k 2004 tarihleri aras›ndaT.C. Ziraat Bankas›’n›n 141. kurulufl y›ldönümü an›s›na38 adet eser “Bankam›z Çal›flanlar› Karma ResimSergisi” ad› alt›nda Ankara Ku¤ulu Sanat Galerisi’ndesergilenmifltir.• 08-23 Ekim 2004 tarihleri aras›nda ise, MostarKöprüsü Resim Sergisi Bankan›n Tando¤an FuayeSalonu’nda sanatseverlere sunulmufltur.

T.C. Ziraat Bankas› Sinemas›Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, T.C. ZiraatBankas›’n›n sinema salonudur.

Salonda, 2004 y›l›nda vizyona giren filmlerden seçilen29 adet yap›t, 31 hafta boyunca 90 bine yak›nsinemaseverle buluflturulmufltur. Salon, y›l boyuncabaz› ilkö¤retim okullar›n› da a¤›rlam›fl (Yuva Köyü‹lkö¤retim Okulu, Yakac›k Köyü ‹lkö¤retim Okuluvb.), sinemay› çocuklara sevdirmeye yönelik faaliyetlergerçeklefltirilmifltir.

Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, bir bankayaait olan ve kamu yarar›na faaliyet gösteren tek sinema-tiyatro salonu olma özelli¤ini korumaktad›r.

T.C. Ziraat Bankas› MüzesiÜlkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas›Müzesi, Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari, ekonomik,siyasi, kültürel, sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve geçmifltenbugüne gelinen noktay› sergileyen bir mekand›r. Müze,bankac›l›kta kullan›lm›fl bulunan pek çok antika objeyi,T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara, Ulus’taki genelmüdürlük binas›n›n tarihi atmosferi içindesergilemektedir.

Müze halka aç›k olup, üniversiteler taraf›ndan dramaçal›flmalar›nda kullan›lmakta ve inceleme araflt›rmagezileri düzenlenmektedir. An›tkabir’de Banka ad›nasüresiz bir stand aç›lm›fl olup Müzeden baz› parçalarsergilenmektedir.

Di¤er faaliyetlerBanka, sponsorluk ve tan›t›m faaliyetleri kapsam›nda2004 y›l› boyunca pek çok yurt içi ve yurt d›fl› yay›nasponsor olmufl; ulusal ve uluslararas› pazarlarda markabilinirli¤ini art›rmaya yönelik programl› faaliyetlerinisürdürmüfltür.

Önemli sponsorluklar aras›nda,• Atatürk Orman Çiftli¤i A¤açland›rma Projesi,• 73. ‹zmir Enternasyonal Fuar›,• Dünya Türk ‹fladamlar› 5. Kurultay›,• Türkiye Özürlüler E¤itim ve Dayan›flma Vakf›Yaflamkent Projesi,• Türkiye’de KOB‹ Finansman› konulu seminer,• T.C. Ziraat Bankas› Bal›kesir Fen Lisesi,• Türkiye Yard›m Sevenler Derne¤iile gerçeklefltirilen çal›flmalar yer almaktad›r.

2004 y›l›nda “Atatürk’le Yaflayanlar” isimli kitap,kültür yay›n› olarak bast›r›lm›flt›r.


32


34


35

T.C. Ziraat Bankas› MüzesiÜlkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas› Müzesi,Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel,sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen noktay›sergileyen bir mekand›r. Müze, bankac›l›kta kullan›lm›fl bulunanpek çok antika objeyi, T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara, Ulus’takigenel müdürlük binas›n›n tarihi atmosferi içinde sergilemektedir.

Müze halka aç›k olup, üniversiteler taraf›ndan drama çal›flmalar›ndakullan›lmakta ve inceleme araflt›rma gezileri düzenlenmektedir.

An›tkabir’de Banka ad›na süresiz bir stand aç›lm›fl olup müzedenbaz› parçalar sergilenmektedir.


34


35


T.C. Ziraat Bankas›’n›n Uluslararas› Hizmet A¤›


36

The Banker dergisine göre, dünyan›n 115. büyük bankas› olan T.C.Ziraat Bankas›’n›n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Rusya,Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa’da faaliyet gösteren

ifltirak bankalar›; K.K.T.C.’de dört, New York, Londra, Sofya,Üsküp ve Tiflis’te ise birer flubesi bulunmaktad›r.

Bankan›n global hizmet a¤›n› tamamlayan di¤er üç hizmet noktas›Kabil, Tahran ve Karaçi temsilcilikleridir.

Bankan›n uluslararas› stratejisi “Türk ifladam›n›n gitti¤i her yereonlarla beraber veya onlardan önce gitmek”tir.

T.C. Ziraat Bankas›, bu stratejisi do¤rultusunda yeni piyasalaragirerek global co¤rafyadaki yayg›nl›¤›n› art›rmay› planlamaktad›r.Bu çerçevede Türk ve Irak makamlar›ndan gerekli izinleri al›nanBa¤dat fiubesi’nin 2005 y›l› içinde faaliyete geçmesi öngörülmektedir.

37


ZIRAAT BANK INTERNATIONAL AGZiraat Bank International AG, 108 milyon Euro ödenmiflsermayesi ve 148 milyon Euro’yu aflan özkaynaklar›ile AB’de faaliyet gösteren Türk sermayeli bankalararas›nda ön s›ralarda yer almaktad›r.

Ziraat Bank International AG kurumsal, ticari ve bireyselbankac›l›k alanlar›nda faaliyet göstermektedir. Türkiyeve AB ülkeleri aras›ndaki d›fl ticaretin finansman›nayönelik nakdi ve gayrinakdi kredi ifllemleri, Bankan›nkurumsal ve ticari bankac›l›k hizmetlerinde önemli biryer teflkil etmektedir.

Ziraat Bank International AG’nin Berlin, Hamburg,Hannover, Duisburg, Köln, Frankfurt, Stuttgart veMünih flehirlerinde faaliyet gösteren flubelerinin a¤›rl›kl›faaliyet alan› ise bireysel bankac›l›kt›r.

Banka, 2004 y›l›nda Turkish Ziraat Bank Bosnia dd’ye% 32 oran›nda ifltirak etmifltir.

Ziraat Bank International AG, 2004 y›l› faaliyetlerisonucunda 1.8 milyon Euro kâr sa¤lam›flt›r.

TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd1997 y›l›nda ülkenin ilk ve tek yabanc› bankas› olarakkurulan Turkish Ziraat Bank Bosnia, Saraybosna, Tuzlave Zenica’daki flubeleriyle müflterilerine her türlükurumsal, ticari ve bireysel bankac›l›k hizmetisunmaktad›r.

Turkish Ziraat Bank Bosnia dd, Bosna Hersek’in kredikart› (VISA, MasterCard ve MAESTRO) ve ça¤r›merkezi hizmetini bafllatan ilk bankas›d›r. Geliflmiflinternet bankac›l›¤›, Western Union para transferi veyayg›n ATM a¤›, Bankan›n sundu¤u di¤er hizmetleraras›ndad›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›ntoplam aktifleri 55 milyon ABD Dolar›, brüt kâr› ise2.4 milyon ABD Dolar› olarak gerçekleflmifltir.

ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSCZiraat Bank (Moscow) CJSC, 1993 y›l›nda faaliyetlerinebafllam›flt›r. Moskova’da faaliyet göstermekte olanBanka, Türk ve Rus vatandafllar›n›n her türlü bankac›l›kihtiyac›n› karfl›lamay› hedefleyen müflteri odakl› birhizmet anlay›fl›na sahiptir. 2004 y›l›nda Western Unionpara transfer ifllemlerine de bafllayan Ziraat Bank(Moscow)’un toplam özkaynaklar› 3.3 milyon ABDDolar›, aktif toplam› ise 15.1 milyon ABD Dolar›’d›r.

KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANKKazakhstan Ziraat International Bank, 1993 y›l›ndaKazakistan'daki ilk yabanc› sermayeli banka olarakkurulmufltur. Banka, kaliteli, h›zl›, güvenli ve müflteriodakl› hizmet anlay›fl›yla uluslararas› standartlardahizmet sunmaktad›r. 2004 y›l›nda kredi portföyünüönemli oranda büyüten Kazakhstan Ziraat InternationalBank’›n aktif büyüklü¤ü 25.7 milyon ABD Dolar›’naulaflm›flt›r.


36 37


38

UZBEKISTAN TURKISH BANKUzbekistan-Turkish Bank (UT-Bank), T.C. ZiraatBankas› ve AT Pakhta Bank (Özbekistan)’›n eflit paylardakat›l›m› ile 1993 y›l›nda kurulmufltur. Tüm bankac›l›kifllemlerini yapmaya yetkili olan UT-Bank, genifl biruluslararas› muhabir a¤›na sahiptir. 2004 y›l›ndaBankan›n aktif toplam› %26, kredileri %158, mevduat›ise %17 oran›nda artm›flt›r. 2004 y›l sonu verilerinegöre Bankan›n toplam aktifleri 10.8 milyon ABD Dolar›olarak gerçekleflmifltir.

TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK(TTC BANK)TTC Bank, 1993 y›l›nda Türkmenistan’›n en büyükkamu bankalar›ndan biri olan TDT Dayhanbank ileT.C.Ziraat Bankas›’n›n eflit paylarda kat›l›m› ilekurulmufltur.

Her türlü bankac›l›k hizmetini sunan Banka,kuruluflundan bu yana iki ülke aras›ndaki ekonomik,ticari ve sosyal iliflkilerin güçlenmesinde önemli roloynam›flt›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›nödenmifl sermayesi 5 milyon ABD Dolar›, aktif toplam›ise 11.4 milyon ABD Dolar›’d›r.

AZER TÜRK B‹RGE SEH‹MDAR KOMMERS‹YABANKASI (AZER-TÜRK BANK)Azer-Türk Bank, 1995 y›l›nda T.C.Ziraat Bankas›A.fi.ve Azerbaycan Agrar Senaye Bank’›n ortakl›¤›olarak kurulmufltur. Azerbaycan’›n uluslararas›ticaretinde söz sahibi kurumlardan biri olmay› hedefleyenAzer-Türk Bank’›n 2004 y›l sonu itibariyle aktifbüyüklü¤ü 18.4 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r.

Gerek resmi makamlar ve gerekse yerli ve yabanc› iflçevreleri taraf›ndan performans› ile örnek bir bankaolarak gösterilen Azer-Türk Bank, 2004 y›l›nda Türkkökenli firmalar içinde en fazla vergi ödeyen 20 kurumaras›nda 12. s›rada yer alm›fl ve ödüllendirilmifltir.

BANQUE DU BOSPHOREBanque du Bosphore, Fransa'da kurulan ilk Türkbankas›d›r. 1991 y›l›nda çal›flmalar›na bafllayan Bankatüm bankac›l›k ifllemlerini yapmaya yetkilidir.

Banque du Bosphore, Türkiye ve AB üyesi ülkeleraras›ndaki mal ve hizmet ticareti baflta olmak üzere,d›fl ticaretin finansman›nda ve özellikle Türkiye’ninithalat›nda rol almaktad›r. Banque du Bosphore'unaktif toplam›, 2004 y›l›n›n sonunda 137.4 milyonEuro’ya ulafl›rken, net kâr› 1.2 milyon Euro olarakgerçekleflmifltir.


39


38


39

T.C. Ziraat Bankas›’n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri

T.C. Ziraat Bankas› lideri oldu¤u finansal hizmetler grubu ilegelifltirdi¤i sinerjik iflbirli¤i kapsam›nda müflterilerine arac›l›k

hizmetlerinden bireysel emeklili¤e kadar çeflitlilik gösteren zenginbir ürün yelpazesi ile hizmet sunmaktad›r.

Yurt içi ifltirakleri ile gelifltirmifl oldu¤u kuvvetli iliflkiler, Bankan›nçapraz sat›fl olanaklar›n› art›rmas›n› ve daha büyük müflteri kitlesine

eriflebilmesini sa¤lamaktad›r.


40

BAfiAK S‹GORTA A.fi.*1959 y›l›nda kurulan Baflak Sigorta ülkemizin en köklüve sayg›n sigorta flirketlerinden biridir. Baflak Sigortayenilikçi ürünleri, hizmet anlay›fl› ve hasar ödemelerikonusundaki titizli¤i ile farkl›laflmaktad›r. T.C. ZiraatBankas›’n›n genifl flube a¤›na ek olarak, fiirketin köklüacentelik iliflkileri vard›r.

Baflak Sigorta, 2004 y›l›nda 392.4 trilyon TL primüretmifl ve 11.5 trilyon TL teknik kâr kaydetmifltir.fiirketin 2004 y›l›nda ödedi¤i hasar tazminat› toplam209 trilyon TL olmufltur.

BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi. *1997 y›l›nda kurulan ve 2003 y›l›nda emeklilik flirketinedönüflen Baflak Emeklilik, ülkemiz emeklilik sektörününönde gelen kat›l›mc›lar›ndan biridir. fiirket, bireyselemeklili¤in yan› s›ra hayat ve ferdi kaza branfllar›ndada hizmet vermektedir.

Baflak Emeklilik, bireysel emeklilik alan›ndamüflterilerine 4 ayr› grup emeklilik plan› ve 64 farkl›yat›r›m seçene¤i sunmaktad›r. Baflak Emeklilik yayg›nbir acente a¤›na sahip oldu¤u gibi T.C. ZiraatBankas›’n›n flube a¤›n› da hizmet ve ürünlerininsunumunda da¤›t›m kanal› olarak kullanmaktad›r.2004 y›l›nda, hayat ve ferdi kaza branfllar›nda toplam81.2 trilyon TL prim üretimi, bireysel emeklilikbranfl›nda ise 8.1 trilyon TL katk› pay› tahsilat›gerçeklefltiren Baflak Emeklilik’in toplam teknik kâr›19 trilyon TL olmufltur.

Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.1991 y›l›nda kurulan Ziraat Leasing, Türk finansalkiralama sektörünün sayg›n üyelerinden biridir.

2004 y›l›nda artan pazarlama faaliyetlerinin sonucuolarak fiirket, kuruluflundan beri en yüksek ifllemhacmine ulaflm›fl; toplam 70.6 milyon ABD Dolar›tutar›nda 925 adet yeni finansal kiralama sözleflmesiyap›lm›flt›r. fiirketin ödenmifl sermayesi 20 trilyon TLolup, 2004 y›l sonu itibariyle aktif toplam› 95 trilyonTL’ye yaklaflm›flt›r.

Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler, 1997 y›l›ndakurulmufltur. Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler,müflterilerine genel müdürlü¤ünün yan› s›ra 5 flubesi,acentelerindeki 7 yat›r›m merkezi, acentesi olarak hizmetsunan T.C. Ziraat Bankas› flubeleri, e-fiubesi ve ayn›kanalda kurulan Ziraat Express modülü ile hizmetvermektedir.

fiirketin 2004 y›l sonu itibariyle hisse senetleripiyasas›ndaki ifllem hacmi 2.1 katrilyon TL’na ulafl›rken,ayn› dönemde ‹MKB nezdinde ve borsa d›fl›ndagerçeklefltirdi¤i repo-ters repo ifllemlerinin toplam›16.8 katrilyon TL’na ulaflm›flt›r. fiirketin tahvil bonopiyasas›ndaki kesin al›m-sat›m ifllemlerinin toplam› ise,6.8 katrilyon TL olmufltur.

Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler’in müflteri say›s› 2004y›l›nda %21 oran›nda artarak 23,500’e ulaflm›flt›r.


41

* Baflak Sigorta A.fi. ve Baflak Emeklilik A.fi.’deki T.C. ZiraatBankas› hisseleri 30.12.2004 tarihi itibariyle T.C. Baflbakanl›kÖzellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›’na devredilmifltir.


40


41

Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi.2002 y›l›n›n sonunda faaliyete geçen Ziraat PortföyYönetimi, sermaye piyasas› araçlar›ndan oluflan yat›r›mportföylerini vekil s›fat›yla yönetim hizmetlerisunmaktad›r.

fiirket, T.C. Ziraat Bankas›’na ait 7 adet menkul k›ymetyat›r›m fonu ile Baflak Emeklilik’in 5 adet bireyselemeklilik fonunu yönetmektedir.

Ziraat Portföy Yönetimi’nin yönetimi alt›ndakivarl›klar›n toplam› 2004 y›l›n›n sonunda 1,596 trilyonTL’ye ulaflm›fl, sektör pay› %6.48 olmufltur.

B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VEÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.1998 y›l›nda faaliyetlerine bafllayan Bileflim, T.C. ZiraatBankas›, T. Halk Bankas› ve Turkish Ziraat Bank Bosniad.d.’ye alternatif da¤›t›m kanallar› ve ödeme sistemlerikonular›nda hizmet sa¤lamaktad›r.

fiirket, 2004 y›l›nda müflteri sadakat program›uygulamalar›, taksit programlar›, SMS ile hesap özetigönderimi gibi güncel teknoloji içeren hizmet modüllerinitamamlam›fl; VISA ve MasterCard taraf›ndan gelifltirilenEMV çipli kredi kart› ihrac› ve kabulü ile ilgili projelerihayata geçirmifltir. Bileflim’in tamamlad›¤› çal›flmalararas›nda YTL’ye geçifl projesi ile köprü ve otoyollardagerek kredili gerekse ön dolumlu kartlar ile geçifleolanak sa¤layan Kartl› Geçifl Sistemi (OGS) projesibulunmaktad›r.

F‹NTEK TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.T.C. Ziraat Bankas› ile T. Halk Bankas›’n›n ortakgiriflimi olan Fintek, 2001 y›l›nda kurulmufltur. Fintek,her iki bankaya altyap›, destek-operasyon, uygulamagelifltirme ve teknik dan›flmanl›k alanlar›nda bilgiteknolojisi hizmetleri sunmaktad›r.

Fin@rt projesi 2004 y›l›nda Fintek taraf›ndangerçeklefltirilen en önemli proje olmufltur. Fin@rt,T.C. Ziraat Bankas›’n›n da¤›n›k bilgisayar mimarisindenmerkezi sisteme geçmesini sa¤lam›flt›r. Proje çal›flmalar›,2004 Nisan ay›nda bafllat›lm›fl ve 7 ay gibi k›sa birsürede 22 Kas›m 2004 itibar› ile sonuçland›r›lm›flt›r.

Fin@rt projesi kapsam›nda ATM merkezilefltirmeçal›flmalar› tamamlanm›fl; genel müdürlük birimlerindekullan›lmakta olan Bank2000 tabanl› uygulamalar,Fin@rt temel bankac›l›k uygulamas› ile entegre edilmifltir.2004 y›l› boyunca, toplamda yaklafl›k 1,800 flubesi ve30,000 personeli bulunan iki bankaya altyap›, destekve operasyon hizmetleri verilmeye devam edilmifltir.

ARAP TÜRK BANKASI A.fi.Arap Türk Bankas›, 1977 y›l›nda Arap ve Türk finanskurulufllar›n›n ortak bir giriflimi olarak kurulmufltur.Müflterilerine bankac›l›¤›n tüm ürün ve hizmetlerinisunmakta olan Banka, Arap ülkeleri baflta olmak üzereuluslararas› alandaki güçlü muhabir iliflkileri ve ifldeneyimi ile uluslararas› ticaretin finansman› konusundaaktif rol almaktad›r.

Ödenmifl sermayesi 29 trilyon TL olan Arap TürkBankas›’n›n toplam aktifleri 2004 y›l›n›n sonunda 330.6trilyon TL’ye ulaflm›flt›r.

Denetim Raporu


42

T.C. Ziraat Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2004tarihi itibariyle haz›rlanan ve ba¤›ms›zdenetime tabi tutulan kamuya aç›klanacak

konsolide olmayan mali tablolar›,bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar› ile

ba¤›ms›z denetim raporu

1 OCAK - 31 ARALIK 2004 HESAP DÖNEM‹NEA‹T BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU


43

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.YÖNET‹M KURULU'NA

1. Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin (“Banka”) 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla haz›rlananbilançosu ile ayn› tarihte sona eren döneme ait kâr ve zarar cetveli, nakit ak›m tablosu ve özkaynak de¤iflimtablosunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetimininsorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen malitablolar üzerinde görüfl bildirmektir.

2. Denetim, 4389 say›l› Bankalar Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan hesap ve kay›t düzeni ile muhasebestandartlar› ve ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Budüzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul birgüvenceyi sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alantutar ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do¤rulanmas›n›n yan› s›ra,uygulanan muhasebe standartlar›n›n ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve malitablolar›n bir bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin,görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.

3. Görüflümüze göre, iliflikteki mali tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas›A.fi.'nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyetsonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› Bankalar Kanununun 13'üncü maddesi gere¤ince yürürlükte bulunandüzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.

Ankara, 14 Mart 2005

DENET‹M SERBEST MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi.Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU

Bülent BeydüzSorumlu Ortak, Bafldenetçi

Denetim SerbestMali Müflavirlik A.fi. Büyükdere CaddesiYap› Kredi Plaza B Blok Kat: 5Levent 34330 ‹stanbulTürkiye

Tel: (212) 317 64 00 (Pbx) Fax: (212) 317 64 64www.deloitte.com.tr


44

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.31 ARALIK 2004 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN VE BA⁄IMSIZDENET‹ME TAB‹ TUTULAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOL‹DEOLMAYAN MAL‹ TABLOLARI, BUNLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE

D‹PNOTLARI ‹LE BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU

Yönetim Merkezi Adresi: Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/AnkaraTelefon: (312) 310 37 50Faks: (312) 310 11 34Elektronik Site Adresi: www.ziraatbank.com.tr

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ileBunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤e göre raporlama paketi afla¤›da yer alanbölümlerden oluflmaktad›r.

• Birinci Bölüm : BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER• ‹kinci Bölüm : BANKA'NIN KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI• Üçüncü Bölüm : ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA

‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR• Dördüncü Bölüm : BANKA'NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER• Beflinci Bölüm : KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE

D‹PNOTLAR • Alt›nc› Bölüm : D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR

Yedinci Bölüm : BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU

Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ive ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Milyar Türk Liras›cinsinden paran›n cari sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edilerek haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabitutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.

Can Ak›n Ça¤lar Mehmet Mumcuo¤lu Mustafa Nazl›o¤lu Mehmet Ertürkmen‹cra Kurulu Baflkan› ve ‹ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard›mc›s› Bilanço KonsolidasyonGenel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan›

Murahhas Üyesi

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.


45

B‹R‹NC‹ BÖLÜMGenel Bilgiler

I. Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (3.b) 47II. Bankan›n dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama ve dipnotlar (3.c) 47III Di¤er Bilgiler 47

‹K‹NC‹ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar

I. Bilanço (EK:1-A) 48II. Bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B) 50III. Gelir tablosu (EK:1-C) 51IV. Özkaynak de¤iflim tablosu (EK:1-D) 52V. Nakit ak›m tablosu (EK:1-E) 53VI Kar da¤›t›m tablosu (EK:1-F) 54

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalar›

I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (6) 55II. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar (8) 56III. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (9) 56IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (10) 56V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (11) 57VI. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (12) 57VII. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine

‹liflkin aç›klama ve dipnotlar (13) 57VIII. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve

banka kaynakl› krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (14) 57IX. Banka kaynakl› krediler ve alacaklar ve ayr›lan özel karfl›l›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (15) 58X. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (16) 59XI. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (17) 59XII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (18) 60XIII. Karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (19) 60XIV. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (20) 60XV. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (21) 61XVI. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar (22) 61XVII. Ödenmifl sermaye ve hisse senetleri sto¤una iliflkin aç›klama ve dipnotlar (23) 62XVIII. Aval ve kabullere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (24) 62XIX. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (25) 62XX. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (26) 62

DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler

I. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar (27) 63II. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (28) 63III. Kredi riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (29) 66IV. Piyasa riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (30) 69V. Kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (31) 70VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (32) 72VII. Likidite riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (33) 74VIII. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (34) 76IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin

aç›klama ve dipnotlar (35) 76X. Faaliyet bölümlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (36) 77


46

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.

BEfi‹NC‹ BÖLÜMKonsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar

I. Aktif kalemlere iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (37) 78II. Pasif kalemlere iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (38) 94III. Gelir tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (39) 103IV. Naz›m hesaplara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (40) 107V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (41) 110VI. Nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (42) 112VII. Banka birleflme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortakl›klar›n

muhasebelefltirilmesine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (43) 113VIII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak aç›klanmas› gereken hususlar (44) 114IX. Enflasyon muhasebesine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (45) 115X. Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile

yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (46) 116XI. Bilanço sonras› hususlara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (47) 118

ALTINCI BÖLÜMDi¤er Aç›klama ve Dipnotlar

I. Bankan›n faaliyetine iliflkin di¤er aç›klamalar (52.1, 52.2) 119YED‹NC‹ BÖLÜMBa¤›ms›z Denetim Raporuna ‹liflkin Aç›klamalar

I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (48.1) 120II. Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan aç›klama ve dipnotlar (48.2) 120

Parantez içi ifadeler Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve DipnotlarHakk›ndaki 17 say›l› Tebli¤de yer alan madde ve bendleri ifade etmektedir.

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.B‹R‹NC‹ BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.)


47

I. BANKA'NIN H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET ALANLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR(3b):

a) Banka hakk›nda genel bilgiler: Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin temelini 1863 y›l›nda kurulan Memleket Sand›klar›oluflturmaktad›r. 1883 y›l›nda Memleket Sand›klar›'n›n yerini Menafi Sand›klar› alm›fl ve 1888 y›l›nda daMenafi Sand›klar› yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl›l›¤›nda tevdiat kabulüve ziraate iliflkin sarrafl›k ve arac›l›k iflleri yapmak üzere resmen kurulmufltur. Her türlü bankac›l›kfaaliyetlerinde bulunma yetkisine haiz olan Banka'n›n hisselerinin tamam› Hazine'ye ait olup, merkeziAnkara'dad›r.

b) Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›: Bankan›n faaliyet alan› her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Liras› ve döviz üzerinden krediler açmak, sermayepiyasas› ifllemlerini yapmak, tar›m sektörüne finansman deste¤i sa¤lamak, TL ve YP mevduat toplamak, vedi¤er bankac›l›k hizmetlerini yapmakt›r.

II. BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U GRUBA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (3c):

Banka'n›n ana hissedar› Hazine Müsteflarl›¤›'d›r.

III. D‹⁄ER B‹LG‹LER:

Banka'n›n yönetim merkezinin adresi, telefon ve faks numaralar›, elektronik site adresi ve elektronik postaadresi afla¤›da sunulmufltur.

1. Banka'n›n Yönetim Merkezinin Adresi:Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/Ankara

2. Banka'n›n Telefon ve Faks Numaralar›:Telefon: (312) 310 37 50Faks: (312) 310 11 34

3. Banka'n›n Elektronik Site ve Elektronik Posta Adresi:

Elektronik site adresi: www.ziraatbank.com.trElektronik posta adresi: [email protected]

4. Raporlama Dönemi: 1 Ocak 2004 - 31 Aral›k 2004

5. Mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Milyar TürkLiras› olarak haz›rlanm›flt›r.

6. Bu rapor 78 sayfadan ibarettir.

‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR

I. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço (EK:1-A)II. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B)III. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Gelir tablosu (EK:1-C)IV. Özkaynak De¤iflim Tablosu (EK:1-D)V. Nakit Ak›m Tablosu (EK:1-E)VI. Kar Da¤›t›m Tablosu (EK:1-F)

M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003)

AKT‹F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 1,117,617 95,083 1,212,700 1,076,778 94,909 1,171,687 1.1.Kasa 228,158 228,158 341,661 - 341,661 1.2.Efektif Deposu - 93,572 93,572 - 94,818 94,818 1.3.T.C. Merkez Bankas› 889,459 1,505 890,964 735,117 46 735,163 1.4.Di¤er - 6 6 - 45 45 II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net) (2) 1,166,842 2,320,172 3,487,014 4,869,154 3,117,649 7,986,803 2.1.Devlet Borçlanma Senetleri 1,089,132 2,316,484 3,405,616 4,869,129 3,080,971 7,950,100 2.1.1.Devlet Tahvili 1,083,387 2,316,484 3,399,871 3,388,255 3,080,971 6,469,226 2.1.2.Hazine Bonosu 5,745 - 5,745 1,480,874 - 1,480,874 2.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.Hisse Senetleri - - - - - - 2.3.Di¤er Menkul De¤erler 77,710 3,688 81,398 25 36,678 36,703 III. BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR (3) 382,000 2,450,158 2,832,158 294,200 2,437,618 2,731,8183.1.Bankalar 382,000 2,450,158 2,832,158 294,200 2,437,618 2,731,818 3.1.1.Yurtiçi Bankalar 345,000 137,505 482,505 286,877 190,295 477,172 3.1.2.Yurtd›fl› Bankalar 37,000 2,312,653 2,349,653 7,323 2,247,323 2,254,646 3.1.3. Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - - - - - - 3.2.Di¤er Mali Kurulufllar - - - - - - IV. PARA P‹YASALARI (4) 1,800,000 - 1,800,000 3,016,766 - 3,016,766 4.1.Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar 1,800,000 - 1,800,000 3,016,766 - 3,016,766 4.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar - - - - - - 4.3.Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net) (5) 5,573,283 2,542,743 8,116,026 728,835 763,043 1,491,878 5.1.Hisse Senetleri 42,663 2 42,665 33,096 - 33,096 5.2.Di¤er Menkul De¤erler 5,530,620 2,542,741 8,073,361 695,739 763,043 1,458,782 VI. KRED‹LER (6) 8,325,954 809,195 9,135,149 5,583,581 675,857 6,259,438 6.1.K›sa Vadeli 4,180,477 642,091 4,822,568 2,638,350 617,664 3,256,014 6.2.Orta ve Uzun Vadeli 4,083,852 166,776 4,250,628 2,867,435 58,178 2,925,613 6.3.Takipteki Krediler 373,431 8,027 381,458 2,703,376 6,911 2,710,287 6.4.Özel Karfl›l›klar (-) 311,806 7,699 319,505 2,625,580 6,896 2,632,476 VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI (7) - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) (8) 22,236,424 2,180,431 24,416,855 19,509,324 3,038,720 2,548,044 8.1.Devlet Borçlanma Senetleri 19,591,247 646,343 20,237,590 18,101,322 715,731 18,817,053 8.1.1.Devlet Tahvili 19,591,247 646,343 20,237,590 18,101,322 715,731 18,817,053 8.1.2.Hazine Bonosu - - - - - - 8.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri - - - - - - 8.2.Di¤er Menkul De¤erler 2,645,177 1,534,088 4,179,265 1,408,002 2,322,989 3,730,991 IX. ‹fiT‹RAKLER (Net) (9) 14,779 17,736 32,515 27,424 19,678 47,102 9.1.Mali ‹fltirakler 10,674 17,736 28,410 20,066 19,678 39,744 9.2.Mali Olmayan ‹fltirakler 4,105 - 4,105 7,358 - 7,358 X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) (10) 37,708 269,290 306,998 100,295 289,262 389,557 10.1.Mali Ortakl›klar 37,708 269,290 306,998 100,295 289,262 389,557 10.2.Mali Olmayan Ortakl›klar - - - - XI. D‹⁄ER YATIRIMLAR (Net) (11) - - - - - - XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net) (12) - - - - - - 12.1.Finansal Kiralama Alacaklar› - - - - - - 12.2.Kazan›lmam›fl Gelirler (-) - - - - - - XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR 871,949 1,115,610 1,987,559 786,755 1,062,374 1,849,129 XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR (13) 349,587 3,225 352,812 369,887 3,525 373,412 XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI (14) 2,172,347 191,057 2,363,404 3,405,972 135,710 3,541,682 15.1.Kredilerin 179,867 7,600 187,467 68,608 7,135 75,743 15.2.Menkul De¤erlerin 1,936,393 180,195 2,116,588 3,255,750 125,241 3,380,991 15.3.Di¤er 56,087 3,262 59,349 81,614 3,334 84,948 XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) (15) 727,262 4,366 731,628 783,383 5,194 788,577 16.1.Defter De¤eri 1,672,028 11,123 1,683,151 1,731,295 12,601 1,743,896 16.2.Birikmifl Amortismanlar (-) 944,766 6,757 951,523 947,912 7,407 955,319 XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 4,806 79 4,885 3,208 116 3,324 17.1.fierefiye 9 125 134 10 134 144 17.2.Di¤er 7,233 194 7,427 4,671 210 4,881 17.3.Birikmifl Amortismanlar (-) 2,436 240 2,676 1,473 228 1,701 XVIII. D‹⁄ER AKT‹FLER (17) 185,529 29,132 214,661 897,808 15,301 913,109

AKT‹F TOPLAMI 44,966,087 12,028,277 56,994,364 41,453,370 11,658,956 53,112,326


Murahhas Üyesi


48

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›)

KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO(EK:1-A)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004

tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.)


KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO(EK:1-A)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004



49

M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003)

PAS‹F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT (1) 34,359,667 11,022,534 45,382,201 28,373,866 10,163,131 38,536,997 1.1.Bankalararas› Mevduat 9,221 406,525 415,746 6,902 338,692 345,594 1.2.Tasarruf Mevduat› 22,170,949 - 22,170,949 17,092,582 - 17,092,582 1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat› 3,925,688 - 3,925,688 3,312,802 - 3,312,802 1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat› 4,687,368 - 4,687,368 3,834,002 - 3,834,002 1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat› 3,566,441 - 3,566,441 4,127,578 - 4,127,578 1.6.Döviz Tevdiat Hesab› - 10,616,009 10,616,009 - 9,824,439 9,824,439 1.7.K›ymetli Madenler Depo Hesaplar› - - - - - - II. PARA P‹YASALARI 436,521 452,890 889,411 467,217 903,545 1,370,7622.1.Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar - 452,890 452,890 - 903,545 903,545 2.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Al›nan Borçlar - - - - - - 2.3.Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar (2) 436,521 - 436,521 467,217 - 467,217 III. ALINAN KRED‹LER (3) 17,673 932 18,605 6,595 1,676 8,271 3.1.T.C. Merkez Bankas› Kredileri - - - - - - 3.2.Al›nan Di¤er Krediler 17,673 932 18,605 6,595 1,676 8,271 3.2.1.Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 17,673 924 18,597 6,595 1,657 8,252 3.2.2.Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan 8 8 - 19 19 IV. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) (4) - - - - - - 4.1.Bonolar - - - - - - 4.2.Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - - - - 4.3.Tahviller - - - - - - V. FONLAR (5) 3,589,865 - 3,589,865 4,030,942 1,960 4,032,902 VI. MUHTEL‹F BORÇLAR (6) 504,972 129,838 634,810 528,657 143,048 671,705 VII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR (7) 158,261 74,159 232,420 52,071 68,684 120,755 VIII. ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER (8) 95,280 61 95,341 117,670 323 117,993 IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI (9) - - - - - - X. F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net) (10) - 3,928 3,928 - - - 10.1.Finansal Kiralama Borçlar› - 4,202 4,202 - - - 10.2.Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) - 274 274 - - - XI. FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI (11) 268,676 51,469 320,145 351,932 47,824 399,756 11.1.Mevduat›n 267,501 51,461 318,962 350,855 47,814 398,669 11.2.Al›nan Kredilerin 847 8 855 429 10 439 11.3.Repo ‹fllemlerinin 328 - 328 644 - 644 11.4.Di¤er - - 4 - 4 XII. KARfiILIKLAR (12) 778,965 1,897 780,862 1,207,351 5,480 1,212,831 12.1.Genel Karfl›l›klar 124,313 352 124,665 62,967 527 63,494 12.2.K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 312,114 - 312,114 269,971 - 269,971 12.3.Vergi Karfl›l›¤› 256,196 - 256,196 852,548 - 852,548 12.4.Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) - - - - - - 12.5.Di¤er Karfl›l›klar 86,342 1,545 87,887 21,865 4,953 26,818 XIII. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER (12) - - - - - - XIV. ÖZKAYNAKLAR (13) 5,006,669 40,107 5,046,776 6,516,906 123,448 6,640,354 14.1.Ödenmifl Sermaye 2,221,978 - 2,221,978 2,122,102 99,876 2,221,978 14.2.Sermaye Yedekleri 630,905 40,107 671,012 3,175,362 23,572 3,198,934 14.2.1.Hisse Senedi ‹hraç Primleri (14) - - - - - - 14.2.2.Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - - - - - - 14.2.3.Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu (15) 86,935 31,736 118,671 - 23,572 23,572 14.2.4.Yeniden De¤erleme Fonu (16) - - - - - - 14.2.5.Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› (17) 488 8,371 8,859 - - - 14.2.6.Di¤er Sermaye Yedekleri - - - - - - 14.2.7.Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 543,482 - 543,482 3,175,362 - 3,175,362 14.3.Kâr Yedekleri 623,121 - 623,121 (1,480) - (1,480)14.3.1.Yasal Yedekler (18) 534,312 - 534,312 - - - 14.3.2.Statü Yedekleri - - - - - - 14.3.3.Ola¤anüstü Yedekler (19) 90,121 - 90,121 - - - 14.3.4.Di¤er Kâr Yedekleri (1,312) - (1,312) (1,480) - (1,480)14.4.Kâr veya Zarar 1,530,665 - 1,530,665 1,220,922 - 1,220,922 14.4.1.Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› - - - - - - 14.4.2.Dönem Net Kâr ve Zarar› 1,530,665 - 1,530,665 1,220,922 - 1,220,922

PAS‹F TOPLAMI 45,216,549 11,777,815 56,994,364 41,653,207 11,459,119 53,112,326


Murahhas Üyesi


50


B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (3), (4), (6), (8), (EK:1-B)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004


M‹LYAR TÜRK L‹RASI CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM

(31/12/2004) (31/12/2003) Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam

A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 2,283,827 3,049,437 5,333,264 2,774,232 3,471,640 6,245,872 I. GARANT‹ ve KEFALETLER (1), (5) 273,596 1,353,158 1,626,754 272,498 1,199,097 1,471,595 1.1.Teminat Mektuplar› 273,596 747,906 1,021,502 272,498 540,149 812,647 1.1.1.Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler 49,385 589,120 638,505 61,618 478,022 539,640 1.1.2.D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler 191,818 191,818 195,173 - 195,173 1.1.3.Di¤er Teminat Mektuplar› 32,393 158,786 191,179 15,707 62,127 77,834 1.2.Banka Kredileri - 3,592 3,592 - 1,275 1,275 1.2.1.‹thalat Kabul Kredileri - 3,592 3,592 - 1,275 1,275 1.2.2.Di¤er Banka Kabulleri - - - - 1.3.Akreditifler - 601,660 601,660 - 657,673 657,673 1.3.1.Belgeli Akreditifler - 601,326 601,326 - 647,364 647,364 1.3.2.Di¤er Akreditifler - 334 334 - 10,309 10,309 1.4.Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5.Cirolar - - - - - - 1.5.1.T.C. Merkez Bankas›na Cirolar - - - - - - 1.5.2.Di¤er Cirolar - - - - - - 1.6.Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7.Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8.Di¤er Garantilerimizden - - - - - - 1.9.Di¤er Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (1), (5) 2,010,231 1,521,263 3,531,494 2,410,654 1,427,310 3,837,9642.1.Cay›lamaz Taahhütler 1,515,721 34,562 1,550,283 1,848,340 2 1,848,342 2.1.1.Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri 20 34,562 34,582 - - - 2.1.2.Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri - - - - - - 2.1.3.‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.4.Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri - - - 54 2 56 2.1.5.Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri - - - - - - 2.1.6.Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü - - - 12 - 12 2.1.7.Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz 712,864 - 712,864 528,709 - 528,709 2.1.8.‹hracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yüküml. - - - - - 2.1.9.Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri 757,098 - 757,098 1,268,946 - 1,268,946 2.1.10.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Alacaklar 2,891 - 2,891 4 - 4 2.1.11.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Borçlar - - - - - - 2.1.12.Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 42,848 42,848 50,615 - 50,615 2.2.Cay›labilir Taahhütler 494,510 1,486,701 1,981,211 562,314 1,427,308 1,989,622 2.2.1.Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri 492,495 1,486,701 1,979,196 560,256 1,427,308 1,987,564 2.2.2.Di¤er Cay›labilir Taahhütler 2,015 - 2,015 2,058 - 2,058 III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR (2) - 175,016 175,016 91,080 845,233 936,3133.1.Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - 256 256 - 126,227 126,227 3.1.1.Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri - 128 128 - 63,076 63,076 3.1.2.Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri - 128 128 - 63,151 63,151 3.2.Para ve Faiz Swap ‹fllemleri - 174,760 174,760 91,080 719,006 810,086 3.2.1.Swap Para Al›m ‹fllemleri - 87,380 87,380 45,540 359,503 405,043 3.2.2.Swap Para Sat›m ‹fllemleri - 87,380 87,380 45,540 359,503 405,043 3.2.3.Swap Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - - 3.2.4.Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - - 3.3.Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› - - - - - - 3.3.1.Para Al›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.3.2.Para Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.3.3.Faiz Al›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.3.4.Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.3.5.Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.3.6.Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› - - - - - - 3.4.Futures Para ‹fllemleri - - - - - - 3.4.1.Futures Para Al›m ‹fllemleri - - - - - - 3.4.2.Futures Para Sat›m ‹fllemleri - - - - - - 3.5.Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - - - - - - 3.5.1.Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - - 3.5.2.Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - - 3.6.Di¤er - - - - - - B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) 19,426,247 1,356,692 20,782,939 12,502,203 1,801,154 14,303,357 IV. EMANET KIYMETLER 11,089,887 693,473 11,783,360 9,321,681 1,324,165 10,645,846 4.1.Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› - - - 6 - 6 4.2.Emanete Al›nan Menkul De¤erler 9,128,596 584,313 9,712,909 8,522,319 1,245,779 9,768,098 4.3.Tahsile Al›nan Çekler 310,162 5,484 315,646 446,785 5,836 452,621 4.4.Tahsile Al›nan Ticari Senetler 226,731 30,550 257,281 149,030 14,752 163,782 4.5.Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler 4,478 10,617 15,095 1,326 31,810 33,136 4.6.‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler 2,971 - 2,971 3,032 - 3,032 4.7.Di¤er Emanet K›ymetler 1,408,082 62,509 1,470,591 194,807 25,988 220,795 4.8.Emanet K›ymet Alanlar 8,867 - 8,867 4,376 - 4,376 V. REH‹NL‹ KIYMETLER 8,336,360 663,219 8,999,579 3,180,522 476,989 3,657,511 5.1.Menkul K›ymetler 195,206 3,595 198,801 6,181 4,280 10,461 5.2.Teminat Senetleri 1,041,128 393,545 1,434,673 416,781 264,655 681,436 5.3.Emtia 888,947 11,050 899,997 1,057,231 - 1,057,231 5.4.Varant - - - - - - 5.5.Gayrimenkul 5,510,102 188,187 5,698,289 1,491,151 175,238 1,666,389 5.6.Di¤er Rehinli K›ymetler 689,548 61,674 751,222 208,377 30,543 238,920 5.7.Rehinli K›ymet Alanlar 11,429 5,168 16,597 801 2,273 3,074 VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 21,710,074 4,406,129 26,116,203 15,276,435 5,272,794 20,549,229


Murahhas Üyesi


KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU (EK:1-C)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004



51

M‹LYAR TÜRK L‹RASICAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM

GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot (1/01/2004-31/12/2004) (1/01/2003-31/12/2003)I. FA‹Z GEL‹RLER‹ (1) 9,032,206 12,023,268 1.1.Kredilerden Al›nan Faizler 1,125,449 850,256 1.1.1.TP Kredilerden Al›nan Faizler 982,574 588,025 1.1.1.1.K›sa Vadeli Kredilerden 678,183 554,114 1.1.1.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 304,391 33,911 1.1.2.YP Kredilerden Al›nan Faizler 31,119 34,319 1.1.2.1.K›sa Vadeli Kredilerden 26,466 27,795 1.1.2.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 4,653 6,524 1.1.3.Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 111,756 201,597 1.1.4.Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler 26,315 1.2.Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 243,149 342,444 1.3.Bankalardan Al›nan Faizler 72,791 64,304 1.3.1.T.C. Merkez Bankas›ndan 5 5 1.3.2.Yurtiçi Bankalardan 27,116 29,457 1.3.3.Yurtd›fl› Bankalardan 45,670 34,842 1.4.Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 297,247 878,240 1.5.Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 7,263,890 9,866,473 1.5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden 994,920 882,142 1.5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 1,056,419 40,401 1.5.3.Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden 5,212,551 8,943,930 1.6.Di¤er Faiz Gelirleri 29,680 21,551 II. FA‹Z G‹DERLER‹ (2) 5,354,220 8,049,072 2.1.Mevduata Verilen Faizler 5,244,067 7,770,937 2.1.1.Bankalararas› Mevduata 7,293 6,435 2.1.2.Tasarruf Mevduat›na 3,547,014 5,401,991 2.1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›na 312,020 458,005 2.1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›na 517,839 625,369 2.1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›na 619,251 1,055,236 2.1.6.Döviz Tevdiat Hesaplar›na 240,650 223,901 2.1.7.K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na - - 2.2.Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 105,091 255,986 2.3.Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 1,683 21,907 2.3.1.T.C. Merkez Bankas›na - - 2.3.2.Yurtiçi Bankalara 1,552 9,239 2.3.3.Yurtd›fl› Bankalara 2 - 2.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - - 2.3.5.Di¤er Kurulufllara 129 12,668 2.4.‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler - - 2.5.Di¤er Faiz Giderleri 3,379 242 III. NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II) 3,677,986 3,974,196 IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹ 408,403 272,305 4.1.Al›nan Ücret ve Komisyonlar 438,090 321,276 4.1.1.Nakdi Kredilerden 61,749 26,371 4.1.2.Gayri Nakdi Kredilerden 10,936 10,567 4.1.3.Di¤er 365,405 284,338 4.2.Verilen Ücret ve Komisyonlar 29,687 48,971 4.2.1.Nakdi Kredilere Verilen 106 106 4.2.2.Gayri Nakdi Kredilere Verilen - - 4.2.3.Di¤er 29,581 48,865 V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ - - 5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden - - 5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden - - VI. NET T‹CAR‹ KÂR / ZARAR 276,883 673,370 6.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr/Zarar› (Net) 123,553 622,944 6.1.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 134,136 625,959 6.1.1.1.Türev Finansal Araçlardan Kârlar 3,962 6 6.1.1.2.Di¤er 130,174 625,953 6.1.2.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-) 10,583 3,015 6.1.2.1.Türev Finansal Araçlardan Zararlar 2,224 35 6.1.2.2.Di¤er 8,359 2,980 6.2.Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr/Zarar› (Net) 153,330 50,426 6.2.1.Kambiyo Kâr› 234,034 544,850 6.2.2.Kambiyo Zarar› (-) 80,704 494,424 VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ (3) 230,888 222,529 VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 4,594,160 5,142,400 IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I (-) (4) 182,842 787,727 X. D‹⁄ER FAL‹YET G‹DERLER‹ (-) (5) 1,367,240 1,675,732 XI. FAAL‹YET KÂRI (VIII-IX-X) 3,044,078 2,678,941 XII. BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/ZARAR (6) 6,294 15,157 XIII. NET PARASAL POZ‹SYON KÂR/ZARARI (822,565) (622,903)XIV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XI+XII+XIII) 2,227,807 2,071,195 XV. VERG‹ KARfiILI⁄I (-) 697,142 850,273 XVI. VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XIV-XV) 1,530,665 1,220,922 XVII. VERG‹ SONRASI OLA⁄ANÜSTÜ KÂR/ZARAR - - 17.1.Vergi Öncesi Ola¤anüstü Net Kâr/Zarar - - 17.1.1.Ola¤anüstü Gelirler - - 17.1.2.Ola¤anüstü Giderler (-) - - 17.2.Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤› (-) - - XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII) (8) 1,530,665 1,220,922 Hisse Bafl›na Kâr / Zarar 689 549


Murahhas Üyesi


52

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi. ‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›)KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU (EK:1-D)


Öde

nmifl

H

isse

H

isse

D

önem

Geç

mifl

Y

eni.

Men

kul D

e¤er

. se

r.en

f.gö

.Se

nedi

Yed

ekle

riY

asal

O

la¤a

nüst

üN

etD

önem

Yen

i.D

e¤er

lem

eD

e¤er

Ö

denm

ifldü

z.ka

y.‹h

raç

‹pta

lY

edek

ler

Stat

üY

edek

ler

Di¤

erK

âr› /

K

âr› /

De¤

erle

me

De¤

erA

rt›fl

Gen

elÖ

ZK

AY

NA

K K

AL

EM

LE

R‹N

DE

K‹

DE⁄

‹fi‹K

L‹K

LE

RD

ipno

tSe

rmay

ese

rm.y

ed.

Prim

leri

Kâr

lar›

Akç

eler

Yed

ekA

kçe

Yed

ekle

r(Z

arar

›)(Z

arar

›)Fo

nuA

rt›fl

›Fo

nuT

opla

mÖ

NC

EK

‹ D

ÖN

EM

(

31/1

2/20

03 )

I. Ö

ncek

i Dön

em S

onu

Bak

iyes

i2,

221,

978

6,84

6,45

8 2,

572,

155

11,5

73

(6,2

54,8

24)

5,39

7,34

0 II

. Muh

aseb

e Po

litik

as›n

da Y

ap›la

n D

e¤ifl

iklik

ler

- II

I. Y

eni B

akiy

e (I

+ I

I)2,

221,

978

6,84

6,45

8 -

- 2,

572,

155

- 11

,573

-

- (6

,254

,824

)-

- -

5,39

7,34

0 IV

. Net

Dön

em K

âr› v

eya

Zar

ar›

1,22

0,92

2 1,

220,

922

V. K

ar D

a¤›t

›m›

- (3

,671

,096

)-

- (2

,572

,155

)-

(11,

573)

- -

6,25

4,82

4 -

- -

- 5.

1. D

a¤›t

›lan

Tem

ettü

(3,6

71,0

96)

(2,5

72,1

55)

(11,

573)

6,25

4,82

4 -

5.2.

Yed

ekle

re A

ktar

›lan

Tut

arla

r-

5.3.

Di¤

er-

VI.

Ser

may

e A

rt›r

›m›

- -

- -

- -

- (1

,480

)-

- -

- 23

,572

22

,092

6.

1. N

akde

n-

6.2.

Yen

iden

De¤

erle

me

Fonu

- 6.

3. Y

enid

en D

e¤er

lem

e D

e¤er

Art

›fl›

- 6.

4. M

enku

l De¤

er D

e¤er

Art

›fl F

onu

23,5

72

23,5

72

6.5.

Öde

nmifl

Ser

may

e E

nfla

syon

Düz

eltm

e Fa

rk›

- 6.

6. H

isse

Sen

edi ‹

hrac

›-

6.7.

Kur

Far

klar

› (1

,480

)(1

,480

)6.

8 D

i¤er

(6)

- V

II. H

isse

Sen

etle

rine

Dön

üfltü

rüle

bilir

Tah

ville

r-

Dön

em S

onu

Bak

iyes

i (I

+II+

IV+V

+VI+

VII

)2,

221,

978

3,17

5,36

2 -

- -

- -

(1,4

80)

1,22

0,92

2 -

- -

23,5

72

6,64

0,35

4

CA

R‹

DÖ

NE

M(

31/1

2/20

04 )

1. D

önem

Bafl

› Bak

iyes

i 2,

221,

978

3,17

5,36

2 (1

,480

)1,

220,

922

23,5

72

6,64

0,35

4

Dön

em ‹

çind

eki A

rt›fl

lar:

(1

)II

. Sat

›lmay

a H

az›r

Men

kul K

›ym

etle

rden

- -

- -

- -

- -

- -

- -

95,0

99

95,0

99

2.1.

Net

Ray

iç D

e¤er

Kâr

› / Z

arar

›95

,099

95

,099

II

I. N

akit

Ak›fl

Ris

kind

en K

orun

mad

an-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 3.

1.N

et R

ayiç

De¤

er K

âr› /

Zar

ar›

-

Akt

ar›la

n T

utar

lar:

(2

)IV

. Sat

›lmay

a H

az›r

Men

kul K

›ym

etle

rden

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

4.1.

Net

Kâr

a A

ktar

›lan

Tut

arla

r-

V. N

akit

Ak›fl

Ris

kind

en K

orun

mad

an-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 5.

1.N

et K

âra

Akt

ar›la

n T

utar

lar

- 5.

2.V

arl›k

lara

Akt

ar›la

n T

utar

lar

-

VI.

Dön

em

Net

Kâr

›1,

530,

665

1,53

0,66

5 V

II. K

ar D

a¤›t

›m›

- (2

,631

,880

)-

- 53

4,31

2 -

90,1

21

- -

(1,2

20,9

22)

- -

- (3

,228

,369

)7.

1. D

a¤›t

›lan

Tem

ettü

(3

)(2

,261

,954

)(9

66,4

15)

(3,2

28,3

69)

7.2.

Yed

ekle

re A

ktar

›lan

Tut

arla

r (4

)(3

69,9

26)

534,

312

(164

,386

)-

7.3.

Di¤

er90

,121

(9

0,12

1)-

VII

I. S

erm

aye

Art

›r›m

›-

- -

- -

- -

168

- -

- 8,

859

- 9,

027

8.1.

Nak

den

- 8.

2. Y

enid

en D

e¤er

lem

e Fo

nu-

8.3.

Yen

iden

De¤

erle

me

De¤

er A

rt›fl

›8,

859

8,85

9 8.

4. M

enku

l De¤

er D

e¤er

Art

›fl F

onu

- 8.

5. Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enf

lasy

on D

üzel

tme

Fark

›-

8.6.

His

se S

ened

i ‹hr

ac›

- 8.

7. K

ur F

arkl

ar›

168

168

8.8

Di¤

er(6

)-

IX. H

isse

Sen

etle

rine

Dön

üfltü

rüle

bilir

Tah

ville

r-

Dön

em S

onu

Bak

iyes

i (I-

II+I

II+I

V+V

+VI+

VII

+VII

I+IX

)2,

221,

978

543,

482

- -

534,

312

- 90

,121

(1

,312

)1,

530,

665

- -

8,85

9 11

8,67

1 5,

046,

776

(*)

27.0

3.20

03 t

arih

li ge

nel k

urul

tut

ana¤

›n›n

5 n

o'lu

mad

desi

uya

r›nc

a, 2

002

Ara

l›k s

onu

itib

ariy

le b

irik

mifl

zar

ar›n

202

,734

Mily

ar T

L' n

›n

2002

y›l

sonu

kar

› ile

, 11,

573

Mily

ar T

L 'n

›n o

la¤a

nüst

ü ye

dekl

er il

e 2,

572,

155

Mily

arT

L'n

›n y

asal

yed

ekle

r ile

ve

kala

n ba

kiye

ola

n 3

,671

,096

Mily

ar T

L'n

›n d

a se

rmay

e ye

dekl

eri i

le m

ahsu

plafl

t›r›

lmas

›nda

n ka

ynak

lanm

akta

d›r.

(T

utar

lar,

Tür

k L

iras

›'n›n

31.

12.2

004

tari

hind

eki s

at›n

alm

a gü

cüyl

e if

ade

edilm

iflti

r.)

(**)

Ban

ka’n

›n 0

2 06

.200

4 ta

rihi

nde

gerç

eklefle

n O

la¤a

nüst

ü G

enel

Kur

ul T

opla

nt›s

›’nda

, 2,5

00,0

00 M

ilyar

TL

tut

ar›n

daki

Ser

may

e Y

edek

leri

nin

da¤›

t›m

›na

kara

r ve

rilm

ifl v

e da

¤›t›

ma

baz

olan

bak

iyed

en 3

51,3

90 M

ilyar

TL

tuta

r›nd

a 1

. ve

2. T

erti

p Y

asal

Yed

ek A

kçe,

214

,861

Mily

ar T

L t

utar

›nda

1.v

e 2.

Tem

ettü

ile

gelir

ver

gisi

sto

paj›

düflü

ldük

ten

sonr

a ka

lan

net

1,93

3,74

9 M

ilyar

TL

’nin

, Haz

ine

Müs

tefla

rl›¤

›n›n

bel

irle

di¤i

esa

slar

dah

ilind

e B

anka

port

föyü

ndek

i dev

let

iç b

orçl

anm

a se

netl

erin

in H

azin

e M

üstefla

rl›¤

›’na

iade

si y

oluy

la d

a¤›t

›lmas

› öng

örül

müfl

tür

(ifll

em t

arih

i iti

bari

yle

para

n›n

sat›

n al

ma

gücü

yle

ifad

e ed

ilmifl

tir.

) 'Ö

denm

ifl S

erm

aye

Enf

lasy

on D

üzel

tme

Fark

lar›

'ko

lonu

nda

'Da¤

›t›la

n T

emet

tü' o

lara

k gö

ster

ilen

2,63

1,88

0 M

ilyar

TL

tut

ar›n

daki

bak

iye

(2,5

00,0

00 M

ilyar

TL

tut

ar›n

daki

ser

may

e ye

dekl

erin

in 3

1.12

.200

4 it

ibar

iyle

par

an›n

sat

›n a

lma

gücü

yle

ifad

e ed

ilmifl

flek

li) B

anka

c›l›k

Düz

enle

me

ve D

enet

lem

e K

urum

u’nu

n 15

.04.

2004

tar

ih v

e 12

53 s

ay›l›

Kur

ul K

arar

›’na

isti

nade

n 10

.06.

2004

tar

ihi i

tiba

riyl

e H

azin

e M

üstefla

rl›¤

› 'na

yap

›lan

sözk

onus

u te

met

tü ö

dem

esin

i ifa

de e

tmek

tedi

r.

Can

Ak›

n Ç

a¤la

rM

ehm

et M

umcu

o¤lu

Mus

tafa

Naz

l›o¤l

uM

ehm

et E

rtür

kmen

‹cra

Kur

ulu

Bafl

kan›

ve

‹ç D

enet

im S

iste

min

den

Gen

el M

üdür

Yar

d›m

c›s›

Bila

nço

Kon

solid

asyo

nG

enel

Müd

ürSo

rum

lu Y

önet

im K

urul

uD

aire

Bafl

kan›

Mur

ahha

s Ü

yesi

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›)

KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIM TABLOSU (EK:1-E)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004



53

M‹LYAR TÜRK L‹RASICAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM

Dipnot ( 31/12/2004) ( 31/12/2003)

A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

1.1. Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› (+) 285,131 1,220,922

1.1.1.Al›nan Faizler (+) 9,668,142 12,023,268 1.1.2.Ödenen Faizler (-) 5,385,226 8,049,073 1.1.3.Al›nan Temettüler (+) 6,294 - 1.1.4.Al›nan Ücret ve Komisyonlar (+) 438,090 272,305 1.1.5.Elde Edilen Di¤er Kazançlar (+) 508,696 36,088 1.1.6.Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 111,756 201,597 1.1.7.Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler (-) 699,820 746,332 1.1.8.Ödenen Vergiler (-) 845,578 850,273 1.1.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-) - (622,903)1.1.10.Di¤er (+/-) 1 (3,517,223) (1,043,755)

1.2. Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 10,041,569 (1,428,468)

1.2.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-) 4,499,785 (5,701,848)1.2.2.Bankalar Hesab›ndaki Net Art›fl/Azal›fl (+/-) (5,000) (1,140,963)1.2.3.Kredilerdeki Net Art›fl/Azal›fl (+/-) (562,741) (80,066)1.2.4.Di¤er Aktiflerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-) 122,328 2,512,355 1.2.5.Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 70,151 (68,310)1.2.6.Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 6,775,052 2,277,836 1.2.7.Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 10,332 (169,017)1.2.8.Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) - - 1.2.9.Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-) 1 (868,338) 941,545

I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-) 10,326,700 (207,546)

B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-) (8,178,744) 519,318

2.1.‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (-) 22.2.Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (+) 3 116,230 90,846 2.3.Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) - 2,878 2.4.Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller (+) 58,210 16,095 2.5.Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (-) 6,486,069 1,037,107 2.6.Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (+) - 189 2.7.Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (-) - 369,429 2.8.Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (+) (1,867,283) 1,821,602 2.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-) - - 2.10.Di¤er (+/-) 168 -

C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (+/-) (3,228,369) 22,067

3.1.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit (+) - - 3.2.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› (-) - 24 3.3.‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› (+) - - 3.4.Temettü Ödemeleri (-) 3,228,369 - 3.5.Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler (-) - - 3.6.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-) - - 3.7.Di¤er (+/-) 1 - 22,091

IV.Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi(+/-) 1 - -

V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV) (1,080,413) 333,839

VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+) (*) 4 6,920,271 837,848

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI) 5 5,839,858 1,171,687

(*) 31.12.2003 itibariyle dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar içerisine 2,731,818 Milyar TL tutar›ndaki "Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar" ile3,016,766 Milyar TL tutar›ndaki "Para Piyasalar›" dahil edilmemifl oldu¤undan 31.12.2004 kolonunda 'Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar' sat›r›ndagösterilen 6,920,271 Milyar TL ile 31.12.2003 kolonunda 'Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar' sat›r›nda gösterilen 1,171,687 Milyar TL yukar›dabahsi geçen 31.12.2003 itibariyle "Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar" ile "Para Piyasalar›" bakiyelerinin toplam› kadar fark vermektedir.


Murahhas Üyesi


54

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›)

KÂR DA⁄ITIM TABLOSU (EK:1-F)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004


M‹LYAR TÜRK L‹RASICAR‹ DÖNEM (*) ÖNCEK‹ DÖNEM

(31/12/2004) (31/12/2003)I.DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI1.1.DÖNEM KÂRI 2,227,807 2,071,195 1.2.ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) 855,191 850,273 1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 697,142 850,273 1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi1.2.3.Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler (**) 158,049

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 1,372,616 1,220,922

1.3.GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)1.4.B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 68,631 61,046 1.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-)

B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1,303,985 1,159,876

1.6.ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) 111,099 126,475 1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine 111,099 126,475 1.6.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine1.6.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine1.6.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere1.6.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-)1.8.YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)1.9.ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) 1,073,597 930,061 1.9.1.Hisse Senedi Sahiplerine 1,073,597 930,061 1.9.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine1.9.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine1.9.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere1.9.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine1.10.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 119,289 103,340 1.11.STATÜ YEDEKLER‹ (-) 1.12.OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER 1.13.D‹⁄ER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR

II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM

2.1.DA⁄ITILAN YEDEKLER - - 2.2.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3.ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1.Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine - - 2.3.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere - - 2.3.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine - - 2.4.PERSONELE PAY (-) - - 2.5.YÖNET‹M KURULUNA PAY (-) - -

III. H‹SSE BAfiINA KÂR

3.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 689 549 3.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) %68.90 %54.903.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 3.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)

IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ

4.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 587 522 4.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%) %58.69 %52.24.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE 4.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)

(*) Kar da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecektir.(**) Ertelenmifl vergi aktifi sonucunda hesaplanan ertelenmifl vergi geliri kar da¤›t›m›na konu edilmedi¤nden kurumlar vergisine olan etkisi elimine edilmifltir.


Murahhas Üyesi

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N

AÇIKLAMALAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004



55

I. SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (6):Bankalar, Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi uyar›nca hesaplar›n› ve y›ll›k bilançolar› ile kar ve zararcetvellerini, Türkiye Bankalar Birli¤i'nin görüflü al›narak Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nca(“BDDK”) belirlenecek esas ve usullere ve bu amaçla yürürlükte olan Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i(“MUY”) ve tek düzen hesap plan›, tip bilanço ve kar zarar cetveli ile bunlar›n uygulama ve düzenlemeesaslar›na iliflkin izahnameye uygun olarak tutmak, yay›mlamak ve ilgili mercilere göndermek zorundad›r.Kurul, bu Kanunun uygulanmas›n› izlemek amac›yla bankalardan belirleyece¤i esaslar ve örneklere uygun hertürlü cetvel, rapor ve mali tablolar istemeye, uluslararas› ilke ve standartlar› da dikkate alarak mali bünyelerive kaynaklar›n›n kullan›m› ile ilgili standart oranlar›, bu oranlar ile mali tablolar›n gerekli görüldü¤ü takdirdeyay›mlanmas›na iliflkin esas ve usulleri, Türkiye Bankalar Birli¤i'nin görüfllerini alarak tespite yetkilidir.Bankalar bu cetvel, rapor, ve mali tablolar› Kurul'a tevdi etmek ve tespit edilecek oranlara uymak zorundad›r.Banka yasal kay›tlar›n›, mali tablolar›n› ve mali tablolar›na baz teflkil eden dokümanlar› sözkonusudüzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuat› ile Vergi Mevzuat›'na uygun olarak tutmaktad›r.

‹liflikteki mali tablolar›n haz›rlanmas›nda yukar›da aç›klanan politikalar d›fl›ndaki uygulanan bafll›camuhasebe ilkeleri afla¤›da belirtilmifltir:

Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl olup, gerçekdurumu göstermek amac›yla MUY'un 14 Say›l› Tebli¤i: Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon DönemlerindeDüzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›'nda (“Tebli¤ 14”) belirtildi¤i üzere mali tablolar›n paran›nbilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narak düzenlenmesi amac›yla yap›lan enflasyon muhasebesidüzeltme ve s›n›flamalar›n› içermektedir. 16 Temmuz 2004 tarih ve 25524 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan“Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 Say›l› Tebli¤ - Mali Tablolar›n Yüksek EnflasyonDönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›nda De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” ile“Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” uyar›ncaenflasyon muhasebesine iliflkin düzeltme kay›tlar› yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r.

Aksi belirtilmedikçe mali tablolarda yer alan “Önceki Dönem”ler 31.12.2003 tarihini ifade etmektedir.Paran›n 31.12.2004 tarihi itibariyle sat›n alma gücüne göre ifade edilebilmesi bak›m›ndan, daha önce kamuyaaç›klanm›fl olan 31.12.2003 tarihli mali tablolar 1.138402 katsay›s› ile çarp›larak düzeltilmifl de¤erleri ilegösterilmifltir.

Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras›n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminin gösterilmesiamac›yla, Tebli¤ 14 hükümlerince öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeleryap›lm›flt›r.

Tebli¤ 14'ün uygulanmas›n› gerektiren durumlardan biri, üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n yaklafl›k%100 veya üzerinde olmas› ve cari y›l enflasyon oran›n›n yüzde on veya üzerinde gerçekleflmesidir. TürkiyeDevlet ‹statistik Enstitüsü taraf›ndan yay›mlanan Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, söz konusukümülatif oran 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren üç y›ll›k dönem için %69,7 olarak gerçekleflmesinekarfl›l›k, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2003 dönemleri aras›nda bir y›ll›k enflasyon oran›ndaki art›fl %13,8olarak gerçekleflmifltir Tebli¤ 14, mali tablolar›n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genelfiyat endeksinin kullan›larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn› birimden gösterilmesini öngörmektedir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D‹Etaraf›ndan yay›mlanan fiyat endeksleri kullan›larak hesaplanm›flt›r.


56


AÇIKLAMALAR(devam›)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004


Bilanço tarihindeki parasal de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar›afla¤›daki gibidir:

Endeks Katsay› 31 Aral›k 2001 4,951.7 1.697131 Aral›k 2002 6,478.8 1.297131 Aral›k 2003 7,382.1 1.138431 Aral›k 2004 8,403.8 1.0000

Enflasyon muhasebesiyle ilgili düzeltmeler afla¤›da belirtilen ana hatlar çerçevesinde uygulanm›flt›r:

• Mali tablolar Tebli¤ 14'e uygun olarak paran›n bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narakdüzenlenmektedir. Bilanço tarihindeki Türk Liras›n›n sat›n alma gücünü göstermeyen bütün parasal olmayantutarlar, fiyat endeksleri kullan›larak düzeltilmifltir.

• Bilançodaki parasal kalemler, bilanço tarihindeki paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifadeedildiklerinden düzeltme ifllemine tabi tutulmamaktad›r. Parasal de¤erler para olarak tutulan, tahsil edilenveya ödenen kalemlerdir.

• Mali tablolarda tarihi maliyet bedeliyle yer alan ve parasal olmayan aktifler, pasifler ve özsermayeninbileflenleri, ilk elde etme maliyeti ve varsa itfa edilen de¤erlerin elde edilifl tarihine, tahsil tarihine veyabilançoya kaydedilifl tarihine tekabül eden düzeltme oranlar› kullan›larak düzeltilmifltir. Ekteki malitablolarda, yasal kay›tlarda yeralan yeniden de¤erlemeler gözard› edilmifltir.

• Gelir tablosu kalemleri ilgili düzeltme oranlar› kullan›larak düzeltilmifltir.

• Enflasyonun Banka'n›n parasal durumuna etkileri gelir tablosunda net parasal pozisyon kar› (zarar›) olarakyer almaktad›r.

II. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (8)

Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle kar amaçl› olarak yapm›fl oldu¤u swap ve vadeli al›m sat›m sözleflmeleribulunmaktad›r. Söz konusu sözleflmeler, naz›m hesaplarda takip edilmektedir. Bir düzeltme kayd›n›gerektiren, riskten korunma amaçl› s›n›fland›rmaya yönelik tespitin yap›lmas›ndaki ölçütleri karfl›lamayan birtürev ifllem bulunmamaktad›r. Özkaynak kalemleri aras›nda yer alan riskten korunma yedekleribulunmamaktad›r.

III. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (9)

Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas› veya Banka taraf›ndan aktif vepasiflerin netlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü¤ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolardanet tutarlar› üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl›k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi birnetlefltirme yap›lmamaktad›r.

IV. FA‹Z GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (10)

Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.





57

Donuk alacak haline gelen kredilerin faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsiledildi¤inde gelir yaz›lmaktad›r.

Faiz gelir ve gider kalemleri, enflasyondan ar›nd›r›larak, 31 Aral›k 2004 tarihindeki parasal de¤erleriyle ifadeedilmifltir.

V. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (11)

Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, bu gelir kalemlerid›fl›nda di¤er tüm gelir ve giderler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.

VI. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (12)

Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler maliyet bedelleriyle mali tablolara al›nmakta ve rayiç de¤erleri üzerindenmali tablolarda gösterilmektedir.

Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler içerisinde yer alan Devlet tahvili ve Hazine bonolar›ndan ‹stanbul MenkulK›ymetler Borsas›'nda (“‹MKB”) ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB'de oluflan a¤›rl›kl› ortalamafiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmekle birlikte bilanço tarihinde ‹MKB'de al›m sat›ma konu olmayan Devlettahvili ve Hazine bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmeyen menkulde¤erler ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir.

Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleriaras›ndaki fark, faiz gelir ve reeskontlar› veya menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› hesab›na yans›t›lmaktad›r.Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› esnas›nda kazan›lan faizler faiz geliri, kâr paylar› ise kârpay› gelirleri hesaplar›na intikal ettirilmektedir.

VII. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (13)

Tekrar geri al›mlar› öngören anlaflmalar yasal kay›tlarda “332 Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar-T.P”hesab›nda izlenmektedir. Repoya konu menkul de¤erler iç verim oran› ile de¤erlenmektedir. Banka'n›n bu türfaaliyetleri k›sa vadeli olup tamamiyle devlet tahvillerini kapsamaktad›r. Repo konusu menkul de¤erlere aitgelirler faiz gelirleri içerisinde, repo anlaflmalar› çerçevesinde ödenen giderler ise faiz giderleri hesaplar›ndamuhasebelefltirilmektedir.

VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE⁄ERLER, SATILMAYA HAZIR MENKULDE⁄ERLER VE BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VED‹PNOTLAR (14)

Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlamakabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u,sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›ndakalan finansal varl›klar›; banka kaynakl› krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa¤lamayoluyla yarat›lanlardan al›m-sat›m ya da k›sa vadede sat›lma amac›yla elde tutulanlar d›fl›nda kalan finansalvarl›klar›; sat›lmaya haz›r finansal varl›klar; banka kaynakl› krediler ve alacaklar ile vadeye kadar eldetutulacaklar ve al›m-sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klar› ifade etmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve banka kaynakl› krediler vealacaklar maliyet de¤erleri ile kay›tlara al›nmaktad›r.


58




Banka'n›n, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤er portföyü içerisinde Devlet Tahvili, Eurobond ve dövizödemeli Devlet tahvilleri bulunmaktad›r.

Banka kaynakl› kulland›r›lan krediler TL ve YP k›sa, orta ve uzun vadeli krediler ile dövize endekslikredilerden oluflmaktad›r. Banka'n›n orta vadeli kredilerinin içinde, ana sözleflmesi gere¤i kulland›rd›¤› bankave fon kaynakl› krediler bulunmaktad›r.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyetde¤erleri ile yap›lmakta ve finansal varl›klar›n bu s›n›flamaya göre tasnife tutulaca¤› varl›klar›n edinimis›ras›nda kararlaflt›r›lmaktad›r.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ilede¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiylemuhasebelefltirilmektedir.

Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›nauyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar yoktur.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri ifllem tarihine göremuhasebelefltirilmektedir.

Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle sat›lmaya haz›r menkul de¤erleri devlet borçlanma tahvilleri, borsaya koteolmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri, eurobond ve di¤ermenkul de¤erlerden oluflmaktad›r.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte,de¤er azal›fl› için karfl›l›¤› ayr›lmak ve reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Sözkonusumenkul de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklaralt›nda aç›lan bir fon hesab›nda izlenmektedir.

Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin sat›lmas› halinde kazan›lm›fl olan faizler gelir tablosundamuhasebelefltirilmektedir.

IX. BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLAR ‹LE AYRILAN ÖZEL KARfiILIKLARA ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (15)

K›sa ve uzun vadeli TL krediler aç›k ve teminatl› olarak s›n›fland›r›lm›fl, k›sa vadeli YP krediler ise sabit fiyatüzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyona tabi tutulmaktad›r.

Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredileriniskonto edilmifl de¤eri ile basit faiz yöntemleri aras›ndaki fark›n belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda kalmas›nedeniyle bu esasa göre muhasebelefltirilmemifltir.

Kulland›r›lan krediler karfl›l›¤›nda teminat olarak al›nan varl›klarla ilgili ödenen harç, ifllem gideri ve bunungibi di¤er masraflar›n ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmemektedir.





59

Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde, bunlar›n ilgili düzenlemelerdeöngörüldü¤ü flekilde s›n›fland›r›l›p, ayr›lmas› gerekli özel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan özel karfl›l›klarilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. Serbest kalan karfl›l›k, ayn› y›l içerisinde ayr›lm›fl ise, terskay›tla faiz d›fl› giderlerden iptal edilmekte, y›l fark› bulunuyor ise faiz d›fl› gelirlere al›nmaktad›r.

X. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VED‹PNOTLAR (16)

Di¤er maddi olmayan duran varl›klar endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlardüflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Di¤er maddi olmayan duran varl›klar normal amortismanyöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Caridönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r. Uygulanan y›ll›k amortisman oran› %20'dir (5 y›l).

Banka bilgisayar yaz›l›mlar› için maliyetleri maddi olmayan duran varl›klar -gayrimaddi haklar hesab›ndaizlemekte ve gelifltirici giderler yaz›l›m›n ilk maliyetine eklenerek faydal› ömürleri de dikkate al›nmak suretiyle5 y›lda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ancak 01 Ocak 2004 tarihinden sonra yap›lan yaz›l›m al›mlar› 3 y›lda itfaedilmektedir.

Di¤er maddi olmayan duran varl›klar içerisinde flerefiye ve ilk tesis taazzuv giderleri bulunmaktad›r.

XI. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (17)

Sabit k›ymetler endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihide¤erine getirilmektedir. Sabit k›ymetler normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomikömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yöntemindede¤ifliklik yap›lmam›flt›r.

Uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;

Binalar %2-10Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar %2-50Özel Maliyet Bedelleri %20 veya Kira süresi ile orant›l›

Banka maddi sabit k›ymetlerini, yasal kay›tlar›nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl›¤›'ncayay›mlanan katsay›lara göre her y›l yeniden de¤erlemeye tabi tutmaktad›r. Yeniden de¤erlemeden do¤an farksermayeye eklenebilen Yeniden De¤erleme Fonu hesab›na alacak kaydedilmektedir. Yeniden De¤erlemeFonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft›r ve yeniden de¤erlenmifl maddi sabit k›ymetlerin amortisman›vergiden düflülebilir. Binalar yasal kay›tlarda al›fl de¤erleri üzerinden amortismana tabi tutulmaktad›r. Arsa vearaziler amortisman veya yeniden de¤erlemeye tabi tutulmamaktad›r.

31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle aç›klanan yeniden de¤erleme oran› %11,2'dir. Ancak Banka cari dönemdesabit k›ymetlerini yeniden de¤erlememifltir. Türk vergi mevzuat›nca öngörülen sabit k›ymetlerin yenidende¤erlemesinden do¤an yeniden de¤erleme de¤er art›fllar› enflasyon muhasebesi uygulamas› kapsam›nda eklimali tablolardan elimine edilmifltir. Maddi duran varl›klar›n de¤erinde bir düflüklük olup olmad›¤›na yönelikekspertiz çal›flmalar› yap›lm›fl olup, herhangi bir maddi duran varl›k için karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektirir birdurum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar enflasyondan ar›nd›r›lm›fl tutarlar›ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.


60




Bankan›n sabit k›ymetler portföyünün büyüklü¤ü ve aktife girifllerinin çok eski tarihlere dayanmas› nedeniylesabit k›ymetlere iliflkin veri taban› sabit k›ymetlerin al›m tarihlerinin teminini mümkün k›lmamaktad›r. Bunedenle sabit k›ymet tutarlar›, al›m y›llar›na ait y›ll›k ortalama endeksler kullan›larak enflasyondan ar›nd›rmaifllemine tabi tutulmufltur.

XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (18)

Finansal kiralama ifllemlerinde kirac› durumunda olan Banka finansal kiralama ifllemlerininmuhasebeleflmesinde MUY'un 4 say›l› Tebli¤ini benimsemifltir. Finansal Kiralama ‹fllemleri ile elde edilen sabitk›ymetler, benzer nitelikte olup do¤rudan iktisap edilen varl›klara uygulanan oranlar do¤rultusunda itfaedilmektedir. Kiralama konusu varl›klar enflasyon muhasebesine tabi tutulmufl de¤erleri ile sabit k›ymetler (menkuller)hesab›n›n alt›nda izlenmekte ve yararl› ömrüne göre ayl›k ve y›ll›k bazda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ödenenkiralar›n ana paras› için pasifte yarat›lan borç kalemine, faizler için ise di¤er faiz giderlerine kay›tyap›lmaktad›r.

Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda finansal kiralamayapma yetkisi bulunmamaktad›r.

XIII. KARfiILIKLAR VE fiARTA BA⁄LI YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VED‹PNOTLAR (19)

Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l›yükümlülüklerle ilgili karfl›l›klar MUY'un 8 say›l› Tebli¤i hükümlerine uygun olarak ayr›lmaktad›r.

Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan›larak, aksidurumda olanlar için ise tahmini olarak karfl›l›k ayr›lmaktad›r. Bu kapsamda; vergi provizyonu, k›demtazminat› için karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kmas› muhtemel olan ve tutar› güvenilirbir fleklide ölçülebilen flarta ba¤l› olay bulunmamaktad›r.

XIV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VED‹PNOTLAR (20)

Türk yasalar› ve sendika sözleflmelerine göre k›dem tazminatlar› emeklilik veya iflten ç›kar›lma durumundaödenmektedir. K›dem tazminat›, hizmet süresi ve emeklilik veya iflten ç›kar›lma dönemindeki son maafl veyak›dem tazminat› tavan› üzerinden hesaplanmaktad›r. Banka Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi hakk›ndaki 10 say›l› Tebli¤ gere¤ince, k›dem ve ihbartazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için ayr›lacak karfl›l›k tutar›na esas fiili ödeme oranlar›n›n 5 y›ll›kbasit aritmetik ortalamas› 31.12.2004 y›l› için %16,97 olup, Banka bu oran›n› aflarak %100 oran›ndakarfl›l›k ay›rm›flt›r.

Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresi dolacak belirli süreli sözleflme ileistihdam edilen çal›flanlar›ndan do¤an k›dem ve ihbar tazminatlar› yükümlülükleri iskonto edilmemektedir.





61

T.C. Ziraat Bankas› mensuplar›n›n ba¤l› oldu¤u bir adet Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› bulunmaktad›r.Sözkonusu Yard›m Sand›¤› Vakf›'n›n 31.12.2004 tarihi itibariyle yap›lm›fl olan aktüerya çal›flmas› neticesindeVakf›n tüm üyelerine karfl› yükümlülüklerini yerine getirebilecek mali güce sahip oldu¤u belirlenmifltir. Bunedenle Vakf›n yükümlülüklerine karfl› herhangi bir karfl›l›k ayr›lmam›flt›r.

XV. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (21)

Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 4369 say›l› kanunla de¤iflen 25. maddesi uyar›nca kurumlar vergisi oran›, 2004gelirleri için %33 üzerinden hesaplanm›flt›r.

Mali kar üzerinden matrah oluflmas› halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar› üzerinden Kurumlar ve GelirVergisi yükümlülü¤üne iliflkin gerekli karfl›l›klar ayr›lmaktad›r.

Banka, uygulanan muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› ile vergi mevzuat› aras›ndaki “Zamanlamafarklar›ndan” do¤an farklar için ertelenmifl vergi hesaplamakta ve muhasebelefltirmektedir.

Cari dönem ertelenmifl vergi aktifi 122,131 Milyar TL ve ertelenmifl vergi pasifi 8,592 Milyar TL'dir (netertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL). Cari dönemde sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özkaynaklaralt›nda muhasebelefltirilen fon tutar› üzerinden hesaplanan 44,510 Milyar TL ertelenmifl vergi gelirleriiçerisinde yer alm›fl olup fon ile iliflkilendirilmifltir. Cari dönem ertelenmifl vergi geliri 166,641 Milyar TL veertelenmifl vergi gideri 8,592 Milyar TL'dir (net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL.)

30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤egirmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkatealacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergidönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyondüzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve geriye yönelik olarak öncekigeçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r.

31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %69,7 ve son 12 ay için %13,8 olarakgerçekleflmifl olmas›na ra¤men, bir önceki geçici vergi döneminde yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanm›flolmas› nedeniyle Banka 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren hesap döneminde oluflan enflasyondüzeltmelerinden kaynaklanan fark› vergi hesaplamas›nda dikkate alarak kay›tlar›na yans›tm›flt›r.

XVI. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR (22)

Banka, borçlanma araçlar›n› 1 say›l› Tebli¤de belirtildi¤i flekilde muhasebelefltirmektedir. Borçlanmaaraçlar›n›n muhasebelefltirilme ve de¤erleme yöntemleri ile borçlanmay› temsil eden yükümlülükler aç›s›ndanriskten korunma tekniklerini uygulamay› gerektiren borçlanma bulunmamaktad›r.

Banka taraf›ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Bankan›n kendisinin ihraç etti¤iborçlanmay› temsil eden araçlar bulunmamaktad›r.


62




XVII. ÖDENM‹fi SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹ STO⁄UNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (23)

Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi¤inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyetibulunmamaktad›r.

Bu rapor tarihi itibariyle, bilanço tarihinden sonra ilan edilen Banka'n›n hisse senetleriyle ilgili kâr paylar›bulunmamaktad›r.XVIII. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (24)

Banka, aval ve kabullerini, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirmekte olup, bilanço d›fl›yükümlülükleri içerisinde göstermektedir.

XIX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (25)

Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle yararlanm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i bulunmamaktad›r.

XX. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (26)

Bankan›n mevcut bilgisayar iflletim sisteminin yeterli olmamas› nedeniyle 17 say›l› Tebli¤ gere¤i bölümlemeyegöre raporlama bilgileri haz›rlanmam›flt›r.

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER



63

I. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (27)

Banka bilançosunda yer alan kaynaklar›n büyük bölümü sabit oranl› olmas›na ra¤men, aktiflerde yer alan birk›s›m menkul k›ymetlerin getirileri de¤iflken oranl›d›r. Kaynaklar›n ortalama vadesi 30-45 gün aras› olmas›sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki flartlara ba¤l› olarak k›sa aral›klarla yeniden fiyatlanmaktad›r.Bankan›n likidite yap›s›, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karfl›lanabilece¤i flekilde dikkate al›nmaktad›r.

Piyasaya olan borçlar›n tutar›n›n, toplam yükümlülükler içerisindeki pay›n›n az olmas›, ‹MKB repo, T.C.Merkez Bankas›, Para Piyasas› veya Bankalararas› Para Piyasas› gibi k›sa vadeli piyasalardan gerekti¤indekolayl›kla borçlanabilmeyi sa¤lamaktad›r. Likidite krizi olarak adland›r›lacak bir durumun ortaya ç›kmas›durumunda, yayg›n flube a¤›na sahip bir Kamu Bankas› olman›n avantajlar› ile Bankan›n mevduat taban›n›ndaha da güçlenebilece¤i göz önünde bulundurulmaktad›r.

Bankan›n, finansal piyasalarda alabilece¤i riskler Yönetim Kurulu karar›yla s›n›rland›r›lm›flt›r. Müflterilerinerekabetçi fiyatlama yaparak hizmet verebilmek ve piyasalarda k›sa vadeli fiyat hareketlerinden getiri eldeedebilmek amac›yla tafl›yabilece¤i döviz pozisyonu limiti, gün içi limiti ve pozisyon zarar limiti tan›narakal›nabilecek riskler s›n›rland›r›lm›flt›r.

Banka stratejisi, hiçbir döviz cinsinden pozisyon tafl›nmamas› yönündedir. Bu nedenle kur riskitafl›nmamaktad›r. Ayr›ca döviz cinsi varl›klar›n oldukça a¤›rl›kl› bir k›sm› L‹BOR'a ya da TCMB nezdindekidöviz likidite piyasas›nda gerçekleflen oranlara endeksli oldu¤undan faiz riski de tafl›nmamaktad›r. Yabanc›para kaynaklar›n maliyeti ile varl›klar›n getirisi yak›ndan izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerinegöre ayarlanarak pozitif kar marj› korunmaktad›r.

II. SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (28):

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri; Sermaye yeterlili¤i standartoran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›nSermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r.Banka'n›n “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”esaslar›na göre hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %50,61 olarakgerçekleflmifltir.

Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarakdüzenlenen veriler kullan›lmaktad›r. Ayr›ca, “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndakiYönetmelik” esaslar›na göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran›hesaplamalar›na dahil edilmifltir.

Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar,gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›nhesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klardüflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.

Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olanalacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n NiteliklerininBelirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan vepasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankalar›n Kuruluflve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (1) numaral› f›kras›nda belirtilen oranlar ileçarp›ld›ktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.


64

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004


Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olanalacaklar, "Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (2) numaral›f›kras›nda belirtilen krediye dönüfltürme oranlar›nda ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubununa¤›rl›¤› ile ikinci defa hesaplan›r.

1. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler:

Risk A¤›rl›klar› Banka

%0 %20 %50 %100Risk A¤›rl›kl› Varl›k, Yükümlülük, Gayrinakdi KrediBilanço Kalemleri (Net) 28,857,784 2,822,936 1,100,670 5,242,628

Nakit De¤erler 321,730 - - 6Bankalar 890,964 2,822,936 - 9,222Bankalararas› Para Piyasas› 1,800,000 - - - Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - Zorunlu Karfl›l›klar 1,987,559 - - - Özel Finans Kurumlar› - - - Krediler 3,857,681 1,100,670 4,114,845Takipteki Alacaklar (Net) (**) - - - 1,005‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler - - - 4,105Muhtelif Alacaklar 150,835 - - 201,977Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler (Net) 19,813,507 - - - Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avanslar - - - - Finansal Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar - - - - Finansal Kiralama Konusu Varl›klar (Net) - - - - Sabit K›ymetler (Net) - - - 734,432Di¤er Aktifler 35,508 - - 177,036

Bilanço D›fl› Kalemler 3,311,403 1,111,830 374,715 1,299,430Garanti ve Kefaletler 45,138 1,107,299 - 1,231,415Taahhütler 1,979,196 2,015 258,537 - Di¤er Naz›m Hesaplar - - - Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler - - - 1,273Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› 1,287,069 2,516 116,178 66,742Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar - - - -

Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 32,169,187 3,934,766 1,475,385 6,542,058

(*) Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n tamam› bilanço kalemlerinin reeskonta tabi tutulmas›ndankaynaklanan tutarlardan oluflmaktad›r.

(**) Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar› 61,953 Milyar TL olmas›na karfl›n, bu tutar›n 60,948Milyar TL riski bankaya ait olmayan fon kaynakl› krediler olmas› sebebiyle bu tutar krediler sat›r›n›n %0risk a¤›rl›¤›nda gösterilmifltir.

(***) Ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL olup, di¤er aktifler sat›r›nda %100 risk a¤›rl›kl› varl›klargrubunda gösterilmifltir.




65

2. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi:

BankaCari Dönem Önceki Dönem

Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 8,066,704 5,185,585Piyasa Riskine Esas Tutar 1,553,250 1,432,024Özkaynak 4,868,250 6,290,977Özkaynak/(RAV+PRET)*100 50.61 95.06

RAV: Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar

(*) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›'naistinaden 10.06.2004 tarihi itibariyle 1,933,749 Milyar TL sat›fl bedelli devlet iç borçlanma senedi HazineMüsteflarl›¤›'na iade edilmifltir. Sözkonusu ifllem Haziran 2004 itibariyle sermaye yedekleri hesab›ndan2,500,000 Milyar TL'nin Hazine Müsteflarl›¤›'na aktar›lmas› yoluyla yap›lm›fl, sermaye yedeklerindeki azal›flrasyo hesaplamas›nda kullan›lan özkaynak bakiyesinin azalmas›na ve böylelikle sermaye yeterlilik rasyosunundüflmesine neden olmufltur (Tutarlar Milyar TL olarak TL'nin ifllem tarihindeki sat›n alma gücüyle ifadeedilmifltir.).(bknz Bölüm V, 8b aç›klamalar›)

3. Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmifl Sermaye 2,221,978 2,221,978

Nominal Sermaye 2,500,000 2,500,000Sermaye Taahhütleri (-) 278,022 278,022

Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Kaynaklanan Sermaye Yedekleri 543,482 3,175,362Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar›Yasal Yedekler 534,312 -

I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 192,640 - II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 341,672 - Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe

Statü YedekleriOla¤anüstü Yedekler 88,809 (1,480)

Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe 90,121 - Da¤›t›lmam›fl Kârlar (**) - Birikmifl Zararlar - Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› (*) (1,312) (1,480)

Kâr 1,530,665 1,220,922Dönem Kâr› 1,530,665 1,220,922Geçmifl Y›llar Kâr› - -

Zarar (-) - -Dönem Zarar› - - Geçmifl Y›llar Zarar› - -

Ana Sermaye Toplam› 4,919,246 6,616,782


66



Cari Dönem Önceki DönemKATKI SERMAYEYeniden De¤erleme Fonu - -

Menkuller - - Gayrimenkuller - - Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar› - - Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu

Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› 8,859 - Kur Farklar› - - Genel Karfl›l›klar 124,665 63,494Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 36,415 22,195Al›nan Sermaye Benzeri Krediler - - Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu 118,671 23,572

‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan 757 - Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 117,914 23,572Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl› - -

Katk› Sermaye Toplam› 288,610 109,261ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYESERMAYE 5,207,856 6,726,043SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER 339,606 435,066Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar› ile Sigortac›l›k Olan veBu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet GösterenMali Kurumlara Yap›lan Tüm Sermaye Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar 335,408 429,301Özel Maliyet Bedelleri 1,781 1,865‹lk Tesis Bedelleri 293 408Peflin Ödenmifl Giderler 2,117 3,473‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl› De¤erlerinin Alt›nda ise Aradaki Fark - - Türkiye'de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - - fierefiye (Net) 7 19Aktiflefltirilmifl Giderler - - Toplam Özkaynak 4,868,250 6,290,977

(*) Önceki döneme ait (1,480) Milyar TL ile cari döneme ait (1,312) Milyar TL yurtd›fl› flubelerin gelirgiderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkt›r.

(**) Cari dönemde 90,121 Milyar TL'lik bakiyenin tamam› 2003 y›l sonu kar›n›n, da¤›t›m tarihi olan Nisan2004 tarihine kadar oluflan parasal kar/zarar›n 31.12.2004 tarihindeki de¤eridir.

III. KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (29):

Bankalar Kanunu kapsam›nda yer alan kredi tan›m› esas al›narak, bankan›n toplam kredi riski haftal›k olarakizlenmektedir. Banka kredi portföyünü ticari, bireysel ve tar›msal olmak üzere üç ana bafll›k alt›ndade¤erlendirmektedir.

Ticari kredilere iliflkin olarak yurtiçi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) - gayri nakdi (TL-YP), sektör, bölge,yurt d›fl› flubeler için de belirlenmifl olan maksimum karfl› taraf (kamu-özel) ve farkl› borçlu gruplar› baz›ndabelirlenmifltir. Borçlu veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y›lda birkez, her y›l›n ilk aylar›nda belirlenmektedir. Krediler bir y›l süreyle geçerli olmak üzere tespit ediliponaylanmakta ve her y›l yenilenmekte, ancak devam eden y›lda yeniden onaylama ifllemi tamamlan›ncayakadar firman›n durumunda bir de¤ifliklik olmamas› durumunda mevcut limitler aynen kullan›lmaktad›r.Ayr›ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl›k dönemler itibariyle Ara Dönem ‹stihbarat Formudüzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa¤lanmaktad›r.




67

Bireysel kredilerde ise, Banka'n›n bütçesi, hedefleri, kaynak yap›s› ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her birkredi için bölgenin ve flubenin özelli¤i, Bölge Baflkanl›klar› ile flubelerde çal›flan personelin yetkinli¤ine göreyetki verilmifltir. Ayr›ca, yirmi dört aydan uzun vadeli kredilere miktar olarak s›n›r konulmaktad›r.

Tar›msal kredilere iliflkin limit bölümlemesinde, Banka kaynakl› tar›msal krediler portföyünü oluflturan ikitemel müflteri grubu olan üreticiler ve Tar›m Kredi Kooperatiflerine kulland›r›lan krediler esas al›nmaktad›r.Tespit edilen global risk limitleri, Bankam›z aktif/pasif öngörüleri do¤rultusunda haz›rlanarak, YönetimKurulumuzun onay› ile belirlenmekte ve üç ayl›k dönemlerde revize edilmektedir. Tespit edilen risk limitleri,Bankam›z Kredi Komitesinin onay› ile; mevcut portföy risk yap›s›, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgeselözellikler gözetilerek Bölge Baflkanl›klar› baz›nda da¤›t›lmaktad›r.

Ayr›ca, Banka'n›n yurt içi ve yurt d›fl› banka ile ülke limitleri mevcut olup, bu limitler her y›l güncellenmeklebirlikte, ihtiyaç durumunda münferit bankalar›n limitlerinde de¤ifliklik yap›lmas› için çal›flmalaryap›lmaktad›r.

Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka hatlar› çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap›lan ifllemler bu limitlergöz önünde bulundurularak takip edilmektedir. Ayr›ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin unvan baz›nda ifllemyetkileri bulunmakta ve ifllemler bu çerçevede yap›lmaktad›r.

Tar›msal kredilere iliflkin olarak, tar›msal kredi müflterileri düzenli aral›klarla tar›msal üretimgerçeklefltirdikleri tesislerinde ziyaret edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de¤erlili¤inde meydana gelende¤ifliklikler belirlenmektedir. Kredi limitinin tespiti ve mevcut limitin de¤ifltirilmesi için de yerinde tespityap›lmaktad›r. Tüzel kifliler ile bilanço esas›na göre defter tutan gerçek kiflilerin elli bin YTL üzerindeki kreditaleplerinde Hesap Durumu Belgesi al›nmakta olup, kredilerin kullan›ld›¤› sürece her y›l hesap döneminiizleyen alt› ay içinde Hesap Durumu Belgesi al›nmaya devam edilmektedir. Hesap Durumu Belgelerinin ilgilimevzuatta belirtildi¤i flekilde denetlenmifl olmas› flart› aranmaktad›r.

Banka, kulland›rd›¤› kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat›na uygun teminat almaktad›r.

Halihaz›rda, Banka'n›n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad›r. Söz konusu birimlerceyabanc› para ve swap ifllemler gerçeklefltirilmektedir. Banka'n›n vadeli ifllem ve opsiyon pozisyonubulunmamakla birlikte, aktif-pasif dengesi ve yasal s›n›rlar göz önünde tutularak risk unsuru oluflturmayandöviz swap ifllemleri yap›lmaktad›r.

Banka önemli ölçüde kredi riskine maruz de¤ildir.

Tazmin edilen gayri nakdi krediler ile vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ayn› risk a¤›rl›¤›na tabitutulmaktad›r.

Yeniden yap›land›r›lan ve itfa plan›na ba¤lanan krediler I. Gruba aktar›lmad›klar› sürece %100 risk a¤›rl›¤›natabi tutulmaktad›r.

Banka'n›n yurtd›fl›nda çeflitli ülkelerde bulunan mali kurumlarla bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirmeifllemleri bulunmaktad›r.

Ana ortakl›k Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi kredilerportföyü içindeki pay› %37,3'tür.

Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤› toplam gayrinakdi kredilerin %69,5'inioluflturmaktad›r.

‹lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar› toplam bilanço içi ve bilanço d›fl›varl›klar›n %5,4'ünü oluflturmaktad›r.


68



Banka, “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi veAyr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”te öngörüldü¤ü flekilde 124,665 MilyarTL tutar›nda genel kredi karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.

Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler:

Gayrinakdi Sermaye Varl›klar Yükümlülükler Krediler Yat›r›mlar› (***) Net Kar (****)

Cari DönemYurtiçi 54,160,789 51,632,569 1,085,157 149,460 1,530,665Avrupa Birli¤i Ülkeleri 1,803,519 181,658 122,266 219,197 - OECD Ülkeleri * 3,384 55 2,776 - - K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - - - ABD, Kanada 541,269 32,141 368,183 - - Di¤er Ülkeler 33,682 101,165 48,372 83,064 - Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - - - - -

Toplam 56,542,643 51,947,588 1,626,754 451,721 1,530,665Önceki Dönem ***** - - - - - Yurtiçi - - - - - Avrupa Birli¤i Ülkeleri - - - - - OECD Ülkeleri * - - - - - K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - - - ABD, Kanada - - - - -

Di¤er Ülkeler - - - - - Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - - - - -

Toplam - - - - -

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

(**) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler

(***) Sermaye Yat›r›mlar› sütununa sabit sermaye yat›r›mlar›n› oluflturan tutarlar yaz›lacak olup, bu tutarlar"Varl›klar" sütununda ayr›ca gösterilmeyecektir.

(****) Net kar sütununda gösterilen kar Bankan›n genel kar› olup, co¤rafi ülkeler itibariyle ayr›m›yap›lamam›flt›r.

(*****) 31.12.2003 tarihi itibariyle co¤rafi bölgeler tablosu düzenlenemedi¤inden önceki dönem ait bilgilerverilememifltir.




69

Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:

Cari Dönem Önceki DönemTL (%) YP (%) TL (%) YP (%)

Tar›m 3,752,729 45.41 - - 21,709 0.39 - -Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 3,739,738 45.25 - - 14,904 0.27 - -Ormanc›l›k 400 0.00 - - 1,745 0.03 - -Bal›kç›l›k 12,591 0.15 - - 5,060 0.09 - -

Sanayi 480,857 5.82 - - 42,020 0.76 - -Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 2,841 0.03 - - 57 0.00 - -‹malat Sanayi 411,266 4.98 - - 39,056 0.71 - -Elektrik, Gaz, Su 66,750 0.81 - - 2,907 0.05 - -

‹nflaat 22,874 0.28 - - 9,953 0.18 - -Hizmetler 487,768 5.90 - - 52,916 0.96 - -

Toptan ve Perakende Ticaret 354,213 4.29 - - 32,846 0.60 - -Otel ve Lokanta Hizmetleri 10,140 0.12 - - 3,345 0.06 - -Ulaflt›rma ve Haberleflme 30,994 0.38 - - 3,053 0.06 - -Mali Kurulufllar 27,110 0.33 - - 8,094 0.15 - -Gayrimenkul ve Kira. Hizm. - 0.00 - - 54 0.00 - -Serbest Meslek Hizmetleri 60,391 0.73 - - 2,907 0.05 - -E¤itim Hizmetleri 899 0.01 - - 1,163 0.02 - -Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 4,021 0.05 - - 1,454 0.03 - -

Di¤er 3,520,101 42.59 808,867 100.00 5,379,187 97.70 675,842 100.00Toplam 8,264,329 100.00 808,867 100.00 5,505,785 100.00 675,842 100.00

(*) Tablo flubelerden sa¤lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl›¤› nezdinde takip edilmekte olanverilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz›rlanm›flt›r.

(**) Cari dönemde Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›na yaz›lan tutar›n 470.644 Milyar TL Eximbankkredisidir.

(***) Önceki dönem Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›nda yaz›lan tutar›n 594.865 Milyar TL Eximbankkredisidir.

(****) Cari Dönem TL kolonunun di¤er sat›r›nda gösterilen 3.520.101 Milyar TL'l›k tutar›n yaklafl›k olarak%7'si kredi kartlar›, %58,4'ü tüketici kredileri ve %7'si konut kredilerinden oluflmaktad›r.

IV. P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (30):

Bankada ayl›k dönemler itibariyle Standart Metot kullan›larak faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi riski vespesifik riskler ayr› ayr› hesaplanmakta ve toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl›lmaktad›r. Söz konusututar Bankan›n Sermaye Yeterlili¤i Standart Rasyosu hesaplanmas›na dahil edilmektedir.


70



Banka döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl›nmamas›na özen göstermektedir. Banka, piyasa riskineiliflkin olarak ayl›k ve 3 ayl›k raporlamalar›n yan› s›ra ayr›ca kur riski analizi her döviz cinsi baz›nda haftal›kolarak haz›rlamakta ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na iletmektedir.

TutarFaiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 105,235Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü 105,235Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 0Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤üSpesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot 19,025Sermaye Yükümlülü¤ü 19,025Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤üToplam RMD - ‹ç ModelPiyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü 124,260Piyasa Riskine Maruz Tutar 1,553,250

(*) Piyasa riskine maruz tutar, piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülü¤ünün 12.5 ileçarp›lmas›ndan oluflmaktad›r.

V. KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (31):

Banka, yabanc› para risk yönetimi politikas› olarak pozisyon tafl›nmamas› ilkesini benimsemifltir. Bu nedenleBankada, önemli ölçüde kur riski tafl›nmamaktad›r. Standart metot kapsam›nda oluflturulan kur riski tablosuarac›l›¤› ile kur riski izlenmektedir.

Bankan›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan döviz al›fl kurlar›afla¤›daki gibidir:

USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR JPY27.12.2004 1,340,000 1,813,958 1,033,551 243,831 201,002 1,171,123 1,091,827 219,499 2,576,284 357,323 12,92128.12.2004 1,334,000 1,815,307 1,039,345 244,103 201,583 1,175,123 1,096,138 219,635 2,580,756 355,723 12,94629.12.2004 1,348,000 1,833,280 1,048,048 246,656 204,137 1,188,188 1,106,369 221,451 2,588,294 359,437 13,01930.12.2004 1,332,000 1,813,251 1,032,718 243,862 201,552 1,173,878 1,100,099 220,074 2,577,573 355,181 12,85031.12.2004 1,335,000 1,819,204 1,041,260 244,689 201,798 1,179,641 1,107,083 221,063 2,579,887 355,962 13,026

Bankan›n döviz al›fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalamade¤eri:

USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR JPY30 günlük ortalama: 1,383,533 1,851,221 1,058,981 249,089 206,094 1,205,045 1,133,949 224,959 2,666,176 366,731 13,311




71

Kur riskine iliflkin bilgiler:

EURO USD Yen Di¤er YP ToplamCari Dönem Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 47,973 39,694 73 7,343 95,083Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 999,259 1,177,759 549 272,591 2,450,158Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 1,043,416 1,276,754 - 2 2,320,172Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 1,301,068 1,232,302 - 9,373 2,542,743Verilen Krediler (*) 519,498 306,342 - 11,053 836,893‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat. 255,970 31,056 - - 287,026Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 942,022 1,238,114 - 295 2,180,431Maddi Duran Varl›klar - 730 - 3,636 4,366fierefiye - - - 6 6Di¤er Varl›klar 1,209,962 99,796 - 29,339 1,339,097

Toplam Varl›klar 6,319,168 5,402,547 622 333,638 12,055,975

YükümlülüklerBankalararas› Mevduat 206,887 183,815 1 15,822 406,525Döviz Tevdiat Hesab› 5,824,147 4,517,000 330 274,532 10,616,009Para Piyasalar›na Borçlar 56,395 396,495 - - 452,890Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar 23 909 - - 932‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - -Muhtelif Borçlar 126,779 2,476 - 583 129,838Di¤er Yükümlülükler 79,228 88,209 11 4,173 171,621

Toplam Yükümlülükler 6,293,459 5,188,904 342 295,110 11,777,815

Net Bilanço Pozisyonu 25,709 213,643 280 38,528 278,160Net Bilanço D›fl› Pozisyon 91 (24,208) - 24,117 -

Türev Finansal Araçlardan Alacak. 607 31,088 - 55,813 87,508Türev Finansal Araçlardan Borçlar 516 55,296 - 31,696 87,508

Gayrinakdi Krediler 319,704 1,000,594 3,019 29,137 1,352,454

Önceki DönemToplam Varl›klar 5,280,811 6,005,536 10,181 362,428 11,658,956Toplam Yükümlülükler 5,181,796 5,950,691 9,849 316,783 11,459,119Net Bilanço Pozisyonu 99,015 54,845 332 45,645 199,837Bilanço D›fl› Pozisyon (65,871) 65,795 - - (76)Gayrinakdi Krediler 260,624 880,365 24,126 29,980 1,195,095

(*) Verilen kredilerin 19,808 Milyar TL karfl›l›¤› USD ve 7,890 Milyar TL karfl›l›¤› EUR bakiyesi dövizeendeksli kredilerden oluflmaktad›r.

(**) Varl›klar bölümünün di¤er YP sütununda yer alan dövizlerin %13'ü DKK,%28'i CHF, %47'si GBP'denoluflmaktad›r.

(***) Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %14'si DKK, %31'ü CHF, %49's›GBP'den oluflmaktad›r.


72



VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (32):

Varl›klar›n ve yükümlülüklerin faize duyarl›l›¤› Banka taraf›ndan izlenmektedir. Piyasa faiz oranlar›ndakidalgalanmalar›n Bankan›n bilançosuna olumsuz etkilerinin kald›r›lmas› amac›yla yönetim faiz marj›n› devaml›takip etmekte ve karl›l›k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Yönetim faiz riskini göz önündebulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve maksimum faiz oranlar›nas›n›rlamalar getirmektedir.

1. Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalansüreler itibar›yla):

1 Aya 1 Y›l veCari Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Faizsiz ToplamVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) veT.C. Merkez Bankas› - - - - - 1,212,700 1,212,700Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,827,158 - - 5,000 - - 2,832,158Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 603,621 717,331 736,488 1,133,693 291,502 4,379 3,487,014Para Piyasalar›ndan Alacaklar 1,800,000 - - - - - 1,800,000Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 2,008,337 1,173,069 313,735 1,548,722 3,029,496 42,667 8,116,026Verilen Krediler 2,902,603 597,978 579,810 1,639,412 3,353,393 - 9,073,196Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler 10,704,391 10,655,317 1,804,427 424,456 828,264 - 24,416,855Di¤er Varl›klar 1,987,559 - - - - 4,068,856 6,056,415

Toplam Varl›klar 22,833,669 13,143,695 3,434,460 4,751,283 7,502,655 5,328,602 56,994,364

YükümlülüklerBankalararas› Mevduat 397,805 9,491 - 1,083 7,367 - 415,746Di¤er Mevduat 14,036,324 22,825,718 2,153,824 1,405,007 4,545,582 - 44,966,455Para Piyasalar›na Borçlar 889,411 - - - - - 889,411Muhtelif Borçlar - - - - - 634,810 634,810‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar 18,605 - - - - - 18,605Di¤er Yükümlülükler - - - - - 10,069,337 10,069,337

Toplam Yükümlülükler 15,342,145 22,835,209 2,153,824 1,406,090 4,552,949 10,704,147 56,994,364

Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k 7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193 2,949,706 (5,375,545) -Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k - - - - - - -Toplam Faize Duyarl› Aç›k 7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193 2,949,706 (5,375,545) -

(*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.

(**) Verilen kredilerin da¤›l›m› %30 oran›nda tahmini yap›lm›flt›r.

(***) Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir.




73

Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalansüreler itibar›yla):

1 Aya 1 Y›l veÖnceki Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Faizsiz ToplamVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› - - - - - 1,171,687 1,171,687Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,715,485 16,333 - - - - 2,731,818Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 767,609 441,708 1,987,421 2,166,108 2,623,953 4 7,986,803Para Piyasalar›ndan Alacaklar 3,016,766 - - - - - 3,016,766Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 62,109 146,401 320,942 837,013 92,317 33,096 1,491,878Verilen Krediler 2,141,668 267,323 402,197 762,308 2,608,131 - 6,181,627Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler 7,071,376 11,064,881 3,003,192 490,948 917,647 - 22,548,044Di¤er Varl›klar 1,849,129 - - - - 6,134,574 7,983,703

Toplam Varl›klar 17,624,142 11,936,646 5,713,752 4,256,377 6,242,048 7,339,361 53,112,326

YükümlülüklerBankalararas› Mevduat 302,226 23,344 - 20,024 - - 345,594Di¤er Mevduat 12,801,312 20,455,478 2,907,297 1,945,897 81,419 - 38,191,403Para Piyasalar›na Borçlar 1,370,762 - - - - - 1,370,762Muhtelif Borçlar - - - - - 671,705 671,705‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar - - - - - 8,271 8,271Di¤er Yükümlülükler - - - - - 12,524,591 12,524,591

Toplam Yükümlülükler 14,474,300 20,478,822 2,907,297 1,965,921 81,419 13,204,567 53,112,326

Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k 3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456 6,160,629 (5,865,206) 0Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k 0Toplam Faize Duyarl› Aç›k 3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456 6,160,629 (5,865,206) 0

(*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.

(**) Verilen krediler da¤›l›m› tahmini olarak yap›lm›flt›r.


74



2. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:

EURO USD Yen TLCari Dönem Sonu % % % %Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 0.99 1.04 0.13Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2.25 2.37 22.84Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 5.80 6.81 27.76Para Piyasalar›ndan Alacaklar 19.71Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 6.47 5.04 25.63Verilen Krediler 4.34 1.00Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler (*) 6.04 4.44 26.75

YükümlülüklerBankalararas› Mevduat 20.88Di¤er Mevduat 2.75 3.00 22+4(**) Para Piyasalar›na Borçlar 1.09 1.11Muhtelif Borçlar (Repo) 14.24‹hraç Edilen Menkul De¤erlerDi¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar

(*) ‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç.(**) Söz konusu ilave faiz yetkisi Pazarlama Birimlerindedir.

EURO USD Yen TLÖnceki Dönem Sonu % % % %Varl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 0.79 0.41 0.16Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2.26 1.11 29.99Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 5.20 6.68 33.68Para Piyasalar›ndan AlacaklarSat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 25.27Verilen Krediler 4.21 1.00Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler 5.94 3.85 36.56

YükümlülüklerBankalararas› Mevduat 1.15 0.58Di¤er Mevduat 3.75 3.50 35.80Para Piyasalar›na Borçlar (*)Muhtelif Borçlar (REPO) 22.89‹hraç Edilen Menkul De¤erlerDi¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar

(*) Bu gruplar için bilgi ifllem sisteminde yap›lan düzenlemeler sürdü¤ünden, düzenlenememifltir.

VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (33):

Bankan›n fon kaynaklar› a¤›rl›kl› olarak mevduatlardan oluflmaktad›r. Banka mevduatlar› genifl tabanayay›lm›fl müflteri yap›s›na ba¤l› olarak zaman içinde büyük inifl ç›k›fllar göstermemektedir. Bankan›n MenkulK›ymet Portföyü, büyük oranda vadeye kadar elde tutulacak k›ymetlerden oluflmaktad›r. Banka, k›sa vadeliborçlardan daha fazla likit aktif bulundurmaktad›r. Ayr›ca; acil bir durumda likidite ihtiyac›n›nkarfl›lanmas›na yönelik olarak kullan›labilecek iç ve d›fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup, Bankan›norganize piyasalardan ve di¤er bankalardan borçlanma limitleri mevcuttur.




75

Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤› Yönetim taraf›ndan düzenliolarak takip edilmektedir.

Bankan›n temel kayna¤› mevduat olup, fonlar menkul de¤erler cüzdan›, di¤er bankalar ve kredi plasmanlar›olarak de¤erlendirilmektedir. Bankan›n en önemli nakit girifllerinin menkul de¤erler cüzdan› portföyükaynakl› olmas› likidite riskini azaltan bir etmen olarak görülmektedir.

Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

1 Y›l veVadesiz1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Da¤›t›lamayan* Toplam

Cari DönemVarl›klar

Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas› 1,212,700 - - - - - - 1,212,700Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar - 2,827,158 - - 5,000 - - 2,832,158Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 4,379 6,343 366,486 820,333 1,729,838 559,635 3,487,014Para Piyasalar›ndan Alacaklar - 1,800,000 - - - - - 1,800,000Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 42,667 12,956 68,283 247,841 1,799,791 5,944,488 - 8,116,026Verilen Krediler 303,401 2,599,202 597,978 579,810 1,639,412 3,353,393 - 9,073,196Vadeye Kadar Elde TutulacakMenkul De¤erler - 988,929 634 1,812 2,342,305 21,083,175 - 24,416,855Di¤er Varl›klar 2,426,239 913,245 691,286 386,123 228,260 154,688 1,256,574 6,056,415

Toplam Varl›klar 3,989,386 9,147,833 1,724,667 2,035,919 7,744,606 31,095,379 1,256,574 56,994,364

YükümlülüklerBankalararas› Mevduat 11,658 386,147 9,491 - 1,083 7,367 415,746Di¤er Mevduat 8,995,750 5,040,57422,825,718 2,153,824 1,405,007 4,545,582 44,966,455Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar 18,605 - - - - - - 18,605Para Piyasalar›na Borçlar - 889,411 - - - - - 889,411‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - - -Muhtelif Borçlar 634,810 - - - - - - 634,810Di¤er Yükümlülükler 442,434 668,751 306,496 486,578 501,175 2,617,127 5,046,776 10,069,337

Toplam Yükümlülükler 10,103,257 6,984,88323,141,705 2,640,402 1,907,265 7,170,076 5,046,776 56,994,364

Net Likidite Aç›¤› (6,113,871) 2,162,950(21,417,038) (604,483) 5,837,341 23,925,303 (3,790,202) -

Önceki DönemToplam Aktifler 11,890,904 - 416,550 2,832,722 3,941,249 32,717,336 1,313,565 53,112,326Toplam Yükümlülükler 16,689,288 -20,740,009 3,904,193 2,620,217 2,518,265 6,640,354 53,112,326

Net Likidite Aç›¤› (4,798,384) -(20,323,459)(1,071,471) 1,321,032 30,199,071 (5,326,789) -

(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›k ayniyat mevcudu, peflinödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sazamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmifltir. Ertelenmiflvergi aktifi de da¤›t›lamayan kolonuna dahil edilmifltir.


76



(**) Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar Di¤er Yükümlülükler sat›r›n›n Da¤›t›lamayan sütunundagösterilmifltir.

(***) Verilen kredilerin vade ayr›m›n›n %30 oran›ndaki k›sm› mevcut bilgi iflletim sistemindenal›namad›¤›ndan tahmini de¤erler üzerinden hesaplanm›flt›r.

(****) Di¤er varl›klar ve Yükümlülükler içerisinde gösterilen Faiz Gelir ve Gider Reeskontlar›, reeskonta tabibilanço kalemlerinin kalan vadelerine göre da¤›l›m oranlar› üzerinden da¤›t›lm›flt›r.

(*****) Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan fonlar hesab›, aktifte fon kaynakl› kredilerin kalan vadesiüzerinden oransal da¤›t›lm›flt›r.

(******) Önceki Döneme ait 1 aya kadar vadeli ifllemler yeni formata göre uyarlanamam›flt›r.

VIII. F‹NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹N RAY‹Ç DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹NAÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (34)

Cari dönemdeki yat›r›m amaçl› menkul de¤erler sadece vadeye kadar elde tutulan faizli varl›klar›içermektedir. Vadeye kadar elde tutulan varl›klar ekli mali tablolarda iskonto edilmifl de¤erleriyle gösterilmiflolup, bunlar›n rayiç de¤erleri; piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda, faiz, vade vebenzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli itfaya tabi di¤er menkul de¤erler için olan kote edilmifl piyasafiyatlar› baz al›narak saptanmaktad›r.

Defter De¤eri Rayiç De¤erCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Varl›klar 35,367,554 26,774,254 37,325,432 29,523,578Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,832,158 2,731,818 2,834,674 2,732,862Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 8,118,541 1,492,731 8,765,799 1,531,478Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 24,416,855 22,549,705 25,724,959 25,259,238

Finansal Yükümlülükler 46,035,616 39,216,973 46,355,193 39,616,083Bankalararas› Mevduat 415,746 345,594 418,137 347,538Di¤er Mevduat 44,966,455 38,191,403 45,282,786 38,588,129Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 18,605 8,271 19,460 8,711‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -Muhtelif Borçlar 634,810 671,705 634,810 671,705

(*) Tablonun rayiç de¤er sütununda gösterilen rakamlar, defter de¤erinin üzerine reeskontlar ilave edilerekbulunmufltur.

(**) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyü iç verim yöntemine göre de¤erlendi¤inden bumenkullerin rayiç de¤erleri maliyet ve iç verim yöntemine göre hesaplanan reeskontlardan ve varsa de¤erdüflüfl karfl›l›klar›ndan oluflmaktad›r.

(***) Cari ve önceki dönem defter de¤erleri de¤er düflüfl karfl›l›¤› tutar›n› içermeyen brüt tutarlar› ifadeetmektedir.

IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (35)

Banka gerçek ve tüzel kifliler ad›na devlet tahvili al›m sat›m›na arac›l›k etmekte, repo ifllemleri yapmakta vekiral›k kasa hizmetleri vermektedir.




77

Banka taraf›ndan inanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda ifllem yap›lmamaktad›r.

X. FAAL‹YET BÖLÜMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (36)

Banka mevduat hesaplar›, kredi ifllemleri, tüketici kredileri alanlar›nda faaliyet göstermektedir.

Banka cari hesaplar ve mevduat hesaplar› ile kurumsal bankac›l›k faaliyetinde bulunmaktad›r.

Banka'n›n Devlet tahvili Hazine bonosu al›m sat›m› faaliyetleri bulunmaktad›r.

Banka'n›n kurumsal finansman, bilgisayar hizmetleri gibi biliflim sektörüne yönelik alanlarda gerçeklefltirilenfaaliyetleri bulunmamaktad›r.

Belirli bilanço kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterim tablosu mevcut bilgi iflletim sistemindekidüzenlemeler sürdü¤ünden verilememifltir.


78

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N

AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004


I. AKT‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (37)

1. T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemTL YP TL YP

Vadesiz Serbest Tutar 889,459 1,505 735,117 46Vadeli Serbest Tutar - - - -

Toplam 889,459 1,505 735,117 46

2. Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlere iliflkin bilgiler:

2a. Teminata verilen/bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:


Hisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler 77,019 - 1 -Di¤er - - - -Toplam 77,019 - 1 -

2b. Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r.

3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

AB Ülkeleri 1,888,859 1,844,849 - -ABD, Kanada 41,486 47,071 - -OECD Ülkeleri* 205,711 149,896 - -K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - -Di¤er 213,597 212,830 - -

Toplam 2,349,653 2,254,646 - -

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri

4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›na iliflkin bilgiler: Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n ters repo ifllemi bulunmamaktad›r.

5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:a. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin bafll›ca türleri belirtilmelidir:

Borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri vedi¤er menkul de¤erlerden oluflmaktad›r.


AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004



79

b. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 8,073,494 1,458,907

Borsada ‹fllem Gören 1,723,895 51,895Borsada ‹fllem Görmeyen 6,349,599 1,407,012

Hisse Senetleri 45,047 33,824Borsada ‹fllem Gören - -Borsada ‹fllem Görmeyen 45,047 33,824

De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) (2,515) (853)Toplam 8,116,026 1,491,878

c. Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özellikleri ve defter de¤eri: Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤eri bulunmamaktad›r.

d. Teminata verilen/bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:Bulunmamaktad›r.

e. Repo ifllemine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r.

6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:

a. Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler - - - -Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler - - - -Banka Mensuplar›na Verilen Krediler 83,902 - 82,374 -Toplam 83,902 - 82,374 -


80




b. Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lanlar ya da yeni bir itfa plan›naba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler:

Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤erAlacaklar Alacaklar

Yeniden YenidenYap›land›r›lan Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ya da Yeni Bir

Krediler ve Di¤er ‹tfa Plan›na Krediler ve ‹tfa Plan›na Nakdi Krediler Alacaklar Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Ba¤lananlar‹htisas D›fl› Krediler 5,333,976 386 - -

‹skonto ve ‹fltira Senetleri - - - -‹hracat Kredileri 143,477 - - -‹thalat Kredileri - - - -Mali Kesime Verilen Krediler 470,644 - - -Yurtd›fl› Krediler 68,874 - - -Tüketici Kredileri 2,255,020 4 - -Kredi Kartlar› 272,682 10 - -K›ymetli Maden Kredisi - - - -Di¤er 2,123,279 372 - -

‹htisas Kredileri 3,738,386 448 - -Di¤er Alacaklar - - - -Toplam 9,072,362 834 - -

c. Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:

Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤erAlacaklar Alacaklar

Yeniden YenidenYap›land›r›lan Yap›land›r›lan ya da Yeni Bir ya da Yeni Bir

Krediler ve Di¤er ‹tfa Plan›na Krediler ve ‹tfa Plan›na Alacaklar Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Ba¤lananlar

K›sa Vadeli Krediler 4,821,994 574 - -‹htisas D›fl› Krediler 2,832,535 365 - -‹htisas Kredileri 1,989,459 209 - -Di¤er Alacaklar - - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler 4,250,368 260 - -‹htisas D›fl› Krediler 2,501,441 21 - -‹htisas Kredileri 1,748,927 239 - -Di¤er Alacaklar - - - -





81

d. Tüketici kredilerine iliflkin bilgiler:

Orta ve Uzun Faiz ve Gelir K›sa Vadeli Vadeli Toplam Tah. ve Reesk.

Tüketici Kredileri-TL 786,429 1,468,595 2,255,024 40,153Konut Kredisi 1,493 271,696 273,189 317Otomobil Kredisi 21,403 273,577 294,980 -‹htiyaç Kredisi 703,180 853,094 1,556,274 -Personel Kredisi 13,674 70,228 83,902 477Di¤er Tüketici Kredileri 46,679 - 46,679 39,359

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - - - 2Konut Kredisi - - - 2Otomobil Kredisi - - - -‹htiyaç Kredisi - - - -Personel Kredisi - - - -Di¤er Tüketici Kredileri - - - -

Kredi Kartlar› 272,692 - 272,692 6,004Toplam Tüketici Kredileri 1,059,121 1,468,595 2,527,716 46,159

e. Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›:

Cari Dönem Önceki DönemKamu 1,282,774 594,911Özel 7,790,422 5,586,716Toplam 9,073,196 6,181,627

f. Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›:

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 9,004,322 6,132,974Yurtd›fl› Krediler 68,874 48,653Toplam 9,073,196 6,181,627

g. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:

Cari Dönem Önceki DönemBa¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler 163,554 15,857Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler - -Toplam 163,554 15,857

h. Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:

Özel Karfl›l›klar Cari Dönem Önceki DönemTahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 41,177 66,013Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar (*) 31,841 2,231,926Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 246,487 334,537Toplam 319,505 2,632,476

(*) Haziran 2004 itibariyle T. Emlak Bankas› A.fi'nin Banka'ya devri s›ras›nda oluflan aktif pasif fark›1,932,269 Milyar TL için %100 karfl›l›k ayr›lm›fl olup tutar özel karfl›l›k ve tahsili flüpheli krediler hesab›n›nkarfl›l›kl› çal›flt›r›lmas› yolu ile bilançodan ç›kar›lm›flt›r.(ifllem tarihindeki al›m gücü ile ifade edilmifltir.)


82




Banka; kredi müflterilerinin teminatlar›n› dikkate almadan ticari, zirai ve riski Bankaya ait fon kaynakl›krediler için %100 oran›nda karfl›l›k ay›rmakta olup, riski bankaya ait olmayan fon kaynakl› krediler için iseherhangi bir özel karfl›l›k ay›rmamaktad›r.

j. Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):

j.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤eralacaklara iliflkin bilgiler:

III. Grup: IV. Grup: V. Grup:Tahsil ‹mkan› Zarar S›n›rl› Krediler Tahsili fiüpheli Niteli¤indeki

ve Di¤er Krediler ve Krediler ve Alacaklar Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar

Cari Dönem 347 29 458(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)

Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar 14 24 295Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 333 5 163

Önceki Dönem 351 348 760(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)

Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar 117 312 304Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 234 36 456

(*) Donuk alacaklar›n grup da¤›l›mlar› flubelerden elde edilen veriler do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r.

j.2. Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:



Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 73,406 2,241,266 395,615Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) 50,011 19,274 35,444Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) - 12,542 19,069Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-) 15,283 13,248 -Dönem ‹çinde Tahsilat (-) 50,957 17,182 106,384Aktiften Silinen (-) (*) 8,926 2,204,755 48,434

Dönem Sonu Bakiyesi 48,251 37,897 295,310Özel Karfl›l›k (-) 40,560 31,841 247,104

Bilançodaki Net Bakiyesi 7,691 6,056 48,206

(*) 1) Aktiften Silinen (-) sat›r›na yaz›lan tutar önceki dönem sonu bakiyesinin endekslenmesindenkaynaklanan rakamlar›n, cari döneme etkisini s›f›rlamak amac›yla yaz›lm›flt›r.

2) Mülga T. Emlak Bankas› A.fi.'nin Bankaca devral›nmas› nedeniyle oluflan 1,932,269 Milyar TL menfi farkiçin Banka %100 oran›nda karfl›l›k ay›rm›fl ve bu tutar Aktiften Silinen sat›r›nda gösterilerek Bilançodanç›kar›lm›flt›r. (ifllem tarihindeki al›m gücü ile ifade edilmifltir.)

(**) Donuk alacaklar›n grup da¤›l›mlar› flubelerden elde edilen veriler do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r.





83

j.3. Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler:



Cari Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 16 3,009 5,002

Özel Karfl›l›k (-) - 2,697 5,002Bilançodaki Net Bakiyesi 16 312 -Önceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 94 649 6,168

Özel Karfl›l›k (-) 79 649 6,168Bilançodaki Net Bakiyesi 15 - -

k) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›: Tasfiye olunacak alacaklar için Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n NiteliklerininBelirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik'e göre karfl›l›k ayr›lmas›öngörülmektedir. Banka kay›tlar›n› ilgili yönetmeli¤e uygun olarak gerçeklefltirmektedir.

Banka zarar niteli¤indeki krediler için müflterilerin teminatlar›n› dikkate almadan %100 oran›nda karfl›l›kay›rmaktad›r.

7. Bankan›n faktoring alacaklar›:Bulunmamaktad›r.

8.Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):

a. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 24,416,855 22,549,705

Borsada ‹fllem Görenler - -Borsada ‹fllem Görmeyenler 24,416,855 22,549,705

De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) - (1,661)Toplam 24,416,855 22,548,044

b. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl›ndaki De¤er 22,548,044 24,000,216Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› (4,399) (526,060)Y›l ‹çindeki Al›mlar 9,220,570 7,125,856Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Elden Ç›kar›lanlar (7,347,360) (8,050,307)De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) - (1,661)Dönem Sonu Toplam› 24,416,855 22,548,044

(*) Dönem bafl› de¤erinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan endeksleme fark› sat›fl ve geri ödemeyolu ile elden ç›kar›lanlar sat›r›na eklenmifltir.


84




(**) Banka'n›n Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul K›ymetler Portföyünde takip edilen menkulk›ymetlerinden bir k›sm› 1 Ocak 2004 ile 30 Eylül 2004 tarihleri aras›nda Hazine Müsteflarl›¤›'nca erkenitfaya tabi tutulmufltur. Bu k›ymetlerden;

i) 22.01.2003 valör ve 15.10.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 458,014 MilyarTL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek karfl›l›¤›nda 21.01.2004 valör ve15.10.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 19.01.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelereendeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 21.01.2004 tarihindeyap›lan 437,588 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 218,794 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesiise 218,794 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen valör, itfa ve faiz flartlar›na sahip senetlerin HazineMüsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.

ii) 19.02.2003 valör ve 12.11.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 476,822 MilyarTL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek karfl›l›¤›nda 18.02.2004 valör ve12.11.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 16.02.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelereendeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 16.02.2004 tarihindeyap›lan 428,090 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 214,045 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesiise 214,045 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 18.02.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl›tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.

iii) 19.03.2003 valör ve 10.12.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 621,453 MilyarTL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 17.03.2004 valör ve10.12.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 16.03.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelereendeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 17.03.2004 tarihindeyap›lan 513,940 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 256,970 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesiise 256,970 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 17.03.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl›tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.

iv) 04.06.2003 valör ve 25.11.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 372,913 MilyarTL tutar›ndaki k›sm› Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 02.06.2004 valör ve25.11.2009 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 01.06.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelereendeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 02.06.2004 tarihindeyap›lan 260,368 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 130,184 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesiise 130,184 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 02.06.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl›tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.

v) 16.04.2003 valör ve 07.10.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 466,200 MilyarTL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 14.04.2004 valör ve07.10.2009 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 13.04.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelereendeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 14.04.2004 tarihindeyap›lan 365,034 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 182,517 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesiise 182,517 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 14.04.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl›tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.

vi) 14.05.2003 valör ve 04.11.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 479,925 MilyarTL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 12.05.2004 valör ve04.11.2009 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 11.05.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelereendeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 12.05.2004 tarihindeyap›lan 344,106 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 172,053 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesiise 172,053 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 12.05.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl›tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.





85

(***) Banka'n›n 02.06.2004 tarihinde gerçekleflen Ola¤anüstü Genel Kurul toplant›s›nda, 2,500 Trilyon TLtutar›ndaki Sermaye Yedeklerinin da¤›t›m›na karar verilmifl ve sözkonusu tutardan 1. ve 2. Tertip YasalYedek Akçe, 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj› düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL'nin,Hazine Müsteflarl›¤›'n›n belirledi¤i esaslar dahilinde Banka portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerininHazine Müsteflarl›¤›'na iadesi yoluyla gerçekleflmesi öngörülmüfltür. ‹ade ifllemi, Bankac›l›k Düzenleme veDenetleme Kurumu taraf›ndan 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›'na istinaden uygun görülmüfltür.Sözkonusu iade iflleminin 10.06.2004 tarihi itibariyle gerçeklefltirilmesine Hazine Müsteflarl›¤›'nca kararverilmifl ve bu tarih itibariyle menkul k›ymet portföyünden afla¤›da detay› verilen menkul k›ymetlerç›kar›lm›flt›r:

PORTFÖY NOM‹NAL MAL‹YET SATIfi‹ADE ED‹LEN MUHASEBE TUTARI TUTARI TUTARIKIYMETLER PORTFÖY TÜRÜ TÜRÜ (Milyar TL) (Milyar TL) (Milyar TL)

TRT181213T19 Sat›lmaya haz›r 032030 611,153 611,153 645,255TRG010105T16 Vadeye kadar elde tutulacak 244030 83,980 83,980 86,743TRT010106T10 Vadeye kadar elde tutulacak 244030 36,783 36,783 37,993TRT180106T11 Sat›lmaya haz›r 032030 389,200 398,136 403,713TRT211205T14 Vadeye kadar elde tutulacak 244030 388,195 388,195 410,439TRT240805T17 Al›m sat›m amaçl› 030030 444,000 328,260 349,606

1,953,311 1,846,507 1,933,749

Banka vadeye kadar elde tutmak amac›yla edindi¤i finansal varl›klar›n ihmal edilebilecek kadar küçük biroran›n› iade etti¤inden 1 say›l› Tebli¤e ayk›r› bir durum meydana gelmemektedir.

07.01.2004 tarihinde T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› (Hazine Müsteflarl›¤›), Türkiye CumhuriyetMerkez Bankas› (TCMB), Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu (Fon) ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi. aras›ndaimzalanan protokole istinaden Ziraat Bankas›'na 2004 y›l› içerisinde, bankac›l›k ifllemleri yapma ve mevduatkabul etme izni kald›r›lan Türkiye ‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde tasarruf, ticari ve di¤er kurulufllar mevduathesaplar› bulunan mudilere ödeme yapabilmek amac›yla Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan vadeleri ve tan›mlar›afla¤›da belirtilen ve vadeleri mudilere yap›lacak ödeme tarihleri ile paralellik arz eden Devlet ‹ç BorçlanmaSenetleri (D‹BS) verilmifltir. Ocak 2004 içerisinde transferi yap›lan menkul k›ymetlerin detay› afla¤›dakigibidir:

Nominal De¤eri MaliyetiHangi portföyde takip edildi¤i Tan›m (Milyar TL) (Milyar TL)Sat›fla Haz›r Menkul De¤erler (*) TRT130707T19 1,257,725 1,257,725Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler TRB190404T19 718,447 718,447Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler TRT170105T13 944,390 944,390Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler TRT180705T16 822,703 822,703Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler TRT160106T13 789,371 789,371Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler TRT170706T16 819,975 819,975Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler TRT150107T13 788,199 788,199TOPLAM 6,140,811 6,140,811

(*) Söz konusu menkul k›ymet, vadesiz mevduat hesaplar› bulunan mudilere Banka taraf›ndan peflinen yap›lannakit ödeme karfl›l›¤›nda Banka'ya verilmifltir. Yukar›da bahsi geçen protokolün 15nci Maddesi'ne istinaden,Banka'n›n yaz›l› talebi üzerine, söz konusu menkul k›ymet Fon taraf›ndan nakden sat›n al›nacakt›r. Buba¤lamda fiubat 2004 içerisinde 250,000 Milyar TL, Mart ay›nda 43,223 Milyar TL tutar›ndaki menkulk›ymet geri al›nm›fl ve karfl›l›¤› Banka'ya nakden ödenmifltir.


86




31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler alt›nda takip edilenTRB190404T19 tan›ml› menkul k›ymet karfl›l›¤›, Ocak 2004 tarihinden sonra mudiler listesine yap›lanilaveler sebebiyle al›nan ayn› tan›ml› ek menkul k›ymetler de dahil olmak üzere nakden tahsil edilmifltir.

Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 22 Ocak 2004 tarihli yaz›s›na istinaden, ilgili mevduathesaplar› ile bu hesaplar karfl›l›¤›nda vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler portföyünde tutulanmenkul k›ymetler için yap›lacak gelir ve gider reeskontlar› eflit olaca¤›ndan, söz konusu tutarlar haricenhesaplanmakta ve Banka'n›n muhasebe kay›tlar›na yans›t›lmamaktad›r.

c.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemVadeye Kadar Elde Tutulacak Maliyet Bedeli De¤erlenmifl Tutar› Maliyet Bedeli De¤erlenmifl Tutar›Menkul De¤erler TP YP TP YP TP YP TP YPTeminata Verilen/Bloke Edilen 2,643,160 1,533,659 2,688,738 1,560,212 1,081,482 2,322,508 1,350,762 2,351,953Repo ‹fllemlerine Konu Olan 426,529 - 436,813 - 324,645 - 467,892 -Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan - - - - - - - -Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›ndanAlacaklar - - - - - - - -

Menkul K›ymet Ödünç Piyasas› Teminatlar› - - - - - - - -Di¤er 19,166,735 646,772 20,383,491 655,705 - - - -Toplam 22,236,424 2,180,431 23,509,042 2,215,917 1,406,127 2,322,508 1,818,654 2,351,953

(*) Önceki dönemde di¤er sat›r› doldurulmad›¤›ndan maliyet kolonunun toplam bakiyesi mizan bakiyesinivermemektedir.

c.2. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin bafll›ca özellikleri:

Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Bono - - - -Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler 2,643,160 1,533,659 1,081,482 2,322,508Di¤er - - - -Toplam 2,643,160 1,533,659 1,081,482 2,322,508

c.3. Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:


Devlet Tahvili 426,529 - 324,645 -Hazine Bonosu - - - -Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar - - - -Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - -Di¤er - - - -Toplam 426,529 - 324,645 -

c.4. Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler: Bulunmamaktad›r.





87

a.1. Konsolidasyon Kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler:

Bankan›n Pay Banka Risk Oran›-Farkl›ysa Grubu Pay

Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Oy Oran›(%) Oran› (%) Turkmen Turkish Com. Bank. Aflkabat/TÜRKMEN‹STAN 60 50Uzbekistan Turkish Bank. Taflkent/ÖZBEK‹STAN 50 50Azer Türk Bank Bakü/AZERBEYCAN 60 46Banque du Bosphore Paris/FRANSA 18 26Bileflim A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 75 32.5Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi. Ankara/TÜRK‹YE 71 31.8Arap Türk Bankas› A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 9 15Kredi Kay›t Bürosu A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 9.09 9.09Bankalararas› Kart Merkezi A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 11 17.98Antalya Mepasan (Tasfiye Sürecinde) Antalya/TÜRK‹YE 66.6 30

a.2. (9. a.1)'deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin afla¤›daki bilgileraç›klan›r:

MenkulSabit Varl›k Faiz De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De¤eri

Aktif Toplam› Özkaynak Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› (**)15,282 7,442 829 564 - 209 17714,415 7,319 1,186 345 43 208 30624,623 5,531 106 1,263 38 589 62

250,023 38,458 338 9,427 1,750 2,322 3,3894,940 3,170 1,517 - 230 809 1103,732 2,364 76 62 194 133 2

330,555 76,509 25,027 7,340 21,863 6,025 7,54217,911 16,400 2,122 448 2,457 4,282 4,5598,604 6,820 3,391 733 31 (716) 89

(*) (*) (*) (*) (*) (*) (*)

(*) Antalya Mepasan tasfiye sürecinde oldu¤undan mali tablolar› temin edilememifltir.

(**) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklerden hiçbiri için rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.

a.3. Ana ortakl›k ve/veya finansal kurumlar toplulu¤unun di¤er üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olantopluluk d›fl› di¤er üyeler/hissedarlar bulunmamaktad›r.

a.4. ‹fltirakler ilk kayda al›n›rken maliyet bedeli üzerinden muhasebelefltirilmektedir. Ana ortakl›k Banka'n›n %10 ile %50 aras›nda hisseye veya oy hakk›na sahip oldu¤u ifltirakler bulunmaklabirlikte, bu flirketler içinde önemli düzeyde Banka mali tablolar›n› etkileyecek ifltirakler bulunmad›¤›ndan, sözkonusu ifltirakler özkaynak yöntemi ile konsolidasyona dahil edilmemekte ve konsolide mali tablolar›nhaz›rlan›fl aflamas›nda endekslenmifl maliyetleri ile mali tablolarda gösterilmektedir.

b.1. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler:Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir.

b.2. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi: Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir.


88




b.3. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar: Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir.

b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r.

b.5. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler:Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir.

b.6. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r.

b.7. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r.

10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):

a) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net): Afla¤›da detaylar› verilen ba¤l› ortakl›klarda kontrol gücü de bulunmakla birlikte, söz konusu ba¤l›ortakl›klar›n ana ortakl›k Banka mali tablolar›n› önemli düzeyde etkilememesinden ötürü konsolidasyonadahil edilmemifltir.

a.1) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

Bankan›n Pay Banka RiskOran›-Farkl›ysa Grubunun Pay

Unvan› Adres(fiehir/Ülke) Oy Oran› (%) Oran› (%) Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 100 62Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 60 65.44Turkish Ziraat Bank Bosnia dd Saraybosna/BOSNA HERSEK 100 100Kazakistan Ziraat Int. Bank Alma-Ata/KAZAK‹STAN 100 93.88Ziraat Bank Moscow Moskova/RUSYA 100 99.22

(a.1)'deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:

MenkulSabit Varl›k Faiz De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De¤eri

Aktif Toplam› Özkaynak Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› (*)42,681 39,217 741 3,846 2,821,217 4,437 10,7109,880 7,571 326 532 303,668 4,474 4,479

73,686 50,227 1,230 4,036 437 2,964 1,16934,382 22,929 3,459 729 1,005 947 74720,143 (4,419) 3,596 157 1,228 228 278

(*) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klar için rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.

b. Konsolidasyon kapsam›nda olan Ziraat International AG ve Ziraat Finansal Kiralama A.fi.'ye yönelikbilgiler, konsolide olarak haz›rlanacak dipnotlarda sunulacakt›r.





89

b.1. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Bafl› De¤eri 347,587 366,555Dönem ‹çi Hareketler (78,536) (18,968)

Al›fllar 9,787Bedelsiz Edinilen Hisse SenetleriCari Y›l Pay›ndan Al›nan KarSat›fllar (56,424)Yeniden De¤erleme Art›fl›De¤er Azalma Karfl›l›klar› (*) (22,112) (28,755)

Dönem Sonu De¤eri 269,051 347,587Sermaye TaahhütleriDönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay›(%)

(*) De¤er azalma karfl›l›¤› sat›r›ndaki tutarlar YP ba¤l› ortakl›klar›n kur fark›n› ve ba¤l› ortakl›klar›nendekslenmesinden kaynaklanan endeksleme farklar›n› göstermektedir.

(*) Sat›fllar sat›r›nda gösterilen 56,424 Milyar TL'nin 56,217 Milyar TL tutar› Baflak Sigorta A.fi'nin Aral›k2004 itibariyle Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›'na devrinden kaynaklanmaktad›r.

b.2. Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:

Cari Dönem Önceki DönemMaliyet De¤eri ‹le De¤erleme 269,051 347,587Rayiç De¤er ‹le De¤erlemeÖzsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme

b.3. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:

Ba¤l› Ortakl›klar Cari Dönem Önceki DönemBankalar 219,197 241,516Sigorta fiirketleri 56,217Faktoring fiirketleriLeasing fiirketleri 49,854 49,854Finansman fiirketleriDi¤er Mali Ba¤l› Ortakl›klar

b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r.

b.5. Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:‹lgili tablolar Konsolide dipnot ve aç›klamalarda haz›rlanacakt›r.

b.6. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar:

Sat›fl Tarihindeki Piyasa Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›naUnvan› Sat›fl Fiyat› veya Borsa De¤eri ‹liflkin BilgiBAfiAK S‹GORTA A.fi. Bedelsiz

(*) Baflak Sigorta A.fi Aral›k 2004 itibariyle Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›'na devredilmifltir.

b.7. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r.


90




11. Di¤er Yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar:

a) Banka'n›n, birlikte kontrol edilen ortakl›klarla ilgili yerine getirmesi gereken taahhütleri di¤ertaahhütlerden ayr› olarak, Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›klar›ndaki sermaye taahhüdü veya di¤ergiriflimcilerle birlikte sermaye taahhütleri içerisindeki pay› ve birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n›n baflkaortakl›klardaki sermaye taahhütlerine iliflkin grubun pay›: Bulunmamaktad›r.

b) Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler.Bulunmamaktad›r.

c) Ana ortakl›k banka niteli¤inde olmad›¤› için konsolide mali tablo düzenlemeyen banka, konsolide malitablo düzenleyen bankalar›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›na iliflkin olarak haz›rlad›¤› bilgilere paralelolarak kat›ld›¤› birlikte kontrol edilen ortakl›klar›yla ilgili bilgileri: Banka ana ortakl›k konumundad›r.

d) Birlikte kontrol edilen ortakl›klar bulunmamaktad›r.

12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net):

a) Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi.Bulunmamaktad›r.

b) Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler.Bulunmamaktad›r.

c) Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak, koflullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lankriterler, varsa, yenileme veya sat›n alma opsiyonlar› için mevcut koflullar ve sözleflme tutarlar›n›ngüncellefltirilmesi ve kira sözleflmesinin getirdi¤i k›s›tlamalar, temerrüde düflülüp düflülmedi¤i, sözleflmeninyenilenip yenilenmedi¤i, yenilendiyse yenilenme flartlar›, yenilenmenin k›s›tlama yarat›p yaratmad›¤› gibihususlar ve kira sözleflmesinde yer alan di¤er önemli hükümlerle ilgili genel aç›klamalar: Bulunmamaktad›r.

13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler:

Cari Dönem (*) Önceki Dönem‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan Gayrimenkul Sat›fl›ndan 67Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan

(*) Cari dönemde aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklar›n tutar› 11,409 Milyar TL olup 272 (AktiflerinVadeli Sat›fl›ndan Do¤an Alacaklar) hesab›nda izlenmektedir. Sözkonusu hesap muhtelif alacaklar içindegösterilmedi¤inden cari dönem bakiyesi verilmemifltir.

14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:

a. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemKredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontlar› TL YP TL YPFaiz Tahakkuklar› 18,926 346 8,380 625Faiz Reeskontlar› 159,933 7,254 59,699 6,510Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Tahakkuk. 150 19Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskont. 858 510Toplam 179,867 7,600 68,608 7,135





91

b. Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDi¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar› TL YP TL YPAl›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin. 82,903 75,808 588,444 41,752Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin 580,872 68,901 39,600Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler. 1,272,618 35,486 2,667,306 43,889Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar› 54,068 2,765 74,757 2,462Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›

Faiz ve Gelir Reeskontlar›Kur Gelir Reeskontlar›

Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin ReeskontlarDi¤er 2,019 497 6,857 872Toplam 1,992,480 183,457 3,337,364 128,575

Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyetde¤eri ile yap›lmaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskontoedilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiylemuhasebelefltirilmektedir.

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymetler içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar›ndan ‹MKB'deifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB'de oluflan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmekle birliktebilanço tarihinde ‹MKB'de al›m sat›ma konu olmayan hazine bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalamafiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmeyen hazine bonolar› ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir.

15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler:

Finansal Kiralama Di¤erGayrimenkul ‹le Edinilen MDV Araçlar MDV Toplam

Önceki Dönem Sonu:Maliyet 1,288,088 632 26,429 428,747 1,743,896Birikmifl Amortisman(-) 554,184 632 24,677 375,826 955,319Net Defter De¤eri 733,904 - 1,752 52,921 788,577

Cari Dönem Sonu:Dönem Bafl› Net Defter De¤eri 733,904 - 1,752 52,921 788,577‹ktisap Edilenler 14,073 1,015 15,088Elden Ç›kar›lanlar(-) 35,397 35,397De¤er Düflüflü 0Amortisman Bedeli (-) 23,327 235 1,072 12,006 36,640Y.d›fl› ‹flt Kayn. Net Kur Farklar› (-) 0Dönem Sonu Maliyet 675,180 13,838 680 41,930 731,628Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) 0Kapan›fl Net Defter De¤eri 675,180 13,838 680 41,930 731,628

(*) ‹ktisap Edilenler ve Elden Ç›kar›lanlar (-) sat›r›nda görünen bakiyeler mevcut sistemden al›nan tahminide¤erlerdir.

a) Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar›:

a.1) De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›:Banka'n›n maddi duran varl›klar›nda de¤er azal›fl› meydana gelmemifltir.


92




a.2) Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›:Bulunmamaktad›r.

b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndanönemli olmamakla birlikte toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgilivarl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar:Bulunmamaktad›r.

16. Maddi olmayan duran varl›klar:

a) Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›:Maddi olmayan duran varl›klar ilk tesis ve taazzuv giderleri, flerefiye ve gayrimaddi haklardan oluflmaktad›r.

Maddi olmayan duran varl›klar endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlardüflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Maddi olmayan duran varl›klar için uygulanan amortismanoran› %20'dir.

b) Kullan›lan amortisman yöntemleri:Maddi olmayan duran varl›klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleriitibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r.

c) Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:

Cari Dönem Önceki DönemDefter De¤eri Birikmifl Amortisman› Defter De¤eri Birikmifl Amortisman›

‹lk Tesis Taazzuv Giderleri 1,008 715 1,248 839fierefiye 134 127 145 125Gayrimaddi Haklar 6,419 1,834 3,632 737

d) Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu

Cari DönemDönem Bafl› 3,324Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar 2,530Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllarDe¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen TutarlarGelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›Amortisman Gideri (-) 1,212Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler 243Dönem Sonu 4,885

e) Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda,bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi:Bulunmamaktad›r.

f) Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olanmaddi olmayan duran varl›klar için tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi:Bulunmamaktad›r.





93

g) Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddiolmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›belirtilmelidir:Bulunmamaktad›r.

h) Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defterde¤eri belirtilir:Bulunmamaktad›r.

i) Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›:Bulunmamaktad›r.

j) Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda tablodaki aç›klamalar.Bulunmamaktad›r.

k) Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› aç›klan›r:Bulunmamaktad›r.

l) Mali tablolar› konsolide edilen ortakl›klardan dolay› ortaya ç›kan pozitif veya negatif konsolidasyonflerefiyesi:Bulunmamaktad›r.

m) fierefiyeye iliflkin bilgiler:Konsolidasyondan, birleflme veya devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad›r.

n) fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodakibilgiler.

Cari DönemDönem Bafl›ndaki Brüt De¤er 145

Birikmifl Amortisman (-) 125De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)

Dönem ‹çi Hareketler:‹lave fierefiyeVarl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler

Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-)

Amortisman (-) 7De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)*Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler (6)

Dönem Sonundaki Brüt De¤er 134Birikmifl Amortisman (-) 127De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)

o) Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birliktetablodaki bilgiler: Bulunmamaktad›r.

17. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:

a) Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler:Peflin ödenen giderler hesab›nda kira ile ilgili giderler, sigorta giderleri bulunmaktad›r ve enflasyondanar›nd›r›lm›fl de¤erleri ile ifade edilmektedirler.Peflin ödenen vergi hesab›ndaki 2,260 Milyar TL tevkif edilen


94




gelir vergisi ve yurtd›fl›nda ödenen vergilerden oluflmaktad›r. Geçici kurumlar vergisi vergi karfl›l›¤› ilenetlefltirilmifl oldu¤undan di¤er aktifler içinde bulunmamaktad›r.

b) ‹lgili düzenlemeler kapsam›nda hesaplanan ertelenmifl vergi aktifi tutar› ve ertelenmifl vergi aktifihesaplanmas›na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar› aç›klan›r.

Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir.Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir.Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir.Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir.

Geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergihesaplamalar› cari dönemde uygulanmaya baflland›¤› için, geçici faklar›n kapanmas›ndan dolay› oluflan gelirya da gider bulunmamaktad›r.

Önceki dönemler üzerinden ertelenmifl vergi aktifi ve bilançoya yans›t›lmam›fl indirilebilir geçici farklar:Bulunmamaktad›r.

Ertelenmifl vergiler için ayr›lan de¤er düflüfl karfl›l›klar›: Bulunmamaktad›r.

Ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmas›na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar›: Bulunmamaktad›r.

Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim istisnalar› itibar›yla, bilançoya yans›t›lan ertelenmifl vergi aktifi vepasifleri ile gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi gelir ve gider tutarlar› yukar›da belirtilmifltir.

c) Bilançonun di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'unu afl›yor isebunlar›n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:Di¤er aktifler bilanço toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r.

II. PAS‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (38)

1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:

a.1. Mevduat›n vade yap›s› (Cari dönem):

7 Gün 1AyaVadesiz ‹hbarl› Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü

Tasarruf Mevduat› 1,439,502 475,326 14,172,763 1,281,595 267,648 4,534,115Döviz Tevdiat Hesab› 2,334,486 0 2,400,109 2,775,488 858,035 283,526 1,964,365

Yurtiçinde Yer. K. 2,283,333 2,358,296 2,721,268 829,180 282,521 1,836,514Yurtd›fl›nda Yer.K 51,153 41,813 54,220 28,855 1,005 127,851

Resmi Kur. Mevduat› 2,448,784 105,173 1,346,080 20,333 3,416 1,902Tic. Kur. Mevduat› 1,795,476 614,224 2,252,836 17,758 1,020 6,054Di¤. Kur. Mevduat› 977,502 255,710 2,232,742 95,069 1,907 3,511K›ymetli Maden DHBankalararas› Mevduat 11,658 0 145,332 256,756 0 1,000 1,000

TC Merkez Bankas› 2,553 4,005Yurtiçi Bankalar 7,310 135,319 174,716 1,000 1,000Yurtd›fl› Bankalar 1,792 6,008 82,040Özel Finans K. 2Di¤er 1

Toplam 9,007,408 0 3,995,874 23,036,665 2,272,790 558,517 6,510,947





95

a.2. Mevduat›n vade yap›s› (Önceki dönem):

7 Gün 1AyaVadesiz ‹hbarl› Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü

Tasarruf Mevduat› 1,444,508 0 488,581 13,193,912 1,717,268 173,201 75,112Döviz Tevdiat Hesab› 1,996,884 0 2,245,385 2,635,032 1,024,031 179,579 1,743,528

Yurtiçinde Yer. K. 1,931,624 0 2,212,167 2,590,562 996,603 178,396 1,648,152Yurtd›fl›nda Yer. K 65,260 0 33,218 44,470 27,428 1,183 95,376

Resmi Kur. Mevduat› 1,837,211 0 13,229 1,406,062 53,786 476 2,038Tic. Kur. Mevduat› 1,748,765 0 652,878 1,336,529 93,216 1,710 904Di¤. Kur. Mevduat› 1,404,315 0 65,632 2,289,508 361,116 3,640 3,367K›ymetli Maden DH 0 0 0 0 0 0 0Bankalararas› Mevduat 13,898 0 97,526 234,170 0 0 0

TC Merkez Bankas› 3,128 0 6,661 0 0 0 0Yurtiçi Bankalar 7,999 0 81,292 118,539 0 0 0Yurtd›fl› Bankalar 2,766 0 9,573 115,631 0 0 0Özel Finans K. 5 0 0 0 0 0 0Di¤er 0 0 0 0 0 0 0

Toplam 8,445,581 0 3,563,231 21,095,213 3,249,417 358,606 1,824,949

b.1. Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›:

Tasarruf Mevduat› Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Bulunan Mevduat Sigortas› Limitini AflanCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Tasarruf Mevduat› 13,911,225 17,022,256 3,737,440Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 6,292,904 7,958,103 2,266,277Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar 96,881 104,078K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar

(*) 3 Temmuz 2003 tarihli ve 25157 (mükerrer) say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 1083 no'lu BDDK karar›ile 5 Temmuz 2004 tarihine kadar bankalardaki mevcut tasarruf mevduatlar›n›n tamam› (%100) TasarrufMevduat› Sigorta Fonu kapsam›na al›nm›flt›r. 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra ise bankalardaki tasarrufmevduatlar›n›n elli milyar TL'ye kadar olan bölümü sigorta kapsam›nda olacakt›r.

b.2. Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›, merkezinbulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda olup olmad›¤›: Banka'n›n merkezi Türkiye'de olup, tasarruf mevduat› sigortas› kapsam›ndad›r.

b.3. Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:

Cari Dönem Önceki DönemYurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› 242 245K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›


96




2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:


Yurtiçi ‹fllemlerden 436,521 0 467,217 0Mali Kurum ve Kurulufllar 846 1,978Di¤er Kurum ve Kurulufllar 416,144 423,867Gerçek Kifliler 19,531 41,372

Yurtd›fl› ‹fllemlerden 0 0 0 0Mali Kurum ve KurulufllarDi¤er Kurum ve KurulufllarGerçek Kifliler

Toplam 436,521 0 467,217 0

3. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:

a. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:


K›sa Vadeli 17,119 924 5,452 1,657Orta ve Uzun Vadeli 554 8 1,143 19Toplam 17,673 932 6,595 1,676

b. Bankan›n yükümlülüklerine iliflkin yo¤unlaflma: Banka'n›n yükümlülükleri esas olarak mevduat üzerine yo¤unlaflmaktad›r.

4. ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klamalar:

a) ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klama:

a.1) Cari DönemCari dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.

a.2) Önceki DönemÖnceki dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.

b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgilerBulunmamaktad›r.

c) Ç›kar›lan menkul de¤erlerin vade yap›s›, faiz yap›s› ve para cinsine iliflkin bilgiler:

c.1) Cari DönemCari dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.

c.2) Önceki DönemÖnceki dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.





97

5. Fonlara iliflkin aç›klamalar:

a) Cari DönemFonlar, fon sahibi bakanl›k ya da kurulufllar ile Banka aras›nda yap›lan protokolle belirlenen esaslarçerçevesinde kredi olarak kulland›r›l›r.

Vade Yap›s› Faiz Yap›s› Para CinsiK›sa Orta ve Uzun Sabit De¤iflken EURO USD TL Di¤er

3,589,865 3,589,865 0 0

(*) Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faizverilmemektedir. Bu nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir.

b) Önceki Dönem

Vade Yap›s› Faiz Yap›s› Para CinsiK›sa Orta ve Uzun Sabit De¤iflken EURO USD TL Di¤er

0 4,030,942 0 0 0 0 4,030,942 01,960 1,960

(*) Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faizverilmemektedir. Bu nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir.

6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAl›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar› 1,772 1,893

(*) Al›nan nakdi teminatlar Türk Liras› Teminat Mektuplar›, Kiral›k Kasalar, Müteahhitlerden Al›nan veDi¤er ‹fllemlerden oluflan nakit blokajlar›d›r.

7.a) ‹lgili düzenlemeler kapsam›nda hesaplanan ertelenmifl vergi pasifi tutar› aç›klan›r.

Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir.Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir.Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir.Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir.

Geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergiaktifinin (122,131 Milyar TL) ertelenmifl vergi pasifinden (8,592 Milyar TL) yüksek olmas› sebebiyle, di¤eraktifler alt›nda netlefltirilmifl olarak gösterilmifltir. Ertelenmifl vergi hesaplamalar› cari dönemde uygulanmayabaflland›¤› için, geçici farklar›n kapanmas›ndan dolay› oluflan gelir ya da gider bulunmamaktad›r.

7.b) Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'unuafl›yorsa, bunlar›n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›: Di¤er yabanc› kaynaklar kalemi bilanço toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r.


98




8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:

a) Vergilere iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar VergisiMenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 67,055 83,707Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 119 116BSMV 14,299 12,421Kambiyo Muameleleri Vergisi 494 323Ödenecek Katma De¤er Vergisi 427 485Di¤er 12,788 20,835Toplam 95,182 117,887

b) Primlere iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 23 15Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren 32 22Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel 13 7Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren 17 10Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel 2Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren 2‹flsizlik Sigortas›-Personel 14‹flsizlik Sigortas›-‹flveren 26Di¤er 74 8Toplam 159 106

9. Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar: Bulunmamaktad›r.

10. Finansal kiralama ifllemlerine iliflkin bilgiler:

10.a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme vesat›n alma opsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülüklergetiren hükümlerle ilgili genel aç›klamalar:Kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde Banka'ya önemliyükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad›r.

b) Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl›aç›klama:Finansal kiralama sözleflmelerinde de¤ifliklik bulunmamaktad›r.

c)Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar.

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Y›ldan Az1-4 Y›l Aras› 4,202 3,9284 Y›ldan FazlaToplam 4,202 3,928 0 0

d) Faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin aç›klamalar:Banka'n›n faaliyet kiralamas› bulunmamaktad›r.





99

e) Sat›fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac› ve kiralayan aç›s›ndan, sözleflme koflullar› ve sözleflmenin özelliklimaddelerine iliflkin aç›klamalar: Bankan›n sat›fl ve geri kiralama ifllemi bulunmamaktad›r.

11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:


Mevduat Faiz Reeskontlar› 267,501 51,461 350,855 47,814Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar› 847 8 429 10Tahviller Faiz Reeskontlar›Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar› 328 644Türev Finansal Araçlar Reeskontlar› 0 0 0 0

Faiz ve Gider Reeskontlar›Kur Gider Reeskontlar›

Faktoring Borçlar›na ‹liflkin ReeskontlarDi¤er Faiz ve Gider Reeskontlar› 4Toplam 268,676 51,469 351,932 47,824

12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:

a. Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemGenel Karfl›l›klar 124,665 63,494

I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 41,976 62,967II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 582 93Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar 2,792 433Di¤er 79,315 1

(*) Cari dönemde 124,665 Milyar TL olan genel karfl›l›klar›n 50,000 Milyar TL tutar› 2004 y›l› içinde %101oran›nda artan ve toplam tutar› 2,527,716 Milyar TL'ye ulaflan tüketici krediler için ayr›lm›flt›r.

b. K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler

5 ÖD 4 ÖD 3 ÖD 2 ÖD Önceki D. Cari D.Fiili K›dem ve ‹hbar Tazminat› Ödemesi 22,021 17,194 176,424 21,437 10,813 10,570K›dem ve ‹hbar Tazminat› Yükümlülü¤ü 272,913 296,613 291,390 258,191 269,971 237,149Fiili Ödeme Oran› 8.07 5.80 60.55 8.30 4.01 4.46K›dem ve ‹hbar Tazminat› Karfl›l›¤› Oran› 6 6 6 17 18 17Muhtemel K›dem ve ‹hbar Tazminat› Y. K. 56 150 52,198 155,977 269,971 312,114

Banka ihtiyatl›l›k ilkesi do¤rultusunda MUY 10 say›l› Tebli¤de belirtilen yönteme göre ay›rmas› gerekendendaha fazla k›dem tazminat› karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.

c. Emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülükler:

c.1) SSK'na ‹stinaden Kurulan Sand›klar ‹çin Yükümlülükler.Bulunmamaktad›r.

c.2) Banka çal›flanlar› için emeklilik sonras› hak sa¤layan her çeflit vak›f, sand›k gibi örgütlenmeler içinyükümlülükler:Bulunmamaktad›r.


100




d) Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› ile belirsizliklerle ilgili aç›klamalar:Banka ihtiyatl›l›k prensibinden hareketle gerek genel kredi karfl›l›klar›, gerekse k›dem tazminat› karfl›l›klar›n›,gelecek dönemdeki belirsizlikleri dikkate alarak ay›rm›flt›r.

e) Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar› bulunmamaktad›r.

f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤› bulunmamaktad›r.

g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›¤› 781 Milyar TL'd›r.

h) Di¤er Karfl›l›klara iliflkin bilgiler:

h.1. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 36,415 22,195

h.2. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar hariç di¤er karfl›l›klar, karfl›l›klar toplam›n›n %10'nuaflmamakla beraber, Genel Karfl›l›klar hesab› içerisinde Bankan›n zirai krediler için ileride do¤abilecek risklerikarfl›lamak üzere ay›rd›¤›, karfl›l›k tutar›ndan kalan 25 Trilyon TL ile tüketici kredilerinin risklerine karfl›l›k50,000 Milyar TL genel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

KOSGEB, Umumi Hayata Müessir Afetler ile Milli Prodüktivite Merkezi Aidatlar› için ise di¤er karfl›l›klarhesab›nda 50,153 Milyar TL karfl›l›k ayr›lm›flt›r.

i) Bankan›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl vevarsa, hisse senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar yap›l›r:Bulunmamaktad›r.

j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:Bulunmamaktad›r.

13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:

a. Ödenmifl sermaye:Cari Dönem Önceki Dönem

Hisse Senedi Karfl›l›¤› 9,068,436 9,068,436‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -

(*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr›ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›'na yap›lan 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki temettü ödemesinin (TL'nin31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göredüzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2,765,460 MilyarTL olarak gösterilmektedir.

(**) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun BDDK.KR4/18-2 1589 numaral› ve 22 fiubat 2005tarihli yaz›s›na istinaden yurtd›fl› ve serbest bölge flubelerine yabanc› para cinsinden tahsis edilen sermayeninyabanc› para sermaye hesab›nda izlenmesinin Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤'e,dolay›s›yla Bankalar Kanunu'nun 13 üncü maddesinin 1 numaral› f›kras›n›n (a) bendine ayk›r›l›k teflkil etti¤itespit edilmifl ve bu nedenle yabanc› para olarak tahsis edilmifl olan sermaye 31.12.2004 mali tablolar›nda TPsermaye olarak s›n›flanm›flt›r.





101

b) Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususununaç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›.Banka'da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r.

c) Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤erbilgiler.Sermaye art›r›m› yap›lmam›flt›r.

d) Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler.Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›s›m bulunmamaktad›r.

e) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genelamac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhütleri 278,022 Milyar TL'dir.

f) Banka'n›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdekibelirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, Bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri:Bankan›n izledi¤i kredi, faiz ve kur riski politikalar›, bu risklerden kaynaklanabilecek zararlar›n minimumdüzeyde kalmas›n› sa¤layacak flekilde belirlenmifltir.

g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler verilir:Bulunmamaktad›r.

14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›:

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Say›s› (Bin) 2,500,000,000 2,500,000,000‹mtiyazl› Hisse SenediHisse Senedi ‹hraç PrimiHisse Senedi ‹ptal Kâr›Di¤er Sermaye Araçlar›

Toplam Hisse Senedi ‹hrac›

15. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar:

a) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler y›l sonu raporlar›nda istenildi¤inden ara dönem malitablolar›nda verilmemifltir.

a.1) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler:


‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan 757Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden 86,935 30,979 23,572Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erlerdenToplam 86,935 31,736 0 23,572


102




a.2) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemMenkul De¤erler De¤er Art›fl Fonunun Yabanc› P. Menkul De¤erlere Ait Olan Bölümü 30,979 23,572Yukar›daki Tutar›n Yabanc› Para ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar, Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤er Niteli¤indeki Hisse Senetlerine ‹liflkin Kur Art›fllar›n› ‹çeren K›sm›

b) Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkinkur art›fllar›n›n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler:Yabanc› para ifltirakler sabit de¤erleri üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyon iflleminetabi tutulmaktad›r. Oluflan kur farklar› ilgili dönemde gelir ve gider olarak kaydedilmektedir.

c) Banka, Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar›n› ilk kez uygulad›¤›zaman, ilgili tutar›n saptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklaradahil edilmifl birikmifl kur fark› tutar›n› ayr›ca bir kalem olarak göstermeli ve aç›klamal›d›r: Bulunmamaktad›r.

16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler:17 say›l› tebli¤ hakk›nda aç›klamalar uyar›nca düzenlenmemifltir.

17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgiler unsurlar› itibariyle:Banka maddi sabit k›ymetlerini, yasal kay›tlar›nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl›¤›'ncayay›mlanan katsay›lara göre her y›l yeniden de¤erlemeye tabi tutmaktad›r. Yeniden de¤erlemeden do¤an farksermayeye eklenebilen Yeniden De¤erleme Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft›r ve yenidende¤erlenmifl maddi sabit k›ymetlerin amortisman› vergiden düflülebilir. Binalar al›fl de¤eri üzerindenamortismana tabi tutulmaktad›r. Arsa ve araziler amortisman veya yeniden de¤erlemeye tabitutulmamaktad›r. Son y›llarda yay›mlanan yeniden de¤erleme katsay›lar› 2004 y›l› için %11,2 2003 y›l› için%28.5, 2002 y›l› için %59, 2001 y›l› için %53.2 olarak gerçekleflmifltir. Banka cari dönemde sabitk›ymetlerini yeniden de¤erlememifltir. Türk vergi mevzuat›nca öngörülen sabit k›ymetlerin yenidende¤erlemesinden do¤an yeniden de¤erleme de¤er art›fllar› enflasyon muhasebesi uygulamas› kapsam›nda eklimali tablolardan elimine edilmifltir.

18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemI. Tertip Kanuni Yedek Akçe 192,640II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 341,672Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek AkçelerToplam 534,312 0

(*) Önceki dönemde yasal yedekler geçmifl y›l zarar› ile mahsup edilmifltir.





103

19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem (*)Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek AkçeDa¤›t›lmam›fl Kârlar (*) 90,121Birikmifl ZararlarYabanc› Para Sermaye Kur Fark›Toplam 90,121 0

(*) Önceki dönemde ola¤an üstü yedekler geçmifl y›l zarar› ile mahsup edilmifltir.

20.a) Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler:Konsolide raporda haz›rlanacakt›r.

b) Sermayede ve/veya oy hakk›nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar:

Pay Tutarlar› Pay Oranlar› Ödenmifl Paylar Ödenmemifl PaylarT.C. Hazine Müsteflarl›¤› 9,346,458 100 9,068,436 278,022

(*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr›ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›'na yap›lan 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki temettü ödemesinin (TL'nin31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göredüzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2,765,460 MilyarTL olarak gösterilmektedir.

III. GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (39)

Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad›r.

Muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik olmam›flt›r.

1. Faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:

a. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›lardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 241 179

b. Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler:

Bulunmamaktad›r.

c. Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:


Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 10.140 1 9.244

d. Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizler: Bulunmamaktad›r.


104




2. Faiz giderlerine iliflkin bilgiler:

a. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 203 192

(*) fiubelerden temin edilen bilgiler dahilinde haz›rlanan raporlama cetvelinden elde edilmifltir.

b. Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemFinansal Kiralama Giderleri 338

c. Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi

MevduatVadeli Vadesiz 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y›la 1 Y›ldan

Mevduat Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun ToplamTürk Paras›

Bankalararas› Mevduat 3 47 50Tasarruf Mevduat› 14,839 110,495 2,893,633 312,736 50,617 164,694 3,547,014Resmi Mevduat 12,919 7,346 286,456 4,555 342 402 312,020Ticari Mevduat 22,439 93,942 392,977 7,846 255 380 517,839Di¤er Mevduat 16,672 37,772 535,234 26,605 2,147 821 619,2517 Gün ‹hbarl› Mevduat 0K›ymetli Maden Depo Hesaplar› 0

Toplam 66,872 249,602 4,108,300 351,742 53,361 166,297 4,996,174Yabanc› Para

DTH 9,227 56,454 76,699 27,482 3,886 66,902 240,650Bankalararas› Mevduat 7,243 7,2437 Gün ‹hbarl› Mevduat 0K›ymetli Maden 0

Toplam 16,470 56,454 76,699 27,482 3,886 66,902 247,893Genel Toplam 83,342 306,056 4,184,999 379,224 57,247 233,199 5,244,067

d. Repo ifllemlerine verilen faizler


Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler 98,924 244,629

e. Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi: Bulunmamaktad›r.

3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:Di¤er faaliyet gelirlerinde ola¤and›fl› husus, geliflme veya banka gelirini önemli derecede etkileyen bir faktörbulunmamaktad›r.





105

4. Kredi ve di¤er alacaklara iliflkin karfl›l›k giderleri:

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar 31,686 718,261

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 17,134 10,307IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 9,488 683,890V. Grup Kredi ve Alacaklardan 5,064 24,064

Genel Karfl›l›k Giderleri 69,680Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri 18,264 6,370Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› GiderleriMenkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri 1,983 168

Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler 2Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler 1,981 168

De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri 7,729 61,953‹fltirakler 7,724Ba¤l› Ortakl›klar 60,292Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 5 1,661Di¤er 53,500 975Toplam 182,842 787,727

5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler:

5.a) Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler.

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 699,820 746,332K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 89,216 145,647Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› 0Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri 36,647 45,601Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri 1,302 890Di¤er ‹flletme Giderleri 234,830 257,382

Bak›m ve Onar›m Giderleri 24,269 19,792Reklam ve ‹lan Giderleri 4,345 2,650Di¤er Giderler 206,216 234,940

Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar 48,875 496Faaliyet Kiralama Giderleri 0Di¤er 256,550 479,384Toplam 1,367,240 1,675,732

Di¤er faaliyet giderlerinde ola¤and›fl› husus, geliflme veya banka giderini önemli derecede etkileyen bir faktörbulunmamaktad›r.

b) Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlereiliflkin vergi gideri bulunmamaktad›r.

c.1) fierefiye amortisman›n›n dahil edildi¤i gelir tablosu kalemi:fierefiye amortisman›, gelir tablosunda di¤er faaliyet giderlerinin alt›nda amortisman gideri hesab›ndamuhasebelefltirilmifltir.


106




c.2) Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›nMuhasebelefltirilmesi Standard›n›n 16'nc› maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlendi¤i, gelecekteoluflmas› beklenen zarar ve giderlerin zaman› ve tutar›, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece¤i dönemlerve gelir tablosunda kaydedildi¤i gelir tablosu kalemleri: Bulunmamaktad›r.

6.a. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:

Cari dönem Önceki dönemBa¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-) 2,214 13,456‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-) 4,080 1,701

b) Özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltiraklerdeki yat›r›mlardan do¤an kâr ya da zarardaki pay ve gelirtablosunda ayr› bir kalem olarak aç›kland›¤›na iliflkin bilgi:Bankan›n özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltirakleri bulunmamaktad›r.

c) Bankan›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr vezarara iliflkin bilgiler: Söz konusu bilgiler Beflinci Bölümde VIII. Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ile ‹lgili Aç›klama veDipnotlar” bölümünde aç›klanm›flt›r.

7. Konsolidasyon d›fl› kalan ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin kar/zarar›na iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem Kâr/Zarar› Kâr/Zarar›

Turkmen Turkish Commercial Bank 209 177Uzbekhistan Turkish Bank 208 306Azer Türk Bank 589 62Banque Du Bosphore 2,322 3,389Arap Türk Bankas› A.fi. 6,025 7,542Fintek Finansal Teknoloji Hizm.A.fi. 133 2Bileflim Ziraat Halk ADK ve Ödeme Sist.A.fi. 809 110Bankalararas› Kart Merkezi A.fi. -716 89Kredi Kay›t Bürosu A.fi. 4,282 4,559Antalya Mepesan (Tasfiye Sürecinde) (*) (*)Turkish Ziraat Bank Bosn›a dd 2,964 1,169Ziraat Bank Moscow cjcs 228 278Kazakhistan Ziraat Int. Bank 947 747Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. 4,437 10,710Ziraat Finansal Kiralama A.fi. 6,341 828Ziraat Bank INTL AG 3,325 2,780Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. 4,474 4,479

(*) Tasfiye sürecinde oldu¤undan mali tablolar› temin edilememifltir.

8. Net dönem kar ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:

a) Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve giderlere iliflkin aç›klamalar: Banka'n›n 01.01.2004-31.12.2004 dönemindeki performans›n›n anlafl›lmas› için özel aç›klama yap›lmas›n›gerektirecek bir husus bulunmamaktad›r.

b) Muhasebe tahminlerindeki de¤iflikliklerin cari ve gelecek dönem kar/zararlar›na etkisi: MUY 18 Tebli¤i“Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›” 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifltir.Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r.





107

c) Konsolide raporda belirtilecektir.

9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenenmuhasebe tahminindeki bir de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›:MUY 18 Tebli¤i “Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›” 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzereyürürlü¤e girmifltir. Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r.

IV. NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (40)

1.a.1. Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar ve di¤er giriflimcilerle birlikteflarta ba¤l› yükümlülüklerdeki pay›: Birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

a.2. Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›: Bulunmamaktad›r.

a.3. Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumluolmas›ndan kaynaklanan flarta ba¤l› yükümlülükleri: Bulunmamaktad›r.

b. fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi:

b.1. fiarta ba¤l› varl›k için; flart›n gerçekleflme olas›l›¤› kesine yak›nsa sözkonusu varl›k muhasebelefltirilmekte,flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise bu varl›k dipnotlarda aç›klanmaktad›r.

Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum mevcut de¤ildir.

b.2. fiarta ba¤l› yükümlülük için flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsakarfl›l›k ayr›lmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa bu yükümlülük dipnotlarda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l›yükümlülük için, flart›n gerçekleflme olas›l›¤› yoksa veya az ise bu yükümlülük de dipnotlardaaç›klanmaktad›r.

Aç›klama gerektiren herhangi bir husus bulunmamaktad›r.


108




2. Türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAl›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin TürleriDöviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 175,016 936,313

Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri 256 126,227Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri 174,760 810,086Futures Para ‹fllemleriPara Al›m Sat›m Opsiyonlar›

Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) 0 0Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleriSwap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleriFaiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri

Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)A.Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 175,016 936,313

Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem TürleriRayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›

B.Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler 0 0

Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 175,016 936,313

Riskten korunma amaçl› türev ifllem yap›lmas› durumunda, yap›lan ifllemde kullan›lan finansal arac›n neoldu¤u tutarlar›yla birlikte aç›klan›r: Bulunmamaktad›r.

Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile ilgili olarak bankalar taraf›ndan; ayr› ayr› vadeli ifllem ve opsiyonsözleflmesi cinsi baz›nda, ilgili miktarlar da belirtilmek suretiyle sözleflmelerin cinsi, yap›l›fl amac›, riskinniteli¤i, risk yönetim stratejisi, riske karfl› korunma iliflkisi, bankan›n mali durumuna muhtemel etkileri, nakitak›m›n›n zaman›, önceden gerçekleflece¤i tahmin edilen ve bu tahmine dayan›larak muhasebelefltirilen, ancakgerçekleflmeyece¤i anlafl›lan ifllemlerin gerçekleflmemesinin nedenleri, sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelirtablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler hakk›nda bilgi verilmesi gerekir: Bulunmamaktad›r.

Bilanço tarihi itibariyle para swap› sözleflmesi bulunmaktad›r. Riskten korunma amaçl› türev ifllemler bilançotarihi itibariyle bulunmamaktad›r.

3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:

a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve tutar›:

Cari DönemÇekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz 712,864Vadeli Aktif De¤er Al›m Taahhütleri 34,582Kredi Kartlar› Harcama Limiti Taahhütleri 757,098Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 45,739Toplam 1,550,283

b. Afla¤›dakiler dahil bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› vetutar›:

b.1) Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahilgayrinakdi krediler:

Bilanço d›fl› yükümlülüklerden nakde dönüflen 340 Milyar TL'd›r. Bu alacaklar için Karfl›l›klar Yönetmeli¤ikapsam›nda gerekli özel karfl›l›klar ayr›lmaktad›r.





109

b.2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:

31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle 15,507 Milyar TL tutar›nda geçici teminat mektubu, 491,520 Milyar TLtutar›nda kesin teminat mektubu, 323,296 Milyar TL tutar›nda avans teminat mektubu, 2,682 Milyar TLtutar›nda gümrük teminat mektubu ve 188,497 Milyar TL tutar›nda di¤er çeflitli teminat mektububulunmaktad›r.

4. Gayrinakdi kredilerin bölümlere göre s›n›fland›r›lmas›:

Banka bilanço d›fl› yükümlülüklerini imalat, sanayi, ulaflt›rma ve haberleflme sektörlerinde yo¤unlaflt›rm›flt›r.

5.a. Gayri nakdi kredilerin toplam tutar›:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler 51,567 31,630

Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli 35,111 8,533Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli 16,456 23,097

Di¤er Gayrinakdi Krediler 1,575,187 1,439,965Toplam 1,626,754 1,471,595

b. Maddi duran varl›klarla ilgili k›s›tlamalar ve maddi duran varl›k al›m› için verilen taahhütler: Banka mal› olan maddi duran varl›klar üzerinde herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›kal›m› için verilen herhangi bir taahhüt yoktur.

6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:Banka, müflterilerinin nam ve hesab›na menkul k›ymet saklama faaliyetinde bulunmamaktad›r.

7. Bankalar›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özetbilgiler:

Banka'n›n 31 Aral›k 2004 itibariyle geçerli olan ve uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤uderecelendirme afla¤›daki gibidir.

DERECELEND‹RME KURULUfiU SINIF NOT TAR‹HStandard & Poor's Yabanc› Para Kredi BB-/B 19 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl)

Mevduat Sertifikas› BB-/B 19 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl)Görünüm Dura¤an 19 A¤ustos 2004

FITCH Yabanc› Para B+/B 9 fiubat 2004 (yukar› çekilmifl)/9 fiubat 2004 (do¤rulanm›fl)

Görünüm Olumlu 27 A¤ustos 2004Ulusal Uzun Dönem A- 27 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl)

Moody'sBanka Mevduat› B2/NP 30 Eylül 2004 (yukar› çekilmifl)/

13 Ocak 1994 (afla¤› çekilmifl)Finansal Güç Notu E+ 19 Aral›k 2000 (teyid edilmifl)

Görünüm Dura¤an 30 Eylül 2004


110




8. Risk yo¤unlaflmas›:

a) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:

Cari Dönem Önceki DönemTL (%) YP (%) TL (%) YP (%)

Tar›m 0 0.00 0 - 0 0.00 0 -Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 0.00 - 0.00 -Ormanc›l›k 0.00 - 0.00 -Bal›kç›l›k 0.00 - 0.00 -

Sanayi 513,032 31.54 0 - 532,286 36.17 0 -Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 1,067 0.07 - 19,396 1.32 -‹malat Sanayi 481,709 29.61 - 384,359 26.12 -Elektrik, Gaz, Su 30,256 1.86 - 128,531 8.73 -

‹nflaat 73,739 4.53 - 129,547 8.80 -Hizmetler 414,038 25.45 0 - 250,588 17.03 0 -

Toptan ve Perakende Ticaret 119,584 7.35 - 2,512 0.17 -Otel ve Lokanta Hizmetleri 934 0.06 - 257 0.02 -Ulaflt›rma ve Haberleflme 171,679 10.55 - 202,806 13.78 -Mali Kurulufllar 33,673 2.07 - 22,445 1.53 -Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 0.00 - 4,696 0.32 -Serbest Meslek Hizmetleri 83,016 5.10 - 146 0.01 -E¤itim Hizmetleri 1,069 0.07 - 4,266 0.29 -Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 4,083 0.25 - 13,460 0.91 -

Di¤er 625,945 38.48 - 559,174 38.00 -Toplam 1,626,754 100.00 0 - 1,471,595 100.00 0 -

(*) Tablo flubelerden sa¤lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl›¤› nezdinde takip edilmekte olanverilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz›rlanm›flt›r.

(**) Cari Dönem ve Önceki Dönemde Türk Paras› ve Yabanc› Para ayr›m› yap›lamad›¤›ndan sektörel da¤›l›mTL, YP birlikte verilmifltir.

b) I ve II'nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:

I inci Grup II'nci GrupTP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 273,596 1,353,158 0 0Teminat Mektuplar› 273,596 747,906Aval ve Kabul Kredileri 3,592Akreditifler 601,660CirolarMenkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden Faktoring GarantilerindenDi¤er Garanti ve Kefaletler

V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (41)

1.Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›landüzeltmelere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl:





111

Riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalan sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n rayiç de¤erle yenidenölçülmesinden kaynaklanan rayiç de¤er kazanç ya da kay›plar özkayna¤a kaydedilmektedir.

b) Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler:

b.1) Dönem bafl› ve dönem sonunda mutabakat yap›larak sunulur.

Dönem bafl› ve dönem sonu nakit ak›fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad›r.

b.2) Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir türev ve türev olmayanfinansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse cari dönemde kaydedilentutar dipnotlarda aç›klan›r.

Cari dönemde özkayna¤a kaydedilmifl olan nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarakbelirlenmifl bir türev ve türev olmayan finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›pbulunmamaktad›r.

c) Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat aç›klan›r.

Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat yap›lmam›flt›r.

2. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›landüzeltmelere iliflkin bilgiler:

a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlara iliflkin bilgiler:Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n (riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalanlar) rayiç de¤erde yenidenölçülmesinden kaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zararhesab›na kaydedilen tutar gösterilir.

Bulunmamaktad›r.

b) Nakit ak›fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler:

Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir finansal varl›k veyükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar hesab›nakaydedilen tutar aç›klan›r.

Nakit ak›fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad›r.

3. Temettüye iliflkin bilgiler:

a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›,

Rapor tarihi itibariyle kar pay› bildirimi yap›lmam›flt›r.

b) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar› aç›klan›r.Kar pay› da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecek olup, rapor tarihi itibari ile Genel Kurul toplanmam›flt›r.

4. Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar aç›klan›r.

Cari Dönem Önceki DönemDa¤›t›lmayan Karlardan Yedeklere Aktar›lan Tutarlar(+) 164,386

(*) Ayr›ca, Haziran 2004 tarihinde Hazine'ye yap›lan 2,500,000 Trilyon TL tutar›ndaki temettü ödemesisebebiyle 369,926 Milyar TL tutar›nda birinci ve ikinci tertip yasal yedek de ayr›lm›flt›r.


112




5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler:

a) Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgilik›s›tlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›saltmalar› aç›klar.Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalardahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar bulunmamaktad›r.

6. Özkaynak De¤iflim Tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar yap›l›r.Bulunmamaktad›r.

VI. NAK‹T AKIM TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (42)

1. Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤ervarl›klar üzerindeki etkisi: Nakit ak›m tablosunda, Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kar›bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde 29,687 Milyar TL tutar›nda verilen ücret ve komisyon, 2,043,982Milyar TL tutar›nda kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›, 595,282 Miyar TL tutar›nda di¤er faaliyet giderleri ve848,272 Milyar TL tutar›nda net parasal pozisyon zarar› bulunmaktad›r.

Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde parapiyasalar›nda 481,351 Milyar TL azal›fl, fonlarda 443,038 Milyar TL azal›fl, muhtelif borçlarda 36,895Milyar TL azal›fl, di¤er yabanc› kaynaklarda 111,670 Milyar TL art›fl, ödenecek vergi resim harç ve primlerde22,652 Milyar TL azal›fl ve finansal kiralama borçlar›nda 3,928 Milyar TL art›fl bulunmaktad›r.

Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak›m› bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde yurtd›fl›flubelerin gelir giderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkta 168 Milyar TL art›flbulunmaktad›r.

2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad›r.3.‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNet Varl›klar (+) (1) 116,230 90,846Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+) 116,230 90,846Di¤er Bankalardan Alacaklar (+) - -Verilen Krediler (+) - -Di¤er Bankalara Borçlar (-) - -Müflterilere Borçlar (-) - -Di¤er Borçlar (-) - -Sat›fllardan Elde Edilen Has›lat (+) (2) - -Has›lattan Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Toplam› ‹ndirilir (-) (3) - -Sat›fltan Sa¤lanan Net Nakit Girifli (2-3) - -

4. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar, bu unsurlar›n belirlenmesinde kullan›lan muhasebepolitikas›: Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas›, yoldaki paralar, sat›n al›nan banka çekleri ile parapiyasas› ifllemleri nakit ve nakde eflde¤er varl›k olarak tan›mlanmaktad›r.

Muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisi: Yoktur.





113

Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar:

Cari Dönem Önceki DönemKasa 341,661 315,907Efektif Deposu 94,818 109,313Merkez Bankas› 735,163 412,628Nakde Eflde¤er Varl›klar 5,748,629

Önceki dönemde gerçekleflen ifllemler neticesinde bulunan toplam de¤er, cari dönem bafl›ndaki nakit ve nakdeeflde¤er varl›klar toplam›n› verir.5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemKasa 228,158 341,661Efektif Deposu 93,572 94,818Merkez Bankas› 890,964 735,163Nakde Eflde¤er Varl›klar 4,627,164 5,748,629

6. Banka'n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle Banka'n›n serbest kullan›m›ndaolmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcudu: Bulunmamaktad›r.

7.a) Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüzkullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar: Bulunmamaktad›r.

7.b) K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan bankan›npay›na düflen nakit ak›mlar›n›n bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibariyle ayr› ayr› toplamtutarlar›: K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.

7.c) Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak,bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›: Nakit ak›m tablosunda gösterilmifltir.

VII. BANKA B‹RLEfiME VE DEV‹RLER‹ ‹LE BANKALARCA ‹KT‹SAP ED‹LEN ORTAKLIKLARINMUHASEBELEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (43)

1. Devir dahil bütün ortakl›k birleflmelerinde, birleflmenin gerçekleflti¤i döneme ait mali tablolarda birleflenortakl›klar›n unvan ve türleri, birleflmeyi kay›tlara yans›tmak için kullan›lan muhasebe yöntemi, birleflmeninyürürlü¤e girdi¤i tarih ve sona erdirilmesine karar verilen faaliyetler: Bulunmamaktad›r.

2.a) ‹ktisab›n gerçekleflti¤i döneme iliflkin aç›klamalar:Bulunmamaktad›r.

2.b) Her bir iktisap için ayr›lan karfl›l›klar›n toplam defter de¤eri: Bulunmamaktad›r.

2.c) Bir iktisapta, varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤erleri veya al›fl bedelleri iktisab›n gerçekleflti¤i dönemsonunda kesin olarak belirlenemiyorsa nedenleri ve geçici olarak belirlenen rayiç de¤erlere sonradan yap›landüzeltmeler sözkonusu oldu¤unda, bu düzeltmelerle ilgili aç›klama:Bulunmamaktad›r.


114




3. Birleflme ve devirlerde, ifllemin gerçekleflti¤i dönem mali tablolar›nda afla¤›daki bilgiler aç›klan›r:

a) Ç›kar›lan hisselerin tan›m ve say›s› ile ç›karlar›n karfl›l›kl› olarak paylafl›m›n› etkileyen de¤iflimi yap›lan oyhakk›na sahip hisselerin de¤iflimi ve her bir hissedara düflen pay oran›:Bulunmamaktad›r.

b) Her bir banka taraf›ndan birleflime kat›lan varl›klar›n ve borçlar›n miktarlar›:Bulunmamaktad›r.

c) Birleflme ve devir sonucunda oluflan bankan›n mali tablolar›nda gösterilen net kâr ya da zarara dahil edilenbirleflme öncesi sat›fl gelirleri, di¤er faaliyet gelirleri, ola¤and›fl› gelir/gider kalemleri ve net kâr ya da zarar›:Bulunmamaktad›r.

4. Bilanço tarihinden sonra, mali tablolar›n›n onaylanarak yay›mlanmas›ndan önce gerçekleflen bankabirleflmeleri ile ilgili bilgiler veya aç›klama yap›lmas› mümkün de¤il ise gerekçeleri:Bulunmamaktad›r.

VIII. BANKANIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE ‹LG‹L‹ OLARAK AÇIKLANMASI GEREKENHUSUSLAR (44)

1.Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi vemevduat ifllemleri, döneme iliflkin gelir ve giderler:

a. Cari Dönem:

Bankan›n Dahil Oldu¤u ‹fltirak ve Ba¤l› Bankan›n Do¤rudan ve Risk Grubuna Dahil Risk Grubu* Ortakl›klar Dolayl› Ortaklar› Olan Di¤er Unsurlar

Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi 15,857 14,515Dönem Sonu Bakiyesi 163,554 503,003Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 6,789

(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20'nci maddesinin (2) numaral› f›kras›ndatan›mlanm›flt›r.

b. Önceki dönem:


Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Di¤er Alacaklar Dönem Bafl› Bakiyesi 21,350 21,797Dönem Sonu Bakiyesi 15,857 14,515Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 4,737






115

c.1. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:


Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Mevduat Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem DönemDönem Bafl› 19,940 32,397Dönem Sonu 18,685 19,940Mevduat Faiz Gideri 203 192


c.2. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzer di¤ersözleflmelere iliflkin bilgiler:

Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad›r.

2. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak:a. Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alanve Banka'n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri: Bak›n›z Beflinci Bölüm VIII-1 nolu dipnot.

b. ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›cakalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:

Yukar›daki tablolarda bahsi geçen iliflkili kurulufllara kulland›r›lan krediler, piyasa fiyatlar› düzeyindeolmaktad›r.

c. Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤udurumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemlerin toplam›: Bulunmamaktad›r.

d. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler: Bulunmamaktad›r.

e. Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m sat›m›, hizmet al›m› sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralamasözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman(krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri: Banka finansal kiralama sözleflmelerine taraf olmaktad›r. Banka'n›n 31 Aral›k 2004 itibariyle tüm finansalkiralama ifllemlerinden kalan borcu 4,202 Milyar TL'dir (net 3,928 Milyar TL).

IX. ENFLASYON MUHASEBES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (45)

a) Paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla cari veönceki dönem mali tablolar›n›n, paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edildi¤ineyönelik aç›klama:Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras›'n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminin gösterilmesiamac›yla, Tebli¤ No: 14 hükümlerinde öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeleryap›lm›flt›r.

b) Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabitutulmadan önce düzenlenmesinde kullan›lan maliyet esas›na iliflkin aç›klama:Ekte sunulan mali tablolar, sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesi hariç, tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar


116




esas al›narak düzenlenmifl olup, Enflasyon Muhasebesine iliflkin düzeltmeler 30.06.2004 dönemindenbafllayarak yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r.

c) Mali tablo kalemlerinin paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan›lan ve düzeltmekatsay›lar›na iliflkin aç›klama, kullan›lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y›l dahil son ikiy›ldaki hareketleri:Tebli¤ 14, mali tablolar›n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel fiyat endeksininkullan›larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn› birimden gösterilmesini öngörmektedir.Tebli¤ 14'ün uygulanmas›n› gerektiren durumlardan biri, üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n yaklafl›k%100 veya üzerinde olmas›d›r. Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü (“D‹E”) taraf›ndan yay›mlanan ToptanEflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, söz konusu kümülatif oranlar 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren üç y›ll›kdönem için %69,7 olarak gerçekleflmifltir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflyafiyat endeksleri ve D‹E toptan eflya fiyat endeksi kullan›larak hesaplanm›flt›r.

Bilanço tarihindeki parasal de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar›afla¤›daki gibidir:

Endeks Katsay›31 Aral›k 2001 4,951.7 1.697131 Aral›k 2002 6,478.8 1.297131 Aral›k 2003 7,382.1 1.138431 Aral›k 2004 8,403.8 1.0000

d) Parasal olmayan kalemlerde yap›lan düzeltmeler: Parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifl tarihindeki endeksinebölünmesiyle elde edilen katsay›larla çarp›lmas› suretiyle düzeltilmifl de¤erlerden varsa; yeniden belirlenmifl(endekslenmifl) de¤erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar›n ve de¤er düflüklükleri için ayr›lankarfl›l›klar›n düflülmesiyle bulunan de¤erleri ile gösterilmektedir.

e) Amortismana tabi varl›klara iliflkin olarak, bunlar›n tahmini faydal› ömürleri, ilgili mevzuat uyar›ncayap›lan amortisman hesaplamalar› ile bunlar›n düzeltilmifl tutarlar› ve bahse konu varl›klar›n rayiç de¤erinintespitine yönelik olarak ekspertizlerinin yap›l›p yap›lmad›¤›na iliflkin aç›klama:Banka taraf›ndan amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal› ömürleri binalar için 50 y›l di¤er sabitk›ymetler için ise 2 ila 50 y›l olarak belirlenmifltir. Banka amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal›ömürlerini düzenli aral›klarla gözden geçirmektedir.

Bunlara iliflkin amortismanlar, Banka'n›n yasal kay›tlar›nda yer alan amortisman yöntemi kullan›larak,enflasyon düzeltmesine tabi tutulmas› sonucu bulunan yeni de¤erleri üzerinden ayr›l›r.

Banka taraf›ndan uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;

Binalar %2-10Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar %2-50Özel Maliyet Bedelleri %20 veya Kira süresi ile orant›l›

Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar enflasyondan ar›nd›r›lm›fl tutarlar›ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.

f) Türk Ticaret Kanunu veya bankalar›n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veyaç›kar›lm›fl sermayenin kay›tl› de¤erleri hakk›nda aç›klama:Yasal kay›tlarda Banka'n›n sermayesi 2,500 Trilyon TL olup, bunun 2,222 Trilyon TL’si ödenmifltir. Teksermayedar Hazine Müsteflarl›¤› olup, sermaye pay oran› %100'dür.

Endekslenmifl kanuni yedek akçeler toplam› 3,106,467 Milyar TL olup tutar›n 164,386 Milyar TL31.12.2003 y›l› kar›ndan ayr›lan yasal yedek akçeyi, 369,926 Milyar TL ise Hazine Müsteflarl›¤›'na sermayeyedeklerinden yap›lan temettü ödemesi sonucunda ayr›lan yasal yedek akçeyi temsil etmektedir. Yasal





117

kay›tlarda kanuni yedek akçelerin toplam› 3,106,467 Milyar TL olmakla birlikte 31.12.2002 tarihli birikmiflzarar mahsubunun 2,572,155 Milyar TL tutar›ndaki etkisi nedeniyle bilançoda 534,312 Milyar TL olarakgörünmektedir.

g) Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veyakulland›r›lan fonlara iliflkin faiz ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kalemi ileiliflkilendirilen gelir tablosu kalemlerinden, muhasebe standartlar›na iliflkin tebli¤ler uyar›nca net parasalpozisyon kâr›(zarar›) kaleminden indirilerek ilgili olduklar› bölümde ayr›ca aç›klanmas› öngörülenler: Bulunmamaktad›r.

h) Önceki dönem mali tablolar›n›n ba¤›ms›z denetimden geçmifl olup olmad›¤›na iliflkin aç›klama:Önceki dönem mali tablolar› Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu)taraf›ndan denetlenmifl ve olumlu görüfl verilmifltir.›) Mali tablolar›n bu muhasebe standard› hükümleri uyar›nca ilk defa düzenlenece¤i hesap döneminin bafl›nakadar olan dönemde düzeltilmifl tutarlar› ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar›n ve özkaynakkalemlerinin ç›kar›lmas› sonucunda kalan, özkaynak hesap grubu içinde “geçmifl y›llar kâr› (zarar›)”hesab›nda izlenen tutara iliflkin aç›klama:Bulunmamaktad›r.

j) Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve giderkalemlerinde gerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤unudo¤rulay›c› nesnel ölçütlerin var olmas› durumuna iliflkin aç›klama:Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler ile gelir ve giderkalemlerinde gerçekleflen hareketler mevsimsellik göstermemekte ve döneme eflit biçimde da¤›lmaktad›r. GelirTablosu endekslemesinde “ortalama endeks” kullan›lmas› için uygun bir ortam haz›rlayan bu duruma karfl›n,gelir tablosuna enflasyon muhasebesinin uygulanmas› “ayl›k müstakil” gelir ve gider rakamlar›n›n tespitedilmesi ve söz konusu rakamlar›n ayr› ayr› ilgili dönem katsay›lar› ile çarp›lmas› suretiyle 31 Aral›k 2004de¤erleri ile ifade edilmesi fleklinde gerçeklefltirilmifltir.

X. BANKANIN YURT‹Ç‹, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBELER‹ VEYA‹fiT‹RAKLER ‹LE YURTDIfiI TEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKENHUSUSLAR (46)

Say› Çal›flan Say›s›Yurtiçi flube 1,129 17,971

Bulundu¤u ÜlkeYurtd›fl› temsilcilikler 3 2 1- HOLLANDA

1 2-AFGAN‹STAN1 3-PAK‹STAN

Aktif Yasal Toplam› Sermaye

Yurtd›fl› flube 9 5 1-ABD (New York) 697,545 51,1836 2-‹ngiltere (Londra) 480,470 32,2782 3-Bulgaristan (Sofya) 38,054 6,8042 4-Makedonya (Üsküp) 38,004 7,8413 5-Gürcistan (Tiflis) 7,183 4,614

25 6-KKTC (Lefkofla) 511,597 4,54310 7-KKTC (Girne) 144,003 1,0254 8-KKTC (Güzelyurt) 11,374 200

10 9-KKTC (Gazima¤usa) 37,892 193

K›y› Bnk. Blg. fiubeler 1-2-3-


118




(*) Yurtd›fl› personel say›s›na yerel personel dahil de¤ildir.(*) Çal›flan say›s›na Genel Müdürlük ve Depolarda bekletilen personel dahil edilmemifltir.

XI. B‹LANÇO SONRASI HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (47)

a) Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi: Bulunmamaktad›r.

b) Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansaltablolar üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc›para ifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile Banka'n›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi: Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolarüzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤ifliklikler bulunmamaktad›r.

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.ALTINCI BÖLÜM: D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR



119

I. BANKA'NIN FAAL‹YET‹NE ‹L‹fiK‹N D‹⁄ER AÇIKLAMALAR (52.1-52.2):

Banka'n›n faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukar›daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekligörülen aç›klama ve dipnotlar bulunmamaktad›r.


120

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.YED‹NC‹ BÖLÜM: BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA

‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004


I. BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (48.1):

Kamuya aç›klanan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar hakk›nda ilgili düzenlemelere görehaz›rlanan ba¤›ms›z denetçi görüflü:

31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (“Member of Deloitte ToucheTohmatsu”) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve olumlu görüfl verilmifltir.

Ba¤›ms›z denetim raporu, mali tablolar ile mali tablolara iliflkin raporlar›n bafl›nda yer almaktad›r.

II. BA⁄IMSIZ DENETÇ‹ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (48.2):

31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle ve ayn› tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide olmayan malitablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf›ndandenetlenmifl ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi.'nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle mali durumunu ve nakitak›mlar›n› ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar›n› Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesigere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤rubir biçimde yans›tt›¤› belirtilmifltir.


Murahhas Üyesi

Adresler


121

Yurt d›fl› fiubelerNEW YORK fiUBES‹330 Madison Avenue 32nd FloorNew York NY 10017 USATel: (1 212) 557 56 12Faks: (1 212) 490 80 76E-mail: [email protected]

LONDRA fiUBES‹Basildon House 7-11 Moorgate/LondonEC2R 6 DB/ENGLANDTel: (44 207) 600 49 85Faks: (44 207) 600 49 87E-mail: [email protected]

ÜSKÜP fiUBES‹Ul. Jelezniçka No: 8 1000 Skopje MACEDONIATel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96Faks: (389 2) 311 00 13E-mail: [email protected]

SOFYA fiUBES‹19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIATel: (359 2) 980 66 61 - 981 28 29Faks: (359 2) 980 21 13E-mail: [email protected]

T‹FL‹S fiUBES‹Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave. 1480164 Tbilisi GEORGIATel: (995 32) 94 37 04 94 37 54Faks: (995 32) 94 38 34 943 078E-mail: [email protected]

KKTC fiubeleriLEFKOfiA MERKEZ fiUBES‹Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTCTel: (0 392) 228 25 56 - 227 05 87 - 228 25 52Faks: (0 392) 228 86 09 - 228 24 01E-mail: [email protected]

G‹RNE fiUBES‹Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37Girne KKTCTel: (0 392) 815 22 10 - 815 21 02 - 815 89 65Faks: (0 392) 815 25 84E-mail: [email protected]

GAZ‹MA⁄USA fiUBES‹Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima¤usa KKTCTel: (0 392) 366 24 88 - 366 65 66Faks: (0 392) 366 44 76E-mail: [email protected]

GÜZELYURT fiUBES‹Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTCTel: (0 392) 714 21 48 - 714 27 29Faks: (0 392) 714 27 63E-mail: [email protected]

TemsilciliklerKAB‹L TEMS‹LC‹L‹⁄‹Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab BuildingNo. 11 Kabul AFGHANISTANTel: (93 75) 202 13 82Faks: Yoktur (Ülkede altyap›s› olmad›¤›ndan).E-mail: [email protected];[email protected]

KARAÇ‹ TEMS‹LC‹L‹⁄‹Ground Floor Bahria Complex-1 M.T.Khan Road Karachi PAKISTANTel: (92 21) 561 04 48Faks: (92 21) 561 05 38E-mail: [email protected];[email protected]

Yurtd›fl› fiubeler Ve Temsilcilikler

122

T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi.Genel Müdürlü¤üBankalar Cad. No: 4206107 Ulus ANKARATel: (0 312) 3103750www.ziraat.com.trwww.ziraatbank.com.tr

Yurt d›fl› ifltiraklerZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.GHochstrasse 50, 60313 Frankfurt am Main GERMANYTel: (49 69) 29 80 50-51Faks: (49 69) 28 01 22www.ziraatbank.de

TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd.Strossmayerova 10, 71000Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINATel: (387 33) 720 200 - 221Faks: (387 33) 441 902www.ziraatbosnia.com

ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSCMosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor109147 Moscow RUSSIAN FEDERATIONTel: (7 095) 232 67 37Faks: (7 095) 232 67 36www.ziraatbank.ru

BANK SERVICE A.D.Bankservice Joint Stock Company41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIATel: (359 2) 988 87 65Faks: (359 2) 981 45 18www.bsbg.net

KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANKKlochkov Street No: 132 480057 Almaty KAZAKHSTANTel: (7 3272) 50 60 80Faks: (7 3272) 50 60 82www.kzibank.com

UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK)Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTANTel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62www.utbk.com

TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK(TTC-BANK)Mahdumguly Avenue 111/2 744000Ashgabat TURKMENISTANTel: (312) 51 10 13 - 51 07 31Faks: (312) 51 11 23 - 51 04 92

AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYABANK (AZER-TÜRK BANK)Islam Seferli Str. No: 5 370005 Bakü AZERBAIJANTel: (99 412) 497 43 16 - 19Faks: (99 412) 498 37 02

BANQUE DU BOSPHORE8 Rue Euler- 75008 Paris FRANCETel: (331) 56 89 90 90Faks: (331) 47 20 02 36www.banquedubosphore.fr

Genel Müdürlük ve Yurt D›fl› ‹fltirakler

123

Yurt içi ifltiraklerBAfiAK S‹GORTA A.fi.Halaskargazi Cad. No: 15,34373 Harbiye ‹STANBULTel: (0 212) 231 60 00 (20 Hat)Faks: (0 212) 230 76 04www.basak.com.tr

BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi.Halaskargazi Cad. No: 33,34373 Harbiye ‹STANBULTel: (0 212) 368 22 00Faks: (0 212) 296 12 73www.basakemeklilik.com.tr

Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 234398 Maslak ‹STANBULTel: (0 212) 286 18 28Faks: (0 212) 286 18 36www.ziraatleasing.com.tr

Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 334398 Maslak ‹STANBULTel: (0 212) 285 11 50 (10 hat Pbx)Faks: (0 212) 285 16 61 - 0 212 285 19 91www.ziraatyatirim.com.tr

Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi.Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 134330 1. Levent ‹STANBULTel: (0 212) 278 10 53Faks: (0 212) 279 47 51www.ziraatportfoy.com.tr

B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIMKANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 334398 Maslak ‹STANBULTel: (0 212) 328 25 25Faks: (0 212) 328 25 50www.bilesim.net.tr

F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok06520 Sö¤ütözü ANKARATel: (0 312) 289 17 00Faks: (0 312) 289 17 17www.fintek.com.tr

ARAP-TÜRK BANK A.fi.Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl›34367 fiiflli ‹STANBULTel: (0 212) 225 05 00Faks: (0 212) 225 05 26www.arapturkbank.com.tr

124

Adresler


121

Yurt d›fl› fiubelerNEW YORK fiUBES‹330 Madison Avenue 32nd FloorNew York NY 10017 USATel: (1 212) 557 56 12Faks: (1 212) 490 80 76E-mail: [email protected]

LONDRA fiUBES‹Basildon House 7-11 Moorgate/LondonEC2R 6 DB/ENGLANDTel: (44 207) 600 49 85Faks: (44 207) 600 49 87E-mail: [email protected]

ÜSKÜP fiUBES‹Ul. Jelezniçka No: 8 1000 Skopje MACEDONIATel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96Faks: (389 2) 311 00 13E-mail: [email protected]

SOFYA fiUBES‹19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIATel: (359 2) 980 66 61 - 981 28 29Faks: (359 2) 980 21 13E-mail: [email protected]

T‹FL‹S fiUBES‹Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave. 1480164 Tbilisi GEORGIATel: (995 32) 94 37 04 94 37 54Faks: (995 32) 94 38 34 943 078E-mail: [email protected]

KKTC fiubeleriLEFKOfiA MERKEZ fiUBES‹Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTCTel: (0 392) 228 25 56 - 227 05 87 - 228 25 52Faks: (0 392) 228 86 09 - 228 24 01E-mail: [email protected]

G‹RNE fiUBES‹Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37Girne KKTCTel: (0 392) 815 22 10 - 815 21 02 - 815 89 65Faks: (0 392) 815 25 84E-mail: [email protected]

GAZ‹MA⁄USA fiUBES‹Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima¤usa KKTCTel: (0 392) 366 24 88 - 366 65 66Faks: (0 392) 366 44 76E-mail: [email protected]

GÜZELYURT fiUBES‹Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTCTel: (0 392) 714 21 48 - 714 27 29Faks: (0 392) 714 27 63E-mail: [email protected]

TemsilciliklerKAB‹L TEMS‹LC‹L‹⁄‹Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab BuildingNo. 11 Kabul AFGHANISTANTel: (93 75) 202 13 82Faks: Yoktur (Ülkede altyap›s› olmad›¤›ndan).E-mail: [email protected];[email protected]

KARAÇ‹ TEMS‹LC‹L‹⁄‹Ground Floor Bahria Complex-1 M.T.Khan Road Karachi PAKISTANTel: (92 21) 561 04 48Faks: (92 21) 561 05 38E-mail: [email protected];[email protected]

Yurtd›fl› fiubeler Ve Temsilcilikler

122

T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi.Genel Müdürlü¤üBankalar Cad. No: 4206107 Ulus ANKARATel: (0 312) 3103750www.ziraat.com.trwww.ziraatbank.com.tr

Yurt d›fl› ifltiraklerZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.GHochstrasse 50, 60313 Frankfurt am Main GERMANYTel: (49 69) 29 80 50-51Faks: (49 69) 28 01 22www.ziraatbank.de

TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd.Strossmayerova 10, 71000Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINATel: (387 33) 720 200 - 221Faks: (387 33) 441 902www.ziraatbosnia.com

ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSCMosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor109147 Moscow RUSSIAN FEDERATIONTel: (7 095) 232 67 37Faks: (7 095) 232 67 36www.ziraatbank.ru

BANK SERVICE A.D.Bankservice Joint Stock Company41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIATel: (359 2) 988 87 65Faks: (359 2) 981 45 18www.bsbg.net

KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANKKlochkov Street No: 132 480057 Almaty KAZAKHSTANTel: (7 3272) 50 60 80Faks: (7 3272) 50 60 82www.kzibank.com

UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK)Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTANTel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62www.utbk.com

TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK(TTC-BANK)Mahdumguly Avenue 111/2 744000Ashgabat TURKMENISTANTel: (312) 51 10 13 - 51 07 31Faks: (312) 51 11 23 - 51 04 92

AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYABANK (AZER-TÜRK BANK)Islam Seferli Str. No: 5 370005 Bakü AZERBAIJANTel: (99 412) 497 43 16 - 19Faks: (99 412) 498 37 02

BANQUE DU BOSPHORE8 Rue Euler- 75008 Paris FRANCETel: (331) 56 89 90 90Faks: (331) 47 20 02 36www.banquedubosphore.fr

Genel Müdürlük ve Yurt D›fl› ‹fltirakler

123

Yurt içi ifltiraklerBAfiAK S‹GORTA A.fi.Halaskargazi Cad. No: 15,34373 Harbiye ‹STANBULTel: (0 212) 231 60 00 (20 Hat)Faks: (0 212) 230 76 04www.basak.com.tr

BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi.Halaskargazi Cad. No: 33,34373 Harbiye ‹STANBULTel: (0 212) 368 22 00Faks: (0 212) 296 12 73www.basakemeklilik.com.tr

Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 234398 Maslak ‹STANBULTel: (0 212) 286 18 28Faks: (0 212) 286 18 36www.ziraatleasing.com.tr

Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 334398 Maslak ‹STANBULTel: (0 212) 285 11 50 (10 hat Pbx)Faks: (0 212) 285 16 61 - 0 212 285 19 91www.ziraatyatirim.com.tr

Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi.Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 134330 1. Levent ‹STANBULTel: (0 212) 278 10 53Faks: (0 212) 279 47 51www.ziraatportfoy.com.tr

B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIMKANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 334398 Maslak ‹STANBULTel: (0 212) 328 25 25Faks: (0 212) 328 25 50www.bilesim.net.tr

F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok06520 Sö¤ütözü ANKARATel: (0 312) 289 17 00Faks: (0 312) 289 17 17www.fintek.com.tr

ARAP-TÜRK BANK A.fi.Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl›34367 fiiflli ‹STANBULTel: (0 212) 225 05 00Faks: (0 212) 225 05 26www.arapturkbank.com.tr

124

www.ziraat.com.tr

Documents

En büyük, en yayg›n, en global - Ziraat Bank · 13 T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l› faaliyetleri sonucunda 1,5 katrilyon TL net kâr elde ederek ülkemizin en kârl› bankas›