ES struktūrfondu Mērķa 1 programmas 2004-2006 slēgšana

Andžs ŪbelisVadošās iestādes vadītājsValsts sekretāra vietnieks

Inese ŠteinaFinanšu kontroles departamenta direktore

SATURS

• Noslēguma dokumenti (VI)

• I. Noslēguma izdevumu deklarācijas, izdevumu sertifikāti un maksājumu pieteikumi (VI)

• II. Programmas noslēguma ziņojums (VI)

• III. FKD darbi pietiekamas pārliecības gūšanai– FKD pārbaudes

– apkopojamā un analizējamā informācija

– noslēguma izdevumu deklarāciju pārbaudes

– pārbaužu, ziņojumu un atzinumu termiņi

– vadlīnijas

2004.-2006.GADA PLĀNOŠANAS PERIODA EIROPAS SAVIENĪBAS STRUKTŪRFONDU SLĒGŠANAS SHĒMA

EIROPAS SAVIENĪBAS STRUKTŪRFONDU SLĒGŠANAS DARBA GRUPA

• Ar Īpašu uzdevumu ministra Eiropas Savienības finanšu pārvaldes lietās 12.05.2008. rīkojumu izveidota Eiropas Savienības struktūrfondu slēgšanas darba grupa

• Darba grupas dalībnieki - VI, MI, AI, FKD, PLSI, OLSI un GSA

• Pirmā darba grupas sanāksme - 24.04.2008. Izskatāmais jautājums - kritēriji projektu īstenošanas termiņa pagarināšanai līdz 2008. gada 31.oktobrim

• Nākamā darba grupas sanāksme – 14.07.2008 Izskatāmais jautājumus – FKD pārbaužu vadlīnijas

PROJEKTA ĪSTENOŠANAS TERMIŅA PAGARINĀŠANA

Saskaņā ar 20.maija MK sēdes lēmumu, projektu īstenošanas termiņš var tikt pagarināts līdz 2008.gada 31.oktobrim, ja:

1. konstatēti objektīvi iemesli projekta īstenošanas termiņa pagarināšanai:• projekts apstiprināts pēc 1.07.2007. vai

• projektam piešķirts papildu finansējums pēc 1.07.2007. vai

• projekta īstenošanu kavējuši neparedzēti un objektīvi nenovēršami apstākļi

2. projekta finanšu apjoms ir būtisks• vēl veicamās atmaksas projektā pārsniedz 200 000 LVL vai

• projekta finansējums ir lielāks nekā 500 000 LVL

3. saņemts 1., 2.līm. SI pozitīvs atzinums par termiņa pagarināšanu

EK LĪDZ 2009.GADA 30.JŪNIJAM NOSŪTĀMIE NOSLĒGUMA DOKUMENTI

Noslēguma izdevumu deklarācijas, izdevumu sertifikāti un maksājumu pieteikumi – maksājumu iestāde

Programmas noslēguma ziņojums, ietverot noslēguma ziņojumus par katra struktūrfonda ieviešanu – vadošā iestāde

Ziņojumi par noslēguma izdevumu deklarāciju pārbaudēm un atzinumi par noslēguma izdevumu deklarācijām – FM Finanšu kontroles departaments (Winding-Up Body)

III. FM FINANŠU KONTROLES DEPARTAMENTA

(WINDING-UP BODY) PAVEIKTIE UN VEICAMIE DARBI

PIETIEKAMAS PĀRLIECĪBAS GŪŠANAI

1) FKD PĀRBAUDES PIETIEKAMAS PĀRLIECĪBAS GŪŠANAI

Paveiktas/ veicamās pārbaudes Struktūrfonds Institūcija Gads

Vadības un kontroles sistēmas starpposma pārbaudes

katrā OLSI un pie katra GSA

ESF, ERAF VIAA, CFLA, NVA 2005.

ELVGF , ZVFI LAD 2006.

ERAF, ESF LIAA, SIF 2007.

ELVGF , ZVFI LAD 2008.

Izdevumu deklarācijas apstiprināšanas un sertificēšanas

procesa pārbaudes VI un MI

MI 2006.

VI, MI 2008.

Katra fonda izdevumu deklarāciju starpposma pārbaudes

ELVGF, ZVFI LAD 2007.

ESFNVA, LIAA, SIF, SPP,

2008.VIAA

ERAF CFLA, VRAA, LIAA,

SPP2008.

Izdevumu izlases pārbaudes ERAF CFLA 2008.

Konstatējumi, secinājumi, ieteikumi un to ieviešana iepriekš veikto pārbaužu un auditu rezultātā: – sistēmas auditi– izdevumu izlases pārbaudes– citu valsts un Eiropas komisijas institūciju

veiktie auditi

Pārskati par neatbilstībām

FKD veikto starpposma vadības un

kontroles sistēmas pārbaužu un izdevumu

izlases pārbaužu rezultāti

2) NOSLĒGUMA IZDEVUMU DEKLARĀCIJU PĀRBAUDĒM APKOPOJAMĀ UN ANALIZĒJAMĀ INFORMĀCIJA

3) NOSLĒGUMA IZDEVUMU DEKLARĀCIJU PĀRBAUDES

FKD veic pārbaudes otrā līmeņa starpniekinstitūcijās un maksājumu iestādē un gūst pārliecību par noslēguma izdevumu deklarācijas:- pamatojošo dokumentu pilnīgumu un likumību

- ietverto maksājumu summu:- aprēķinu pareizību

- atbilstību otrā līmeņa starpniekinstitūciju sagatavotajām un vadošās iestādes pārbaudītajām noslēguma izdevumu deklarācijām

- atbilstību finanšu uzskaitei

- atbilstību finanšu datiem programmas

noslēguma ziņojumā

4) NOSLĒGUMA IZDEVUMU DEKLARĀCIJU PĀRBAUŽU, ZIŅOJUMU UN ATZINUMU TERMIŅI

2009.gada 10.februāris - 30.aprīlis – FKD veic ELVGF, ESF, ERAF un ZVFI noslēguma izdevumu

deklarāciju pārbaudes

– FKD salīdzina noslēguma izdevumu deklarācijās ietvertos finanšu datus ar programmas noslēguma ziņojuma finanšu datiem

– FKD sagatavo ziņojumu projektus un nosūta VI, OLSI, MI

2009.gada 15.maijs – VI, MI un OLSI iesniedz FKD komentārus par ziņojumu projektiem

2009.gada 19.jūnijs – FKD nosūta MI ziņojumus un atzinumus par struktūrfondu

noslēguma izdevumu deklarācijām

5) VADLĪNIJAS NOSLĒGUMA IZDEVUMU DEKLARĀCIJU PĀRBAUDĒM UN ATZINUMU SAGATAVOŠANAI

Mērķis: informēt struktūrfondu ieviešanā iesaistītās institūcijas par veicamiem pasākumiem un sagatavojamiem dokumentiem, lai FKD veiktu struktūrfondu noslēguma izdevumu deklarāciju pārbaudes un sagatavotu atzinumu EK.

Vadlīnijas institūcijām tiks prezentētas

14.jūlijā

ES struktūrfondu slēgšanas darba grupā

PALDIES PAR UZMANĪBU!