ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE OXIDO DE CAL (CAL VIVA) EN LA MACROREGION SUR DEL PERU

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN

FA C U L T A D D E E C O N O M Í A

ES C U E L A P R O F E S I O N A L D E E C O N O M Í A

A S I G N A T U R A : E V A L U A C I O N D E P R O Y E C T O S .

D O C E N T E : D R . C A R L O S R I V E R A G U Z M Á N .

P R O Y E C T O :

“ E S T U D I O D E P R E F A C T I B I L I D A D P A R A L A I N S T A L A C I Ó N D E U N A P L A N T A P R O C E S A D O R A Y C O M E R C I A L I Z A D O R A D E

O X I D O D E C A L C I O ( C A L V I V A ) E N L A M A C R O R E G I O N S U R D E L P E R U .

A L U M N O S :

- R A M I R E Z C U B A A N D R O I V A N

- F L O R E S L A R I C O F E R N A N D O

- L E O N H U A C H O J O R G E A B E L

A R E Q U I P A – P E R Ú .

2 0 1 2

1

INTRODUCCIÓN

CAPITULO I

ENFOQUE:

TECNICO ECONOMIACO

CAPITULO II:

ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO

2.1.-ASPECTOS GENERALES EN LA ELABORACION DEL PROYECTO

2.1.1 NOMBRE DEL PROYECTO

2.1.2.-NATURALEZA DEL PROYECTO

2.1.3.-DEFINICION DEL BIEN DEL PEROYECTO.

2.1.4.- USOS Y ESPECIFICACION

1.4.1.-VARIEDAD COMERCIAL

2.1.4.2.-ESPECIFICACIONES

2.1.3 AREA GEOGRAFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO

2.2.- ESTUDIO DE LA DEMANDA

2.2.1.- IDENTIFICACION DE LA DEMANDA

2.2.1.1CARACTERÍSTICAS DE LOS DEMANDANTES

2.2.2.- COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA

2.2.3.- PROYECCION DE LA DEMANDA

2.3.-ESTUDIO DE LA OFERTA

2.3.1.- COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA

2.3.2.- PROYECCION DE LA OFERTA

2.5.-ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA

2.5.1.-CANAL DE ABASTECIMIENTO

2.5.2.-PRECIOS

2.6.-COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO FINAL (OXIDO DE CALCIO)

2.6.1.-FIJACIÓN DE PRECIOS

CAPITULO III:

ESTUDIO PARCIAL DE TAMAÑO CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

3.1.-ASPECTOS GENERALES

3.2.- RELACION TAMAÑO MERCADO.-

3.3.- RELACION TAMAÑO-LOCALIZACION

4.- RELACION TAMAÑO TECNOLOGIA

3.5.- CAPACIDADES DE PRODUCCION.

3.5.1.- CAPACIDAD NORMAL

3.5.2.- CAPACIDAD DE DISEÑO

3.5.3.- CAPACIDAD MAXIMA

2

3.5.4.- CAPACIDAD NO UTILIZADA.

3.6.- DETERMINACION DEL TAMAÑO ÓPTIMO

CAPITULO IV:

ESTUDIO DE LOCALIZACION

4.1.-FACTORES DE LOCALIZACIÓN

4.1.1.-ANÁLISIS DE FACTORES LOCALIZACION

4.2.-ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN

4.3.-MÉTODO DE ÍNDICE DE CONCORDANCIA

CAPITULO V:

ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION DE LA INSTALACION

5.1 OPERACIÓN DEL PROYECTO

5.1.1 TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA

5.1.1.2 TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA PARA EL CASO A

5.1.1.2.1 TIPO DE PROPIEDAD

5.1.1.2.2 TIPO DE EMPRESA

5.1.1.2.3 TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA DEL CASO

5.1.1.2.4 TIPO DE PROPIEDAD

5.1.1.2.5 TIPO DE EMPRESA

5.1.2 FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION

5.1.2.1 FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION PARA LA ALTERNATIVA I

5.1.1.2.6 LA ORGANIZACIÓN

5.1.1.2.7 A PLANIFICACION

5.1.1.2.8 LA PROGRAMACION

5.1.2.2 FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION PARA LA ALTERNATIVA II

5.1.1.2.9 LA ORGANIZACIÓN

5.1.1.2.10 LA PLANIFICACION

5.1.1.2.11 LA PROGRAMACION

5.1.3 MARCO LEGAL DEL PROYECTO

5.1.3.1 LEY GENERAL DE MINERÍA

5.1.3.2 LEYES SOCIALES

CAPITULO VI:

ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA O PROCESO TECNOLOGICO

6. ASPECTOS ESPECIFICOS DEL ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA.

6.1 ESTUDIOS PREVIOS

6.1.1 ESTUDIOS EXPLORATORIOS DE RECONOCIMIENTO E INVENTARIOS DE RESERVAS NATURALES.

6.1.2 INVESTIGACION TECNOLOGICA EXPERIENCIAS Y PRUEBAS.

3

6.2 DEFINICION DE LOS PRODUCTOS A PRODUCIR

6.3 PROCESO DE PRODUCCION

6.3.1 FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA I

6.3.2 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA LA

6.3.3 POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA I

6.3.4 POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA II

6.3.5 TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA I

6.3.6 TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA II

6.3.7 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA I

6.3.8 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II

6.3.9 REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA I

6.3.10 REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II

6.3.11 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO PARA LA ALTERNATIVA II

6.3.12 ELECCION DEL PROCESO PRODUCTIVO Y LA TECNOLOGIA A DESARROLLAR

6.4 CAPACIDAD DE PRODUCCION.

6.4.1 CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA EL LA ALTERNATIVA I

6.4.1.1 CAPACIDAD INSTALADA

6.4.1.2 CAPACIDAD INICIAL

6.4.1.3 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

6.4.2 CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA LA ALTERNATIVA II

6.4.2.1 CAPACIDAD INSTALADA

6.4.2.2 CAPACIDAD INICIAL

6.4.2.3 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

6.5 CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECTO

6.5.1 TERRENOS

6.5.2 DISPOSICION INTERNA DE LA PLANTA

6.5.2.1 ASPECTOS GENERALES

6.5.2.2 TIPO DE DISTRIBUCIÓN DE PLANTA

6.5.3 OBRAS CIVILES

6.5.3.1 EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES

6.5.4 CARACTERISTICAS DE LA INSTALACION

6.5.5 VIDA UTIL DE LAS OBRAS EQUIPO E INSTALACIONES.

6.6 PLANIFICACION DE LA EJECUCION DEL PROYECTO

6.7 PROYECTOS COMPLEMENTARIOS.

4

ENFOQUE ECONMICO- FINANCIERO

CAPITULO VI

ESTUDIO PARCIAL DE INVERSIONES

7.1 INVERSIONES DEL PROYECTO

7.2 ESPECIFICACIONES GENERALES

7.2.1 INVERSIONES FIJAS TANGIBLES

7.2.1.1 TERRENOS

7.2.1.2 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS

7.2.1.3 MAQUINARIAS Y EQUIPOS

7.2.1.4 VEHICULOS

7.2.1.5 MUEBLES Y ENCERES

7.2.1.6 INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALES.

7.2.2 INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES

7.2.3 CAPITAL DE TRABAJO

7.2.4 INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO

7.2.5 CRONOGRAMA DE REQUERIMIENTO.

CAPITULO VIII:

FINANCIAMIENTO

8.1.- ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

8.2.- SERVICIOS DE LA DEUDA

CAPITULO IX

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

9.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS

9.2.-PRECIOS UNITARIOS POR VENTAS:

9.3.-INGRESOS POR VENTAS TOTALES:

9.2.-PRESUPUESTO DE COSTOS

9.3 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

9.4.-FLUJO DE CAJA

ANEXOS

5

INTRODUCCION

La macro región sur del Perú (Arequipa, Cuzco, Puno, Moquegua, Tacna y Madre

de Dios) ha sido desde siempre una región ampliamente minera,

correspondientes a la minería metálica primordialmente y no metálica en un

segundo orden pero importante, y así lo han demostrado estudios anteriores

correspondientes a este tema. Sin embargo, nos enfocaremos a la parte “Minería

no metálica” ya que es el seno del presente proyecto, específicamente el

“ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA PLANTA

PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE OXIDO DE CALCIO “CAL VIVA”;

razón por la cual, en el presente se procurara al máximo el logro de los objetivos

planteados.

La minería metálica primordialmente es un importante consumidor del producto

del presente proyecto, su amplio crecimiento en los últimos años ha ido

incrementando aún mucho más. Todo ello nos incentiva para el desarrollo del

presente proyecto. La razón principal del presente estudio, es determinar

principalmente la viabilidad técnica, económica, para la instalación de la planta

procesadora de óxido de calcio “cal viva” en la macro región sur, especialmente

en la región Arequipa, para satisfacer la demanda de “cal viva” en la macro

región sur del Perú, asimismo desarrollar la industria de la minería no metálica y

contribuir con el desarrollo de la macro región sur la que conlleva aun desarrollo

consolidado y comprometido con el Perú.

A lo largo del desarrollo del presente, observaremos los capítulos

correspondientes al mismo, los cuales tiene una secuencia lógica y consecuente

que abordaran lo siguiente: el capítulo I trata de los aspectos generales del

proyecto, el capítulo II detalla aspectos relacionados al estudio de mercado para

el producto del proyecto, en el capítulo III es referente al estudio del tamaño

óptimo del proyecto, el capítulo IV es referente a la localización, seguidamente el

capítulo V es con respecto a la organización y administración para el proyecto, el

capítulo VI hace referencia al estudio de ingeniería del proyecto, así mismo el

capítulo VII se centra en lo que a inversiones se refiere, el capítulo VIII trata del

financiamiento y por último el capítulo IX concentra presupuesto de ingresos y

egresos.

6

CAPITULO I

7

ANTECEDENTES GENERALES DEL PROYECTO

1.-DENOMINACIÓN DEL PROYECTO

"Estudio de pre factibilidad para la instalación de una planta de producción y

Comercialización de oxido de calcio (cal viva) en la macro región sur del Perú"

2.-EMPLAZAMIENTO DEL PROYECTO

El proyecto estará se desempeñara dentro de la macro región sur del país. Debido

a las potencialidades en este sector y a aspecto muy importante como es el

incremento en la actividad minera en las distintas localidades de la macro región

sur del país, que estrictamente va dirigido el proyecto.

3..-FASE DEL PROYECTO

La fase a la que corresponde el presente proyecto es a nivel de Pre factibilidad.

4.-SECTOR

El proyecto corresponde al sector industrial vinculado con la minería no metálica

5.-NATURALEZA DEL PROYECTO

El presente estudio nos permitirá determinar la pre factibilidad del proyecto,

justificando así la correspondiente inversión a realizar de acuerdo a los resultados

del estudio. Además, nos permitirá saber que demanda insatisfecha de oxido de

calcio (cal viva) existe en la macro región sur del país, para la cual va dirigida

básicamente el presente proyecto. De manera similar, nos permitirá

posteriormente la posibilidad de instalar una planta procesadora de oxido de cal

“cal viva” una nueva industria la cual explotará un recurso natural hasta poco

utilizado y explotado en nuestra macro región sur y en general en nuestro país.

Contribuyendo de este modo al desarrollo regional y del Perú.

8

Ha sido elaborado para sustentar la transformación de la piedra caliza en cal,

llamada también cal viva y teniendo como nombre científico “oxido de calcio” y la

posterior venta a los centros mineros del sur del País.

Éste proyecto, permitirá agregar a la región sur un nuevo centro productor de

importante valor industrial y minero. Todos los cálculos y estimaciones, se han

desarrollado considerando los requerimientos que para éste tipo de explotación y

proceso.

La parte de la ingeniería del proyecto, es reflejo de las características y

necesidades de los equipos, maquinarias y construcciones que implementan la

planta de calcinación. Encontraremos, el análisis del estudio de mercado, el

mismo que ha sido realizado, exclusivamente, considerando las necesidades de

la gran minería de cobre, plomo, zinc, oro, etc. del sur.

Los aspectos técnicos, tamaño de planta, localización, el cálculo de la inversión, el

presupuesto de ingresos y costos y el financiamiento forman parte fundamental

del presente estudio.

6.-JUSTIFICACION DEL PROYECTO

6.1.-JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA.

Existe una creciente demanda insatisfecha de oxido de calcio (cal viva) en la

región sur del país. Existen las fuentes de financiamiento adecuadas a los

requerimientos de las inversiones del proyecto.

6.2.-JUSTIFICACIÓN TÉCNICA

Se dispone de la materia prima (piedras calizas), en la región sur del país. Se

dispone de tecnología de origen nacional necesaria en el proceso para la

obtención de oxido de calcio (cal viva). Existe la mano de obra requerida, así

como personal técnico. El marco Legal es favorable para el desarrollo del

proyecto.

6.3.-JUSTIFICACIÓN SOCIAL

Se generaran nuevos puestos de trabajo en la región sur del país. Además de

contribuir con el desarrollo de nuestro país y de la industria.

9

ENFOQUE:

TECNICO ECONOMIACO

10

CAPITULO II:

11

ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO DE LA MATERIA PRIMA

OBJETIVO:

El objetivo fundamentas del estudio parcial del mercado de la materia prima es

determinar la disponibilidad de la piedra caliza, puesto que la viabilidad y la

justificación del presente proyecto se sustenta en la existencia de la piedra caliza en

el mercado de la macro región sur.

1.1.-DEFINICION DE LA PIEDRA CALIZA

La piedra caliza es una roca sedimentaria, compuesta mayoritariamente por

carbonato de calcio (caco3) y en ocasiones con pequeñas cantidades de minerales

como la arcilla, la hermatita, la siderita, el cuarzo, et. Las cuales llegan a modificar el

color y grado de coherencia de la roca (en ocasiones muy sensiblemente).

1.2.-USOS Y ESPECIFICACIONES DE LA PIEDRA CALIZA

1.2.1.-USOS

Las propiedades físicas, mineralógicas y químicas de las rocas carbonáticas son

muy utilizadas en muchos sectores industriales. Aunque el uso principal de las rocas

de carbonato es en construcción, como agregado o en la producción de cal y

cemento, éstas también son ampliamente utilizadas en la industria del hierro y acero,

en la industria química, en la manufactura de vidrio, como carga, y otros usos

específicos.

Agregados para cemento: el concreto se forma usualmente por la mezcla de

cemento, agregados gruesos (grava, caliza triturada u otras piedras duras) y

agregados finos (generalmente arena y ocasionalmente caliza finamente triturada).

12

Las propiedades de los agregados afectan las características del concreto tales como

la densidad, resistencia, durabilidad, conductividad térmica, contracción y arrastre

Cemento: el cemento se elabora mediante la calcinación de una mezcla de

alrededor 75% de caliza y 25% de arcilla para formar un clinker de silicato de calcio

que luego es molido y mezclado con una pequeña cantidad de yeso que actúa como

retardante de fraguado.

La variedad de materias primas usada en el mundo para la manufactura de cemento

es muy grande. La mezcla de materias primas pueden ajustarse para alterar la

composición química del cemento según las especificaciones deseadas. Los

cambios en los procesos de producción han permitido la fabricación de un cemento

de alta magnesia (National Council for Cemento and Building Materials, India, 1985).

Este proceso puede permitir el uso de calizas con relativamente altos contenidos

MgO como materias primas para el cemento.

Piedras Ornamentales: las calizas duras y los mármoles son piedras populares en

construcción u ornamentales. Ellas son principalmente usadas como revestimiento de

estructuras fabricadas de acero - o concreto - y como material para pisos. Además del

atractivo estético, el principal requerimiento de caliza como piedra ornamental es su

durabilidad potencial, que es función del tamaño de sus poros

Industria del hierro y el acero: la caliza es usada como un fundente para asistir a la

fundición en la extracción de hierro a partir del mineral de hierro. La cal reacciona con

impurezas de sílice y alúmina en el mineral y forma una escoria que flota sobre la

superficie de la fusión.

Manufactura de soda ash: el carbonato de sodio (soda ash) es una importante

materia prima para la industria química y está relacionada con la reacción de dióxido

de carbono con una solución de salmuera y amoníaco para producir cloruro de

amonio y un bicarbonato sódico precipitado. El precipitado es recuperado y

calentado para producir carbonato de sodio y la solución es tratada con cal para

liberar el amoníaco para reciclaje.

Refinación de azúcar: la caliza y cal son usadas en la industria azucarera como

parte del proceso de purificación. La cal y el dióxido de carbono (obtenidos por

calcinación de caliza) son usados para ajustar el pH y asistir en la precipitación de

13

las impurezas. Usualmente se especifica caliza de alta ley que contenga al menos

96% CaCO3 y <1% SiO2, <0,35 Al2O3 y <0,3% Fe2O3.

Manufactura de vidrio: la mayoría de los vidrios están hechos por la fusión de una

mezcla de arena silícea, soda ash, caliza, dolomía y otros materiales. La caliza actúa

como un fundente, permitiendo a la mezcla fundir a una temperatura relativamente

baja. La dolomía es agregada para inhibir el proceso de diversificación a través de la

adición de una pequeña cantidad de magnesio al vidrio.

Desulfuración de gases: la caliza es ampliamente utilizada para reducir las

emisiones de dióxido de azufre de los productos de combustión gaseosa en plantas

de generación eléctrica. Los procesos caliza - yeso involucran el paso de gases a

través de un lodo circulante de caliza y agua. El dióxido de sulfuro disuelve y

reacciona con la caliza para formar sulfato de calcio que luego es oxidado a yeso.

1.3.-ESPECIFICACIONES TÉCNICAS

Las especificaciones de la caliza varían con el uso final en el cual se aplique la roca.

Esas especificaciones pueden ser físicas o químicas, pero frecuentemente se tienen

en cuenta ambos parámetros.

Las especificaciones físicas, como la durabilidad y gradación por tamaño, son más

importantes si la roca es usada en su forma natural, como agregado en

construcción. Las especificaciones químicas son más relevantes si la roca será

sometida a piro - procesos como en la producción de cal o cemento. Muchas

aplicaciones industriales y agrícolas requieren de ambas especificaciones tanto

físicas como químicas. Por ejemplo, como insumo en la fabricación de vidrio tiene

que cumplir rígidas especificaciones químicas y una cerrada gradación por tamaño.

Las especificaciones físicas se enfocan en las propiedades naturales de la roca

como también en las propiedades impartidas durante su procesamiento. Las

propiedades naturales son intrínsecas, como dureza, composición, textura, color,

porosidad y densidad; las propiedades de la caliza procesada son derivadas de la

forma física de gradación de tamaño y como resultado de la trituración, clasificación

por mallas, lavado, y clasificación por aire. Obviamente los resultados del

procesamiento están directamente relacionados con las características naturales de

la roca.

14

1.4.- ESTUDIO DE LA DEMANDA DE LA PIEDRA CACLIZA

1.4.1.-COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA

La demanda de la piedra caliza se analizara según el comportamiento histórico de la

demanda de este mineral no metálico que ha tenido durante los últimos 10 años a

continuación se presenta un cuadro estimado de la demanda histórica de la piedra

caliza, cabe señalar que, para estimar la demanda total de la piedra caliza solo se ha

considerado la demanda para la producción de cemento y para la producción de cal,

esto, con la finalidad de simplificar la estimación. Para poder aproximar la demanda

total de la piedra caliza se ha utilizado datos de la producción total de cemento

multiplicado por el requerimiento de caliza (80% de la composición del cemento), y a

esto se le ha adicionado la demanda de caliza para la producción de cal, el cual se

ha obtenido de la misma forma que en el caso del cemento (1 unidad de cal requiere

de 2.5 unidades de piedra caliza). El cuadro siguiente resume todo lo anteriormente

explicado.

CUADRO N°1-1COMPORTAMIENTO HISTORICO DE DEMANDA DE LA PIEDRA CALIZA

MAGRO REGION SUR

AÑOSDEMANDA

CALIZA ™

VARIACION

% DE LA

DEMANDA

2001 518555

2002 576906 11,25%

2003 658214 14,09%

2004 581913 -11,59%

2005 723783 24,38%

2006 832819 15,06%

2007 881391 5,83%

2008 999118 13,36%

2009 1129402 13,04%

2010 1132666 0,29%

FUENTE: elaboración propia.*se ha estimado a partir de datos de DGM/DPDM/Estadística Minera

15

La demanda de la piedra caliza en la macro región muestra un comportamiento de

incremento en los primeros años, pero este incremento se ve disminuido en un -

11.59% en el año 2004 con respecto al año 2003 resultando nuevamente en el año

2005 un incremento de 24.38%. en el año 2010 el incremento en la demanda de la

piedra caliza es mínimo, es decir, solo es del 0.29% con respecto al año 2009.

1.4.2.-COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDA CALIZA

El comportamiento futuro de la demanda de la piedra caliza se ha estimado a

través del método de regresión y correlación, es decir, la proyección se ha estimado

a partir de los datos de la demanda histórica de la piedra caliza entre los periodos

2001-2010, en función del tiempo, tal como se muestra en el cuadro siguiente.

CÁLCULOS DE LOS COEFICIENTES DE CORRELACIÓN Y DETERMINACIÓN

MODELO LINEAL

CUADRO N°1-2

ESTIMACION DE LA DEMANDA PROYECTADA

AÑOSDEMANDA

CALIZA ™D*t D^2 t^2

1 518555 518555 268899119349 1

2 576906 1153812 332820527747 4

3 658214 1974643 433246070789 9

4 581913 2327653 338623139282 16

5 723783 3618914 523861638269 25

6 832819 4996916 693588122563 36

7 881391 6169740 776850795726 49

8 999118 7992948 998237746368 64

9 1129402 10164614 1275547960282 81

10 1132666 11326661 1282932476339 100

∑ X=55 8034768 50244457 6924607596716 385

FUENTE: elaboración propia

CALCULO DE LA ECUACIÓN DE REGRESIÓN LINEAL

16

b=∑ XY−∑ X ∑ y

N

∑ X2+(∑ X )2

N

CALCULO DE R2

ECUACIÓN DE REGRESIÓN:

Luego la ecuación de regresión Lineal es:

DEMANDA DE PIEDRA CALIZA=399928+ 73372 (TIEMPO)

17

a=Y /10−b( X /10)

b=(50244457)−

(55 )∗(8034768)10

(385 )2+(55)2

10

b=73372

a=803476810

−73372( 5510 )

a=399928

R2=∑ XY−∑ X ∑Y

N

√∑ X2−(∑ X )2

N∗√∑Y 2−

(∑Y )2

N

R2=(50244457)−

(55 )∗(8034768)10

√385−(55)2

10∗√6924607596716−

(8034768)2

10

R^2=97%

PROYECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN DE OXIDO DE CALCIO

Año 2013

Y=399928+ 73372 (13)

Y=1353771

Año 2014

Y=399928+ 73372 (14)

Y=1427143

Año 2015

Y=399928+ 73372 (15)

Y=1500516

Año 2016

Y=399928+ 73372 (16)

Y=1573888

Ano 2017

Y=399928+ 73372 (17)

Y=1647261

Año 2018

Y=399928+ 73372 (18)

Y=1720633

Ano 2019

Y=399928+ 73372 (19)

Y=1794006

18

Año 2020

Y=399928+ 73372 (20)

Y=1867378

Ano 2021

Y=399928+ 73372 (21)

Y=1940751

AÑO 2022

Y=399928+ 73372 (22)

Y= 2014123

A partir de las proyecciones estimadas para cada año se presenta la tabla

siguiente que contiene las `proyecciones de la demanda de la piedra caliza para los

años 2013-2022.

CUADRO Nª 1-3

COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDADE OXIDO DE CALCIO

MACROREGION SUR

AÑO

DEMANDA

CALIZA

PROYECTADA

™

VARIACION

%

2013 1353771

2014 1427143 5,42%

2015 1500516 5,14%

2016 1573888 4,89%

2017 1647261 4,66%

2018 1720633 4,45%

2019 1794006 4,26%

2020 1867378 4,09%

2021 1940751 3,93%

2022 2014123 3,78%

FUENTE: elaboración propia.

En el cuadro anterior (Cuadro N° 02) se presenta el comportamiento futuro de la

demanda de la piedra caliza, del cual se puede señalar, que el incremento

19

porcentual de año a año disminuye, es decir la demanda de la piedra caliza crecerá

cada vez manos con respecto al año que le antecede.

1.5.-ESTUDIO DE LA OFERTA DE LA PIEDRA CALIZA


En la macro región sur, las caleras más importantes se encuentran en los

departamentos de Arequipa y Puno. En la primera se encuentra la empresa Yura S. A

que queda en el distrito de Yura y también se puede encontrar este mineral no

metálico en el distrito de Pocci, también en la región Arequipa. Y en la segunda región

ubicamos a la empresa Cementos sur S.A que se ubica en el distrito de Caracoto. A

continuación se presenta un cuadro que describe la producción de la piedra caliza en

la macro región sur.

CUADRO N°1-4COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LAOFERTA DE PIEDRA CALIZA

MAGRO REGION SUR

AÑOS

OFERTA

DE

CALIZA ™

VARIACION

% DE LA

OFERTA

2001 547248.63

2002 651448.12 19,04%

2003 730726.56 12,17%

2004 527260.00 -27,84%

2005 642970.00 21,95%

2006 748941.00 16,48%

2007 778989.00 4,01%

2008 1028678.00 32,05%

2009 1196528.95 16,32%

2010 1212356.75 1,32%

FUENTE: DGM/DPDM/Estadística Minera.ELABORACION: Propia

En el cuadro anterior se muestra las variaciones en la producción de la piedra

caliza en la macro región sur. Por ejemplo se puede apreciar que en el año 2004 se

ha registrado un decremento significativo, (-27.86%) con respecto al año 2003,


20

Para conocer el comportamiento futuro de la producción de la piedra caliza, ha

proyectado, utilizando los datos históricos a través del modelo de tendencia: lineal,

(método de regresión y correlación), para ello partiremos del siguiente cuadro.

CUADRO N°1-5PROYECCION DE LA OFERTA DE LA PIEDRA CALIZA

AÑOS

PRODUCCIO

N DE

CALIZA™

D*t D^2 t^2

1 547249 547249 299481059753 1

2 651448 1302896 424384653052 4

3 730727 2192180 533961305489 9

4 527260 2109040 278003107600 16

5 642970 3214850 413410420900 25

6 748941 4493646 560912621481 36

7 778989 5452923 606823862121 49

8

1028678 8229424

105817842768

4 64

9

1196529 10768761

143168152340

2 81

10

1212357 12123568

146980888927

1 100

∑ X =55 8065147 50434536

707664587075

3 385



21

b=∑ XY−∑ X ∑Y

N

∑ X 2+(∑ X )2

N

b=(50434536)−

(55 )∗(8065147)10

(385 )2+(55)2

10

b=73651

CALCULO DE R2


OFERTA DE OXIDO CALCIO=401433+73651 (TIEMPO)


Año 2013

Y=401433+73651 (13)

Y=1358899

Año 2014

22

a=Y /10−b( X /10)

a=806514710

−73651( 5510 )

a=401433

R2=∑ XY−∑ X ∑Y

N

√∑ X2−(∑ X )2

N∗√∑Y 2−

(∑Y )2

N

R2=(50434536)−

(55 )∗(8065147)10

√385−(55)2

10∗√7076645870753−

(8065147)2

10

R^2=88%

Y=401433+73651 (14)

Y=1432550

Año 2015

Y=401433+73651 (15)

Y=1506201

Ano 2016

Y=401433+73651 (16)

Y=1579853

Año 2017

Y=401433+73651 (17)

Y=1653504

Ano 2018

Y=401433+73651 (18)

Y=1727155

Año 2019

Y=401433+73651 (19)

Y=1800806

Ano 2020

Y=401433+73651 (20)

Y=1874458

Ano 2021

Y=401433+73651 (21)

Y=1948109

AÑO 2022

Y=401433+73651 (22)

Y= 2021760

23

En el cuadro siguiente (cuadro N°1-6) se resume el comportamiento futuro de la

oferta de la piedra caliza en la macro región sur.

CUADRO N°1-6

COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA OFERTA DE PIEDRA CALIZA

MAGRO REGION SUR

AÑOS

OFERTA DE

CALIZA

PROYECTADA

™

VARIACION

PORCENTUA

L

2013 1358899

2014 1432550 5,42%

2015 1506201 5,14%

2016 1579853 4,89%

2017 1653504 4,66%

2018 1727155 4,45%

2019 1800806 4,26%

2020 1874458 4,09%

2021 1948109 3,93%

2022 2021760 3,78%


A partir del cuadro anterior se puede inferir que la producción futura de la piedra

caliza tendrá una variación de 5.42% en el año 2013, llegando finalmente el incremento

a 3.78% en el año 2022 con respecto al año 2021. Claramente se nota que el

incremento de la producción será cada vez menor.

1.6.-DISPONIBILIDADDE LA MATERIA PRIMA

La viabilidad de éste proyecto, se basa en la explotación de la piedra caliza, dado

que es el mineral fundamental para la producción de cal, dándose la situación de que

no se encuentra sustitutos cercanos e este mineral.

Partiendo de la demanda y la oferta proyectada se puede establecer la

disponibilidad de la materia prima (piedra caliza) en el periodo en el que el proyecto se

desenvolverá, es decir durante los años 2013-2022.

24

CUADRO N1-7

DISPONIBILIDAD DE LA PIEDRA CALIZA

MAGRO REGION SUR (2013-2022)

AÑOS OFERTA DE CALIZA

PROYECTADA

DEMANDA DE

CALIZA

PROYECTADA

DISPONIBILIDAD DE LA PIEDRA

CALIZA

2013 1358899 1353771 5128

2014 1432550 1427143 5407

2015 1506201 1500516 5686

2016 1579853 1573888 5965

2017 1653504 1647261 6243

2018 1727155 1720633 6522

2019 1800806 1794006 6801

2020 1874458 1867378 7080

2021 1948109 1940751 7358

2022 2021760 2014123 7637

ELABORACION: Propia

Como se puede notar, en el cuadro anterior se obtiene un resultado positivo en

la diferencia de la oferta y demanda proyectada, aunque la estimación es un

aproximado, cabe señalar que, el monto que se observa en la tercera columna en la

cantidad de materia prima que estará disponible en el mercado durante el periodo de

vida útil del proyecto. Por otro lado la disponibilidad de la materia prima

posiblemente no logre cubrir nuestro requerimiento, es por ello que es mencionar lo

siguiente:

En el siguiente pretende contar con las reservas naturales de piedra caliza que

están localizadas en las canteras del distrito de Huambo de la provincia de Caylloma

departamento de Arequipa. Sus reservas de piedra caliza están previstas para 20

años de abastecimiento, según estudios realizados por la municipalidad distrital de

25

Huambo. Las canteras de caliza del distrito de Huambo son de propiedad privada, y

el mecanismo de extracción está en función de los pedidos que se reciben de las

empresas demandantes de este mineral no metálico.

1.7.-CANAL DE ABASTECIMIENTO

Para lograr el adecuado abastecimiento de materia prima principal (piedras

calizas) se utilizará el canal de abastecimiento directo: es decir entre la planta de

producción de oxido de calcio (cal viva) y la cantera.

1.8.-PRECIOS

Los precios de las piedras calizas varían dependiendo del porcentaje de

carbonato de calcio que contengan las piedras calizas. Para nuestro proyecto

consideraremos un precio de S/:50,00/TM.

26

CAPITULO III:

27

ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO

OBJETIVO:

El objetivo fundamentas del estudio parcial del mercado es Establecer la demanda

potencial de oxido de calcio (cal viva) para fundamentar al hecho de agregar

capacidad ‘productiva al sector.

3.1.-ASPECTOS GENERALES DEL ESTUDIO DE MERCADO

3.1.1.-DEFINICION DEL BIEN DEL PEROYECTO.

Oxido de calcio (cal viva) Es el producto que se obtiene calcinando la piedra caliza

por debajo de la temperatura de descomposición del óxido de calcio. En ese estados

e denomina cal viva (óxido de calcio)y si se apaga sometiéndola al tratamiento de

agua, se le llama cal apagada (hidróxido de calcio).

3.1.2.- USOS Y ESPECIFICACION

El principal uso del CaO o Cal Viva en la Minería, es como reactivo en procesos de

flotación de minerales con presencia de sulfuros de cobre o de lixiviación en pilas

con extracción cianurada para minerales auríferos. También se emplea en

fundiciones de cobre. Sus principales usos por actividad son:

a) FLOTACIÓN:

Regulador de pH, Depresante

28

b) CONJURACIÓN EN PILAS:

Regulador de pH, Aglomerante, Emulsionante, Clarificante,

Agente enlazante, Precipitante

c).CONJURACIÓN POR AGITACIÓN:

Regulador de pH, Depresante, Precipitante, EnlazanteAcondicionante del

medio

d) FUNDICIONES:

Actúa como fundente y agente enlazante. Absorbente de SO3 en gases.

Desmoldante en las canaletas de sangría, en las ollas de eje y escoria, en las

máquinas moldeadoras de blíster, refinado a fuego y electrolítico.

3.1.3.-VARIEDAD COMERCIAL

Las cales producidas por Soprocal y empleadas en los procesos anteriormente

mencionados son:

a) CAL VIVA GRANULADA:

Se emplea en las faenas en que se requiere de un tiempo prolongado de residencia

en el proceso para que éste logre una adecuada hidratación que le permita,

posteriormente, liberar todos los iones de calcio y grupos hidroxilos. También se

recomienda para aquellos procesos de flotación donde es necesario preparar

grandes volúmenes de lechada de cal.

b) CAL VIVA MOLIDA:

Se emplea en faenas donde el tiempo de residencia en el proceso es más corto y se

busca aprovechar el calor de hidratación de la cal en la cinética del proceso. Se

recomienda en faenas con consumos de cal inferiores a las 300 Ton./mes, donde no

se justifica la inversión en un molino.

c) CAL HIDRATADA:

En este caso, el tiempo de residencia necesario es mucho menor que para las cales

vivas. Su uso se recomienda para faenas con limitaciones de aprovechamiento de

agua.

29

3.1.4.-ESPECIFICACIONES

NOMBRE DE LA ROCA, MINERAL O PIEDRA

CAL VIVA

TIPO BÁSICO Roca sedimentaria y metamórfica

GRUPO Calizas, carbonatos

SISTEMA CRISTALINO / ESTRUCTURA

COMPOSICIÓN QUÍMICA

CaO (óxido de Calcio)

FORMACIÓN U ORIGEN

Su origen es físico-químico (detrítico) porque se han formado por precipitaciones de sustancias disueltas y por reacciones químicas.

Es decir un conjunto de fenómenos que dan origen a transformaciones en la roca inicial.

DUREZA Baja dureza, se puede rayar con vidrio y con el acero

TEXTURA Fina

DENSIDAD Ligera

COLOR Blanco grisáceo

BRILLO Opaca

PROPIEDADES La cal viva es una sustancia alcalina y cáustica

USOS MAS COMUNES La Cal viva dolomítica se emplea para pulir metales. Después de mezclarlo con agua y convertirse en Cal muerta o apagada, es utilizada para preparar cemento, neutralizar los suelos ácidos en la agricultura, fabricar papel y vidrio, lavar ropa blanca, curtir pieles o e cuero. También se utiliza en el refinado de azúcar y para ablandar el agua.

El agua de Cal que es una disolución alcalina de cal apagada en agua, se utiliza principalmente en medicina como antiácido, como neutralizador de un ácido venenoso o para tratar quemaduras.

3.1.5.-AREA GEOGRAFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO

30

El estudio de mercado abarca la MACRRO REGION SUR del Perues decir los

departamentos de Areuipa, Moquegua, Puno,Tacna, y Madre de Dios.

3.2.-ESTUDIO DE LA DEMANDA

3.2.1.-IDENTIFICACION DE LA DEMANDA

La demanda de oxido de calcio (cal viva) está ligado mayormente con el sector

minero, el cual guarda una estrecha relación con el crecimiento del mismo, ya que es

a este al que está dirigido el Presente estudio. El mercado de consumo para el

proyecto será el abastecimiento de la demanda insatisfecha de oxido de calcio (cal

viva), de la minería de la macro región sur del Perú, especialmente la gran minería del

cobre (Toquepala, Cuajone, Ilo, Tintaya, Cerro Verde, etc.).

3.2.1.1CARACTERÍSTICAS DE LOS DEMANDANTES

Según los estudios realizados el oxido de calcio (cal viva), es un insumo importante

en el proceso de concentración de los yacimientos en los que predominan los sulfuros

de cobre, como regulador del pH. Se necesitan, en promedio 1500 gramos de cal

(CaO al 100%) por cada tonelada de mineral proveniente de la mina (mineral de

cabeza).

CUADRO Nª3-1PRODUCCIÓN MINERA DE LA MACRO REGIÓN SUR

(COBRE, PLATA, ORO, ZINC)

AÑOS

TOTAL

PRODUCCIO

N DE

MINERALES

™

VARIACION

PORCENTUAL

2001 1119301,04

2002 1046820,98 -6,5%

2003 1109549,66 6,0%

2004 1109672,71 0,0%

2005 1272918,71 14,7%

2006 1185495,75 -6,9%

2007 1197741,97 1,0%

2008 1374794,27 14,8%

2009 1382611,09 0,6%

2010 1332471,62 -3,6%


31

La producción minera en la región macro región muestra un comportamiento de

incremento en términos absolutos, pero en términos relativos este incremento se

manifiesta con mucha significancia en el año 2005 y en el año2008. En el año 2009

la producción de los principales metales se han disminuidos con respecto al año

2009, esto principalmente por la disminución de la demanda internacional por los

metales que ocasionaron una disminución de la producción y la exportación.

3.2.2.- COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA

La demanda de oxido de calcio se ha establecido a través del método de

aproximaciones sucesivas(razón en cadena), dado que el presente proyecto de pre

factibilidad no cuenta con datos secundarios con respecto a la demanda de la cal

viva de la macro región sur del Perú. Para ello se ha tomado datos, especificaciones

y relaciones verídicos, tomados de estudios y documentos confiables. La

determinación de la demanda se ha desarrollado con detalle en el anexo 01. A

continuación se presenta la demanda histórica de oxido de calcio por parte de la

minería de la macro región sur del Perú.

CUADRO N°3-2

COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA DEMANDA

AÑO

DEMANDA

DE CAL

VARIACION

%

2001 111930.10

2002 104682.10 -0.06

2003 110954.97 0.06

2004 110967.27 0.00

2005 127291.87 0.15

2006 118549.57 -0.07

2007 119774.20 0.01

2008 137479.43 0.15

2009 138261.11 0.01

2010 133247.16 -0.04


El comportamiento de la demanda de oxido de calcio por el sector minero de la

macro región sur, presenta una variación no constante, es decir, la demanda de

32

oxido de calcio tuvo incrementos y disminuciones, por ejemplo, podemos notar en el

año 2002se presenta una variación porcentual de -0.06% con respecto al año 2001,

esto debido a que en el año 2002 se registra decremento en la producción de los

principales minerales metálicos (cobre, zinc y plomo)

De forma similar en los años 2003,2004 y2005 se observa una ligera mejoría de

la demanda de oxido calcio en macro región sur del país.

3.2.3.- PROYECCION DE LA DEMANDA

El comportamiento futuro de la demanda de oxido de calcio se ha estimado a

través del método de regresión y correlación, es decir, la proyección se ha

sustentado en la tendencia histórica de la demanda entre los periodos 2001-2010,

en función del tiempo, tal como se muestra en el cuadro siguiente.

CÁLCULOS DE LOS COEFICIENTES DE CORRELACIÓN Y DETERMINACIÓN

MODELO LINEAL

CUADRO N°3-3

ESTIMACION DE LA DEMANDA PROYECTADA

AÑOSDEMANDA

CALD*t D^2 t^2

1 111930,10 111930,10 12528348111,60 1

2 104682,10 209364,20 10958341563,66 4

3 110954,97 332864,90 12311004378,91 9

4 110967,27 443869,09 12313735343,10 16

5 127291,87 636459,35 16203220367,30 25

6 118549,57 711297,45 14054001730,98 36

7 119774,20 838419,38 14345858172,91 49

8 137479,43 1099835,42 18900592845,73 64

9 138261,11 1244349,98 19116134124,90 81

10 133247,16 1332471,62 17754806273,23 100

∑ X=55 1213137,78 6960861,48 148486042912,32 385



33

b=∑ XY−∑ X ∑ X

N

∑ X2+(∑ X)2

N

CALCULO DE R2



DEMANDA DE OXIDO CALCIO=102073,53+ 3498,23 (TIEMPO)

34

a=Y /10−b( X /10)

b=(6960861.48)−

(55 )∗(1213137.78)10

(385 )2+(51)2

10

b=3498.23

a=1213137.7810

−3498.23( 5510 )

a=102073.53

R2=∑ XY−∑ X ∑Y

N

√∑ X2−(∑ X )2

N∗√∑Y 2−

(∑Y )2

N

R2=(6960861,48)−

(55 )∗(1213137,78)10

√385−(55)2

10∗√148486042912,32−

(1213137,78)2

10

R^2=90%

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA DE OXIDO DE CALCIO

Año 2013

Y=102073,53+ 3498,23 (13)

Y=147550.48

Año 2014Y=102073,53+ 3498,23 (14)

Y=151048.70

Año 2015

Y=102073,53+ 3498,23 (15)

Y=154546.93

Año 2016Y=102073,53+ 3498,23 (16)

Y=158045.16

Ano 2017Y=102073,53+ 3498,23 (17)

Y=161543.38

Año 2018Y=102073,53+ 3498,23 (18)

Y=165041.61

Ano 2019Y=102073,53+ 3498,23 (19)

Y=168539.84

Año 2020Y=102073,53+ 3498,23 (20)

Y=172038.06

35

Ano 2021Y=102073,53+ 3498,23 (21)

Y=175536.29

AÑO 2022

Y=102073,53+ 3498,23 (22)

Y= 179035.52

A partir de las proyecciones estimadas para cada año se presenta la tabla siguiente

que contiene las `proyecciones de la demanda de oxido de calcio para los años

2012-2021 por parte de las mineras que vienen desarrollando esta actividad en la

actualidad en la macro región sur del país

CUADRO Nª 3-4

COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDADE OXIDO DE CALCIO

MACROREGION SUR

AÑO

DEMANDA DE

CAL

PROYECTADA

VARIACION

%

2013 147550.48 2.43%

2014 151048.70 2.37%

2015 154546.93 2.32%

2016 158045.16 2.26%

2017 161543.38 2.21%

2018 165041.61 2.17%

2019 168539.84 2.12%

2020 172038.06 2.08%

2021 175536.29 2.03%

2022 179035 1,99%


En el cuadro anterior (Cuadro N° 3-4) se presenta el comportamiento futuro de la

demanda de oxido de calcio, del cual se desprende, que el incremento porcentual de

año a año disminuye, pero hay señales de que la demanda de cal viva por el sector

minería irá en aumento.

36

3.3.-ESTUDIO DE LA OFERTA

La oferta de un determinado bien representa la cantidad de ese bien que los

productores están dispuestos a ofrecer o vender en el mercado de consumo, a un

precio previamente establecido

3.3.1.-PROVEEDORES ACTUALES DEL MERCADO DE OXIDO CALCIO

En minería, la cal es un insumo de gran necesidad, no solamente en la

producción de cobre sino en los procesos de concentración de otros metales.

La composición de las calizas, en cuanto al rico porcentaje de carbonato de

calcio, hacen que una cantera sea óptima para la producción de cal.

Geológicamente, en todo el país existe este tipo de conformación, pero no de buen

porcentaje de carbonato de calcio. Sin embargo, por ser el centro del país, la que

tiene la mayor cantidad de empresas, minas y plantas de concentración, se ubican

allí las más importantes empresas productoras de cal. En el cuadro siguiente se

puede observar la ubicación de las canteras y unidades de producción de las

diferentes productoras de cal que con fines mineros, producen de manera regular y

con buenos niveles de calidad.

CUADRO N° 3-5

PRODUCTORAS DE CAL Y UBICACION EN LA MACRO REGION SUR

EMPRESA UNIDAD | UBICACIÓN

ANTONIO DE COL EIMRL Dieguito Moquegua- MoqueguaANTONIO DE COL EIMRL j Huoracane Moquegua- MoqueguaMARIA CRISTINA DE TACNA María Cristina Pachía-TacnaLOURDES DE TACNA Lourdes Tacna-TacnaSOUTHERN PERU LIMITED.YURA S.AAGREGADOS CALCAREOS S.ACEMENTOS SUR S.A

CoquinaYuraSipinaCaracoto

lío – MoqueguaYura – ArequipaCamaná – ArequipaPuno – San Román

FUENTE: MEM-DGM-Estadística Minera


La oferta de un determinado bien representa la cantidad de ese bien que los

productores están dispuestos a ofrecer o vender en el mercado de consumo, a un

precio previamente establecido. A nivel del sur el más importante productor de cal es

la planta calcinadora La Coquina, en llo, de propiedad de la Southern Perú Limited.

Además uno de los principales productores de cal es el grupo Gloria a través de la

37

empresa Yura S.A. Sin embargo, su producción de cal lo destina a la producción de

cemento de su misma linea de productos.

Los pequeños proveedores del sur, en su conjunto, producen un estimado de 40

toneladas diarias, de calidad no homogénea en cuanto a granulometría y porcentaje

de CaO (menos de 75%), que cubren la demanda del resto de la minería y de la

construcción.

En el cuadro N° 03 se presenta la serie o data histórica de la producción de oxido

de calcio de la macro región sur para el periodo 2001-2010.

CUADRO N°3-6COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA DE OXIDO DE CALCIO

MAGRO REGION SUR

AÑO

PRODUCCION

DE CAL

VARIACION

%

2001 71101.54

2002 82393.91 0.16

2003 85166.99 0.03

2004 42780.27 -0.50

2005 43040.67 0.01

2006 37208.60 -0.14

2007 31703.53 -0.15

2008 85424.13 1.69

2009 98368.05 0.15

2010 99806.38 0.01


En el cuadro anterior se muestra las variaciones de oferta de oxido de calcio (cal

viva), como consecuencia de las variaciones de la demanda de este producto. Por

ejemplo se puede apreciar que en el año 2008 se ha registrado un incremento

significativo,(1.69%) con respecto al año 2007, debido a que el sector minero de la

región sur del país demando este mineral no metálico en mayor proporción que en

años anteriores.

38


Con el objeto de conocer el comportamiento futuro de la producción de oxido de

calcio, se efectuara un análisis utilizando tres tipos de tendencia: lineal, (método de

regresión y correlación) para poder proyectar la oferta futura del oxido de calcio, para

ello partiremos del siguiente cuadro.

CUADRO N°3-7PROYECCION DE LA OFERTA

AÑOS PRODUCCION

DE CAL

D*t D^2 t^2

1 71101.54 71101.54 5055429322.18 1

2 82393.91 164787.81 6788755855.80 4

3 85166.99 255500.96 7253415617.88 9

4 42780.27 171121.07 1830151216.07 16

5 43040.67 215203.33 1852498987.11 25

6 37208.60 223251.60 1384479913.96 36

7 31703.53 221924.73 1005114025.82 49

8 85424.13 683393.07 7297282555.75 64

9 98368.05 885312.44 9676273129.65 81

10 99806.38 998063.83 9961314154.08 100

∑ X =55 676994.07 3889660.39 52104714778.29 385



39

b=∑ XY−∑ X ∑Y

N

∑ X 2+(∑ X )2

N

b=(3889660.39)−

(55 )∗(676994.07)10

(385 )2+(51)2

10

b=2014.46

CALCULO DE R2



OFERTA DE OXIDO CALCIO=56619.87+2014.46 (TIEMPO)


Año 2013

Y=56619.87+2014.46 (13)

Y=82807.86

Año 2014

Y=56619.87+2014.46 (14)

Y=84822.32

40

a=Y /10−b( X /10)

a=676994.0710

−2014.46( 5510 )

a=102073.53

R2=∑ XY−∑ X ∑Y

N

√∑ X2−(∑ X )2

N∗√∑Y 2−

(∑Y )2

N

R2=(3889660.39)−

(55 )∗(676994.07)10

√385−(55)2

10∗√52104714778.29−

(676994.07)2

10

R^2=60%

Año 2015

Y=56619.87+2014.46 (15)

Y=86836.78

Ano 2016

Y=56619.87+2014.46 (16)

Y=88851.25

Año 2017

Y=56619.87+2014.46 (17)

Y=90865.71

Ano 2018

Y=56619.87+2014.46 (18)

Y=94894.63

Año 2019

Y=56619.87+2014.46 (19)

Y=94894.63

Ano 2020

Y=56619.87+2014.46 (20)

Y=96909.09

Ano 2021

Y=56619.87+2014.46 (21)

Y=98923.55

AÑO 2022

Y=56619.87+2014.46 (22)

Y= 100938,01

41

En el cuadro siguiente(cuadro N° 3-8)se resume el comportamiento futuro de la

oferta de oxido de calcio, el cual presenta un comportamiento positivo, es decir, se

espera que la producción irá en aumento de año a año, sin embargo ese aumento es

cada vez menor

CUADRO N°3-8

COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA DE OXIDO DE CALCIO

MAGRO REGION SUR

AÑOS

OFERTA DE

CAL

PROYECTADA

VARIACION

PORCENTUAL

2012 80793.40

2013 82807.86 2.49%

2014 84822.32 2.43%

2015 86836.78 2.37%

2016 88851.25 2.32%

2017 90865.71 2.27%

2018 92880.17 2.22%

2019 94894.63 2.17%

2020 96909.09 2.12%

2021 98923.55 2.08%


3.4.-APORTE DEL PROYECTO AL MERCADO

Para el logro de ingreso de nuestro producto al mercado nacional será a través de

la atención de la demanda insatisfecha de oxido de calcio (Cal Viva), para ello

aplicaremos la siguiente expresión matemática:

DEMANDA

INSATISFECHA FUTURA =DEMANDA--

PROYECTADA - OFERTA PROYECTADA

42

El aporte del proyecto al mercado de oxido de calcio se ha determinado bajo la

condición de la posible instalación de 2 tamaños o capacidades de planta, es decir

se ha tomado en cuenta: un primer tamaño cuya capacidad de producción de es

2400 toneladas anuales de oxido de calcio, y el segundo tamaño que consideramos

tiene una capacidad de producción de 3100 toneladas métricas anuales (capacidad

de planta estimada; según la productividad del horno y el molino de cal).

Para determinar el porcentaje de participación sobre la demanda insatisfecha, se

ha hallado un promedio de la demanda insatisfecha futura (71419.56), es decir de

los 10 años en el que el proyecto se piensa desenvolver; y una vez calculado el

promedio se ha determinado una relación porcentual entre el tamaño 1 y el

promedio de la demanda insatisfecha (71.419.56/2400)*100). En seguida con la tasa

obtenida (3.4%) se ha multiplicado la demanda insatisfecha para cada año. El

resultado respectivo se resume en el cuadro siguiente.

CUADRO N°3-9APORTE DEL PROYECTO AL MERCADO

AÑO

DEMANDA DE

CAL

PROYECTADA

OFERTA DE

CAL

PROYECTADA

DEMNADA

INSATISFECHA

APORTE

DEL

PROTECTO

2013 147550 82808 64743 2201

2014 151049 84822 66226 2252

2015 154547 86837 67710 2302

2016 158045 88851 69194 2353

2017 161543 90866 70678 2403

2018 165042 92880 72161 2453

2019 168540 94895 73645 2504

2020 172038 96909 75129 2554

2021 175536 98924 76613 2605

2022 179035 100938 78097 2655

PROMEDIO 71419,56 TOTAL

% DE PARTICIPACION 0,03360 3,40%


43

3.5.-FIJACIÓN DE PRECIOS

Para establecer el precio del producto final del presente proyecto de pre factibilidad

se tomara como base el precio de mercado vigente a nivel de fabricante. Debido a

que el precio constituye el elemento de la estrategia comercial más importante en la

determinación de la rentabilidad- del proyecto, que define el nivel de ingresos para fijar

el precio unitario de venta de cal. El precio del oxido de calcio en el mercado de la

macro región sur fluctúa entre 1200 soles a 2500 soles la tonelada aproximadamente,

para el presente proyecto se ha considerado 2200 soles por tonelada.

3.6.-COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO FINAL (OXIDO DE CALCIO)

El sistema de distribución del oxido de calcio es a través de mayoristas y

minorista o también la comercialización de este producto se da directamente con el

consumidor final como se observa en la siguiente grafica

La distribución comprende el conjunto de actividades destinadas a hacer llegar los

productos desde el Productor hasta los consumidores del producto, lo encuentren

disponible y puedan adquirirlo con facilidad, estén donde estén. Para la adecuada

distribución del producto (Oxido de Calcio).

a) Canal Directo: De la planta de producción al consumidor final (plantas mineras de

extracción de cobre).

b) Canal Intermediario: De la planta de producción a un mayorista, luego al

consumidor final.

c) Canal Intermediario. De la planta de producción a un mayorista, Luego a un

minorista y de este al consumidor

GRAFICA N° 2-1SISTEMA DE COMERCIACLIZACION DE LA CAL VIVA

44

3.6.1.- ESTRATEGIAS, COMERCIALIZACIÓN (LAS CUATRO Ps).

OBJETIVOS:

El primer objetivo que se pretende, es lograr un mayor volumen de ventas de

nuestros productos en los próximos 10 años.

Lograr una mayor participación en el mercado durante los próximos 10 años.

En una primera fase la estrategia de marketing irá enfocada al objetivo de

crecimiento por penetración en el mercado local, y a nivel de la macro región

sur y posteriormente a nivel nacional.

Mejorar la calidad de nuestros productos y así elevar el nivel de satisfacción

de nuestros clientes.

I. ESTRATEGIA DE PRODUCTO

El producto que se pretende lograr con el proyecto tendrá como característica

principal, la calidad, es decir, se empleará la materia prima con las

propiedades físicas y químicas más adecuadas para la producción de oxido de

calcio, logrando con ello un producto final de excelente calidad.

II. ESTRATEGIA DE PLAZA.

Para llegar a nuestros clientes tenemos los siguientes canales;

Se usara la entrega personalizada de nuestros productos a los clientes.

Se empleara el envío rápido y seguro de nuestros productos si los clientes se

encuentran alejados geográficamente de nuestro centro de producción.

Para lograr llegar a más lugares contaremos con distribuidores en las

principales centros de mayor demanda

III. ESTRATEGIA DE PRECIO.

El precio representa el índice de transacción entre la cantidad ofertada y

demandada en el mercado de consumo.

Siempre pensando en nuestro mercado objetivo, Se establecerá el precio de

acuerdo al precio promedio de mercado de la cal.

Se aplicara el precio al mayoreo.

45

IV. ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN

Para la promoción de los productos del proyecto se iniciará programas

agresivos de ventas mediante visitas a los usuarios actuales de cal, haciendo

resaltar la calidad de los productos. Esto permitirá estimular e incrementar las

ventas, acercando el producto al consumidor.

Para nuestro proyecto se efectuará una publicidad directa con catálogos

haciendo notar las cualidades del producto a los usuarios y/o consumidores

actuales y potenciales.

46

CAPITULO IV:

47

ESTUDIO PARCIAL DE TAMAÑO

OBJETIVO

El objetivo es el efectuar el estudio del, es el presentar las deferentes alternativas

de capacidad de planta que permita satisfacer la demanda de oxido de calcio.


El tamaño del proyecto constituye la capacidad de producción durante un periodo

determinado de tiempo que se considera normal para las condiciones en donde se

desarrolla el proceso productivo. En la selección del tamaño óptimo del proyecto

intervienen diversos factores condicionantes los cuales son: mercado, tecnología

existente, disponibilidad de materia prima, nivel de inversión y recursos financieros

disponibles.

4.2.-ALTERNATIVAS DE TAMAÑO

La determinación de las alternativas de tamaño se ha realizando tomando en

consideración factores técnicos, como la optimización de los recursos por unidad de

producción, conocimiento de la capacidad de producción de las principales

maquinarias es este caso el molino, el horno, los recursos financieros con que

contamos actualmente, etc. El mercado es otro factor condicionante para el

dimensionamiento del tamaño, la demanda es también uno de los factores más

importantes que condicionan el tamaño del proyecto.

Las alternativas que se plantea en el presente proyecto son las siguientes, pero, es

necesario advertir que las alternativas posibles lograran esa capacidad de

producción si se utiliza el 100% de la instalación

48

CUADRO Nº 4-1ALTERNATIVAS DE TAMAÑO

ALTERNARIVA 1 ALTERNATIVA 2Producción anual 2400TM Producción anual3100TMProducción semanal 50TM Producción semanal 65TM

Para determinar el tamaño optimo que nos ayude a determinar resultados

económicos positivos y probables para el proyecto, se analizaran algunas relaciones

de tamaño.

4.2.- RELACION TAMAÑO MERCADO.-

El factor mercado constituye un factor determinante del tamaño óptimo. Los dos

tamaños de planta de producción de oxido de calcio se adecúan a la demanda total

estimada para el proyecto.

En el cuadro se presenta la relación Tamaño - Mercado para las dos alternativas

de tamaño propuestas.

CUADRO Nª4-2RELACIÓN TAMAÑO MERCADO

AÑOS

DEMANDA DE OXIDO

DE CALCIO DE LA

MACROREGION SUR

(T.M.)

TAMAÑO I TAMAÑO 2

2400 TM anuales 3100 TM ANUALES

PRODUCCION

(T.M.)

COBERTURA

(%)

PRODUCCION

(T.M.)

COBERTURA

(%)

2013 147550 2201 1,49% 2201 1,49%

2014 151049 2252 1,49% 2252 1,49%

2015 154547 2302 1,49% 2302 1,49%

2016 158045 2353 1,49% 2353 1,49%

2017 161543 2353 1,49% 2403 1,49%

2018 165042 2353 1,49% 2453 1,49%

2019 168540 2353 1,49% 2504 1,49%

2020 172038 2353 1,48% 2554 1,48%

2021 175536 2353 1,48% 2605 1,48%

2022 179035 2353 1,48% 2655 1,48%

FUENTE: Elaboración propia

49

4.3.- RELACION TAMAÑO-LOCALIZACION

La Localización del Proyecto comprende básicamente en la selección de la mejor

ubicación de la nueva unidad productiva, la misma que está relacionada a la máxima

ganancia o beneficio neto que genera.

Para este proyecto, el cual considera dos alternativas de tamaño, es conveniente

establecer la localización en un solo centro de operación o producción, es decir se

puede constituir la planta en el centro de consumo o en el centro de la materia

prima., es mucho menos complicado.

4.4.- RELACION TAMAÑO TECNOLOGIA

El proyecto utilizará el proceso de tecnología intermedia, en laque interviene un

determinado número de maquinarias y equipos. Los dos tamaños se adecúan a esta

tecnología, cuya diferencia se encuentra en el proceso de quemado, es decir la

primera alternativa se pretende utilizar un horno artesanal, y la alternativa 2

comprende el uso de un horno rotatorio. Pero las demás maquinarias son

relativamente equivalentes en tecnología.

4.5.- CAPACIDADES DE PRODUCCION.

4.5.1.- CAPACIDAD NORMAL

Es la cantidad de de productos por unidad de tiempo que puede obtenerse con

los factores de producción elegidos operando en las condiciones locales que se

esperan y que se producen con mayor frecuencia durante la vida útil del proyecto y

conducentes al menor costo del proyecto

CUADRO Nª4-3CAPACIDAD NORMAL

TAMAÑOS CAPACIDAD DIARIA CAPACIDAD ANUAL

(330 días)

TAMAÑO 1 3 TM 1000 TM

TAMAÑO 2 3.93TM 1300 TM

4.5.2.- CAPACIDAD DE DISEÑO

50

Se basa en las condiciones técnicas ideales y promedios que conducen al menor

costo unitario posible

CUADRO Nª4-4CAPACIDAD DE DISEÑO




4.5.3.- CAPACIDAD MAXIMA

Es el volumen de producción que es posible alcanzar en condiciones singulares de

producción variando temporalmente la calidad de los insumos a expensas de mayor

desgaste da maquinarias o instalaciones

CUADRO Nª4-5CAPACIDAD MAXIMA




4.5.4.- CAPACIDAD NO UTILIZADA.

Está definido como la diferencia entre la capacidad normal de producción menos

el volumen de producción realizada

4.6.- DETERMINACION DEL TAMAÑO ÓPTIMO

Para determinar le tamaño optimo de la planta se ha utilizado minimización de

costo unitario promedio a través del tiempo. Para lo cual presentamos los siguientes

tamaños y funciones de costos:

FUNCIONES DE COSTOS

COSTO TOTAL = COSTOS FIJOS + COSTOS VARIABLES

51

T1: 2400 TM anuales

T2: 3100 TM anuales

COSTO VARIABLE TOTAL = COSTO VARIABLE UNITARIO *CANTIDAD DE PPRODUCCION

Para los costos fijos y variables se derivo de la parte de costos por su

naturaleza en el rubro de costos fijos y variables.

METODO DE MINIMIZACION DE COSTOS UNITARIOS EN EL TIEMPO

CUADRO Nª4-6ESTUMACION DEL COSTO UNITARIO PROMDIO

COSTO UNITARIO

AÑOAPORTE DEL PROYECTO TAMAÑO1 TAMAÑO2

2013 2201 933 9732014 2252 894 9262015 2302 866 8882016 2353 847 8632017 2403 847 8592018 2453 847 8552019 2504 847 8512020 2554 847 8482021 2605 847 844

2022 2655 847 841

∑ 8621 8747COSTO UNITARIO PROMEDIO 862 875


Este criterio nos conduce a elegir aquel tamaño cuyo costo unitario medio sea

menor entre las dos alternativas de nuestro proyecto.Considerando la aseveracion

anterior podemos ver entonces que el tamaño a elegirse es el TAMAÑO 1, ya que

este muestra menor promedio de costo unitario con 862 um frente al tamaño 2 que

tiene 875 soles.

52

CT 1=CF+CV ∗Q

Q=430925+737∗Q

Q

CT 2=CF+CV ∗Q

Q=483269+754∗Q

Q

CAPITULO V:

53

ESTUDIO DE LOCALIZACION

OBJETIVO.

Presentar las diferentes alternativas de ubicación del proyecto, a nivel de macro

localización y micro localización, para determinar si nuestro proyecto se ubica en un

área geográfica o en otro lugar específico.


La Localización del Proyecto comprende básicamente en la selección de la mejor

ubicación de la nueva unidad productiva, la misma que está relacionada a la máxima

ganancia o beneficio neto que genera. Para este tipo de proyecto, el planteamiento

de localización, es mucho menos complicado.

En General, los proyectos relativos a la extracción o producción de materia prima

y alimentos-minería, agricultura, pesca y silvicultura; se tendrán que realizar

necesariamente en el lugar donde se encuentre la materia prima que se va a extraer

o el recurso que se va a explotar.

5.2.- ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN

Se plantea las siguientes alternativas de macro localización por su cercanía a un

mercado atractivo y a la materia prima, además de tener una condición de

estabilidad aceptable en la producción de la misma.

54

Se consideran las siguientes alternativas de localización:

CUADRO N º5-1ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION

ALTERNATIVAS LOCALIZACIONES

ALTERNATIVA 01 ALTERNATIVA 02

CAYLLOMA (HUAMBO)

AREQUIPA

Fuente: Elaboración Propia

CAYLLOMA (HUAMBO) se considera por la cercanía a las materias primas y

facilidad de transporte.

La ciudad de AREQUIPA se considera por las facilidades de acceso a los

servicios básicos que requiere la empresa, centro estratégico para el

comercio.

5.1.-FACTORES DE LOCALIZACIÓN

Se han considerado las variables externas que influyen en el mercado de

consumo de la materia prima y los costes que se pueden generar en cada

alternativa. La elección del mejor sitio locacional requiere de aproximaciones a los

que cabe distinguir en forma específica.

a. Terrenos

b. Construcciones

c. Mano de obra

d. Cercanía a la materia prima

e. Agua

f. Energía eléctrica

g. Otros servicios

h. Cercanía al mercado de consumo

5.1.1.-ANÁLISIS DE FACTORES LOCALIZACION

En este punto se realizara un análisis de los factores y en base a este se les evalúa:

55

A. TERRENOS: Este factor es analizado tomando en cuenta que en el lugar

propuesto haya disponibilidad de terreno, que cuenten con los servicios elementales

y los costos sean convenientes.

Las dos alternativas planteadas ofrecen igual disponibilidad de terrenos pero con

diferentes costos; siendo Arequipa la ciudad con terrenos más caros provincia de

Caylloma (Huambo) los terrenos son más económicos.

B. CONSTRUCCIÓN: Este factor se constituye como el de mayor valor económico,

que conjuntamente con el factor terreno forman los factores que inciden en el costo

de inversión.

De acuerdo a revistas especializadas en construcciones podemos señalar que el

valor de la construcción es estándar en cualquier punto del sur del país salvo

pequeñas variaciones por la región pero no influyen en el promedio, no así en la

ciudad.

C. MANO DE OBRA: Para el proyecto se requiere mano de obra Semi-calificada,

calificada y no calificada, difiriendo estas sustancialmente en cuanto al nivel de

capacitación se refiere.

Las dos ciudades, es decir Arequipa, Caylloma (Huambo) cuentan con personal no

calificado en abundancia por los problemas de desempleo que actualmente afronta

el país.

D. CERCANÍA A LA MATERIA PRIMA: Este factor está referido a localizar la planta

cerca de los proveedores de la materia prima para disminuir los costos de transporte

y contar con la suficiente disponibilidad de la misma.

Respecto a este factor la provincia de Caylloma (Huambo) tiene ventaja, puesto que

es allí donde se encuentra mayor disponibilidad de materia prima, en cambio la

alternativa de ubicar la planta en la ciudad de Arequipa involucra mayores gastos de

transporte en la adquisición de la piedra caliza.

E. AGUA: Las dos alternativas propuestas cuentan con el servicio de agua.

F. ENERGÍA ELÉCTRICA: Las dos alternativas tienen un abastecimiento de energía

eléctrica regular que puede abastecer a una planta industrial en sus requerimientos.

56

G. OTROS SERVICIOS: Dentro de este factor se incluyen: los combustibles teléfono

y algunos servicios empresariales (servicios). Las dos ciudades cuentan con todos

estos servicios y suministros de buena calidad y a un costo promedio.

H. CERCANÍA AL MERCADO DE PRODUCTO TERMINADO: El mercado de

producto terminado para el proyecto está disperso por todo el sur del país es decir,

la macro región sur.

5.3.-MÉTODO DE ÍNDICE DE CONCORDANCIA

Localización Definimos los criterios locacionalesFactor código Terrenos 1Construcciones 2Mano de Obra 3Disponibilidad de materia prima 4Agua 5Energía Eléctrica 6Otros Servicios 7Cercanía al mercado de Productos terminados 8

ESTABLECIMNIENTO DE CRITERIOS LOCASIONALES.

M = Mala

R = Regular

B = Buena

E = Excelente

CRITERIO

ALTERNATIVA

TERRENODISPONIBILIDAD

DE MATERIAPRIMA

MANO DE

OBRA

COSNTRUCCION

CERCANIA AL

MERCADO DE

PRODUCTOS TERMINADOS

L1 E E R R R

L 2 B M E E B

PONDERADO 3 8 6 2 4

57

Aquí se uso los mas importantes criterios locasionales ya que esos influiran mas

que los demas, en el caso de agua, energia electrica y otros servicios son similares

entre estos dos departamentos

L1 : CAYLLOMA HUAMBO

L2 : AREQUIPA- PARQUE INDUSTRIAL

L1 L2

L1 0.48

L2 0.522

una ves hallada el indice de concordancia se toma la localizacion que presente el

mayor indice de concordancia , esa sera la ubicación seleccionada para el presente

estudio de prefactibilidad

El que nos arroja mayor indice de mayor concordancia es L2 que es la ciudad de

Arequipa entonces a nivel de macrolocalizacion se elegiria a la ciudad de Arequipa

como el lugar adecuado para el desarrollo de nuestras actividades .

58

L 1−L2=3++8+0+423

L1 – L2=0.48

L 2−L1=0+0+6+2+423

L2 – L1=0.0.52

CAPITULO VI:

59

ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIÓN Y

ADMINISTRACION DE LA INSTALACION

OBJETIVO

Tuene por objeto el ordenamiento reiterativo de diversas actividades orientadas a

un mismo objetivo, implica el uso racional de los recursos encaminados para la

implementación y operación del proyecto.

6.1.-OPERACIÓN DEL PROYECTO

La organización administrativa es aquella función que reúne en forma ordenada y

coherente las diferentes partes de un todo, siguiendo un criterio normativo de

división del trabajo y de interrelación de actividades.

La administración propuesta en el presente capitulo está referida para la fase de

operación o producción del proyecto, que requiere de una estructura orgánica

permanente, niveles jerárquicos y funciones especificas, así como de los recursos

humanos necesarios. Se complementa con el marco legal en el que se encuentra

inmerso.

En el presente capitulo se analiza el tipo de empresa, las funciones de

administración como: La organización, la planificación, la programación y control Se

finaliza con el marco legal del proyecto.

6.1.1.-TIPO YPROPIEDAD DE LA EMPRESA

6.1.1.1.-TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA ALTERNATIVA I

A: TIPO DE PROPIEDAD

Para el proyecto se propone el tipo de propiedad privada

60

B: TIPO DE EMPRESA

Desde el punto de vista económico, empresa es una organización con

fines de lucro, que pude ser de diversa naturaleza jurídica y diferentes

objetivos de explotación

Se propone adoptar el sistema empresarial correspondiente a una

Sociedad Anónima del tipo abierto. La abreviatura que debe utilizarse es

S.A.A Una sociedad anónima es una empresa con personería jurídica

constituida por tres a más personas naturales y/o jurídicas, aportando

dinero o bienes que estarán representados en títulos denominados

certificados de acciones (emitiendo uno por cualquier cantidad de

acciones que posea el accionista).

6.1.1.2.-TIPO Y PROPIEDAD DE LA EMPRESA ALTERNATIVA II

A: TIPO DE PROPIEDAD

Para el proyecto se propone el tipo de propiedad privada

B: TIPO DE EMPRESA

Se propone adoptar el sistema empresarial correspondiente a una

Sociedad Anónima del tipo abierto La abreviatura que debe utilizarse es

S.A. En este tipo de sociedades prima el capital, por lo que se conoce

como sociedad de capitales. Los accionistas en las sociedades

anónimas tienen una responsabilidad limitada al total de sus

aportaciones escritos.

6.1.2.-FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION

6.1.2.1.-FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION ALTERNATIVA I

Las funciones administrativas varían para cada proyecto, entonces

para el proyecto A consideramos como funciones principales: La

Organización y la programación.

61

6.1.2.1.1.-LA ORGANIZACIÓN

La organización es la disposición de los organismos

componentes al funcionamiento de la empresa y el

establecimiento de su relación jerárquicas

ESTRUCTURA ORGANICA

La estructura orgánica constituye la relación jerárquica de

sus elementos constituyen con funciones detenidas para

cada una de ellas dentro de un marco conceptual y legal

que delimite el comportamiento de las partes como un

todo.

La estructura propuesta para la empresa del proyecto es

la siguiente:

a. Gerencia

b. Personal administrativo

c. Personal de producción

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

El organigrama es un grafico, en el que se presenta con

figuras geométricas, los componentes del sistema y por

medio de líneas o flechas se aprecia las relaciones

jerárquicas entre el gerente (propietario) y sus

trabajadores.

En el grafico siguiente, se presenta el organigrama

estructural propuesta para la empresa.

62

GRAFICO Nº 6-1ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA

63

PERSONAL ADMINISTRATIVO

GERENCIA (PROPIETERIO)

PERSONAL DE COMERCIALIZACION

PERSONAL DE PRODUCCION

SECRETARIA

PRINCIPALES FUNCIONES DE LOS ORGANISMOS DE

LA EMPRESA

.EL GERENTE

El propietario de la empresa será denominado como el

gerente de la empresa al quien se le denominara Gerente

General.

La duración del cargo es por tiempo indefinido y por ser el

propietario de la empresa no se le pude remover del

cargo

Son obligaciones del Gerente:

Dirigir el funcionamiento de la empresa.

Controlar el cumplimiento de las labores de cada

departamento.

Hacer respetar las disciplinas establecidas sobre la

ejecución de las tareas.

Definir las atribuciones de los jefes y de sus

respectivas funciones cuando ello resulte necesario.

Establecer los detalles de las políticas de producción

y ventas.

Fijar los precios de venía y los márgenes de

beneficio.

Fijar la política de gastos.

Aprobar las compras no sujetas a trámites ordinarios

y autorizar su cantidad, precio y forma de pago.

Intervenir en todas las cuestiones relacionadas con

el personal, como nombramientos, renuncias,

despidos, ascensos, sanciones disciplinarias y

licencias.

PERSONAL ADMINISTRATIVO

El personal administrativo es responsable ante el

gerente, siendo sus funciones principales:

64

Informar al gerente en forma periódica los

movimientos de la empresa en lo económico y

contable.

Deberá cumplir las demás funciones que le asigne el

gerente,

Realizar las remuneraciones correspondientes a los

operadores de máquinas y vehículos como también

a los obreros.

PERSONAL DE PRODUCCION

El personal de producción es responsable ante la

gerencia, siendo sus funciones principales:

Informar al gerente en forma periódica sobre las

actividades productivas de la empresa. Establecer y

administrar el programa de planeamiento y control

de la producción. Determinar los requerimientos de

materiales directos y otros insumos provenientes

para el proceso productivo.

Coordinar con el gerente y el personal de

comercialización el programa de producción.

Aplicar y controlar el programa de mantenimiento de

las maquinas de producción y vehículos.

Contratar a personal necesario para la producción

del producto (cal viva).

Deberá cumplir otras funciones que le señale el

gerente y los estatutos de la empresa.

PERSONAL DE COMERCIALIZACION

El personal de comercialización es responsable ante la

gerencia, siendo sus funciones principales:

Informar al gerente en forma periódica acerca de las

actividades comerciales de la empresa.

65

Elaborar un programa de Ventas para el mercado

nacional.

Deberá coordinar con el personal de producción el

programa de Compras de materiales Directos y otros

insumos requeridos en el proceso. Establecer un

óptimo sistema de distribución de los productos en el

mercado de consumo.

Elaborar una optima fijación de precios y lograr un

margen de utilidad razonable.

Deberá cumplir otras funciones que señalen el

gerente y los estatutos de la empresa.

6.1.2.1.2.-LA PLANIFICACION

Planear es anticiparse a las actividades que tendrán en el

futuro, consiste en los planes operativos durante la vida

útil del proyecto, tratando objetivos y metas.

La Planificación estará a cargo del personal de

producción y dirigida por el Gerente.

El personal de administración deberá elaborar los planes

administrativos y el personal de producción elaborara los

planes operativos.

6.1.2.1.3.-LA PROGRAMACION

Programar es la identificación detallada de las actividades

necesarias para cumplir las metas propuestas. Son

elementos auxiliares para cumplir con una buena

programación: los cronogramas, cuadros de

requerimiento de insumos y servicios, etc.

El equipo de programación estará a cargo del persona de

producción, la Gerencia y el contador.

6.1.2.2.-FUNCIONES DE LA ADMINISTRACION ALTERNATIVA II

66

Las funciones administrativas varían para cada proyecto, sin

embargo, para el presente proyecto consideramos como funciones

principales: La Organización, la planificación, la programación y

control.

6.1.2.2.1.-LA ORGANIZACIÓN

La organización es la disposición de los organismos

componentes del sistema de funcionamiento de la

empresa y el establecimiento de sus relaciones

jerárquicas

ESTRUCTURA ORGANICA

La estructura orgánica constituye la relación jerárquica de

sus elementos constituyen con funciones detenidas para

cada una de ellas dentro de un marco conceptual y legal

que delimite el comportamiento de las partes como un

todo.

La estructura propuesta para la empresa del proyecto es

la siguiente:

d. Gerencia

e. Órgano de apoyo

Departamento de administración

f. Órganos de asesoría

Asesoría técnica

Asesoría legal

g. Órganos de asesoría

Departamento de producción

Departamento de comercialización

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

El organigrama es un grafico, en el que se presenta con figuras

geométricas, los componentes del sistema y por medio de líneas o

flechas se aprecia las relaciones jerárquicas entre ellos y por medio de

sus ubicaciones relativas, los niveles correspondientes a sus

respectivas jerarquías.

67

GRAFICO Nº -6-2ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA

68

GERENCIA

DPTO ADMINISTRACION

DPTO DE COMERCILIZACION

DPTO DE PRODUCCION

ASESORIA LEGAL

SECRETARIA

PRINCIPALES FUNCIONES DE LOS ORGANISMOS DE

LA EMPRESA

.LA GERENCIA

El propietario de la empresa será denominado como el gerente de la empresa al quien se le denominara Gerente General.

La duración del cargo es por tiempo indefinido y por ser el propietario de la empresa no se le pude remover del cargo

Son obligaciones del Gerente:

Dirigir el funcionamiento de la empresa. Controlar el cumplimiento de las labores de cada

departamento. Hacer respetar las disciplinas establecidas sobre la

ejecución de las tareas. Definir las atribuciones de los jefes y de sus

respectivas funciones cuando ello resulte necesario. Establecer los detalles de las políticas de

producción y ventas. Fijar los precios de venía y los márgenes de

beneficio. Fijar la política de gastos. Aprobar las compras no sujetas a trámites ordinarios

y autorizar su cantidad, precio y forma de pago. Intervenir en todas las cuestiones relacionadas con

el personal, como nombramientos, renuncias, despidos, ascensos, sanciones disciplinarias y licencias.

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION

El jefe del departamento de administración es responsable ante la Gerencia, siendo sus funciones principales:

Informar a gerencia en forma periódica sobre la marcha económica, financiera y laboral de la empresa.

69

Propuestas de normas y aplicación de métodos y procedimientos de carácter interno para la gestión del personal, de los recursos financieros y materiales de la empresa.

Deberá cumplir las demás funciones que le asigne la Gerencia, los dispositivos legales vigentes y los estatutos de la empresa.

DEPARTAMENTO DE PRODUCCION

El jefe del departamento de producción es responsable ante la gerencia, siendo sus funciones principales:

Informar a gerencia en forma periódica sobre las actividades productivas de la empresa. Establecer y administrar el programa de planeamiento y control de la producción. Determinar los requerimientos de materiales directos y otros insumos provenientes para el proceso productivo.

Deberá coordinar con la gerencia y el departamento de comercialización el programa de producción.

Aplicar y controlar el programa de mantenimiento industrial.

Establecer un adecuado control de calidad de los productos.

Deberá cumplir otras funciones que le señale la gerencia, los dispositivos legales vigentes, y los estatutos de la empresa.

DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACION

El Jefe del departamento de comercialización es responsable ante la gerencia, siendo sus funciones principales:

Informar a gerencia en forma periódica acerca de las actividades comerciales de la empresa.

Elaborar un programa de Ventas para el mercado nacional.

Deberá coordinar con el Departamento de producción el programa de Compras de materiales

70

Directos y otros insumos requeridos en el proceso. Establecer un óptimo sistema de distribución de los productos en el mercado de consumo.

Aplicar un adecuado sistema de fijación de precios y lograr un margen de utilidad razonable.

Deberá cumplir otras funciones que señale la gerencia, los dispositivos legales vigentes y los estatutos de la empresa.

6.1.2.2.2.-LA PLANIFICACION

Planear es anticiparse a las actividades que tendrán en el futuro, consiste en los planes operativos durante la vida útil del proyecto, tratando objetivos y metas.

La Planificación estará a cargo del jefe del departamento de producción y dirigida por el Gerente.

El jefe del departamento de producción deberá elaborar los planes operativos.

6.1.2.2.3.-LA PROGRAMACION

Programar es la identificación detallada de las actividades necesarias para cumplir las metas propuestas. Son elementos auxiliares para cumplir con una buena programación: los cronogramas, diagramas de Gantt, cuadros de requerimiento de insumos y servicios, etc.

El equipo de programación estará a cargo del jefe del departamento de producción, la Gerencia y el contador.

6.2.-MARCO LEGAL DEL PROYECTO

Ambas unidades empresariales del proyecto se encuentra inmersa dentro del siguiente marco legal:

Ley General de MineríaLeyes Sociales

6.2.1.-LEY GENERAL DE MINERÍA

71

La presente Ley establece según el artículo 91° de la ley general de minería, aprobado por D.S. N° 014-92 EM, y las modificaciones según D.L: Nº 6, se considera lo siguiente:

Son pequeños productores mineros los que poseen por cualquier título:

Hasta mil (1,000) hectáreas entre petitorios y concesiones mineras.

Una capacidad instalada de producción y/o beneficio hasta 150 toneladas métricas por día; con excepción de materiales de construcción, sustancia aurífera aluvial y metales pesados detríticos, en que será hasta doscientos (200) metros cúbicos por día.

La condición de pequeño productor minero se acreditará ante la Dirección General de Minería mediante declaración jurada bienal.

En la actividad de extracción de piedras calizas, se puede apreciar dos etapas bien definidas, una de extracción y la otra de procesamiento.

6.2.2.-LEYES SOCIALES

La unidad productiva del proyecto estará comprendida dentro de las leyes laborales y sociales, cuyos aportes patronales son:

a. Aportaciones a ESALUD Regímenes de pensiones 9.00% Regímenes de Prestamos

de salud 9.00%Accidentes de trabajo y enfermedades 2.00%b. contribución al SENATI 0.75%c. Provisiones para vacaciones 8.33%d. Provisiones C.T.S. 8.33%e. Gratificaciones (2 por año) 16.66%TOTAL 54.07%

72

CAPITULO VII:

73

ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA O PROCESO TECNOLOGICO

OBJETIVOS

Tiene por objetivo presentar una serie de alternativas de los procesos de

producción que permitan lograr al proyecto sus objetivos.


La ingeniería o tecnología del proyecto constituye el conjunto de procedimientos y

medios que el proyecto utiliza para realizar la producción de los bienes a que esta

destinado.

Los procedimientos, que se agrupan dentro de la Idea general del proceso, se

definen como la secuencia de operaciones por medio de las cuales los insumos se

transforman e Integran hasta llegar a construir el producto del proyecto.

Los requerimientos físicos y humanos necesarios para llevar a efecto el proyecto;

se encuentran conformados por: terrenos, edificaciones, maquinaria y equipo,

materias primas, sistema empresarial, mano de obra directa e indirecta, sistemas

operativos, etc.; y por esta razón sus medios de expresión propios son los planos,

memorias descriptivas, cuadros de especificaciones, organigramas, cuadros de

personal, documentos técnicos de ingeniería, etc.

7.2.- ALTERNATIVAS TECNOLOGICAS

Se plantea las siguientes alternativas de proceso de producción, las cuales se

diferencian fundamentalmente en el proceso de quemado de la piedra caliza para la

obtención del oxido de calcio. Se consideran las siguientes alternativas de

tecnológicas

74

CUADRO N º7-1ALTERNATIVAS TECNOLOGICAS

ALTERNATIVAS TECNOÓGIA

ALTERNATIVA 01 ALTERNATIVA 02

HORNO ARTESANAL HORNO ROTATORIO

Fuente: Elaboración Propia

7.3.-ESTUDIOS PREVIOS

7.3.1.-ESTUDIOS EXPLORATORIOS DE RECONOCIMIENTO E

INVENTARIOS DE RESERVAS NATURALES.

En el siguiente proyecto se cuenta con reservas naturales de piedra caliza que

están localizadas en las canteras del distrito de Huambo de la provincia de Caylloma

departamento de Arequipa. Sus reservas de piedra caliza están previstas para 20

años de abastecimiento, según estudios realizados por la municipalidad distrital de

Huambo. El lugar es de fácil acceso con la carretera que se encuentra al costado de

la cantera por lo cual el traslado de la materia prima (piedra caliza) hacia la planta

es factible

7.3.2.-INVESTIGACION TECNOLOGICA EXPERIENCIAS Y PRUEBAS.

Para la elaboración del oxido de calcio se utilizaban y se siguen usando los

hornos artesanales que consiste en la edificación manual de estos horno con

materiales tales como el sillar, la greda, el cemento; la descomposición de la

materia prima en partículas pequeñas se realizaban de forma rudimentaria con

dinamitas y herramientas sencillas de descomposición (mazos y combos) para el

funcionamiento del horno se usaba el carbón de piedra para el calcinado de la

piedra caliza.

7.4.-DEFINICION DE LOS PRODUCTOS A PRODUCIR

El producto que se va producir es el oxido de calcio (cal viva) que se obtiene

calcinando la piedra caliza por debajo de la temperatura de descomposición del

óxido de calcio para luego utilizarse para el refinamiento de minerales metálicos

tales como el cobre, el zinc, oro, etc. principalmente en la elaboración del mortero de

albañilería.

75

7.5.-PROCESO DE PRODUCCION

7.5.1.-FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA I

7.5.2.-FLUJUGRAMA CUANTITATIVO ALTERNATIVA I

Base del Calculo, Comprende la producción equivalente a un día de trabajo, a

plena capacidad de producción.

76

ADQUISICION

ALMACENAMIENTO

SELECCIÓN Y ENVIO AL HORNO

CALCINACION

TRITURACION

EMBOLSADO

ALMACENAMIENTO

7.5.2.1.-BALANCE EN ADQUISICIÓN Y ALMACENAMIENTO

ENTRANSALEN (T.M./día)

- Piedra Caliza 16.68

Total 16.68

SALENSALEN (T.M./día)

- Piedra Caliza almacenada 16.68

Total 16.68

7.5.2.2.-SELECCIÓN Y ENVÍO AL HORNO



Total 16.68


- Piedra Caliza

- Impurezas 35%10.88

5.80Total

16.68

7.5.2.3.-BALANCE EN CALCINACIÓN


- Piedra caliza 10.88

Total 10.88

-


- Piedra caliza calcinada

- bióxido de carbono 20%8.70

2.18Total 10.88

7.5.2.4.-BALANCE EN TRITURACIÓN

77


- Piedra caliza calcinada 8.70

Total 8.70


- oxido de calcio en polvo

- Polvo20%6.96

1.74Total 8.70

7.5.2.5.-BALANCE EN EMBOLSADO


- Oxido de Calcio-.desperdicio

6.960.29

Total embolsado 6.67

78

7.5.3.-FLUJOGRAMA CUALITATIVO PARA LA ALTERNATIVA II

7.5.4.-FLUJUGRAMA CUANTITATIVO ALTERNATIVA II

Base del Calculo, Comprende la producción equivalente a un día de trabajo, a

plena capacidad de producción.

7.5.4.1.-BALANCE EN ADQUISICIÓN Y ALMACENAMIENTO

79

ADQUISICION

ALMACENAMIENTO


CALCINACION(HORNO

ROTATORIO)

TRITURACION

EMBOLSADO

ALMACENAMIENTO



Total 16.68


- Piedra Caliza almacenada 16.68

Total 16.68

7.5.4.2.-SELECCIÓN Y ENVÍO AL HORNO



Total 16.68


- Piedra Caliza

- Impurezas 35%10.88

5.80Total

16.68

7.5.4.3.-BALANCE EN CALCINACIÓN


- Piedra caliza 10.88

Total 10.88

-


- Piedra caliza calcinada

- bióxido de carbono 10%9.78

1.1Total 10.88

7.5.4.4.-BALANCE EN TRITURACIÓN

80


- Piedra caliza calcinada 9.78

Total 9.78


- oxido de calcio en polvo

- Polvo20%7.82

1.96Total 9.78

7.5.4.5.-BALANCE EN EMBOLSADO


- Oxido de Calcio-.desperdicio

7.820.29

TOTAL EMBOLSADO 7.5

7.5.5.-DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA LA

ALTERNATIVA I

ADQUISICION

Las piedras calizas serán recolectadas en camiones de capacidad

de que la trasladaran desde la cantera a la planta para iniciar el

proceso.

ALMACENAMIENTO

La materia prima será llevado a los a los respectivos almacenes por

medio de un cargador frontal


81

Una vez en los almacenes será seleccionada las piedras calizas que

tengan un tamaño aproximado de 5 cm parta luego ser llevados al

horno

CALCINACION

La materia prima es llevada al horno correspondiente en donde se le

calcinaría para convertirlo en oxido de calcio.

TRITURACION

Una vez que la materia prima ha sido calcinada es llevada al molino

de cal para su descomposición en polvo, obteniendo así el producto

final.

EMBOLSADO

Se embolsa el producto final en bolsas de polipropileno, para así ser

almacenadas.

ALMACENAMIENTO

El producto adecuadamente embolsado se almacena en un

ambiente adecuado, sobre plataformas de madera, apilados

verticalmente hasta una altura de 4.0 m. del nivel del piso.

7.5.6.-DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO PARA LA

ALTERNATIVA II

ADQUISICION

Las piedras calizas serán recolectadas en camiones de capacidad

de que la trasladaran desde la cantera a la planta para iniciar el

proceso.

ALMACENAMIENTO

La materia prima será llevado a los a los respectivos almacenes por

medio de un cargador frontal


82

Una vez en los almacenes será seleccionada las piedras calizas que

tengan un tamaño aproximado de 5 cm parta luego ser llevados al

horno

CALCINACION

La materia prima es llevada al horno que será un horno rotatorio

correspondiente en donde se le calcinaría para convertirlo en oxido

de calcio.

TRITURACION

Una vez que la materia prima ha sido calcinada es llevada al molino

de cal para su descomposición en polvo, obteniendo así el producto

final.

EMBOLSADO

Se embolsa el producto final en bolsas de polipropileno, para así ser

almacenadas.

ALMACENAMIENTO

El producto adecuadamente embolsado se almacena en un

ambiente adecuado, sobre plataformas de madera, apilados

verticalmente hasta una altura de 4.0 m. del nivel del piso.

7.5.7.-POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA

DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA I

ADQUISICION Y ALMACENAMIENTO

Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se recurren

desde las carretillas (manejadas por obreros) hasta la utilización de

cargadores frontales que transportan hasta los almacenes de

materia prima.


83

Para la selección de la materia prima el encargado del horno es la

persona capacitada para dicho trabajo y para el envío al horno se

suelen usar carretillas que son manejadas de manera manual por los

obreros.

CALCINACION

Para la calcinación de la materia prima se utilizan los hornos

apropiados, se usan desde los hornos artesanales (que funcionan

con el carbón de piedra) hasta los hornos rotatorios que funcionan a

combustible.

TRITURACION

Para la trituración de la cal calcinada se usan los molinos

correspondientes que varían según su producción en sacos y que

funciona a combustibles y la energía eléctrica.

EMBOLSADO

Para el embolsado del producto final se utiliza las maquinas

cosedoras de sacos que funciona a energía eléctrica.

ALMACENAMIENTO

Para el almacenamiento de los sacos son llevados a los almacenes

de la empresa por medio de carretillas elevadoras.

7.5.8.-POSIBILIDAD DE USO DE TECNOLOGIA PROPIA PARA CADA UNA

DE LAS FASES PARA LA ALTERNATIVA II


Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se recurren

desde las carretillas (manejadas por obreros) hasta la utilización de

cargadores frontales que transportan hasta los almacenes de

materia prima.


84


persona capacitada para dicho trabajo.

CALCINACION




combustible.

EMBOLSADO

Para el embolsado del producto final se utiliza las maquinas

cosedoras de sacos que funciona a energía eléctrica.

ALMACENAMIENTO

Para el almacenamiento de los sacos son llevados a los almacenes

de la empresa por medio de carretillas elevadoras.

7.5.9.-TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES

PARA LA ALTERNATIVA I

ADQUSICION Y ALMACENAMIENTO

Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se dará uso a

cargadores frontales que hacen el transporte hasta los almacenes

de materia prima.




CALCINACION




combustible.

TRITURACION

85

Para la trituración de la cal calcinada se utilizara el molino de cal

industrial para lo cual se utilizara tanto la energía eléctrica como el

combustible necesario.

EMBOLSADO

Para embolsado del oxido de calcio se recurrirá a las maquinas

cosedoras de uso de energía eléctrica que será manejada por el

personal correspondiente.

ALMACENAMIENTO

Para el almacenamiento del oxido de calcio será necesario las

carretillas elevados que serán de ayuda para el transporte de los

sacos hacia los almacenes de la empresa correspondientes.

7.5.10.-TECNOLOGIAS EXISTENTES PARA CADA UNA DE LAS FASES

PARA LA ALTERNATIVA II


Para el traslado de las piedras calizas de las canteras se dará uso a

cargadores frontales que hacen el transporte hasta los almacenes

de materia prima.




CALCINACION

Para la calcinación de la materia prima se utilizan el horno rotatorio

que es de uso industrial con energía eléctrica y combustible.

TRITURACION

Para la trituración de la cal calcinada se dará uso a el molino de cal

que es uso industrial con el uso de energía eléctrica meramente.

EMBOLSADO

86

Para embolsado del oxido de calcio se recurrirá a las maquinas

cosedoras de uso de energía eléctrica que será manejada por el

personal correspondiente.

ALMACENAMIENTO

Para el almacenamiento del oxido de calcio será necesario las

carretillas elevados que serán de ayuda para el transporte de los

sacos hacia los almacenes de la empresa correspondientes.

7.6.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PORA CADA PROCESO PRODUCTIVO

7.6.1.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA ALTERNATIVA I

Para la alternativa I se necesitara diversas maquinarias que están clasificadas

según el proceso productivo que se ha determina anteriormente a excepción del

proceso de calcinación en la cual no se necesitará maquinaria, al realizar el proceso

de forma artesanal. No se necesitará adquirir nuevas maquinarias durante los

próximos 10 años como se muestra en el cuadro 6.1 que especifica la maquinaria y

el número necesario para cada proceso productivo para el primer año que se

mantendrá así por los próximos años.

CUADRO Nº 7-2

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA LA ALTERNATIVA I

REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION MAQUINARIA PARA EL PROCESO DE

AÑO 0 AÑOS

S .PRODUCTIVO DESCRIPCION CANTI PRECIO 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

ADQ Y ALMAC CARGADOR FRONTAL 1 120000 0

SELEC Y ENV. HOR. NO REQUIERE 0 0

CALCINACION NO REQUIERE) 0 0 0

TRITURACION MOLINO DE CAL 1 156800 0

EMBOLSADOMAQUINA COSEDORA 1 1820 1

BALANZA 1 1740 1

ALMACENAMIENTO CARRETILLA ELEVADORA 1 28900 0

OTROS EXTINGUIDORES 2 290 0 0 0 0 2 0 0 0 0


7.6.2.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA: ALTERNATIVA II

87

Para la alternativa II se cambiara el horno artesanal por el horno rotatorio, de esta

manera se verifica la diferencia entre la alternativa 1 con la alternativa dos, también

se utilizara 2 molinos de cal y dos máquinas cosedoras de sacos, al tener la

alternativa 2 mayor capacidad de producción. En este caso también no se necesitara

emplear nueva maquinaria para los próximos 10 años esto se registra en el cuadro

CUADRO Nº 7-3

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA LA ALTERNATIVA II

REQUERIMIENTOS DE PRODUCCION MAQUINARIA PARA EL PROCESO DE

AÑO 0 AÑOS

S .PRODUCTIVO DESCRIPCION CANTI PRECIO 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

ADQ Y ALMAC CARGADOR FRONTAL 1 120000

SELEC Y ENV. HOR. NO REQUIERE 0 0 1 0

CALCINACION HORNO ROTATORIO 1 210000 0 0

TRITURACION MOLINO DE CAL 2 313600 1 0

EMBOLSADOMAQUINA COSEDORA 2 3640 0 0

BALANZA 1 1740 2 2

ALMACENAMIENTO CARRETILLA ELEVADORA 1 28900 1 1

OTROS EXTINGUIDORES 2 290 1 0


7.7.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROSCESO PRODUCTIVO

7.7.1.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS ALTERNATIVA I

En la alternativa 1 se dará uso de insumos que están basados más que todo para

el uso de la maquinaria como es el combustible, la energía eléctrica, agua y el

material requerido para el embolsado, en el cuadro 6.3 se observa la variación de la

cantidad para cada insumo que se necesitara hasta el año 2016, para este año la

alternativa 1 llegara a su máxima capacidad de producción y a partir de ahí

mantendrá constante la cantidad de insumos requeridos para los próximos años.

CUADRO Nº 7-4

REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA LA ALTERNATIVA I

88

AÑOINSUMOS

PIEDRA CALIZA (TN)

MATERIAL DE EMBOLSADO (u)

COMBUSTIBLE (galón)

AGUA (m3) ENERGIA ELECTRICA (KW)

2013 5503 110062 53760 250 42002014 126 2522 1246 5 972015 126 2522 1246 5 972016 126 2522 1246 5 972017 0 0 0 0 02018 0 0 0 0 02019 0 0 0 0 02020 0 0 0 0 02021 0 0 0 0 02022 0 0 0 0 0


7.7.2.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS ALTERNATIVA II

En la alternativa II se requerirá también el uso del combustible y de energía

eléctrica y de los demás insumos que necesitan en la alternativa 1. Al tener mayor

capacidad de producción y mayor número de maquinaria la alternativa 2, su

variación de insumos requeridos de año a año serán mayores a los de la alternativa

1 y seguirá para los próximos 10 años; la alternativa 2 llegara a su máxima

capacidad de producción en el 2022.

CUADRO Nº 7-5

REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA LA ALTERNATIVA II

AÑOINSUMOS

PIEDRA CALIZA (TN)

MATERIAL DE EMBOLSADO (u)

COMBUSTIBLE (galón)

AGUA (m3) ENERGIA ELECTRICA (KW)

2013 5033 110062 53760 250 42002014 5035 2522 1246 5 972015 5038 2522 1246 5 972016 5040 2522 1246 5 972017 5043 2522 1246 5 972018 5045 2522 1246 5 972019 5048 2522 1246 5 972020 5050 2522 1246 5 972021 5053 2522 1246 5 972022 5055 2522 1246 5 97


7.8.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA CADA PROSCESO

7.8.1.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA: ALTERNATIVA I

89

Para el requerimiento de mano de obra en la alternativa 1 se tomara en cuenta el

número de horas de servicio de cada trabajador según el proceso productivo de año

a año para así aumentar la producción de oxido de calcio en la alternativa 1 al año

hasta que llegue a su máximo capacidad de producción que será en el 2016, a partir

de ahí el requerimiento en horas de mano de obra será constante hasta el 2022

como se puede apreciar en el cuadro 6.5.

CUADRO Nº 7-6

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA EN HORAS DE TRABAJO PARA LA ALTERNATIVA I

AÑO

SECTOR PRODUCTIVOADQUISICIO

N Y ALMACENAMIENTO (2

trab. /horas)

SELECION Y ENVIO AL HORNO

(1trab./horas)

CALCINACION

(2trab./horas)

TRITURACION

(2trab./horas)

EMBOLSADO

(2trab./horas)

ALMACENAMIENTO (1

trab./horas)

2013 4608 2304 4608 4608 4608 23042014 108 54 108 108 108 542015 108 54 108 108 108 542016 108 54 108 108 108 542017 0 0 0 0 0 02018 0 0 0 0 0 02019 0 0 0 0 0 02020 0 0 0 0 0 02021 0 0 0 0 0 02022 0 0 0 0 0 0


7.8.2.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA: ALTERNATIVA II

En la alternativa 2 también se tomara en cuenta el número de horas de servicio

década trabajador para el requerimiento de mano de obra para así aumentar la

producción de oxido de calcio. En tal sentido el número de trabajadores por sector

productivo será el doble (a excepción de la selección y envío y almacenamiento)

para la alternativa 2 y por lo tanto el número de horas de servicio también se

elevara. Esta variación de horas de año en año se observa en el cuadro 6.6,

llegando hasta el 2022 año en el cual se llegar a la máxima capacidad de producción

para la alternativa 2.

CUADRO Nº 7-7

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA EN HORAS DE TRABAJO PARA LA ALTERNATIVA II

90

AÑO

SECTOR PRODUCTIVOADQUISICION

Y ALMACENAMI

ENTO (2 trab. /horas)

SELECION Y ENVIO AL HORNO

(1trab./horas)

CALCINACION

(2trab./horas)

TRITURACION

(2trab./horas)

EMBOLSADO (2trab./horas

)

ALMACENA (1 trab./horas)

2013 4608 2304 4608 4608 4608 2304

2014 108 54 108 108 108 54

2015 108 54 108 108 108 54

2016 108 54 108 108 108 54

2017 108 54 108 108 108 54

2018 108 54 108 108 108 54

2019 108 54 108 108 108 54

2020 108 54 108 108 108 54

2021 108 54 108 108 108 54

2022 108 54 108 108 108 54


7.9.-ELECCION DEL PROCESO PRODUCTIVO Y LA TECNOLOGIA A

DESARROLLAR

Para la selección de maquinarias y equipos requeridos para la ampliación se

adoptaron los siguientes criterios:

Características del proceso productivo

Capacidad de producción seleccionada

Grado de mecanización adoptado

Costo de la maquinaria y equipo

7.9.1.-CAPACIDAD DE PRODUCCION.

7.9.1.1.-CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA EL LA ALTERNATIVA I

a) CAPACIDAD INSTALADA

La planta está diseñada para producir 2400.00 T.M./año de oxido de calcio,

operando 1 turnos de 8 horas y durante 330 días al año.

b) CAPACIDAD INICIAL

La planta iniciara sus operaciones con el 91.70% de su capacidad instalada. En el

año 2 se incrementara al 93.83%, en el tercer año lo hará al 95.92% y el cuarto

año lo hará al 98.04%.

91

c) PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

En el siguiente cuadro, se presenta el programa de producción proyectado.

CUADRO Nº 7-8PROGRAMA DE PRODUCCION PROYECTADA

ALTERNATIVA I

AÑOS PRODUCCION DE OXIDO DE CALCIO (TN)

2013 2201

2014 2252

2015 2302

2016 - 2022

2353


7.9.1.2.-CAPACIDAD DE PRODUCCION.PARA LA ALTERNATIVA II

a) CAPACIDAD INSTALADA

La planta está diseñada para producir 3100.00 T.M./año de oxido de

calcio, operando 1 turnos de 8 horas y durante 330 días al año.

b) CAPACIDAD INICIAL

La planta iniciara sus operaciones con el 71% de su capacidad

instalada. En el año 2 se incrementara al 73%, en el tercer año lo

hará al 74% y el cuarto año lo hará al 76% para llegar en el decimo

año a un 86%.

c) PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

En el siguiente cuadro, se presenta el programa de producción

proyectado

CUADRO Nº 7-9

PROGRAMA DE PRODUCCION PROYECTADA

ALTERNATIVA II

AÑOS PRODUCCION DE OXIDO

92

DE CALCIO

2013 2201

2014 2252

2015 2302

2016 2353

2017 2403

2018 2453

2019 2504

2020 2554

2021 2605

2022 2655


7.10.-CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECTO

7.10.1.-TERRENOS: REQUERIMIENTOS DE TERRENO

Se requiere de un terreno plano, adecuadamente nivelado y aparente para una

proyección horizontal. El área neta del terreno deberá ser de 1 600 m con una

capacidad de carga de 2,0 T.M./m .

7.10.2.-DISPOSICION INTERNA DE LA PLANTA

7.10.2.1.-ASPECTOS GENERALES

La distribución en planta implica la ordenación física de los elementos

industriales. Esta ordenación incluye tanto los espacios para el movimiento de

materiales, almacenamiento, movimiento de trabajadores directos e indirectos y

todas las demás actividades o servicios, como laboratorio de calidad, oficina del jefe

de planta, taller de mantenimiento, vestuarios y servicios higiénicos.

Esta actividad se basa en el conjunto de procedimientos por los cuales todos

los elementos físicos' del proyecto se coordinan con el objeto de que el proceso

de producción se lleve a efecto en la forma más adecuada. La Finalidad debe ser

formar una unidad productiva en la que el esfuerzo humano se emplee en su

máxima productividad.

93

OBJETIVOS

Los objetivos principales de la distribución en planta son:

Favorecer el proceso

Disponer de las maquinarias, equipos y estaciones de trabajo de manera

que el material transcurra sin obstáculos a través de los mismos

Establecer condiciones óptimas de calidad.

Eliminar demoras innecesarias

Reducir el esfuerzo del personal.

Reducción del manejo de materiales

Optima utilización del espacio o área disponible

Flexibilidad para hacer frente a cambios de condiciones

Utilización efectiva de las maquinarias y equipos; así como de la mano de

obra requerida en el proceso productivo.

Reducción del riesgo para la salud y aumento de la seguridad de los

trabajadores

Confort y satisfacción de los trabajadores.

7.10.3.-TIPO DE DISTRIBUCIÓN DE PLANTA

Se ha seleccionado para el proyecto el tipo de distribución por línea o por

producto, en donde el producto se realiza en un área y la materia prima se

encuentra en movimiento. Esta distribución dispone cada operación

inmediatamente al lado de la siguiente. Las maquinarias y equipos están

ordenados de acuerdo con las secuencia de operaciones del proceso productivo.

94

ALTERNATIVA I

ALTERNATIVA II

95

96

7.11.-OBRAS CIVILES

7.11.1.-EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES

Para la planta industrial del proyecto se propone un tipo de edificación plana,

con proyección horizontal.

Las obras civiles comprenden: pistas de acceso, patio de maniobras, veredas,

jardines, oficinas administrativas, planta propiamente dicha, áreas de servicios y

cerco perimétrico.

Las pistas cubrirán el área necesaria para el flujo normal y la circulación de

vehículos dentro de la planta para facilitar la carga y descarga de productos y

materias primas.

Las áreas de trabajo administrativo, laboratorio y de descanso para el personal,

estarán ubicados a un costado de la planta. Construidos con material noble,

además de los baños y depósitos de agua. Las áreas circundantes de la planta

serán niveladas convenientemente y enlazadas por las rampas necesarias para la

circulación de vehículos. Por las características de la construcción y montaje de

éste tipo de equipos y maquinarias, y atendiendo que cualquier presupuesto

siempre será tentativo, el proceso de la construcción de la parte civil del proyecto,

se llevará a cabo con dos formas de contratación:

a) Por contrato a terceros:

Que implica la contratación de una empresa constructora que lleve adelante la

obra o una parte específica de la misma asumiendo todos los costos que ella

representa. La supervisión de un ingeniero, verifica el avance y aprueba las

partidas económicas progresivamente. Bajo éste tipo de contrato, la empresa

contratista asume la compra de todo el material, subcontrata el equipo de

construcción, la mano de obra y asume sus gastos generales y utilidades.

El mejoramiento de las trochas de acceso a la planta y cantera, se llevarán

adelante con éste tipo de contrato.

b) Por administración directa:

97

O cuando el supervisor, asume la dirección técnica de la obra y subcontrata

directamente el equipo de construcción, la mano de obra y la adquisición de

materiales. Los gastos generales los asume directamente la empresa.

Todos las demás partes de las obras civiles de la planta, serán llevadas

adelante bajo éste criterio de construcción.

7.11.2.-CARACTERISTICAS DE LA INSTALACION

Para la instalación de la planta se es necesario la adquisición de la zona en

donde se debe de ubicar la planta para lo cual es necesario el equipo necesario y

maquinaria y eso dependerá en donde se instalara la planta si es en el mismo lugar

en donde se encuentra la materia prima /piedra caliza) o en la ciudad de Arequipa

eso se determinara ya en el capítulo de localización del proyecto.

7.11.3.-VIDA UTIL DE LAS OBRAS EQUIPO E INSTALACIONES.

La vida útil de los equipos de instalación están determinados para 10 años para lo

cual es determínate la depreciación con lo cual se estiman que tendrá una vida útil

de 6 meses de instalación del proyecto

7.11.4.-PLANIFICACION DE LA EJECUCION DEL PROYECTO

Planear es anticiparse a las actividades que tendrán en el futuro, consiste en los

planes operativos durante la vida útil del proyecto, tratando objetivos y metas. La

Planificación estará a cargo del jefe del departamento de producción y dirigida por el

Gerente. El jefe del departamento de producción deberá elaborar los planes

operativos.

7.11.5.-PROYECTOS COMPLEMENTARIOS.

Para el complemento del proyecto se usaran proyectos complementarios como la

instalación de una planta de carbonato de calcio que consiste en el trituración de la

piedra caliza en molinos especiales para la piedra caliza para así determinar el

balanceado de la industria de la cal viva.

98

ENFOQUE ECONMICO-FINANCIERO

99

CAPITULO VIII:

100

ESTUDIO PARCIAL DE INVERSIONES

OBJETIVO

El objetivo de este estudio parcial de inversión consiste en estimar o determinar

con mayor grado de precisión los requerimientos monetarios necesarios para instalar

y operar el proyecto.

8.1.-ESPECIFICACIONES GENERALES

En esta parte del estudio de pre factibilidad del proyecto veremos acerca de la

inversión que haremos en cuanto a las dos alternativas que se presentaron, es decir:

ALTERNATIVA DE TAMAÑO I: Tamaño 2400 TM

ALTERNATIVA DE TAMAÑO II: Tamaño 3100 TM

La estructura de las inversiones del proyecto se agrupan en

Inversiones fijas

Inversiones fijas intangibles

Capital de trabajo

8.1.1.-INVERSIONES FIJAS TANGIBLES

Las inversiones fijas o tangibles se refieren a los activos fijos del proyecto y

corresponden a los bienes adquiridos con la finalidad de destinarlos a su

explotación, sin que sean objetos de transacciones comerciales usuales en el curso

de sus operaciones productivas.

101

Las inversiones fijas se realizan en el periodo pre operativo o de instalación del

proyecto esto equivale a decir en el año “0” (cero), los mismos que se utilizan a lo

largo de la vida útil de estos bienes.

8.1.1.1.-TERRENOS

En cuanto al terreno para la instalación de la planta, se cotizo en parque industrial

de rio seco, ya que reúne todas las características para llevar a cabo el proyecto

además de ser la localización óptima de nuestro para las alternativas de tamaño I y

II.

A) ALTERNATIVA I

CUADRO Nº 8-1

TERRENOS REQUERIMIENTOCOSTO

PARACIAL (S/.)

terreno de planta 1400m2 84000

COSTO TOTAL 84000


B) ALTERNATIVA II

CUADRO Nº 8-2

TERRENOS REQUERIMIENTOCOSTO

PARACIAL (S/.)

terreno de planta 2200 m2 132000

COSTO TOTAL 132000


8.1.1.2.-CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS

A) CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES DE LA ALTERNATIVA I

Se construirán y edificaran las siguientes obras civiles como parte del proceso

pre-operativo del proyecto.

102

CUADRO Nº 8-3

1.1.2.- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOSCOSTO PARCIAL

(S/.)

horno artesanal 1 15000

Ofinas administrativas 15m2 25000

oficinas de venta 8m2 10000

almacen de producto terminado 60m2 25000

muros y tabiques PERIMETRO 30000

COSTO TOTAL 105000


B) CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES DE LA ALTERNATIVA DE

TAMAÑO II

CUADRO Nº 8-4

1.1.2.- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOSCOSTOPARCIAL

(S/.)

oficinas administrativas 1 125000


almacén de producto terminado 8m2 10000

muros y tabiques 60m2 25000

muros y tabiques PERIMETRO 30000

COSTO TOTAL 215000


8.1.1.3.-MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Las maquinarias tienen un carácter fundamental para el proyecto, es este

acápite , nos daremos cuenta que se hace una inversión muy importante, es

decir muy fuerte debido a que son justamente con las cuales llevaremos

adelante con el proyecto.

103

A) MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA ALTERNATIVA I

CUADRO Nº 8-5

1.1.3.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS AÑO 0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022CANTIDAD

PRECIO

molino de cal 1 156800

cargador frontal 1 120000

cosedora de sacos- 1 1819 28900

balanza 1 1740 1740

carretilla elevadora de carga 28900

extinguidores 2 290 290

COSTO TOTAL 309549 0 0 0 0 0 30930 0 0 0 0


B) MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA ALTERNATIVA II

CUADRO Nº 8-6

1.1.3.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS AÑO 0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022CANTIDAD

PRECIO



cosedora de sacos- 1 120000

balanza 2 3640 3640

carretilla elevadora de carga 1 1740 1740

extinguidores 1 28900

COSTO TOTAL 678170 0 0 0 0 0 5670 0 0 0 0


8.1.1.4.-VEHICULOS

Se compraran vehículos, los siguientes:

tráiler una para el traslado de algunas materias primas y el otro para la

distribución del producto terminado en circunstancias que se requiera

camioneta para el traslado del gerente, y sistema organizativo.

A) VEHICULOS PARA LA ALTERNATIVA I

CUADRO Nº 8-7

1.1.4.- VEHICULOS CANTIDADCOSTO PARCIAL

(S/.)

camión tráiler 2 648000

Camioneta 1 65000

COSTO TOTAL 713000


104

B) VEHICULOS PARA LA ALTERNATIVA II

Para la alternativa de tamaño II también se requeriría la misma cantidad de

vehículos puesto que es suficiente para el traslado de materias primas y de los

ejecutivos.

CUADRO Nº 8-8

1.1.4.- VEHICULOS CANTIDAD COSTO PARCIAL (S/.)


Camioneta 1 65000

COSTO TOTAL 713000


8.1.1.5.-MUEBLES Y ENCERES

A) MUEBLES Y ENCERES PARA LA I

CUADRO Nº 8-9

1.1.4.-MUEBLES Y ENCERES AÑO 0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022CANTIDAD

PRECIO

ESCRITORIOS 4 1000 1000

SILLAS 15 900 900

SILLON 5 537 537

ARMARIO METALICO 2 286 286

ESTANTE MODULAR 1 390

COMPUTADORAS 4 6000 6000

IMPRESORA 1 198 0 198 0 198 0 198 0 198 0COSTO TOTAL 9311 0 0 198 0 198 8723 198 0 198


B) MUEBLES Y ENCERES PARA LA ALTERNATIVA II

CUADRO Nº 8-10

1.1.4.-MUEBLES Y ENCERES AÑO 0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022CANTIDAD

PRECIO


SILLAS 15 900 900

SILLON 5 537 537

ARMARIO METALICO 2 286



IMPRESORA 1 198 198 198 198 198

COSTO TOTAL 9311 0 0 198 0 198 8437 198 0 198


105

8.1.1.6.-INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALES.

En el siguiente cuadro observamos las inversiones fijas para nuestro

proyecto.

A) INVERSIONES FIJAS TOTALES PARA LA ALTERNATIVA DE

TAMAÑO I

CUADRO Nº 8-11

INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALES DE LA ALTERNATIVA I

AÑO 02013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

CANTIDAD PRECIO

1.1.- INVERSIONES FIJAS TANGIBLES 1220860 0 0 198 0 198 39653 198 0 198 0

1.1.1.- TERRENOS 84000

terreno de planta 1400m2 84000

1.1.2.- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 105000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

horno artesanal 1 15000

oficinas administrativas 15m2 25000



muros y tabiques 30000

1.1.3.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS 309549 0 0 0 0 0 30930 0 0 0 0



cosedora de sacos-brimani industrial 1 1819 28900

BALANZA 1 1740 1740

carretilla elevadora de carga 28900

Extinguidores de Polvo Químico 121b 2 290 290

1.1.4.- VEHICULOS 713000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


camioneta 1 65000

1.1.5.- MUEBLES Y ENCERES 9311 0 0 198 0 198 8723 198 0 198 0

escritorios 4 1000 1000

sillas 15 900 900

sillón 5 537 537

armario metálico 2 286 286

estante modular 1 390

computadoras 4 6000 6000

impresora 1 198 0 198 0 198 0 198 0 198 0

Fuente: Elaboración propia

106

B) INVERSIONES FIJAS TOTALES PARA LA ALTERNATIVA DE

TAMAÑO II

CUADRO Nº 8-1INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTALESDE LA ALTERNATIVA II

AÑO 02013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

CANTIDAD PRECIO

1.1.- INVERSIONES FIJAS TANGIBLES 1622481 0 0 198 0 198 14107 198 0 198 0

1.1.1.- TERRENOS 132000

terreno de planta 2200 m2 132000

1.1.2.- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 90000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

oficinas administrativas 1 25000



muros y tabiques 60m2 30000

1.1.3.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS 678170 0 0 0 0 0 5670 0 0 0 0

horno rotatorio 1 210000



cosedora de sacos- 2 3640 3640

BALANZA 1 1740 1740

carretilla elevadora de carga 1 28900

Extinguidores de Polvo Químico 121b 2 290 290

1.1.4.- VEHICULOS 2 713000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


camioneta 1 65000

1.1.5.- MUEBLES Y ENCERES 9311 0 0 198 0 198 8437 198 0 198 0


SILLAS 15 900 900

SILLON 5 537 537

ARMARIO METALICO 2 286



IMPRESORA 1 198 198 198 198 198


8.1.2.-INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES

Las inversiones intangibles se caracterizan por su inmaterialidad y corresponden

a los gastos incurridos por los derechos o servicios recibidos en el periodo pre

operativo del proyecto.

Estos bienes no se les conocen en forma directa. No están sujetas al desgaste y

deterioro sin embargo para los defectos de la recuperación de su valor se consigna a

107

través de amortización de cargos diferidos, cuyo monto cubre las inversiones

intangibles en forma anual durante un periodo convencional fijado por el proyecto.

Los gastos de organización correspondientes más que toda forma parte de la

administración, de esta forma en el siguiente cuadro podemos presentar como

gastos de organización.

Así mismo mestas inversiones se realizan para las dos alternativas de tamaño,

A continuación se muestra el cuadro en el que se detalla los componentes de los

diversos gastos.

A) INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES TOTALES PARA LA ALTERNATIVA I

CUADRO Nº 8-13INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES ALTERNATIVA I

TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLESAÑO 0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022CANTIDAD PRECIO

1.2.- INVERSIONES INTANGIBLES 133866 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.2.1.- GASTOS DE ORGANIZACIÓN 17490 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

estudio de factibilidad 10000

capacitación 6000

licencia de funcionamiento 490

constitución de la empresa 1000

1.2.2.- GASTOS DE INSTALACION 34251

servicios de montaje 3% de la I fija 34251

1.2.3.- GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 17125

gastos de puesta en marcha 1.3% de la fija 17125

1.2.4.- INTERES DURANTE LA INSTALACION 5% de G DE INS

65000


108

B) INVERSIONES FIJAS INTANGIBLESTOTALES PARA LA

ALTERNATIVA DE TAMAÑO I

CUADRO Nº 8-14INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES TOTALES

ALTERNATIVA II

TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLESAÑO 0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022CANTIDAD PRECIO

1.2.- INVERSIONES INTANGIBLES 133866 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.2.1.- GASTOS DE ORGANIZACIÓN 17490 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

estudio de factibilidad 10000

capacitación 6000

licencia de funcionamiento 490

constitución de la empresa 1000

1.2.2.- GASTOS DE INSTALACION 34251

servicios de montaje 3% de la I fija 34251

1.2.3.- GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 17125

gastos de puesta en marcha 1.3% de la fija 17125

1.2.4.- INTERES DURANTE LA INSTALACION 5% de G DE INS

65000

8.1.3.-CAPITAL DE TRABAJO

Es un conjunto de recursos reales y financieros que forman parte del

patrimonio de la empresa o proyecto, los cuales son necesarios como activos

corrientes para la puesta en operación del proyecto durante un ciclo

productivo.

El ciclo productivo, es el periodo de duración del proceso de producción de

bienes que se inicia con la adquisición de los activos corrientes o el ingreso

de una unidad de insumo y termina con la transformación del bien final cuya

comercialización permite la recuperación de los recursos financieros para

ingresar a un nuevo ciclo.

a continuación de presenta dos cuadro de capital de trabajo tan de la

alternativa I y de la alternativa II:

109

CUADRO Nº 8-15CAPITAL DE TRABAJO DE LA ALTERNATIVA I

ANOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS 880177 20229 20229 20229 0 0 0 0 0 0

MATERIA PRIMA 275156 6306 6306 6306 0 0 0 0 0 0

MATERIALES DIRECTOS 495281 11351 11351 11351 0 0 0 0 0 0

MANO DE OBRA DIRECTA 99763 2338 2338 2338 0 0 0 0 0 0

PRESTACIONES Y OTROS RS 9976 234 234 234 0 0 0 0 0 0

3.2.1.1.2.- GASTOS DE FABRICACION 776604 13749 13749 13749 0 0 0 0 0 0

MATERIALES INDIRECTOS 612780 13706 13706 13706 0 0 0 0 0 0

MANO DE OBRA INDIRECTA 31541 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESTACION Y OTROS RS 3154 0 0 0 0 0 0 0 0 0

GASTOS INDIRECTOS 129129 43 43 43 0 0 0 0 0 0

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 1656781 33978 33978 33978 0 0 0 0 0 0

FUENTE elaboración propia

110

CUADRO Nº 8-16CAPITAL DE TRABAJA DE LA ALTERNATIVA II

ANOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS 880177 20229 20229 20229 20229 20229 20229 20229 20229 20229

MATERIA PRIMA 275156 6306 6306 6306 6306 6306 6306 6306 6306 6306



PRESTACIONES Y OTROS RS 9976,32 234 234 234 234 234 234 234 234 234




PRESTACION Y OTROS RS 3154 0 0 0 0 0 0 0 0 0


CAPITAL DE TRABAJO TOTAL 169376 33978 33978 33978 33978 33978 33978 33978 33978 33978


111

8.1.4.-INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO

Para tener una idea muy clara pasaremos a determinar el total de inversiones

que requerirán las dos alternativas que se presentan I y II, para lo cual se pasa

a determinar a continuación.

A) TOTAL DE INVERSION REQUERIDA DE LA ALTERNATIVA I.

CUADRO Nº 8-17TOTAL DE INVERSION DE LA ALTERNATIVA I

TOTAL DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I

RUBROS INVERSION

1. Inversión Fija tangible1220860

2. Inversión fija Intangible133866

3. Capital de Trabajo 1656781

INVERSION TOTAL 3011507

B) TOTAL DE INVERSION REQUERIDA DE LA ALTERNATIVA II.

CUADRO Nº 8-18TOTAL DE INVERSION DE LA ALTERNATIVA II

TOTAL DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA II

RUBROS INVERSION

1. Inversión Fija tangible1622481

2. Inversión fija Intangible133866

3. Capital de Trabajo 1693796

INVERSION TOTAL 3450144

8.1.5.-CRONOGRAMA DE REQUERIMIENTO.

En los cuadros siguientes podemos observar el cronograma de inversiones

para las dos alternativas I y II.

112

A) CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I

CUADRO Nº 8-19CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I

RUBROS PERIODO PRE-OPERATIVO PERIODO OPERATIVO TOTALES

SEMESTRE I ($)SEMESTRE II ($) ANO 1

ANO 2 ($)

ANO 3 ($)

ANO 4

AÑO 5 AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO 10

-Estudios de factibilidad 10000 - - - - - - 10000- capacitación 6000 - - - - - - 6000- licencia 490 - - - - - - 490- Terrenos - 84000 - - - - - 84000- Edificaciones y Obras Civiles - 105000 - - - - - 105000- Maquinarias y Equipos - 309549 - - - - 30930 340479Mobiliario y Equipo de Oficina - 9311 0 0 198 0 198 8723 198 0 198 0 18826- Vehículos - 713000 - - - - - 713000- Montaje Industrial - 34251 - - - - - 34251- Pruebas y Puesta en Marcha - 17125 - - - - - 17125- Intereses P re-operativos durante INST - 65000 - - - - - 65000- Capital de Trabajo - - 1641123 33978 33978 33978 0 0 0 0 0 0 1743057TOTAL INVERSION 16490 1337236 1641123 33978 34176 33978 198 39653 198 0 198 0 3137228


113

B) CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA II

CUADRO Nº 8-20CRONOGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA II

RUBROSPERIODO PRE-

OPERATIVO PERIODO OPERATIVO

TOTALESSEMESTRE I ($)

SEMESTRE II ($) ANO 1 ANO 2 ANO 3

ANO 4

ANOS 5 ANO6

ANOS 7

ANO 8

ANOS 9

ANO 10

-Estudios de factibilidad 10000 - - - - - - 10000- capacitación 6000 - - - - - - 6000- licencia 490 - - - - - - 490- Terrenos - 132000 - - - - - 132000- Edificaciones y Obras Civiles - 90000 - - - - - 90000- Maquinarias y Equipos - 678170 - - - - - 5650 683820Mobiliario y Equipo de Oficina - 9311 - - 180 - 180 8437 180 180 18468- Vehículos - 713000 - - - - - 713000- Montaje Industrial - 34251 - - - - - 34251- Pruebas y Puesta en Marcha - 17125 - - - - - 17125- Intereses P re-operativos durante instalacion - 65000 - - - - - 65000- Capital de Trabajo - - 1641123 33978 33978 33978 33978 33978 33978 33978 33978 33978 1946925TOTAL INVERSION 16490 1738857 1641123 33978 34158 33978 34158 48065 34158 33978 34158 33978 3717079


114

A1 DIAGRAMA DE IACTIVIDADES PARA LA ALTERNATIVA I

CUADRO Nº 8-21DIAGRAMA DE INVERSION PARA LA ALTERNATIVA I

ACTIVIDADES

PERIODO PREOPERATIVOPERIODO OPERATIVO

TRIMESTRE 1

TRIMESTRE 2

TRIMESTRE 3

TRIMESTRE 4

-Estudios de factibilidad

- capacitación

- licencia

- Terrenos

- Edificaciones y Obras Civiles

- Maquinarias y Equipos

- Mobiliario y Equipo de Oficina

- Vehículos

- Montaje Industrial

- Pruebas y Puesta en Marcha

- Intereses P re-operativos durante instalación

OPERACIÓN

FUNCIONAMIENTO NORMAL

B1 DIAGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA ALTERNATIVA II

115

CUADRO Nº 8-22DIAGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA ALTERNATIVA II

ACTIVIDADES

PERIODO PREOPERATIVO

PERIODO OPERATIVO

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

-Estudios de factibilidad

- capacitación

- licencia

- Mobiliario y Equipo de Oficina

- Vehículos

- Terrenos

- Edificaciones y Obras Civiles

- Maquinarias y Equipos

- Montaje Industrial

- Pruebas y Puesta en Marcha- Intereses P re-operativos durante instalación

OPERACIÓN

FUNCIONAMIENTO NORMAL

116

CAPITULO IX:

117

FINANCIAMIENTO

OBJETIVO

Establecer el origen de las fuentes de los recursos necesarios para cubrir con los

requerimientos de la inversión del proyecto


Los recursos monetarios son aquellos recursos que provienen de las instituciones

financieras como: La banca regional (Banco Continental), COFIDE, ONGs y Bolsa

de Valores, los cuales sirven para crear, costear y adelantar fondos a través del acto

de financiación; el cual consiste en la obtención de los recursos reales y financieros

para la ejecución del proyecto.

La financiación se ocupa de la búsqueda de capital a través, de los diferentes

mecanismos de obtención de 'recursos financieros y de la especificación de los

diferentes flujos de origen y usos de fondos para el periodo estipulado.

9.1.1.-FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO

Para el proyecto se han propuesto las siguientes fuentes de financiamiento:

Aporte Propio.

Crédito COFÍDE.

Crédito de Intermediario Financiero.

APORTE PROPIO DE SOCIOS Constituyen los aportes de capital que

realizarán los socios, los cuales serán canalizados mediante la emisión

118

de acciones nominales. Por sus aportes tienen derecho a una parte

proporcional de la propiedad, de acuerdo al número de acciones, así

como de los excedentes económicos que son generados por el proyecto

y de la gestión financiera y patrimonial del mismo

CRÉDITO DE COFIDE. La Corporación Financiera de Desarrollo

(COFIDE) mediante la línea PRO-BID, financia proyectos de inversión

para las Medianas Empresas cuyos costos de inversión no sea mayor a

los US $ 3 000 000,00. COFIDE aporta el 60% del monto a financiar; la

diferencia, 40% de la inversión, se cubrirá con los aportes del

beneficiario y del intermedio financiero, en forma tal que el aporte de

cada uno de ellos sea como mínimo 15%.

CRÉDITO DEL INTERMEDIARIO FINANCIERO (Banco Continental) El

intermediario financiero conjuntamente con el beneficiario del proyecto

completarán el financiamiento de las inversiones fijas y capital de

trabajo inicial.

9.2.- ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

ALTERNATIVA 01

CUADRO N º9.1ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

RUBROS INVERSIONAPORTE PROPIO

ENDEUDAMIENTOINTERMEDIARIO A

INTERMEDIARIO B

TOTAL INVERSION FIJA 1354726 406418 812836 135473

1.1INVERSIONES FIJAS TANGIBLES 1220860 366258 732516 122086

- TERRENOS 84000 25200 50400 8400

- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 105000 31500 63000 10500

- MAQUINARIAS Y EQUIPOS 309549 92864,7 185729 30955

- VEHICULOS 713000 213900 427800 71300

- MUEBLES Y ENCERES 9311 2793,3 5587 931

100% 30% 60% 10%

1.2.- INVERSIONES INTANGIBLES 133866 132866

- GASTOS DE ORGANIZACIÓN 17490 16490

- GASTOS DE INSTALACION 34251,3 34251,3

- GASTOS DE OPERACIÓN 17125 17125

- INTERES D LA INST 65000 65000

CAPITAL DE TRABAJO 1656781 1641123

TOTAL INVERSION A FINANCIAR 3011507 2047541 812836 135473FUENTE: elaboración propia

100% 68% 27% 5%

119

ALTERNATIVA 02

CUADRO N º9-2ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

RUBRO INVERSIONAPORTE PROPIO

ENDEUDAMIENTOINTERMEDIARIO

AINTERMEDIARIO

BTOTAL INVERSION FIJA 1756347 526904 1053808 175635

1.1.- INVERSIONES FIJAS TANGIBLES 1622481 486744 973489 162248

- TERRENOS 132000 39600 79200 13200

- CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 90000 27000 54000 9000

- MAQUINARIAS Y EQUIPOS 678170 203451 406902 67817

- VEHICULOS 713000 213900 427800 71300

- MUEBLES Y ENCERES 9311 2793 5587 931

100% 30% 60% 10%

1.2.- INVERSIONES INTANGIBLES 133866 133866

- GASTOS DE ORGANIZACIÓN 17490 17490

- GASTOS DE INSTALACION 34251 34251

- GASTOS DE OPERACIÓN 17125 17125

- INTERES D LA INST 65000 65000

CAPITAL DE TRABAJO 1693796 1641123

TOTAL INVERSION A FINANCIAR 3450144 2168027 1053808 175635

100% 63% 32% 5%FUENTE: elaboración propia

2.- SERVICIOS DE LA DEUDA

INTERMEDIARIO FINANCIERO A COFIDE

Intermediario financiero: COFIDE Monto de préstamo= 812254 soles tasa=14% TRIMESTRAL INTERES=3.5 periodo de gracia=2 TRIMESTRES t=3 años

INTERMEDIARIO FINANCIERO B BANCO CONTINENTAL

Intermediario financiero: BANCO CONTINENTAL Monto de préstamo=283874 Tasa=18% Trimestral interés=4.5 Periodo de gracia=2 trimestres t=3 años

120

ALTERNATIVA 01

CUADRO N º9-3

SERVICIO DE LA DEUDA TAMAÑO 01

INTERMEDIARIO A (COFIDE)

TRIMESTREMONTO PENDIENTE INTERES AMORTIZACION

PAGO TRIMESTRAL

0 812836 0 0 01 812836 28449 0 284492 812836 28449 0 284493 812836 28449 81284 1097334 731552 25604 81284 1068885 650269 22759 81284 1040436 568985 19914 81284 1011987 487701 17070 81284 983538 406418 14225 81284 955089 325134 11380 81284 92663

10 243851 8535 81284 8981811 162567 5690 81284 8697312 81284 2845 81284 84129


CUADRO N º9-4

SERVICIO DE LA DEUDA TAMAÑO 01

INTERMEDIARIO B (BANCO CONTINENTAL)

TRIMESTREMONTO

PENDIENTE INTERES AMORTIZACIONPAGO

TRIMESTRAL0 135473 0 0 01 135473 6096 0 60962 135473 6096 0 60963 135473 6096 13547 196444 121925 5487 13547 190345 108378 4877 13547 184246 94831 4267 13547 178157 81284 3658 13547 172058 67736 3048 13547 165959 54189 2439 13547 15986

10 40642 1829 13547 1537611 27095 1219 13547 1476712 13547 610 13547 14157


ALTERNATIVA 02121

CUADRO N º9-5SERVICIO DE LA DEUDA TAMAÑO 02

INTERMEDIARIO A (COFIDE)

TRIMESTREMONTO


TRIMESTRAL0 1128808 0 0 01 1128808 39508 0 395082 1128808 39508 0 395083 1128808 39508 112881 1523894 1015928 35557 112881 1484385 903047 31607 112881 1444876 790166 27656 112881 1405377 677285 23705 112881 1365868 564404 19754 112881 1326359 451523 15803 112881 128684

10 338643 11852 112881 12473311 225762 7902 112881 12078212 112881 3951 112881 116832


CUADRO N º9-6SERVICIO DE LA DEUDA TAMAÑO 02

INTERMEDIARIO B (BANCO CONTINENTAL)

TRIMESTREMONTO


TRIMESTRAL0 188135 0 0 01 188135 8466 0 84662 188135 8466 0 84663 188135 8466 18813 272804 169321 7619 18813 264335 150508 6773 18813 255866 131694 5926 18813 247407 112881 5080 18813 238938 94067 4233 18813 230479 75254 3386 18813 22200

10 56440 2540 18813 2135311 37627 1693 18813 2050712 18813 847 18813 19660


122

CAPITULO X

123

ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

10.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS

INGRESOS.-

Son los ingresos patrimoniales correspondientes a un periodo dado por las ventas

realizadas por el proyecto es igual al ingreso por ventas

10.2.-PRECIOS UNITARIOS POR VENTAS:

Los costos unitarios se han determinado tomando como base de referencia los

precios unitarios de mercados alternativos y de condimentos vigentes .en el

mercado debido a que pocas empresas se dedican a la producción de oxido de

calcio

10.3.-INGRESOS POR VENTAS TOTALES:

En el cuadro siguiente se presenta los ingresos por Ventas Totales, determinado en

base al programa de producción y precios unitarios de Mercado dado el precio de

2450 soles la tonelada aproximadamente.

A continuación se presenta los cuadras que contienen los ingresos que el proyecto

obtendrá durante su vida útil, el precio que se ha considerado es de 2200 soles por

tonelada de oxido de calcio.

124

ALTERNATIVA 01CUADRO Nº9-1

PRESUPUESTO DE INGRESOSALTERNATIVA 01

AÑOS

APORTE DEL

PROTECTO

INGRESO TOTAL POR

VENTAS

2013 2175,62631 4842748

2014 2225,48713 4953733

2015 2275,34795 5064719

2016 2325,20877 5175705

2017 2375,06959 5175705

2018 2375,06959 5175705

2019 2375,06959 5175705

2020 2375,06959 5175705

2021 2375,06959 5175705

2022 2375,06959 5175705


ALTERNATIVA 02

CUADRO Nº9-2PRESUPUESTO DE INGRESOS

ALTERNATIVA 01


125

AÑO

APORTE DEL

PROYECTO

INGRESO

POR

VENTAS

2012 2201 48427482013 2252 49537332014 2302 50647192015 2353 51757052016 2403 52866902017 2453 53976762018 2504 55086622019 2554 56196472020 2605 57306332021 2655 5841619

10.4.-PRESUPUESTO DE COSTOS

Los costos a especificarse y a proyectarse demuestran que, mantienen la misma

tendencia que de las ventas, como producto de incrementos de las mismas, ya que

tiene que demostrar sus variaciones por los diferentes periodos que establece el

proyecto, la cual indica que hay un permanente desarrollo, demostrando que hay

sostenibilidad económica - financiera.

ALTERNATIVA 01

10.4.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL GASTO.

10.4.1.1.- COSTOS DE FABRICAR

RUBROS 2013 2014 20152016-2022

3.2.1.1.- COSTOS DE FABRICAR 1656781 1673634 1707612 1741590

10.4.1.1.1- COSTOS DIRECTOS

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS880177 900405 920634 940863

MATERIA PRIMA275156 281462 287768 294074

piedra caliza275156 281462 287768 294074

MATERIALES DIRECTOS495281 506632 517983 529333

sacos 50kilos por saco495281 506632 517983 529333

MANO DE OBRA DIRECTA99763 102101 104440 106778

ALMACENERO horas (materia prima) 16589 16978 17366 17755

SELECCIÓN Y ENVIO AL HORNO 9446 9668 9889 10111

CALCINACION (hornero) 18893 19336 19778 20221

TRITURACION (operador de molino) 28800 29475 30150 30825

ENBOLSADO O ENSACADO 16589 16978 17366 17755

ALMACENERO horas (oxido de calcio) 9446 9668 9889 10111

PRESTACIONES Y OTROS CARGOS SOCIALES10% mano directa

9976 10210 10444 10678

FUENTE: elaboración propio

126

10.4.1.1.2.- GASTOS DE FABRICACION

RUBROS 2013 2014 20152016-2022

3.2.1.1.2.- GASTOS DE FABRICACION 776604 773229 786978 800727


MATERIALES INDIRECTOS

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

MATERIALES INDIRECTOS 612780 626486 640192 653898

REPUESTOS 15000 15000 15000 15000

UTILES DE ASEO 1200 1200 1200 1200

UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA 720 720 720 720

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES incremento 591360 605066 618772 632478

OTROS MATERIALES INDIRECTOS(carretilla, lampa, balanza) 4500 4500 4500 4500


MANO DE OBRA INDIRECTA

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

MANO DE OBRA INDIRECTA 31541 31541 31541 31541

Jefe de Planta 12600 12600 12600 12600

Supervisor de Turno 9486 9486 9486 9486

Mecánico - Electricista 9455 9455 9455 9455


127

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano de OI

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano de OI

3154 3154 3154 3154

GASTOS INDIRECTOS

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

GASTOS INDIRECTOS 129129 112048 112091 112134

ENERGIA ELECTRICA 1428 1461 1494 1527

AGUA 513 523 533 543

TELEFONO Y COMUNICACIONES 705 705 705 705

ALQUILERES 0 0 0 0

SEGUROS 6639 6639 6639 6639

DEPRECIACION 31340 31340 31340 31340

MANTENIMIENTO 59380 59380 59380 59380

PROVICIONES VARIAS 8500 8500 8500 8500

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 17125

OTROS GASTOS INDIRECTO 3500 3500 3500 3500


128

10.4.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR

RUBROS2013 2014 2015

2016- 2022

3.2.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR 90423 90423 90423 90423

GASTOS DE ADMINISTRACION 90423 90423 90423 90423

SUELDOS Y SALARIOS 58200 58200 58200 58200

gerente 26760 26760 26760 26760

secretaria 10320 10320 10320 10320

Contador 21120 21120 21120 21120

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 5820 5820 5820 5820

UTILES DE ASEO 720 720 720 720

UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA 1553 1553 1553 1553

LUZ 316 316 316 316

AGUA 523 523 523 523

TELEFONO 3362 3362 3362 3362

ALQUILER 0 0 0 0

SEGUROS 4060 4060 4060 4060

DEPRECIACION DE LA MAQ DE INST DE LA OFIC 1883 1883 1883 1883

PROVISIONES VARIAS

AMORTIZACION DE CARGOS DIFERIDOS 13387 13387 13387 13387

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 600 600 600 600


129

10.4.1.3.- COSTOS DE VENDER

GASTOS DE VENTA

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER 160329 160329 160329 160329

GASTOS DE VENTA 160329 160329 160329 160329

SUELDOS Y SALARIOS 47640 47640 47640 47640

jefe de venta 12600 12600 12600 12600

almacenero 11040 11040 11040 11040

vendedor 9000 9000 9000 9000

Chofer 15000 15000 15000 15000

COMISIONES A VENDEDORES 0 0 0 0

PRESTACIONES Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% sueldos

4764 4764 4764 4764

UTILES DE ASEO 850 850 850 850

SERVICIOS DE AGUA, LUZ, TELEFONO ETC. 1261 1261 1261 1261

PROPAGANDA PUBLICIDAD 528 528 528 528

SEGUROS 750 750 750 750

DEPRECIACION DE VEHICULOS DE REPARTO 71300 71300 71300 71300

MANTENIMIENTO DE VEHICULOS DE REPARTO 25000 25000 25000 25000

PROVISIONES VARIAS

TRANSPORTE Y FLETE combustible ventas 7430 7430 7430 7430

ALQUILER 0 0 0 0

OTROS GASTOS DE VENTAS 806 806 806 806


130

10.4.1.4.- COSTOS FINANFIEROS

GASTOS FINANCIEROS

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

3.2.1.4.- COSTOS FINANCIEROS 145478 89818 34546 0

GASTOS FINANCIEROS

INTERES A LARGO PLAZO 134728 89818 34546

INTERES A CORTO PLAZO 0 0 0 0

PROVISIONES VARIAS( RELATIVOS A ASPECTOS FINANCIEROS)

DESCUENTO Y COMISIONES BANCARIAS

AMORTIZACION DE LOS INTERESES DURANTE LA CONSTRUCCION 10750


ALTERNATIVA 02

10.5.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL GASTO.

10.5.1.1.- COSTOS DE FABRICAR

COSTOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

3.2.1.1.- COSTOS DE FABRICAR169379

61710649

1744627

1778605 1812583184656

01880538

1914516

1948494 1982472


131

10.5.1.1.2.- COSTOS DIRECTOS

RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS 880177 900405 920634 940863 961092 981321 1001550 1021778 1042007 1062236

MATERIA PRIMA 275156 281462 287768 294074 300380 306686 312992 319298 325604 331910

piedra caliza 275156 281462 287768 294074 300380 306686 312992 319298 325604 331910


sacos 50kilos por saco 495281 506632 517983 529333 540684 552035 563386 574737 586087 597438


ALMACENERO horas (materia prima) 16589 16978 17366 17755 18144 18533 18922 19310 19699 20088

SELECCIÓN Y ENVIO AL HORNO 9446 9668 9889 10111 10332 10553 10775 10996 11218 11439

CALCINACION (hornero) 18893 19336 19778 20221 20664 21107 21550 21992 22435 22878

TRITURACION (operador de molino) 28800 29475 30150 30825 31500 32175 32850 33525 34200 34875

ENBOLSADO O ENSACADO 16589 16978 17366 17755 18144 18533 18922 19310 19699 20088

ALMACENERO horas (oxido de calcio) 9446 9668 9889 10111 10332 10553 10775 10996 11218 11439

PRESTACIONES Y OTROS RECARGOS SOCIALES 9976 10210 10444 10678 10912 11145 11379 11613 11847 12081


132

10.5.1.1.3.- GASTOS DE FABRICACION

RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022



MATERIALES INDIRECTOS

RUBROS2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022


REPUESTOS 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000

UTILES DE ASEO 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200

UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720

COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES incremento 591360 605066 618772 632478 646184 659890 673596 687302 701008 714714

OTROS MATERIALES INDIRECTOS(carretilla, lampa, balanza) 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500


133

MANO DE OBRA INDIRECTA

RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022


Jefe de Planta 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600

Supervisor de Turno 9486 9486 9486 9486 9486 9486 9486 9486 9486 9486

Mecánico – Electricista 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES

3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154


134

GASTOS INDIRECTOS

RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022


ENERGIA ELECTRICA 1428 1461 1494 1527 1560 1593 1626 1659 1692 1725

AGUA 513 523 533 543 553 563 573 583 593 603

TELEFONO Y COMUNICACIONES 705 705 705 705 705 705 705 705 705 705

ALQUILERES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SEGUROS 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639

DEPRECIACION 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355

MANTENIMIENTO 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380

PROVICIONES VARIAS 8500 8500 8500 8500 8500 8500 8500 8500 8500 8500


OTROS GASTOS INDIRECTO 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500


135

10.5.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR

RUBROS

2013-2022

3.2.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR 90395

GASTOS DE ADMINISTRACION 90395

SUELDOS Y SALARIOS 58200

gerente 26760

secretaria 10320

contador 21120

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 5820

UTILES DE ASEO 720

UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA 1553

LUZ 316

AGUA 523

TELEFONO 3362

ALQUILER 0

SEGUROS 4060

DEPRECIACION DE LA MAQUINA DE INSTALACION DE LA OFICINA 1854

PROVISIONES VARIAS

AMORTIZACION DE CARGOS DIFERIDOS 13387

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 600


136

10.5.1.3.- COSTOS DE VENDER

GASTOS DE VENTA

RUBROS2013-2022

3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER 160329

GASTOS DE VENTA 160329

SUELDOS Y SALARIOS 47640

jefe de venta 12600

almacenero 11040

vendedor 9000

chofer 15000

COMISIONES A VENDEDORES 0

PRESTACIONES Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% sueldos 4764

UTILES DE ASEO 850

SERVICIOS DE AGUA, LUZ, TELEFONO ETC. 1261

PROPAGANDA PUBLICIDAD 528

SEGUROS 750

DEPRECIACION DE VEHICULOS DE REPARTO 71300

MANTENIMIENTO DE VEHICULOS DE REPARTO 25000

PROVISIONES VARIAS

TRANSPORTE Y FLETE combustible ventas 7430

ALQUILER 0

OTROS GASTOS DE VENTAS 806


137

10.5.1.4.- COSTOS FINANFIEARAS

GASTOS FINANCIEROS

RUBROS 2013 2014 20152016- 2022

3.2.1.4.- COSTOS FINANCIEROS 197850 124733 47974

GASTOS FINANCIEROS


INTERES A CORTO PLAZO 0 0 0

PROVISIONES VARIAS( RELATIVOS A ASPECTOS FINANCIEROS)

DESCUENTO Y COMISIONES BANCARIAS

AMORTIZACION DE LOS INTERESES DURANTE LA CONSTRUCCION 10750


138

RESUMEN DE COSTOS : ALTERNATIVA ICOSTOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 20223.2.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL GASTO.

3.2.1.1.- COSTOS DE FABRICAR 1656781 1673634 1707612 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS 880177 900405 920634 940863 940863 940863 940863 940863 940863 940863

MATERIA PRIMA 275156 281462 287768 294074 294074 294074 294074 294074 294074 294074

piedra caliza 275156 281462 287768 294074 294074 294074 294074 294074 294074 294074



MANO DE OBRA DIRECTA 99763 102101 104440 106778 106778 106778 106778 106778 106778 106778ALMACENERO horas (materia prima)

16589 16978 17366 17755 17755 17755 17755 17755 17755 17755SELECCIÓN Y ENVIO AL HORNO

9446 9668 9889 10111 10111 10111 10111 10111 10111 10111CALCINACION (hornero)

18893 19336 19778 20221 20221 20221 20221 20221 20221 20221TRITURACION (operador de molino)

28800 29475 30150 30825 30825 30825 30825 30825 30825 30825ENBOLSADO O ENSACADO

16589 16978 17366 17755 17755 17755 17755 17755 17755 17755ALMACENERO horas (oxido de calcio)

9446 9668 9889 10111 10111 10111 10111 10111 10111 10111PRESTACIONES Y OTROS CARGOS SOCIALES10% mano directa 9976 10210 10444 10678 10678 10678 10678 10678 10678 10678



REPUESTOS 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000

UTILES DE ASEO 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200


COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 591360 605066 618772 632478 632478 632478 632478 632478 632478 632478

OTROS MATERIALES INDIRECTOS 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500

MANO DE OBRA INDIRECTA 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541SUELDOS Y SALARIOS

Jefe de Planta 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600


Mecánico - Electricista 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano de OI 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154



AGUA 513 523 533 543 543 543 543 543 543 543


ALQUILERES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SEGUROS 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639

DEPRECIACION 31340 31340 31340 31340 31340 31340 31340 31340 31340 31340

MANTENIMIENTO 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380




3.2.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423

GASTOS DE ADMINISTRACION 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423

SUELDOS Y SALARIOS 58200 58200 58200 58200 58200 58200 58200 58200 58200 58200

gerente 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760

secretaria 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320

contador 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820

UTILES DE ASEO 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720


LUZ 316 316 316 316 316 316 316 316 316 316

AGUA 523 523 523 523 523 523 523 523 523 523

TELEFONO 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362

ALQUILER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SEGUROS 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060

DEPRECIACION DE LA MAQUINA of 1883 1883 1883 1883 1883 1883 1883 1883 1883 1883

PROVISIONES VARIAS

AMORTI DE CARGOS DIFERIDOS 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600

3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329

GASTOS DE VENTA 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329


jefe de venta 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600

139

almacenero 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040

vendedor 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000

chofer 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000

COMISIONES A VENDEDORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESTACIONES Y OTROS RECA S 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764

UTILES DE ASEO 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850

SERVICIOS DE AGUA, LUZ, TELEFONO ETC. 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261

PROPAGANDA PUBLICIDAD 528 528 528 528 528 528 528 528 528 528

SEGUROS 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750

DEPRE DE VEHICULOS DE REPARTO 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300

MANTENIMIENTO DE VEHICULOS DE REPARTO 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000

PROVISIONES VARIAS

TRANSPORTE Y FLETE conbustible ventas 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430

ALQUILER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS GASTOS DE VENTAS 806 806 806 806 806 806 806 806 806 806

3.2.1.4.- COSTOS FINANCIEROS 145478 89818 34546 0 0 0 0 0 0 0

GASTOS FINANCIEROS


INTERES A CORTO PLAZO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PROVISIONES VARIAS

DESCUENTO Y COMISIONES BANC

AMORTIZACION DE LOS INTERES 10750

TOTAL COSTOS 2053011 2014205 1992910 1992342 1992342 1992342 1992342 1992342 1992342 1992342

140

RESUMEN DE COSTOS : ALTERNATIVA IICOSTOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 20223.2.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS POR EL OBJETO DEL GASTO.

3.2.1.1.- COSTOS DE FABRICAR 1693796 1710649 1744627 1778605 1812583 1846560 1880538 1914516 1948494 1982472

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS 880177 900405 920634 940863 961092 981321 1001550 1021778 1042007 1062236

MATERIA PRIMA 275156 281462 287768 294074 300380 306686 312992 319298 325604 331910

piedra caliza 275156 281462 287768 294074 300380 306686 312992 319298 325604 331910



MANO DE OBRA DIRECTA 99763 102101 104440 106778 109116 111454 113792 116131 118469 120807ALMACENERO horas (materia prima)

16589 16978 17366 17755 18144 18533 18922 19310 19699 20088SELECCIÓN Y ENVIO AL HORNO

9446 9668 9889 10111 10332 10553 10775 10996 11218 11439CALCINACION (hornero)

18893 19336 19778 20221 20664 21107 21550 21992 22435 22878TRITURACION (operador de molino)

28800 29475 30150 30825 31500 32175 32850 33525 34200 34875ENBOLSADO O ENSACADO

16589 16978 17366 17755 18144 18533 18922 19310 19699 20088ALMACENERO horas (oxido de calcio)

9446 9668 9889 10111 10332 10553 10775 10996 11218 11439PRESTACIONES Y OTROS CARGOS SOCIALES10% mano directa 9976 10210 10444 10678 10912 11145 11379 11613 11847 12081



REPUESTOS 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000

UTILES DE ASEO 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200


COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 591360 605066 618772 632478 646184 659890 673596 687302 701008 714714

OTROS MATERIALES INDIRECTOS 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500 4500

MANO DE OBRA INDIRECTA 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541 31541SUELDOS Y SALARIOS

Jefe de Planta 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600


Mecánico - Electricista 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455 9455

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 10% mano de OI 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154 3154



AGUA 513 523 533 543 553 563 573 583 593 603


ALQUILERES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SEGUROS 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639 6639

DEPRECIACION 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355 68355

MANTENIMIENTO 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380 59380




3.2.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395

GASTOS DE ADMINISTRACION 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395


gerente 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760 26760

secretaria 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320 10320

contador 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120 21120

PRESTACION Y OTROS RECARGOS SOCIALES 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820 5820

UTILES DE ASEO 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720


LUZ 316 316 316 316 316 316 316 316 316 316

AGUA 523 523 523 523 523 523 523 523 523 523

TELEFONO 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362 3362

ALQUILER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SEGUROS 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060 4060

DEPRECIACION DE LA MAQUINA of 1854 1854 1854 1854 1854 1854 1854 1854 1854 1854

PROVISIONES VARIAS

AMORTI DE CARGOS DIFERIDOS 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387 13387

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600

3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329

GASTOS DE VENTA 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329


jefe de venta 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600 12600

141

almacenero 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040 11040

vendedor 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000

chofer 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000

COMISIONES A VENDEDORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESTACIONES Y OTROS RECA S 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764 4764

UTILES DE ASEO 850 850 850 850 850 850 850 850 850 850

SERVICIOS DE AGUA, LUZ, TELEFONO ETC. 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261 1261

PROPAGANDA PUBLICIDAD 528 528 528 528 528 528 528 528 528 528

SEGUROS 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750

DEPRE DE VEHICULOS DE REPARTO 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300 71300

MANTENIMIENTO DE VEHICULOS DE REPARTO 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000 25000

PROVISIONES VARIAS

TRANSPORTE Y FLETE conbustible ventas 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430 7430

ALQUILER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS GASTOS DE VENTAS 806 806 806 806 806 806 806 806 806 806

3.2.1.4.- COSTOS FINANCIEROS 197850 124733 47974 0 0 0 0 0 0 0

GASTOS FINANCIEROS


INTERES A CORTO PLAZO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PROVISIONES VARIAS

DESCUENTO Y COMISIONES BANC

AMORTIZACION DE LOS INTERES 10750

TOTAL COSTOS 2142370 2086106 2043325 2029328 2063306 2097284 2131262 2165240 2199218 2233195

142

9.2.2. PRESUPUESTO DE COSTOS POR SU NATURALEZA

ALTERNATIVA 01

COSTOS FIJOS Y VARIABLES 2013

2013

RUBROSCV CF TOTAL COSTOS

3.2.1.1.- COSTOS DE FABRICAR1622086 34695 1656781

3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS880177 0 880177

MATERIA PRIMA275156 275156

MATERIALES DIRECTOS495282 495282

MANO DE OBRA DIRECTA99763 99763

PRESTACIONES Y OTROS CS9976 9976

3.2.1.1.2.- GASTOS DE FABRICACION741909 34695 776604

MATERIALES INDIRECTOS612780 612780

MANO DE OBRA INDIRECTA31541 31541

PRESTACION Y OTROS RS3154 3154

GASTOS INDIRECTOS129129 129129

3.2.1.2.- COSTOS DE ADMINISTRAR90423 90423

3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329

3.2.1.4.- COSTOS FINANCIEROS145478 145478

COSTO TOTALTOTAL 1622086 430925 2053011

CANTIDAD PRODUCIDA 2201 2201 2201

COASTO UNITARIO 737 196 933


PUNTO DE NIVELACION.

PUNTO DE NIVELACION = CF/ (P- CVU)

PUNTO DE NIVELACION = 430925/ (2200- 737)

PUNTO DE NIVELACION = 294.55 TN

143


2014



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS900405 0 900405











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










144


2015



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS920634 0 920634











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










145


2016



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329




COASTO UNITARIO 726 121 847FUENTE: elaboración propio





146


2017



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329











147

2018



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329









PUNTO DE NIVELACION = 193.01

148


2019



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329











149

2020



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329











150

2021



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










151


2022



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940863 0 940863











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










ALTERNATIVA 02

152


2013



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS880176 0 880176











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329











2014



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS900405 0 900405











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329











154

2015



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS920634 0 920634











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










155


2016



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS940862 0 940862











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329









PUNTO DE NIVELACION = 195. TN

156


2017



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS961091 0 961091











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329









PUNTO DE NIVELACION = 195. TN

157


2018



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS981321 0 981321











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329









PUNTO DE NIVELACION = 195.TN

158


2019



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS1001549 0 1001549











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329






9.2.3.- PUNTO DE NIVELACION.



PUNTO DE NIVELACION = 195 TN

159


2020



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS1021778 0 1021778











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329






9.2.3.- PUNTO DE NIVELACION.




160


2021



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS1042007 0 1042007











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










161


2022



3.2.1.1.1.- GASTOS DIRECTOS1062235 0 1062235











3.2.1.3.- COSTOS DE VENDER160329 160329










162

ESTADO DE RESULTADOS

ALTERNATIVA 01RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

I. ingreso por ventas 4842748 4953733 5064719 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705

II: egresos 2179987 2141181 2119886 2119318 2119318 2119318 2119318 2119318 2119318 2119318

costos de producción 1656781 1673634 1707612 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590

costos de administración 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423

costos de vender 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329

costos financieras 145478 89818 34546 0 0 0 0 0 0 0

depreciaciones 126976 126976 126976 126976 126976 126976 126976 126976 126976 126976

utilidad antes de impuestos 2662761 2812552,6 29448333056386,

23056386,

23056386,

23056386,

23056386,

23056386,

23056386,

2

Impuestos (30%) 798828 843766 883450 916916 916916 916916 916916 916916 916916 916916

utilidad DESPUES DE IMPUESTOS 1863933 1968787 2061383 2139470 2139470 2139470 2139470 2139470 2139470 2139470


163

ESTADO DE RESULTADOS

ALTERNATIVA 02

RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

I. ingreso por ventas 4842748 4953733 5064719 5175705 5286690 5397676 5508662 5619647 5730633 5841619

II: egresos 2330594 2274330 2231549 2217552 2251530 2285508 2319486 2353464 2387442 2421419

costos de producción 1693796 1710649 1744627 1778605 1812583 1846560 1880538 1914516 1948494 1982472

costos de administración 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395

costos de vender 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329

costos financieras 197850 124733 47974 0 0 0 0 0 0 0

depreciaciones 188224 188224 188224 188224 188224 188224 188224 188224 188224 188224

utilidad antes de impuestos 25121542679403,

2 28331702958152,

2 3035160,13112167,

9 3189175,83266183,

6 3343191,5 3420199,3

Impuestos (30%) 753646 803821 849951 887446 910548 933650 956753 979855 1002957 1026060

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 1758508 1875582 1983219 2070707 2124612 2178518 2232423 2286329 2340234 2394140


164

FLUJO DE CAJAALTERNATIVA 01

RUBROS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

I:INGRESOS 7838597 4953733 5064719 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705VENTAS 4842748 4953733 5064719 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705 5175705APORTE PROPIO 2047541PRESTAMO 948308

II: EGRESOS 4061088 2768152 2842012 2909258 2909456 2948911 2909456 2909258 2909456 2909258INVERSION 1354726 0 198 0 198 39653 198 0 198 0COSTOS DE PRODUCCION 1656781 1673634 1707612 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590 1741590COSTOS DE ADMINISTRACION 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423 90423COSTOS DE VENTA 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329IMPUESTO A LA RENTA 798828 843766 883450 916916 916916 916916 916916 916916 916916 916916

III: SALDO OERATIVO 3777509 2185581 2222707 2266446 2266248 2226793 2266248 2266446 2266248 2266446IV SERVICIOS DE LA DEUDAGASTOS FINANCIEROS 134728 89818 34546AMORTIZACION 189662 365776 379323V:SALDO DE CAJA FINANCIERO 324389 455594 413869 0 0 0 0 0 0 0VI: SALDO DE CAJA ACUMULADA 3453120 1729987 1808838 2266446 2266248 2226793 2266248 2266446 2266248 2266446


165

FLUJO DE CAJAALTERNATIVA 02

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

I:INGRESOS 8240218 4953733 5064719 5175705 5286690 5397676 5508662 5619647 5730633 5841619VENTAS 4842748 4953733 5064719 5175705 5286690 5397676 5508662 5619647 5730633 5841619APORTE PROPIO 2168027PRESTAMO 1229443

II: EGRESOS 4454513 2765194 2845500 2916774 2974052 3045041 3088213 3145095 3202373 3259255INVERSION 1756347 0 198 0 198 14107 198 0 198 0COSTOS DE PRODUCCION 1693796 1710649 1744627 1778605 1812583 1846560 1880538 1914516 1948494 1982472COSTOS DE ADMINISTRACION 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395 90395COSTOS DE VENTA 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329 160329IMPUESTO A LA RENTA 753646 803821 849951 887446 910548 933650 956753 979855 1002957 1026060

III: SALDO OERATIVO 3785704 2188540 2219219 2258931 2312638 2352635 2420449 2474553 2528260 2582364IV SERVICIOS DE LA DEUDAGASTOS FINANCIEROS 187100 124733 47974AMORTIZACION 263389 526777 526777V:SALDO DE CAJA FINANCIERO 450489 651511 574752 0 0 0 0 0 0 0VI: SALDO DE CAJA ACUMULADA 3335216 1537029 1644468 2258931 2312638 2352635 2420449 2474553 2528260 2582364


1.

166

2. CONCLUSIONES

La cuantía de la demanda de óxido de calcio (cal viva) es suficiente para el

proyecto. La demanda para el proyecto se ha determinado teniendo en cuenta

el comportamiento del sector minero en la región sur.

La vida útil del proyecto es de 10 años para los cuales se hizo todos los

análisis correspondientes.

En el proyecto se concluye como un posible tamaño optimo, la primera

alternativa de tamaño de planta, es decir, la alternativa que estipula una

capacidad de 2400 TM anuales.

La posible planta óptima estará ubicada en la ciudad de Arequipa, es decir

estará ubicado en el parque industrial, con un tamaño de 2400TM anuales.

La tecnología de producción seleccionada, es del tipo intermedia adecuada

para una pequeña industria como la planteada y diseñada como para llevar a

cabo la producción de la cal viva.

La empresa propuesta será de iniciativa privada.

El monto de la inversión total de la planta I es de 2994879nuevos soles,. Para

los cuales se ha realizado la financiación correspondiente

El proyecto será financiado en cuanto a inversión tangible, en un 30% con

aporte propio, 60% con crédito de COFIDE y 10% con crédito de intermediario

financiero como es el banco Continental.

167

3. RECOMENDACIONES

Se recomienda un adecuado sistema de extracción y recolección de materia

prima (Piedras Calizas), que permita a la planta trabajar con normalidad.

Se recomienda efectuar una campaña de promoción y publicidad, con la

finalidad de reforzar el programa de ventas del proyecto ya que depende del

mismo los ingresos de la empresa.

Se recomienda implementar un sistema de control de calidad.

Se recomienda un adecuado manejo de las materias primas, para evitar la

degradación del suelo.

Se recomienda hacer otros estudios que permitan profundizar más aun el

estudio de ingeniería.

168

ANEXOS

169

ESTIMACION DE LA PRODUCCION DE CAL DE LA MACROREGION SUR 2001-2010

AÑO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

1.-PRODUCCIÓN DE CEMENTO TM 417.430 505.333 594.032 498.649 642.310 796.644 854.848 965.507 1.126.781 1.141.172

2.-PRODUCCIÓN DE CALIZA TM 547248,627 651448,12 730726,56 527260 642970 748941 778989 1028678 1196528,95 1212356,75

3.-REQUERIMIENTO DE CALIZA PARA CEMENTO 80%

333944 404266,4 475225,6 398919,2 513848 637315,2 683878,4 772405,6 901424,8 912937,6

4.-PORCENTAJE DE CALIZA DESTINADA A LA PRODUCCIÓN DE CEMENTO

61,0% 62,1% 65,0% 75,7% 79,9% 85,1% 87,8% 75,1% 75,3% 75,3%

5.-PORCENTAJE DE CALIZA PARA CAL 39,0% 37,9% 35,0% 24,3% 20,1% 14,9% 12,2% 24,9% 24,7% 24,7%

6.-CANTIDAD DISPONIBLE DE CALIZA PARA CAL TM

213304,627 247181,72 255500,96 128340,8 129122 111625,8 95110,6 256272,4 295104,148 299419,15

7.-PRODUCCION TOTAL DE CAL (TM) (2.5 U CALIZA/ 1U DE CAL)

71101,5423 82393,9067 85166,9867 42780,2667 43040,6667 37208,6 31703,53 85424,1 98368,0493 99806,3833

FUENTE: MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS

ELABORACION: PROPIA

LEYENDA1.-Datos obtenidos de DGM/DPDM/Estadística Minera2.- Datos obtenidos de DGM/DPDM/Estadística Minera3.-Estimacion aproximada (punto 1 *0.8)4.-Obtenido de la relación 2/35.-calculo (1-punto 4)6.-Estimado (punto 2 x punto 5)7.-Calculo a través de la relación: 2.5 unidades de piedra caliza / 1 unidad de cal

170

ESTIMACION DE LA DEMANDA DE CAL EN LA MINERIA DE LA MACROREGION SUR 2001-2010

AÑO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

1.-COBRE TM 1117524,03 1045240,23 1107950,08 1104341,23 1266964,15 1175938,22 1176789,83 1347935,82 1346507,39 1298843,34

2.-PLATA TM433.16 501.72 506.80 594.57 559.38 579.33 650.38 734.45 888.78 734.92

3.-PLOMO TM 502,27 378,61 396,61 2293,10 2451,81 3444,22 7843,79 10702,31 15895,73 14711,87

4.-ORO TM14.31 18.68 20.40 22.73 26.80 42.59 43.12 42.33 44.77 48.88

5.-ZINC TM 827,26 681,74 675,77 2421,09 2916,57 5491,39 12414,84 15379,35 19274,42 18132,62

6.-TOTAL PRODUCCIÓN DE MINERALES TM

1118853,56 1046300,58 1109022,45 1109055,41 1272332,53 1184873,83 1197048,47 1374017,48 1381677,54 1331687,83

7.-USO DE LA CAL EN CIANURACION 0,1TM/ 1TM

111885,36 104630,06 110902,25 110905,54 127233,25 118487,38 119704,85 137401,75 138167,75 133168,78

8.-DEMANDA DE CAL TM 111885,36 104630,06 110902,25 110905,54 127233,25 118487,38 119704,85 137401,75 138167,75 133168,78

FUENTE: MINEISTERIO DE ENERGIA Y MINAS

ELABORACION: PROPIA

LEYENDA1.-PUNTOS: 1, 2, 3, 4,5: Datos obtenidos de DGM/DPDM/Estadística Minera6.-Sumatoria de la producción de minerales en la macro región sur7.-Estimado a través de la relación: 1 tonelada de mineral requiere 0.1 tonelada de oxido de calcio en los diferentes procesos de refinamiento.

171

Documents

ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZADORA DE OXIDO DE CAL (CAL VIVA) EN LA MACROREGION SUR DEL PERU