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M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a INF. UAI N° 001/2019

RESUME EJECUTIVO

Informe de Auditoría Interna N° 001/2019 referente al Informe de Actividades de la Unidad de Auditoría Interna del Ministerio de Minería y Metalurgia por el periodo 2 de enero al 31 de diciembre de 2018 correspondiente al Programa de Operaciones Anual gestión 2018,

El Objetivo del Informe es evaluar el grado de cumplimiento del Programa Operativo Anual en el periodo del 2 de enero al 31 de diciembre de 2018.

El Objeto del Informe está constituido por la información y documentación sustentatoria sujeta al análisis y evaluación de cada auditoría y seguimientos ejecutados.

Las actividades desarrolladas en la gestión 20,18, se indican a continuación:

EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES PROGRAMADAS

ACTIVIDADES S I T U A C I Ó N

Auditoría s o b r e la " C o n f i a b i l i d a d d e l o s R e g i s t r o s C o n t a b l e s , . E s t a d o s d e Ejecución P r e s u p u e s t a r i a y E s t a d o s C o m p l e m e n t a r i o s " d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e 2 0 1 7 .

C o n c l u i d o

Auditoría E s p e c i a l a la Supervisión d e l Diseño, D e s a r r o l l o e Implementación d e la P l a t a f o r m a d e Información M i n e r o Metalúrgica ( P I M M ) , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o d e 2 0 1 3 a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 4 .

E n p r o c e s o

Auditoría E s p e c i a l s o b r e l o s p r o c e s o s d e contratación d i r e c t a r e a l i z a d o s c o n r e c u r s o s d e l F o n d o d e Inversión P r o d u c t i v a ( F I N P R O ) d e l 1 2 d e j u n i o d e 2 0 1 4 a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 6 e n la E m p r e s a M i n e r a H u a n u n i - E M H

E n p r o c e s o

Auditoría O p e r a t i v a a l P r o c e s o d e emisión d e R e p o r t e s Cartográficos d e l o s S u b s e c t o r e s c o o p e r a t i v o m i n e r o y minería c h i c a , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 7 . C o n c l u i d o

Revisión a n u a l a l P r o c e d i m i e n t o d e l C u m p l i m i e n t o O p o r t u n o d e la Declaración J u r a d a d e B i e n e s y R e n t a s , p e r i o d o d e l 1 d e j u l i o d e 2 0 1 7 a l 3 0 d e j u n i o d e 2 0 1 8 . C o n c l u i d o

Auditoría S A Y C O d e l S i s t e m a d e Programación d e O p e r a c i o n e s d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 7 . E n P r o c e s o

Auditoría S A Y C O d e l S i s t e m a d e Organización A d m i n i s t r a t i v a d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 7 . E n p r o c e s o

S e g u n d o s e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U A I N° 0 0 2 / 2 0 1 6 s o b r e la Auditoría d e C o n f i a b i l i d a d d e l o s R e g i s t r o s C o n t a b l e s , E s t a d o s d e Ejecución P r e s u p u e s t a r i a y E s t a d o s C o m p l e m e n t a r i o s d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 5 .

C o n c l u i d o

P r i m e r s e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l " I N F . U A f N° 0 0 2 / 2 0 1 7 s o b r e la Auditoría d e C o n f i a b i l i d a d d e l o s R e g i s t r o s C o n t a b l e s , E s t a d o s d e Ejecución P r e s u p u e s t a r i a y E s t a d o s C o m p l e m e n t a r i o s d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 5 .

C o n c l u i d o

E d i f . C e n t r o d o C o m u n i c a c i o n e s l a P a z . P i s o 1 4 - C a s i l l a 8 6 8 6 - T e l f . : ( 5 9 1 ) ( 2 ) 2 3 1 0 8 4 6 - F a x ( 5 9 1 ) ( 2 ) 2 3 9 1 2 4 1 v A v w . m i n e r i q . q o v . b o - minerÍGCq?mineria.qov.bo - L a P a z - B o l i v i a

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M E S I A I J O PlJJRINACIOKALDt: BOI.IVIA

M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a INF. UAI N° 001/2019

P r i m e r s e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U I A N° 0 2 2 / 2 0 1 5 s o b r e l a Auditoría E s p e c i a l a l o s P r o c e s o s d e Contratación d e B i e n e s y S e r v i c i o s d e la E m p r e s a M i n e r a H u a n u n i , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 4 .

E n P r o c e s o

P r i m e r s e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U I A N° 0 1 9 / 2 0 1 6 s o b r e la Auditoría a l S i s t e m a d e Administración y C o n t r o l S A Y C O d e l S i s t e m a d e Organización A d m i n i s t r a t i v a ( S O A ) d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , c o r r e s p o n d i e n t e a l a gestión 2 0 1 5 .

E n p r o c e s o

P r i m e r s e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U I A N° 0 2 0 / 2 0 1 6 s o b r e l a Auditoría O p e r a t i v a a la Revisión d e I n f o r m e s d e M o n i t o r e o y S e g u i m i e n t o a la Gestión A m b i e n t a l e n la c a d e n a p r o d u c t i v a m i n e r o metalúrgica d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 5 .

C o n c l u i d o

P r i m e r s e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I N F . U A I . N s 2 3 / 2 0 1 5 s o b r e la Auditoría O p e r a t i v a a l o s I n s t r u m e n t o s d e Regulación d e A l c a n c e P a r t i c u l a r d e l S e c t o r M i n e r o Metalúrgico ( I R A P s ) , e n aplicación d e l S i s t e m a N a c i o n a l d e Evaluación d e I m p a c t o A m b i e n t a l y e l S i s t e m a N a c i o n a l d e C o n t r o l d e C a l i d a d .

E n p r o c e s o

R e l e v a m i e n t o d e Informacióíi Específica - R I E s o b r e l o s P r o c e s o s d e Contratación D i r e c t a r e a l i z a d a s c o n F o n d o s d e Inversión P r o d u c t i v a ( F I N P R O ) e n l a E m p r e s a M i n e r a H u a n u n i a e f e c t o d e d e t e r m i n a r s u a u d i t a b i l i d a d .

ConcluídQ

R e l e v a m i e n t o d e Información Específica - R I E s o b r e la c o m p r a d e i n m u e b l e p a r a la R e g i o n a l Potosí d e l S E N A R E C O M a e f e c t o d e d e t e r m i n a r s u a u d i t a b i l i d a d . C o n c l u i d o

R e l e v a m i e n t o d e Información Específica - R I E s o b r e la inspección d e verificación d e l a s A u t o r i z a c i o n e s T r a n s i t o r i a s E s p e c i a l e s ( A T E s ) a e f e c t o d e d e t e r m i n a r s u a u d i t a b i l i d a d . C o n c l u i d o

EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES NO PROGRAMADAS .

ACTIVIDADES S I T U A C I Ó N

R e l e v a m i e n t o d e Información Específica s o b r e la c o m p r a d e c o n c e n t r a d o s , e q u i p o s y m a q u i n a r i a d e n t r o d e l a s últimas 5 g e s t i o n e s 2 0 1 2 - 2 0 1 6 e n la E m p r e s a Metalúrgica K a r a c h i p a m p a . E n P r o c e s o

R e l e v a m i e n t o d e Información Específica r e s p e c t o d e la Auditoría E s p e c i a l d e R e c u r s o s y G a s t o s d e l C o m p l e j o I n d u s t r i a l d e l o s R e c u r s o s Evaporíticos d e l S a l a r d e U y u n i , g e s t i o n e s 2 0 1 3 y 2 0 1 4 . C o n c l u i d o

R e l e v a m i e n t o d e Información Específica, s o b r e recuperación d e vehículo p l a c a 9 2 1 - G X S , e n t r e g a d o e n c o m o d a t o a la E m p r e s a Siderúrgica d e l Mutún p o r e l M i n i s t e r i o d e Minería M e t a l u r g i a . C o n c l u i d o

Revisión d e P r o c e d i m i e n t o a l C u m p l i m i e n t o O p o r t u n o d e la Declaración J u r a d a d e B i e n e s y R e n t a s ( P C O - D J B R ) d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , c o r r e s p o n d i e n t e a l p e r i o d o d e l 1 d e j u l i o d e 2 0 1 6 a l 3 0 d e j u n i o d e 2 0 1 7 .

C o n c l u i d o

P a g o d e e s t i p e n d i o s p o r prácticas a u n i v e r s i t a r i o s d e la U n i v e r s i d a d Técnica d e O r u r o , gestión 2 0 1 1 . C o n c l u i d o .

P r i m e r S e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I n f o r m e I N F . U A I . N S 0 1 1 / 2 0 1 6 d e Auditoría a l S i s t e m a d e Administración y C o n t r o l S A Y C O d e l S i s t e m a d e P r e s u p u e s t o d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , c o r r e s p o n d i e n t e alj íeriodo d e l 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 4 a l 3 1 d e d i c i e m b r e d e 2 0 1 5 .

C o n c l u i d o

F d i f . C e n t r o d e C o m u n i c a c i o n e s L a P a z . P i s o 1 4 - C a s i l l a 8 6 8 6 - T e l f . : ( 5 9 1 ) ( 2 ) 2 3 1 0 8 4 6 - F o x ( 5 9 1 ) ( 2 ) 2 3 9 1 2 4 1 vv'ww.minería.gov.bo - m i n e r i a @ m i n e r i a . Q o v . b o - L a P a z - B o l i v i a

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E s I A I . ) 0 P l . U R I N A C : K . ) ^ s A I l ; l B O ! . I V I A

M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a INF. UAI N° 001/2019

ACTIVIDADES S I T U A C I Ó N

P r i m e r S e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I n f o r m e I N F . U A I N° 0 2 1 / 2 0 1 5 r e f e r e n t e a la Auditoría E s p e c i a l a l a s D e u d a s p o r c o n c e p t o d e retención d e l 7 % a e x c o n s u l t o r e s d e l E x S E R G E O T E C M I N , p e r i o d o d e l 2 d e e n e r o d e 2 0 1 3 a l 2 8 d e f e b r e r o d e 2 0 1 4 .

C o n c l u i d o

P r i m e r S e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I n f o r m e I N F . U A I N° 0 1 0 / 2 0 1 6 r e f e r e n t e a la Auditoría a l S i s t e m a d e Administración y C o n t r o l S A Y C O d e l S i s t e m a d e Programación d e O p e r a c i o n e s d e l M i n i s t e r i o d e Minería y M e t a l u r g i a , c o r r e s p o n d i e n t e a la gestión 2 0 1 5 .

C o n c l u i d o

S e g u n d o S e g u i m i e n t o a la implantación d e r e c o m e n d a c i o n e s d e l I n f o r m e I N F . U A I N° 0 1 0 / 2 0 1 3 r e f e r e n t e a la Auditoría E s p e c i a l d e la Administración d e R e c u r s o s d e la E m p r e s a Metalúrgica V i n t o , gestión 2 0 1 1 .

C o n c l u i d o

R e l e v a m i e n t o d e Información E s p e c i f i c a , s o b r e p r o c e s o s d e contratación p o r excepción - p r o y e c t o d e modernización y M e j o r a Tecnológica A U S M E L T - gestión 2 0 1 0 . C o n c l u i d o

R e l e v a m i e n t o d e información específica d e l o s h a l l a z g o s : 3 . D o c u m e n t o s f a l t a n t e s e n e l R e g i s t r o e l Número d e Identificación M i n e r a ( N I M ) y d e renovación; 4 . R e c a u d a c i o n e s n o e f e c t u a d a s p o r r e g i s t r o actualización N I M y p a g o a f o r m u l a r i o s p o r g e s t i o n e s n o a c t u a l i z a d o s d e l S E N A R E C O M .

E n p r o c e s o

R e l e v a m i e n t o d e la construcción d e l D i q u e d e C o l a s A l t e r n o L u c i a n i t a d e la E m p r e s a M i n e r a H u a n u n i - E M H . C o n c l u i d o

I n f o r m e p a g o d e p a s a j e s p a g a d o s y n o u t i l i z a d o a N u e v a Y o r k E E U U ; L ic . Use Beltrán M o r f a s t e r i o s p o r B s 6 . 5 4 0 , 3 1 .

E n p r o c e s o

A u d i t o r i a E s p e c i a l s o b r e d e s c a r g o d e viáticos p r e s e n t a d o s f u e r a d e p l a z o y s i n Resolución p o r sábados y d o m i n g o s e n e l E X S E R G E O T E C M I N . E n p r o c e s o

I n f o r m e s o b r e la contratación d e p e r s o n a l p a r a la R e g i o n a l S u p e r i n t e n d e n c i a d e M i n a s - T a r i j a e m e r g e n t e d e l M M M - U A I / I N F . 0 0 3 / 2 0 1 7 r e f e r e n t e a la Auditoría E s p e c i a l d e Contratación d e B i e n e s y S e r v i c i o s .

E n p r o c e s o

R e l e v a m i e n t o d e Información Específica a l o s f i d e i c o m i s o s a c a r g o d e l M i n i s t e r i o d e M y M , c o n s i d e r a n d o p a r a e l e f e c t o , e l propósito p a r a e l c u a l f u e r o n p r e v i s t o s , m a g n i t u d , r i e s g o s , v i g e n c i a d e c o n v e n i o s .

E n p r o c e s o

0

E d i f . C e n t r o d e C o m u n i c a c i o n e s L a P a z . P i s o 1 4 - C a s i l l a 8 6 8 6 - T e l f . ; ( 5 9 1 ) ( 2 ) 2 3 1 0 8 4 6 - F a x ( 5 9 1 ) ( 2 ) 2 3 9 1 2 4 1 wwv/.minería.qov.bo - mineríaCq)minería.gov.bo - L a P a z - B o l i v i a