ESTUDIO DE VIABILIDAD EN LA CREACION DE UN HOTEL QUE

ESTUDIO DE VIABILIDAD EN LA CREACIÓN DE UN HOTEL QUE

PRESTE EL SERVICIO A LAS DIFERENTES EMPRESAS DE TRANSPORTE

EN EL MUNICIPIO DE YUMBO VALLE DEL CAUCA.

MARÍA VICTORIA GUTIÉRREZ

CLAUDIA PATRICIA HOLGUÍN

JENNIFER RIVERA DÍAZ

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA CATÓLICA LUMEN GENTIUM

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

SANTIAGO DE CALI

2017

ESTUDIO DE VIABILIDAD EN LA CREACIÓN DE UN HOTEL QUE PRESTE EL

SERVICIO A LAS DIFERENTES EMPRESAS DE TRANSPORTE EN EL

MUNICIPIO DE YUMBO VALLE DEL CAUCA.

MARÍA VICTORIA GUTIÉRREZ

CLAUDIA PATRICIA HOLGUÍN

JENNIFER RIVERA DÍAZ

Anteproyecto presentado para optar al título de Administrador de Empresas.

Director de trabajo de grado

Janeth Chunga Hernández

ADMINISTRADORA DE EMPRESAS

Mg. Administración Con Énfasis En Finanzas Corporativas

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA CATÓLICA LUMEN GENTIUM

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

SANTIAGO DE CALI

2017

NOTA DE ACEPTACIÓN

Trabajo de grado “Estudio de viabilidad

en la creación de un hotel que preste el

servicio a las diferentes empresas de

transporte en el municipio de yumbo valle

del cauca.” Aprobado por la Facultad de

Ciencias Empresariales de la Fundación

Universitaria Católica Lumen Gentium,

válido como requisito parcial para

obtener el título de Profesional

Administrador de empresas.

_________________________________

Presidente del Jurado

_________________________________

Jurado

_________________________________

Jurado

Santiago de Cali, Junio de 2017

DEDICATORIA

A Dios por darnos la fortaleza para seguir adelante con nuestras metas y por las

oportunidades de aprender nuevas experiencias de vida, a nuestra familia que nos

motivaron en todo momento y nos apoyaron para culminar este proyecto tan

importante para nosotras, desde muy en el fondo de nuestro corazón a cada una

de esas personas que colocaron un granito de arena y nos permitieron confiar en

nuestras capacidades de cumplir nuestras metas establecidas.

AGRADECIMIENTOS

En primer lugar a Dios por permitirnos hacer realidad unos de nuestros grandes

sueños de convertirnos en unas profesionales, nuestra familia que siempre nos

brindó su apoyo para salir adelante y vencer los obstáculos que se nos

presentaron durante este proceso universitario.

A los docentes por ayudarnos con todo el desarrollo de nuestro proyecto y por

todas sus enseñanzas durante nuestra carrera.

A nuestro compañeros que nos apoyaron en todos los momentos y durante sin

importar sus condiciones o circunstancias siempre estuvieron allí.

CONTENIDO

Pág.

1 CONTEXTUALIZACIÓN DEL PROBLEMA 17

1.1 TITULO DEL PROYECTO 17

1.2 LÍNEA DE INVESTIGACIÓN 17

1.3 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN 18

1.4 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN 21

1.5 JUSTIFICACIÓN 21

1.6 ASPECTOS METODOLÓGICOS 34

2 ESTUDIO DE MERCADO 39

2.1 ANÁLISIS DEL SECTOR 39

2.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO 42

2.3 CARACTERIZACIÓN DEL PRODUCTO 60

3 ESTUDIO TÉCNICO 67

3.1 INGENIERÍA DEL PROYECTO 67

3.2 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO 75

3.3 TAMAÑO DEL PROYECTO 78

4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL 79

4.1 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 79

4.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 81

4.3 MODELO DE RECLUTAMIENTO DEL PERSONAL 91

4.4 PROCESO DE SELECCIÓN DEL PERSONAL 92

4.5 PROCESO DE CONTRATACIÓN 94

4.6 PROCESO DE CAPACITACIÓN Y ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL 95

5 ESTUDIO FINANCIERO 99

5.1 PROYECCIONES A CINCO 5 AÑOS 99

5.2 INVERSIÓN INICIAL 100

5.3 DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS 101

5.4 INVERSIÓN DEL PORCENTAJE A FINANCIAR 102

5.5 BALANCE INICIAL SIN FINANCIACIÓN 103

5.6 TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO 105

5.7 PARÁMETROS GENERALES 106

5.8 PARÁMETROS LABORALES 108

5.9 GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIÓN 108

5.10 COSTOS UNITARIO DEL SERVICIO 110

5.11 COSTOS Y VENTAS EN PESOS Y UNIDADES 111

5.12 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN

112

5.13 FLUJOS DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO Y CON FINANCIACIÓN 114

5.14 BALANCES GENERALES SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN 117

5.15 ANÁLISIS DE FACTORES FINANCIEROS CON FINANCIACIÓN Y SIN

FINANCIACIÓN 119

5.16 ANÁLISIS VERTICALES Y HORIZONTALES 120

5.17 RAZONES FINANCIERAS 123

5.18 PUNTO DE EQUILIBRIO SIN FINANCIACIÓN CON FINANCIACIÓN 124

5.19 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD 125

6 CONCLUSIONES 126

7 BIBLIOGRAFÍA 128

LISTA DE FIGURAS

Figura 1. Pirámide de necesidades según Maslow ............................................... 28

Figura 2. Logo ........................................................................................................ 69

Figura 3. Diagrama y planes de desarrollo ............................................................ 71

Figura 4. Macro localización del hotel .................................................................... 75

Figura 5. Plano Interno del hotel ............................................................................ 76

Figura 6. Plano externo del hotel ........................................................................... 77

Figura 7. Organigrama ........................................................................................... 83

LISTA DE GRÁFICOS

Gráfico 1. Variación porcentual del PIB ................................................................. 39

Gráfico 2. Variación de los ingresos hoteleros en los años 2016- 2017 ................ 42

Gráfico 3. Pregunta 1 ............................................................................................. 47

Gráfico 4.Pregunta 2 .............................................................................................. 48






Gráfico 10. Pregunta 8 ........................................................................................... 54

Gráfico 11. Pregunta 9 .......................................................................................... 55

Gráfico 13. Solicitud de empleo ............................................................................. 92

Gráfico 14. Entrevista de trabajo ............................................................................ 93

LISTA DE TABLAS

Tabla 1. Ficha técnica de encuestas ...................................................................... 46

Tabla 2. Pregunta 1 ............................................................................................... 47

Tabla 3. Pregunta 2 ............................................................................................... 48

Tabla 4. Pregunta 3 ............................................................................................... 49

Tabla 5. Pregunta 4 ............................................................................................... 50

Tabla 6. Pregunta 5 ............................................................................................... 51

Tabla 7. Pregunta 6 ............................................................................................... 52

Tabla 8. Pregunta 7 ............................................................................................... 53

Tabla 9. Pregunta 8 ............................................................................................... 54

Tabla 10. Pregunta 9 ............................................................................................. 55

Tabla 13. Plan servicio de lujo ............................................................................... 63

Tabla 14. Obsequio del hotel ................................................................................. 66

Tabla 15. Planes de servicio .................................................................................. 68

Tabla 16. Insumos principales ............................................................................... 68

Tabla 17. Proyecciones de servicio a un (1) año ................................................... 70

Tabla 18. Tecnología para el hotel ......................................................................... 72

Tabla 19. Muebles y enseres para el hotel ............................................................ 73

Tabla 20. Materia prima e insumos para el hotel ................................................... 74

LISTA DE CUADROS

Cuadro 1. Funciones administrativas por Henry Fayol .......................................... 29

Cuadro 2. Bitácora de servicios ............................................................................. 34

Cuadro 3.Análisis de demanda .............................................................................. 57

Cuadro 4.Análisis de oferta .................................................................................... 58

Cuadro 5. Competencia directa ............................................................................. 59

Cuadro 6. Estrategias de ventas ............................................................................ 64

Cuadro 7. Perfil de recepción ................................................................................ 84

Cuadro 8. Perfil del administrador .......................................................................... 85

Cuadro 9. Perfil de la camarera ............................................................................. 87

Cuadro 10. Perfil del contador ............................................................................... 88

Cuadro 11. Perfil del vigilante ................................................................................ 90

Cuadro 12. Inversión inicial .................................................................................. 100

Cuadro 13. Depreciación activos fijos .................................................................. 101

Cuadro 14. Porcentaje de inversión ..................................................................... 102

Cuadro 15. Balance inicial sin financiación .......................................................... 103

Cuadro 16. Balance inicial con financiación ......................................................... 104

Cuadro 17. Tabla de amortización del préstamo ................................................. 105

Cuadro 18. Parámetros generales ....................................................................... 106

Cuadro 19. Parámetros de cargos y salarios ....................................................... 106

Cuadro 20. Parámetros de margen brutas ........................................................... 107

Cuadro 21. Parámetros de recaudos ................................................................... 107

Cuadro 22. Parámetros de pagos ........................................................................ 107

Cuadro 23. Parámetros laborales ........................................................................ 108

Cuadro 24. Gastos de ventas .............................................................................. 108

Cuadro 25. Gastos administrativos ...................................................................... 109

Cuadro 26. Costo unitario del servicio ................................................................. 110

Cuadro 27. Costos y ventas en pesos ................................................................. 111

Cuadro 28. Estado de resultados sin financiación ............................................... 112

Cuadro 29. Estado de resultados con financiación .............................................. 113

Cuadro 30. Flujo de caja sin financiación ............................................................ 114

Cuadro 31. Flujo de caja con financiación ........................................................... 115

Cuadro 32. Balance general sin financiación ....................................................... 117

Cuadro 33. Balance general con financiación ...................................................... 118

Cuadro 34. Análisis factores financieros con financiación ................................... 119

Cuadro 35. Análisis factores financieros sin financiación .................................... 119

Cuadro 36. Balance general vertical sin financiación a 5 años ............................ 120

Cuadro 38. Análisis horizontal balance general con financiación ........................ 121

Cuadro 39. Análisis horizontal balance general sin financiación.......................... 122

Cuadro 40. Razones financieras con financiación a 5 años ................................ 123

Cuadro 41. Razones financieras sin financiación a 5 años .................................. 123

Cuadro 42.Punto de equilibrio sin financiación y con financiación ....................... 124

Cuadro 43. Análisis de sensibilidad ..................................................................... 125

RESUMEN

El proyecto es realizado para demostrar la viabilidad de la creación de un hotel en

el Municipio de Yumbo que ofrezca el servicio de hospedaje, brindando

comodidad, confort y un precio adecuado, manteniendo una alta calidad en la

atención al cliente, aprovechando las oportunidades y fortalezas que ayudan a

desarrollar un modelo de servicio para los futuros clientes el cual se lleven un

expectativa diferente y una gran satisfacción.

PALABRAS CLAVES: Hospedaje, servicios, turismo, descanso, alojamiento,

habitación, reservación, comodidad, confort.

ABSTRACT

The project is carried out to demonstrate the feasibility of creating a hotel in the

Municipality of Yumbo that offers the lodging service, providing comfort, comfort

and an adequate price, maintaining a high quality customer service, taking

advantage of opportunities and strengths Which help to develop a service model

for future clients which will lead to a different expectation and a great satisfaction

KEY WORDS: Accommodation, services, tourism, rest, accommodation, room

booking, comfort, comfort

16

INTRODUCCIÓN

En el casco urbano del Municipio de Yumbo-Valle los conductores de carga

pesada demanda de servicios de hotelería en especial las zonas de cargue y

descargue, por tal razón se les dificulta encontrar un hotel donde se brinde un

hospedaje adecuado para los conductores que llegan de diferentes ciudades y

departamentos de Colombia, por lo cual deben alojarse en hostales informales,

casas de familia, amigos o en ocasiones hasta en los propios vehículos.

En los hospedajes existenciales del municipio de Yumbo (Valle), no se ofrecen las

comodidades necesarias de un servicio de hospedaje, por ejemplo algunas son

casas que han sido adecuadas sin tener en cuenta la demanda del mercado ni un

objetivo principal que es el cliente, sus necesidades y su satisfacción.

En el presente informe se proyecta la creación de un hotel en el Municipio de

Yumbo-Valle, que brinde el servicio de alojamiento, comodidad, confort, precio

asequible y una alta calidad de atención al cliente, aprovechando las ventajas y las

oportunidades obtenidas para el desarrollo y mejoramiento continuo del servicio.

Teniendo en cuenta la problemática actual en la zona de cargue y descargue del

municipio de Yumbo (Valle), respeto al alojamiento de conductores de carga

pesada, se deben desarrollar varios estudios, entre ellos un estudio de mercado,

con el cual se visualizará que comportamiento ha tenido los últimos tiempos esta

clase de servicios, determinando su demanda, oferta, precio, estrategias de

publicidad, promoción y los demás elementos necesarios para la creación del

hotel.

17

1 CONTEXTUALIZACIÓN DEL PROBLEMA

1.1 TITULO DEL PROYECTO

Estudio de viabilidad en la creación de un hotel que preste el servicio a las

diferentes empresas de transporte en el municipio de Yumbo Valle del Cauca.

1.2 LÍNEA DE INVESTIGACIÓN

De acuerdo con los objetivos propuestos en el presente proyecto se ha definido

que la línea de investigación que se llevara a cabo durante su desarrollo es:

De: Emprendimiento

Categoría: Formulación y evaluación de un estudio de viabilidad.

“El emprendimiento es una capacidad de los seres humanos para salir adelante de

manera novedosa y con ideas renovadas. Ser emprendedor requiere de

habilidades no sólo a nivel individual, sino también colectivo”. (Jaramillo, 2008,

párr. 2)

El emprendimiento es una de las primeras cualidades que debe tener cada

persona para llevar a cabo sus sueños, metas y propósitos; debido a que siempre

hay existido el desempleo, el emprendimiento es la oportunidad de demostrar las

habilidades y competencias de cada individuo, para generar gran impacto en la

sociedad, obligando a las personas a ser cada vez más recursivas e

independientes. Además ayuda encontrar soluciones a problemas desde el punto

de vista con ideas nuevas, también buscar sus propios recursos con el fin de

encontrar hasta su propio proyecto de vida, generando las diferentes empresas y

negocios que se puedan encontrar en un mercado, ofrece una gran oportunidad a

otras personas para mejorar su calidad de vida.

18

1.3 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN

“En investigación, el problema es todo aquello objeto de reflexión y donde se ve la

necesidad de conocer de estudiar ya sea en organizaciones, empresas, ideas de

negocio o en emprendimientos.” (García, 2006, p. 84)

Planteamiento del problema. “Es un proceso mediante el cual se 1.3.1

fracciona la realidad en la mente a fin de dirigir la atención hacia una parte

específica de la misma.” (Soriano, 2005, p. 53)

El problema es que los conductores de carga pesada y mercancía (camiones,

turbos, tracto mulas etc.), que vienen de otros lugares a realizar sus respectivas

entregas llegan en busca de un sitio donde puedan hospedarse por el tiempo que

ellos requieren, sin embargo, en ocasiones no encuentran sitios disponibles

acorde a su presupuesto o no es del gusto del cliente. Los hoteles que se

encuentran en la zona son pequeños, además, su servicio es limitado ya que no

hay servicio a la habitación, planes de descuentos que beneficien al huésped, ni

atención dentro y fuera de las instalaciones.

Algunos inconvenientes que se pueden resaltar con los conductores de carga

pesada y mercancía, son la atención al cliente que se les brinda, ya que los

diferentes hospedajes y hoteles no cumplen con los servicios y comodidades que

ellos requieren, los clientes no solamente buscan un sitio para dormir si no un

lugar acogedor donde se puedan sentir como en casa, ofreciéndoles algo

diferente, cómodo, satisfactorio y les brinden una buena atención para que el

cliente quede satisfecho.

Lo anteriormente descrito puede constituirse en algunas de las causas de

accidentalidad que se genera en las diferentes vías ya que, si los conductores no

descansan el tiempo suficiente para realizar sus diferentes viajes, teniendo en

cuenta que la mayoría de los trayectos son largos y de mucha demora por las

19

diferentes situaciones que se puedan presentar en las vías como lo son

derrumbes, accidentes, reparaciones, entre otros, ellos quedan expuestos a que

les ocurra situaciones de accidentalidad.

Algunos hospedajes son muy lejanos a los lugares que llegan los conductores,

por lo cual se les dificulta la llegada a algún lugar que les ofrezca una posibilidad

de descanso con buen servicio a la habitación, buena ubicación, precios

accesibles y comodidad. Los conductores deben tomar un transporte el cual los

acerque al hotel más cercano del lugar de llegada, ya que son personas que

madrugan para seguir sus actividades laborales diarias las cuales son transportar

las cargas y mercancías de las diferentes empresas del Municipio de Yumbo.

Algunas de estas empresas como la empresa argos en Yumbo, dice Villamùez

(2017) los conductores llegan a la planta y se turnan por medio de la agencia

Logitrans, empresa encargada de las rutas de los vehículos con punto de llegada y

salida, en la planta se encuentran dos pantallas gigantes las cuales son

educativas e informativas, estas les informan a los conductores de las diferentes

causas de accidentes y prevenciones para que no les ocurra a ellos, como

medida preventiva. También se les informa de las multas y sanciones que puede

llegar a cometer. La programación para ellos está entre 1 a 3 horas para el

llamado del cargue o descargue ya que puede demorarse hasta unas 6 horas.

20

Formulación del problema. ¿Cuáles son las variables de mercado, 1.3.2

técnico operativas, legales, organizacionales y financieras que se deben tener en

cuenta para determinar la viabilidad de la creación de una empresa?

Sistematización del problema. ¿Cómo realizo un estudio de 1.3.3

mercado que determine los posibles clientes para la creación de un hotel que

preste los servicios a las diferentes empresas de transporte ubicada en el

Municipio de Yumbo del Valle del Cauca?

¿Cuál será la estructura física tecnológica y procesos a implementar para la

creación de un hotel que preste los servicios a las diferentes empresas de

transporte ubicada en el municipio de Yumbo del Valle del Cauca?

¿Cómo determinar el factor organizacional, los perfiles e impuestos requeridos

para la creación de un hotel que preste los servicios a las diferentes empresas de

transporte ubicada en el Municipio de Yumbo del Valle del Cauca?

¿Cuáles serán las normas y leyes necesarias para la creación de un hotel que

preste los servicios a las diferentes empresas de transporte ubicada en el

Municipio de Yumbo del Valle del Cauca?

¿Cómo determinamos la viabilidad financiera de un hotel que preste los servicios a

las diferentes empresas de transporte ubicada en el Municipio de Yumbo del Valle

del Cauca?

21

1.4 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN

Objetivo general. Determinar la viabilidad de la creación de un hotel en el 1.4.1

Municipio de Yumbo, que preste el servicio a las diferentes empresas de

transporte de carga que arriban a la ciudad y que están asentadas en ella.

Objetivos específicos. Realizar un estudio de mercado que determine 1.4.2

los posibles clientes para la creación de un hotel que preste los servicios a las

diferentes empresas de transporte ubicadas en el Municipio de Yumbo y las que

arriban a él.

Realizar un estudio técnico que permitirá ver las características del servicio, como

el proceso que se debe llevar a cabo para poder hospedarse en el hotel, la

capacidad instalada y la ubicación de la empresa.

Determinar la estructura, perfiles de cargo, manuales de funciones, tipo de

sociedad a constituir a través de un estudio legal y organizacional.

Determinar el total de la inversión, los niveles de costos y gastos, la proyección de

flujo de caja, la tasa interna de retorno y el valor presente neto a través de un

estudio financiero.

1.5 JUSTIFICACIÓN

Este proyecto se realiza con el fin de implementar las diferentes estrategias que

hemos aprendido en el transcurso de la carrera, ya que permitirá aprovechar el

gran desarrollo que presenta el sector hotelero, realizando los diferentes estudios

como es su mercado, estrategias del sector, las ventajas y beneficios financieros

que corresponde para llevar a cabo una idea de negocio, además nos permitirá

tener una gran visión sobre cómo se puede aprovechar la zona industrial que se

tiene en el municipio de Yumbo, pues permitirá beneficiar a las personas a través

22

de la generación de empleo. Se pretende mostrar la viabilidad de crear un Hotel

en la Capital Industrial del Valle de Cauca, teniendo esta como una gran ventaja,

con servicios innovadores para ofrecer a los clientes, una buena atención,

comodidad, se implementara un toque de creatividad, dedicación e interés para

así poder lograr el objetivo como ser un modelo para futuros planes enfocados en

el trabajo.

El sector hotelero sigue constituyéndose en un importante generador de empleo.

De acuerdo con cifras del DANE, entre enero y agosto de este año los

trabajadores formales del sector crecieron 3,5% en comparación con igual período

del año anterior, cuando fue de 1,6%, según Díaz, Para el Ministro de Comercio,

Industria y Turismo, Sergio Díaz-Granados, esto es una clara señal de que el

sector se está fortaleciendo y el país va bien en el camino de convertirse en un

destino de clase mundial.

Las cifras señalan que los empleos en los hoteles no han parado de generarse, es

un sector que se ha mantenido bastante activo durante el último año. En los

últimos doce meses hasta agosto, el personal ocupado aumentó 2,8% en

comparación con el año precedente, cuando se reportó un crecimiento de 1,8%;

mientras que sólo en agosto de este año el aumento fue de 3,0% frente al mismo

mes de 2011.

Actualmente el sector emplea aproximadamente 330 mil personas nuevas y

participa con un 1,5% del PIB nacional, lo que evidencia que es un sector en pleno

proceso de crecimiento y expansión”, Según el jefe de la cartera de Turismo, se

prevé aún más crecimiento para el sector, pues sólo entre 2010 y 2011 se

iniciaron 32 proyectos nuevos en Colombia, principalmente de inversionistas

provenientes de Estados Unidos, Reino Unido y España. “Solo los proyectos de

cadenas como Best Western, Hilton, Holiday Inn, Augusta y JW Marriot, sumarán

cerca de 5.470 habitaciones nuevas en 2014. También han creído en Colombia

23

NH, Sonesta, Best Western, Augusta, Onagrup Hotels & Resorts, Estelar, Movich,

entre otras. (Ministerio de comercio, industria y turismo, 2012, p. 1)

La ocupación hotelera ha sido también consecuente con la generación de

empleos. El promedio de habitaciones con huéspedes en agosto de 2012, fue de

54,9%, cifra superior en 0,1 puntos porcentuales a la registrada en agosto de

2011.

Los hoteles con capacidad de más de 150 habitaciones presentaron el mayor nivel

de ocupación (60,7%), seguido por los hoteles con capacidad de 101 a 150

habitaciones (50,3%) y los hoteles con capacidad de 51 a 100 habitaciones

(49,2%). Y los ingresos del sector también han crecido; durante lo que va corrido

del año las ganancias de los hoteleros aumentaron 8,6% en comparación con el

mismo periodo del año anterior, cuando el incremento había sido de 5,9%.

Por su parte el Viceministro de Turismo, Oscar Rueda García anotó que esto es

una señal que el país tiene potencial turístico y empresarios de todas partes del

mundo se han dado cuenta de ello. Además, precisó, existen incentivos para la

construcción de habitaciones hoteleras, lo que motiva aún más la inversión en el

sector. (Díaz, 2012, p. 1)

La estabilidad económica para los colaboradores que formen parte del desarrollo

del proyecto, los resultados del estudio son el pilar para identificar la viabilidad de

la idea de negocio para así implementar los métodos que permitan el crecimiento

en el mercado, como base para su desarrollo y perdurabilidad.

Se pretende demostrar la viabilidad de crear un Hotel en el municipio de Yumbo,

con servicios innovadores para ofrecer a los clientes, una buena atención,

comodidad y se implementara un toque de creatividad, dedicación e interés para

así poder lograr el objetivo como un modelo para futuros planes enfocados en el

trabajo.

24

El servicio que se pretende ofrecer permitirá que los conductores tengan el

descanso y la atención necesaria para que al momento de realizar sus viajes

estén en condiciones óptimas para llevarlos a feliz término con un mínimo de

accidentalidad.

A pesar de las campañas y acciones de las autoridades de tránsito y seguridad

vial para reducir la accidentalidad en ciudades y carreteras del país, el 2016 no fue

bueno en este frente. La agencia estima las víctimas fatales en 6.680, pero

advierte que una vez consolidada la información de todo el año, estas pueden

llegar a 6.800 o más, y sería la cifra más alta del 2000. Ante estos datos el director

del El tiempo Ricardo Galindo, invita a todas las entidades a vinculadas

concientizar a todos los colombianos depende de todos, en cifras concretas, que

cada día mueren 9 motociclistas y 63 resultan con lesiones que, por lo general,

son consideradas graves. Esta es una tendencia que se mantuvo durante todos

los meses del año pasado. Sorprende que la causa principal continúe siendo el

exceso de velocidad, con un 40,1 por ciento; no respetar las normas y señales de

tránsito, con 28,9, y conducir en estado de embriaguez, con un 9,7 por ciento.

(Rodríguez, 2016, p. 1)

A pesar de la cifra de ocupación hotelera ser inferior a la misma del año pasado,

las tarifas de habitaciones de todos los tipos presentaron incrementos comparados

con la misma época del año pasado. Según demuestra la Muestra Mensual de

Hoteles realizada por el DANE, las tarifas en Agosto de 2012 aumentaron un

promedio de 2,1% para habitaciones sencillas, 2,3% para habitaciones dobles,

0,7% para suites y 4,3% para otros tipos de habitación.

Es importante conocer los principales motivos de visitas a hoteles, entre

residentes y no residentes del país. El principal motivo de alojamiento en hoteles

durante 2012 ha sido negocios, seguido por ocio y convenciones. Si se discrimina

entre residentes y no residentes las visitas a hoteles por negocios fue de 43,1%

para residentes y de 61,6% para no residentes; alojamiento por ocio fue de 41,9%

25

para residentes y 23,5% para no residentes; hospedaje en hoteles por

convenciones, 10,6% residentes y 8,5% no residentes. (Barrera, Leyva,

Maldonado, & Primero, 2013, p. 13)

Teniendo en cuenta las características y función de los hoteles en Colombia un

hotel aunque muy pequeño sea debe tener los requisitos necesarios para realizar

el servicio supliendo las necesidades del cliente, brindarle comodidad y confort en

su estadía con precios accesibles para su bienestar y satisfacción, sin embargo lo

que busca siempre un cliente es sentirse como en casa con las adecuaciones

necesarias, buena atención al cliente y encontrar algo bueno que cumpla con las

expectativas deseadas.

Con respecto al sector hotelero se evidencia que ha tenido una gran evolución

durante estos últimos años, sus ventas e infraestructuras han mejorado

posicionándolas como una de las mejores en el ambiento empresarial atrayendo

más inversionistas que se ven muy interesados en el sector.

Representa la oportunidad de poner en práctica los conceptos vistos en la carrera,

teniendo en cuenta que el eje transversal del programa es el emprendimiento.

Como se ha podido observar se ve que este tipo de servicio de transporte de

carga pesada, actualmente muestra resultados que se han venido recopilando y

se ha encontrado soluciones concretas a los problemas que tienen los

servicios actuales, con estos resultados se tendrá también la posibilidad de

proponer cambios creando e innovando aspectos importantes en la creación de un

hotel.

Referente Histórico.

Antiguamente las familias que residían en la zona rural, brindaban hospedaje a las

personas que pedían hospitalidad al término de una jornada para pasar la noche y

éstas en pago entregaban parte de sus comestibles, una prenda personal, un

26

elemento del atavío del caballo, o algo especial, como señal y muestra de

agradecimiento.

La Hotelería, aunque no con este nombre, se remonta desde antes de Cristo, y así

en las diferentes etapas históricas de la humanidad; en este siglo, dio un giro

radical antes y después de la segunda guerra mundial, siguiendo a este dramático

acontecimiento, la edad de oro de la Hotelería a nivel internacional y hasta

nuestros días.

A medida que se fue incrementando la costumbre de viajar para atender

situaciones de orden comercial, político, cultural y religioso, las personas fueron

viendo la necesidad de construir casonas al lado de santuarios, monasterios, y

lugares concurridos, como en las orillas de los caminos donde se calculaba que el

cansancio haría buscar reposo a los peregrinos que por allí transitaban. (Moreno,

1981, p. 1)

Evolución De La Hotelería En Colombia

En nuestro territorio, el desarrollo de la Hotelería ha tenido las mismas facetas de

otras naciones ya que en su comienzo fue primitiva y por las inestables

condiciones de construcción y comodidad de las posadas que se ubicaban a la

vera de los caminos para el servicio de los viajeros, comerciantes y arrieros.

Cuando vino el comercio entre las poblaciones, éstas se vieron precisadas a

instalar fondas y pensiones para las personas que allí concurrían en busca de

intercambio de productos o mejores condiciones socio-económicas.

Desde la época de los aborígenes hasta comienzos del siglo XIX, el río Magdalena

era la única vía de enlace entre la costa atlántica y el interior del país, transitando

por él, cantidades de viajeros y productos para distribuirlos a lo largo y ancho del

territorio nacional y así hacer el intercambio de mercaderías entre los

departamentos que atravesaba el río como también, traer al interior las

27

mercancías importadas y trasladar a su vez los productos del interior destinados al

extranjero.

La afluencia de gentes, obligó a varios puertos fluviales a construir Hospedajes

para los visitantes y fue así como en Honda en 1889, se inaugura el Hotel América

el que actualmente funciona y que es considerado como el primero en la Hotelería

colombiana. Doce años después y debido al escaso progreso del país se

construye en Cali el Menéndez y en 1918 el Lusitania en Ibagué. En la capital de

la república el distinguido señor Daniel Pombo, fundó el 17 de abril de 1921 el

Hotel Regina, ubicado sobre la calle real (carrera 7ª entre calles 16 y 17) y en la

más elegante mansión de Bogotá, con 18 habitaciones, algunas con baño privado

las que eran distinguidas exclusivamente para damas. Fue el primer hotel que

utilizó uniformes vistosos para los empleados, de corte inglés, y botones dorados,

es decir, el más lujoso hasta el momento, iniciando con este una etapa

sobresaliente. (Moreno, 1981, p. 2)

28

Referente teórico. De acuerdo a la teoría de Maslow, se puede ver la 1.5.1

importancia de la pirámide de necesidades para el hombre, de acuerdo a los

diferentes ejes que cada individuo desea alcanzar encontramos las siguientes:

necesidades fisiológicas, de seguridad, de afiliación, de reconocimiento y

autorrealización. Pero vemos que para nuestro mercado objetivo las necesidades

fisiológicas como: descansar, dormir, alimento, homeostasis, son las que cumplen

el objetivo del mercado que se quiere llegar a ganar. Además son las primeras que

se tienen que cumplir para el desarrollo biológico y desarrollo emocional que cada

persona desea realizar, con el fin de tener una vida saludable y estable en el

desarrollo de sus actividades cotidianas, porque de lo contrario sería un estado

anormal y no podría cumplir con ellas, por eso es de gran satisfacción para el hotel

ofrecer a cada individuo los servicios que buscan satisfacer y brindar a cada

cliente con un excelente servicio. (Allen, 2011, p. 1).

Figura 1. Pirámide de necesidades según Maslow

Fuente: (Allen. 2011, p. 1).

Henry Fayol, en su teoría de la administración describe que la rama de la

administración, es una actividad que ayuda a la realización de los objetivos en

29

cualquier organización, con el fin de seguir unos métodos y procesos

administrativos enfocados en desarrollo de la organización y el individuo. Esta

puede ser: pública o privada, con ánimo de lucro o sin ello, y de cualquier

procedencia política, cultural, industrial, religiosa, etc. También hace referencia

que para obtener los objetivos se debe de seguir unos procesos y parámetros,

con el fin de guiar y manejar mejor los recursos humanos y físicos dentro de una

organización. Dice que es de vital importancia que el jefe y el empleado tengan

una buena relación, para dar mejor una pronta solución a los diferentes

inconvenientes que la organización pueda llegar a presentar. Para el bien

funcionamiento de la organización se deber tener en cuenta también un bien

equipo de trabajo, propuestos para la necesidad que se desea suplir la empresa y

lograr su éxito, en referencia a las funciones administrativas cada área que

desempeñe cada individuo debe ser clara y definida para así cumplir sus objetivos

organizacionales, ya que esto fortalece los diferentes procedimientos y procesos

que quiere ejercer la organización, dentro de los cuales encontramos:

Cuadro 1. Funciones administrativas por Henry Fayol

PLANEAR Estudia la forma de cumplir los objetivos que desea alcanzar la empresa.

ORGANIZAR Detalla los diferentes recursos humanos y técnicos para la organización.

DIRIGIR Son los diferentes métodos de guiar a los recursos humanos y físicos.

COORDINAR Une los diferentes elementos para cumplir el objetivo de la organización.

CONTROLAR Es la que verifica los procesos y elementos que se ha conseguido para cumplir el objetivo de la organización.

Fuentes: Las autoras.

Planear: es la forma de calcular y proyectar los diferentes recursos que la

empresa desea para alcanzar su objetivo, se debe de tener en cuenta los

30

diferentes factores que se pueden presentar como los recursos técnicos y

operacionales, en el desarrollo del proyecto con el fin de lograr su objetivo.

Organizar: es detallar el funcionamiento de la empresa con el fin de conseguir los

objetivos, también ayuda a direccional y sectorizar las diferentes áreas para la

entrega de los y ver el funcionamiento que cada individuo realiza en la empresa.

Dirigir: es la forma de que cada individuo cumpla su tarea o función asignada,

para el logro de los objetivos que la organización desea alcanzar, además es de

vital importancia porque está enfocada en los diferentes indicadores que la que la

empresa quiere llegar a cumplir en los tiempos requeridos.

Coordinar: la forma de saber llegar a cada individuo para lograr la relación de las

diferentes tareas asignadas, también ayuda a encontrar la solución a los

eventuales problemas que puede presentar el individuo proceso de la

organización.

Controlar: es la forma de comprobar los procesos y elementos que se ha

conseguido para cumplir el objetivo de la organización. (Unidad 4. 2017, p. 5)

Teoría del emprendimiento. Ley 1014 de emprendimiento ayuda a 1.5.2

fomentar las ideas de emprendimiento.

Según art. 2 ayuda a formar las pequeñas y medianas empresas generando la

competitividad con las otras empresas que se encuentran en el mercado.

Es de vital importancia para empresa tener personas integrales ya que generan

productividad y genera avance total dentro de cada área, por esta razón todos los

procesos no tendrán interrupción alguna. Además saber aprovechar las diferentes

herramientas educativas que ofrece el gobierno en los diferentes entes de

educación fortalecer los grupos de trabajo para cada empresa generando una

mejor sociedad.

31

El artículo 16: Fomenta que las universidades públicas y privadas tienen la ventaja

de tener herramientas para desarrollar nuevos proyectos para la generación de

empresas.

Artículo 19. Beneficios por vínculo de emprendedores a las Redes de

Emprendimiento. Quienes se vinculen con proyectos de emprendimiento a través

de la red nacional o regional de emprendimiento, tendrán como incentivo la

prelación para acceder a programas presenciales y virtuales de formación

ocupacional impartidos por el Servicio Nacional de Aprendizaje, Sena, a acceso

preferencial a las herramientas que brinda el Ministerio de Comercio, Industria y

Turismo, a través de la dirección de promoción y cultura empresarial, como el

programa emprendedores Colombia. De igual manera podrá acceder de manera

preferencial a los servicios y recursos manejados a través de las entidades

integrantes de las redes.

Artículo 20. Programas de promoción y apoyo a la creación, formalización y

sostenibilidad de nuevas empresas. Con el fin de promover el emprendimiento y

la creación de empresas en las regiones, las Cámaras de Comercio, las

incubadoras de empresas desarrollarán programas de promoción empresarial

desde temprana edad, procesos de orientación, formación y consultoría para

emprendedores y nuevos empresarios, así como servicios de orientación para la

formalización. También las Cámaras facilitaran al emprendedor, medios para la

comercialización de sus productos y/o servicios, así como la orientación y

preparación para el acceso a las líneas de crédito para emprendedores y de los

programas de apoyo institucional público y privado existentes. (Ley 1014 de 2006).

Referente conceptual. Emprendimiento: Se denomina emprendedora a 1.5.3

aquella persona que identifica una oportunidad y organiza los recursos necesarios

para cogerla. De hecho, en la etimología de la palabra se encuentra la voz latina

prenderé que significa literalmente coger o tomar. Es habitual emplear este

término para designar a una «persona que crea una empresa» o que encuentra

32

una oportunidad de negocio, o a alguien quien empieza un proyecto por su propia

iniciativa. (DB TAREAS, 2015, párr. 1)

Hostal: es un lugar que provee alojamiento a viajeros o mochileros,

particularmente alentando las actividades al aire libre y el intercambio cultural

entre jóvenes de distintos países. En un hostal los huéspedes rentan una cama (a

veces una litera) en un dormitorio que comparte baño, cocina y salón comunes.

Frecuentemente están disponibles habitaciones privadas. Los principales

beneficios de un hostal son en primer lugar, el bajo precio de alojamiento

comparado con otras alternativas, como los hoteles, y el huésped puede conocer a

los demás viajeros de todo el mundo. (Salazar, 2014, p. 1)

Hotel: El hotel es un edificio equipado y planificado para albergar a las personas

de manera temporal. Sus servicios básicos incluyen una cama, un armario y un

cuarto de baño. Otras prestaciones usuales son la televisión, una pequeña

heladera (refrigerador) y sillas en el cuarto, mientras que otras instalaciones

pueden ser de uso común para todos los huéspedes (como una piscina, un

gimnasio o un restaurante). (Pérez & Merino, 2009, p. 1)

Hospedaje: El término hospedaje hace referencia al servicio que se presta en

situaciones turísticas y que consiste en permitir que una persona o grupo de

personas acceda a un albergue a cambio de una tarifa. Bajo el mismo término

también se puede designar al lugar específico de albergue, ya sea este una casa,

un edificio, una cabaña o un departamento. (Bembibre, 2010, p. 1)

33

Referente legal. De acuerdo a lo investigado se necesita tener claro la 1.5.4

diferentes políticas y leyes que debemos implementar en la organización, ya que

de ello dependerá muchas soluciones o problemática que genera la creación del

hotel, por eso es de vital importancia contar con el personal adecuado para poder

implementar todas estas herramientas en la organización.

Según La Ley 1014 de Emprendimiento. La ley manifiesta en promover el

emprendimiento y la creación de empresas en las regiones, las Cámaras de

Comercio, las incubadoras de empresas desarrollarán programas de promoción

empresarial desde temprana edad, procesos de orientación, formación y

consultoría para emprendedores y nuevos empresarios, así como servicios de

orientación para la formalización. También las Cámaras facilitaran emprendedor

medio para la comercialización de sus productos y/o servicios, así como la

orientación y preparación para el acceso a las líneas de crédito para

emprendedores y de los programas de apoyo institucional público y privado

existentes. (Congreso de la república, 2006)

La ley 232 de 1995, reglamentada por el decreto nacional 1879 de 2008 por el

medio de la cual se dictan normas el funcionamiento de los establecimientos

comerciales

Artículo 1. En el momento de continuar una actividad comercial, definimos en el

artículo 515 del código del comercio, ninguna autoridad podrá exigir licencia o

permiso de funcionamiento de un establecimiento comercial.

Artículo 2. Todo establecimiento comercial que este abierto al público debe

cumplir con todas las normas del uso del suelo, horario, ubicación, intensidad

auditiva y destinación.

Tener matricula mercantil vigente de la cámara de comercio y la respectiva

jurisdicción.

34

Dirigirse respectivamente a una oficina que corresponda la apertura del

establecimiento o a la oficina de planeación.

Cancelar los impuestos de carácter distrital y municipal. (Congreso de la

república, 1995, p. 1)

1.6 ASPECTOS METODOLÓGICOS

Con este proyecto se busca implementar las diferentes herramientas que se han

aprendido durante el camino de la carrera, con el fin de aplicar las diferentes

etapas al desarrollar las actividades para la realización de un proyecto.

Tipo de estudio. Aquí se quiere mostrar los diferentes estudios que se 1.6.1

quiere implementar para poder lograr la viabilidad de la creación del hotel en el

municipio de Yumbo y lograr satisfacer la necesidad del cliente.

Descriptivo: Se aplicará este tipo de estudio descriptivo obteniendo la

información directamente del lugar donde ocurre el problema, permitiendo obtener

los datos necesarios para el análisis del mismo. Describiendo los diferentes

beneficios que puede tener el sector transportador al implementar un hotel para

conductores de carga pesada en el Municipio de Yumbo.

Método de investigación. Analizando las diferentes características y 1.6.2

rasgos del problema, se observa que el orden en las instalaciones, los planes

beneficiarios para los clientes y el contacto directo con las empresas, son

aspectos que no se implementan en los demás hoteles ubicados en el municipio.

Debido a que solo se ofrecen un servicio básico y no cumplen con las expectativas

del cliente.

Cuadro 2. Bitácora de servicios

35

Fuentes: las autoras.

Método inductivo: Para el método inductivo se debe tener primordialmente el

personal bien capacitado, igualmente las funciones y procesos que se lleva a

cabo con un hotel, ya que es de vital importancia brindar el servicio a las personas

FECHA

HORA DE

INICIO

HORA DE

FINALIZACIÓN

NOMBRE Y

APELLIDO

OBSERVACION

ES

marzo 27

del 2017

08:00 AM 08:30 AM Julián Alfonso Poco servicio de

hotelería, muy

pocos cupos

disponibles.

marzo 27

del 2017

08:50 AM 09:00 AM Héctor Augusto Servicio de

atención al cliente

es muy malo.

Marzo 27

del 2017

10:00 AM 10:15 AM Gregorio Paz Las camas no

son cómodas.

Marzo 27

del 2017

10:20 AM 10:30 AM Jaime de la Cruz Poco aseo en las

habitaciones.

Marzo 27

del 2017

10:40 AM 10:50 AM José Chávez Muy poco utiliza

el servicio a la

habitación.

Marzo 27

del 2017

10:55 AM 11:10 AM Andrés Gutiérrez Más hoteles en el

sector

Marzo 27

del 2017

11:30 AM 11:45 AM Fabián de la peña Que la empresa

se hiciera cargo

de la reservación.

36

que lo requieran en el momento de su estadía y así se obtendrá una satisfacción

en su proceso.

Método de recolección de información. Para este proyecto se generó 1.6.3

una encuesta preliminar cuyo objetivo es recolectar la información necesaria de

datos del sector que nos permita, retroalimentarnos de mayor cantidad de datos,

ocupándolos en el menor tiempo posible a los encuestados, además que nos

permitir ajustar criterios y rangos para que el diseño de la encuesta sea más

completo y con una buena información.

Diseño de encuesta: Ayúdenos a crear un buen servicio.

Por favor, dedique un momento a completar esta pequeña encuesta, la

información que nos proporcione será utilizada para crear y hacer un servicio

diferente. Sus respuestas serán tratadas de forma confidencial y no serán

utilizadas para ningún propósito distinto a la investigación llevada a cabo por la

Fundación Universitaria Católica Lumen Gentium.

37

Fuentes de información. 1.6.4

1.6.4.1 Fuentes primarias. Las fuentes primarias empleadas para la

investigación del proyecto son los conductores que llegan al Municipio de Yumbo,

ya que por su trabajo tienen la necesidad de hospedarse durante uno o varios días

con sus noches, mientras realizan su trabajo.

En la fábrica de cementos Argos, se obtiene la información del grupo de logística,

en el momento de cargue y descargue, todo respecto al procedimiento que

realizan al ingresar a la planta los conductores.

1.6.4.2 Fuentes secundarias. Se toma como referencia trabajos de

investigación o de proyectos hoteleros que describen la clasificación de los hoteles

y los servicios que se ofrecen en estos lugares.

Los diferentes hoteles que se manejan en este sector son pocos y sus cupos son

limitados, además no se cuenta con la capacidad de alojar la gran cantidad de

visitantes que vienen del sector transportador, aunque hay más hoteles estos

están ubicados muy lejos del lugar donde ello llegan, entre ellas están las plazas

principales del municipio de yumbo y no es muy rentable para el gremio de

conductores porque aumenta sus gastos de traslado al centro de carga y

descarga.

Tratamiento de la información. Todo el análisis y elaboración de la 1.6.5

información de los datos obtenidos son la llave en una investigación cualitativa, en

la cual se puede hablar de un proceso cíclico en todas las etapas de la

investigación que tiene como objetivo, contestar, y validar todo el estudio obtenido

para establecer los objetivos de la investigación.

Analizar la información supone organizar formas de establecer categorías,

modelos, unidades descriptivas, además de interpretar la información, dando

38

sentido y significado al análisis, explicando las categorías, buscando relaciones

entre las dimensiones descriptivas.

1.6.5.1 Técnicas estadísticas. Para el tratamiento de la información se

emplearán las técnicas estadísticas como los gráficos de barras o de pastel lo

cuales nos brindaran de manera gráfica una comparación entre los datos

obtenidos.

Presentación de los resultados. Para la presentación de resultados, 1.6.6

se soportara en las gráficas que muestran las características y comportamientos

del nicho de mercado, las tablas que representan las cifras de crecimiento, lo

anterior con la finalidad de recolectar la información suministrada.

39

2 ESTUDIO DE MERCADO

2.1 ANÁLISIS DEL SECTOR

Fuente: (DANE, 2014, p. 4).

El PIB ha tenido una evolución por lo tanto ha tenido un incremento en las ventas

durante el años 2014 y 2015. Se puede observar en la gráfica que el sector

hotelero en el año 2013-2014 ha aumentado su actividad económica un 3%

posicionándose en un buen lugar y está pasando por su mejor momento siendo

una de los principales ingresos nacionales, abriendo puertas para nuevas

inversiones nacionales e internacionales.

Gráfico 1. Variación porcentual del PIB

40

Con respecto a las tendencias económicas sociales tales como marcas solidarias

que han encontrado a lo largo de entre 2015 cada vez más se van a sumar al

mercado como una de las mejores entradas de ingresos más fuertes de Colombia

los aspectos culturales del sector hotelero, influyen positivamente ya que al haber

inversiones y avances tecnológicos aumentará la demanda de actividades de ocio

dirigidas al crecimiento personal y a motivaciones especiales, y los clientes

exigirán instalaciones y servicios de mayor calidad.

En cuanto a las nuevas tecnologías que se implementarán en el hotel como

electrodomésticos, equipos de comunicación para la comodidad de cliente como

de los empleados del hotel de primera calidad y novedosos en el mercado están

produciendo un cambio en los perfiles profesionales y en las capacidades exigidas

en el mundo laboral.

La población activa cada vez dispone de menos tiempo libre y este se ha

convertido en un bien muy preciado que se quiere aprovechar al máximo.

La oferta deberá realizar esfuerzos para obtener, una máxima segmentación de la

demanda según gustos, preferencias, entre otros.

La masiva presencia de hoteles que se ha desatado en el país en los últimos

años, muchos de los cuales pertenecen a grandes cadenas internacionales, no ha

espantado aún a inversionistas que siguen sacando sus billeteras para apostarle

al sector, las perspectivas de los expertos señalan a la hotelería Colombiana como

la segunda más rentable de América Latina en los siguientes seis meses, después

de Brasil, medida por el ingreso por habitación disponible. (Molano, 2012, párr. 1)

Tres factores juegan a favor, según Gustavo Toro, presidente de Cotelco, el

gremio hotelero: por un lado, la devaluación, que favorece la llegada de turistas

extranjeros y hace más atractivas las tarifas para los nacionales y, por el otro, la

expectativa de la paz. Además, el tercer factor tiene que ver con las exenciones

41

tributarias para la construcción de nuevos hoteles o las remodelaciones, que

estarán vigentes hasta diciembre de 2017.

Estudios del gremio indican que en términos de ocupación el país superará en 2 o

3 puntos los registros del año pasado, cuando en promedio la ocupación hotelera

llegó a 55%. “Y si se logra la paz, la tendencia podría mejorar mucho más”, dice

(Toro, 2016, párr. 1)

El sector hotelero sigue constituyéndose en un importante generador de empleo.

De acuerdo con cifras del DANE, “Entre febrero de 2016 y enero de 2017 la tasa

de ocupación de los hoteles fue de 55,9% la tasa más alta para este periodo en

los últimos 10 años. La tasa de ocupación de los hoteles en los últimos doce

meses a enero de 2017 estuvo acompañada de un incremento en los ingresos de

3,2%

En los últimos doce meses entre febrero de 2016 y enero de 2017 los ingresos

reales de los hoteles variaron 3,2% respecto a los últimos doce meses a enero

2016 cuando se registró una variación de 9,3%.

Entre febrero de 2016 y enero de 2017 la tasa de ocupación de los hoteles fue de

55,9% y entre febrero de 2015 y enero de 2016 fue 53,7%. En los últimos doce

meses hasta enero de 2017 el personal ocupado promedio de los hoteles varió

2,0% y en los últimos doce meses hasta enero de 2016 fue 3,6%”.(Departamento

Administrativo Nacional de Estadística, 2017, p.1)

42

Gráfico 2. Variación de los ingresos hoteleros en los años 2016- 2017

Fuente: (DANE, 2017, gráf. 2)

2.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO

Análisis de la demanda. La demanda son los bienes o servicios que las 2.2.1

personas están dispuestas a pagar para la satisfacción de sus necesidades en los

diferentes lugares establecidos, de acuerdo a su capacidad económica; por lo

cual, con esta demanda los empresarios de los diferentes sectores tienen la

posibilidad de conocer los gustos y preferencias de los clientes, logrando así

aumentar sus ventas.

1. ¿Cuantos días máximos se ha hospedado en un hotel?

1 a 3 días

3 a 5 días

5 a 6 días

Mas

2. ¿Cuándo usted transita por yumbo en que horario lo hace?

43

Día

Tarde

Noche

3. ¿Le gustaría tener servicio de alimentación en el hotel?

Si

No

4. ¿Le gustaría contar con servicio a la habitación?

Sí

No

5. ¿Qué servicios no encuentra habitualmente en los hoteles donde

usted se ha hospedado?

Wifi

Agua caliente

Televisión por cable

Restaurante

Cafetería

6. ¿Qué tipo de servicio le gustaría a usted encontrar en un hotel?

Servicio de lavados de autos

Bonos de descuentos

Información de rutas

7. ¿Qué es lo más importante para usted en un establecimiento de

hospedaje?

44

Buen servicio

Precios accesibles

Comodidad

Buena ubicación

8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un servicio por día en un hotel

que le ofrezca opciones novedosas?

15.000 y 20.000

22.000 y 25.000

30.000 y 35.000

9. ¿Cuándo viaja lo hace con?

Su esposa

Hijos

Solo

Acompañante

Gracias por su atención y el tiempo requerido.

Justificación de la encuesta. Esta encuesta se realiza para conocer la opinión

de los conductores que en algún momento se han hospedado en un hotel, recoger

la información que ellos nos planteen y analizarlo para así crear un servicio de

hospedaje adecuado, cómodo y accesible para los conductores que desee o

tengan la necesidad, ya que por motivos de sus viajes extensos deben buscar un

sitio donde alojarse por algunos días, que les brinden las necesidades básicas las

cuales son alimentación, un lugar con buena ubicación y comodidad para así

obtener una satisfacción total del huésped.

45

Conocer los días en que los conductores se han hospedado en un hotel en

el Municipio de Yumbo.

Se pretende conocer los diferentes horarios en los que transita más a

menudo los conductores del Municipio de Yumbo.

Hacer énfasis en la necesidad del conductor respecto al servicio de

alimentación en un hotel.

Se hará referencia si están de acuerdo en el servicio de habitación dentro

del hotel.

Se visualizara que tipo de servicios no encuentran los conductores en un

hotel que satisfaga sus necesidades.

Analizar con cuales servicios estarían a gusto los conductores dentro del

hotel, para poder así ofrecer un buen servicio, diferente e innovador.

Se analizan los aspectos más importantes que debe tener un hotel según la

preferencia de los conductores.

Conocer el precio que estaría dispuesto a pagar un conductor por el

servicio de un hotel.

Conocer las personas con las que frecuentemente viajan lo conductores y

con base a estas respuestas crear un servicio que beneficie tanto al

conductor como al acompañante.

46

Tamaño de la muestra.

n= Z² x p x q

e²

n= (1.96)² x 0.5 x 0.5

(0.06)²

n= 3.8416 x 0.25

0.0036

n= 0.9604

0.0036

n= 266

Tabla 1. Ficha técnica de encuestas

Fuente: Las autoras.

FICHA TÉCNICA ENCUESTA

Periodo de ejecución Marzo - abril 2016

Cobertura Yumbo valle estratos 2 y 3

Población objetivo Conductores

Tamaño de la muestra 266 personas

Genero masculino 100%

Tipo de encuesta Personal

Responsables de la encuesta Jennifer Rivera, Victoria G, Claudia Holguín

47

16%

23%

28%

33%

1. ¿Cuàntos dias maximos se ha

hospedado en un hotel?

1 A 3 dias

3 A 5 dias

5 A 6 dias

mas

Tabla 2. Pregunta 1

1 a 3 días 42

3 a 5 días 61

5 a 6 días 75

Mas 88

Total 266

Fuente: Las autoras


Según la encuesta el 33% de los conductores se han hospedado más de 6 días

en un hotel, esto quiere decir que los conductores invierten mayor mente en

hospedajes.

1. ¿Cuántos días máximos se ha

hospedado en un hotel?

Gráfico 3. Pregunta 1

48

38%

40%

22%

2. ¿Cuàndo usted transita por Yumbo, en

que jornada lo hace?

Dia

Tarde

Noche

Tabla 3. Pregunta 2

Día 101

Tarde 107

Noche 58



De la encuesta realizada se evidencia que el 40 % de los conductores transitan en

jornada de la tarde realizando sus diferentes actividades de carga y descarga,

indicando la jornada que más transitan y se debe tener en cuenta para ofrecer el

servicio.

2. ¿Cuándo usted transita por

yumbo en que horario lo hace?


49

Tabla 4. Pregunta 3

3. ¿Le gustaría tener servicio

de alimentación en el

hotel?




En este tipo de pregunta se evidencia que el 99% de los conductores están de

acuerdo en que haya servicio de alimentación, el cual lo ven como un servicio

primordial que debe de ofrecer un hotel.

99%

1%

3. ¿Le gustarìa tener servicio de alimentacion en el hotel?

SI

NO

Si 263

No 3

50

Tabla 5. Pregunta 4




En la encuesta de servicio a la habitación, todos los encuestados están de

acuerdo con 100 %, ya que en las diferentes competencias de hotel no cuentan

con este tipo de servicio.

100%

0%

4. ¿ Le gustarìa contar con servicio a la

habitaciòn?

SI

NO

4. ¿Le gustaría contar con servicio a la

habitación?

Si 265

No 1

51

Tabla 6. Pregunta 5

5 Qué servicio no encuentra habitualmente en los

hoteles donde usted se ha hospedado?




Según los conductores los servicios que escasamente encuentran en un hotel es

WIFI con un 40 % y agua caliente con un 28% tomando estos como los más

40%

28%

12%

8% 12%

5. ¿Què servicios no encuentra

habitualmente en los hoteles donde usted se hospeda ?

wifi

agua caliente

television porcablerestaurante

Agua caliente 75

Wifi 106

Televisor por cable 32

Restaurante 21

Cafeteria 32

52

importantes que debe tener un hotel para sentirse a gustos y encontrar los

servicios que ellos requieren .

Tabla 7. Pregunta 6

Servicio de lavado de

autos

95

Bonos de descuentos 105

Información de rutas 65




Los servicios que desearían encontrar los conductores mientras su estadía es

servicio de lavado de autos con un 35 %, resaltándolo como el más importante y

36%

40%

24%

6. ¿Que tipo de servicio le gustaria

encontrar en un hotel?

servicio delavados de autos

bonos dedescuentos

informacion derutas

6. ¿Qué tipo de servicio le gustaría a usted

encontrar en un hotel?

53

no encontrándolo en los lugares donde hospedan y el más importante que los

beneficiarían son los bonos de descuentos con un 40 %

Tabla 8. Pregunta 7




17%

32% 32%

19%

7. ¿Què es lo mas importante para usted

en un establecimiento de hospedaje ?

buen servicio

precios accesibles

comodidad

buena ubicación

7 Qué es lo más importante para usted en

un establecimiento de hospedaje?

Buen servicio 46

Precio accesible 85

comodidad 86

Buena ubicación 49

54

Según la encuesta lo más importante para un hotel son los precios accesibles con

un 32 % y comodidad con un con un 32 % el cual indica que tienen dos

preferencia.

Tabla 9. Pregunta 8




Los resultados de la encuesta arrojan que el 46 % de los conductores están

dispuestos a pagar entre $15000 y $20000 por un servicio innovador en un hotel.

46%

37%

17%

8. ¿Cuànto estaria dispuesto a pagar en un hotel que le ofrezca opciones

novedosas?

15,000 y 20,000

22,000 y 25000

30,000 y 35,000

8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un servicio por

día, en un hotel que le ofrezca opciones novedosas?

15,000 y 20,000 123

22,000 y 25000 98

30,000 y 35,000 45

55

16%

11%

43%

30%

9. ¿Cuàndo viaja lo hace con?

su esposa

hijos

solo

acompañante

Tabla 10. Pregunta 9

9. ¿Cuándo viaja lo hace con?

su esposa 42

hijos 29

Solo 116

acompañante 79



En esta encuesta se pretende saber con quién habitualmente los transportadores

viaja y según el resultado de la encuesta el 43 % de los conductores viajan solos.

Análisis de los resultados

Con estas encuestas realizadas se ha podido conocer la opinión de diferentes

personas en distintas cosas ya que todas las personas no piensan igual, el cual se

dará una guía para saber que quiere y que busca cada uno de las personas,

aportando ideas y de igual manera dándole un visto bueno al servicio que se

ofrecerán, en esta encuesta se ha evidenciado que este servicio tiene una buena

aceptación en el mercado, ya que las personas que se encuestaron son de


56

diferentes edades y requieren bastante de un sitio donde poder pasar la noche

para luego seguir su viaje.

Tabla 11 Tabulación de la demanda - encuesta

Demanda según la encuesta realizada

Mercado objetivo 12.000

Muestra 100%

N Universo de la población 114.427

Z Nivel de Confianza 1.96

P Porcentaje de éxito 0.5

Q porcentaje de no éxito 0.5

e Precisión de la población 0.06

n Población a encuestar 266


La población total del Municipio de Yumbo es de 114.427 personas, se identificó

que el mercado potencial que se abarca en el Municipio de Yumbo, son un

promedio de 12.000 clientes y el mercado objetivo son hombres conductores de

transporte de carga pesada con un rango de edad entre los 25 ha 55 años, con un

estrato socioeconómica de 2 a 3, el porcentaje de población que adquiere el

servicio de hotel es el 12% de los conductores.

57

Cuadro 3. Análisis de demanda

EMPRESAS PARTICULARES EMPRESA DE TRANSPORTE

TIPO DE VEHÍCULOS Pequeños, turbo y furgones

Grandes Dimensiones como tracto mulas, doble

troque

RECORRIDOS menos recurrentes y cortos

son extensos y de varios días

PRECIOS Mayor posibilidad de negociar los precios y se puede llegar acuerdos en

el precio

establecen precios fijos y no pueden disponer

de ellas

DOCUMENTACIÓN No requiere de mucha documentación y

papelería

requieren mayor atención en cuanto a facturación, remisiones y permisos

DECISIONES Al ser independientes deciden de forma rápida.

Dependen de estar en contacto con la empresa

por si hay que tomar alguna decisión o algún

documento que desee ser enviado de la empresa para el transportador.


En el cuadro anterior se explica la diferencia que existe entre el transporte

particular y empresas de transporte como lo son: el largo de recorridos, la

dimensión de vehículos que utilizan para hacer los viajes, la negociación de

precios y las decisiones que se deben tomar.

58

Conductores de empresa de transporte

Se escogerá en esta segmentación los estratos 2 y 3, ya que son quienes

frecuentemente utilizan este tipo de servicio.

El género masculino es la persona más usual en este tipo de trabajo.

La edad promedio está entre 25 y 40 años.

Conductores independientes

Se escogerá en esta segmentación los estrato 1 y 3 ya que son personas

que por lo general trabajan si se le requiere el servicio y no tienen trabajo

permanente ya que es parcial o espontaneo los horarios que manejan no

son establecidos y pueden quedarse los días que ellos vean necesarios

para la entrega de su carga o mercancía.

El género masculino es la persona más usual en este tipo de trabajo.

La edad promedio está entre 35 a 55 años.

Análisis de la oferta. 2.2.2

Cuadro 4. Análisis de oferta

DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS QUE

PRESTAN

HOSTALES

HOTELES PARQUEADERO

PRECIO POR PERSONA

16000 x Día 15000 X Día Solo estacionamiento

de vehículo

PROMOCIONES No generan ningún tipo de

oferta

No generan ningún tipo de

oferta

Descuento en clientes frecuentes

HORARIO DE ATENCIÓN

24 horas 24 horas 24 horas

PARQUEADERO No cuentan con parqueadero

Cuentan con parqueadero

Los conductores que no encuentran

lugar donde

59

Fuent

e:

Las autoras.

La siguiente tabla hace énfasis a los servicios que ofrecen los diferentes tipos de

estadías describiendo el precio que maneja cada uno, las promociones referentes

al tipo de hospedaje, los horarios de atención al cliente y que otros servicios

adicionales les ofrecen a los conductores.

2.2.2.1 Competencia directa.

Cuadro 5. Competencia directa

PRECIO PRODUCTO PLAZA PROMOCIÓN

EL

DE

SC

AN

SO

DE

L C

ON

DU

CT

OR

16.000 X 12 HORAS CAMA SENCILLAS

HOSPEDAJE CARRERA 19 A # 8 C-33

SAN JORGE

NINGUNA PROMOCIÓN

HO

SP

ED

AJ

E

PA

RIS

HIL

TO

N 15.000 X 12 HORAS

CAMA SENCILLA 18.000 X 12 CAMA

DOBLE

HOSPEDAJE CARRERA 19 A # 8 -11

AMÉRICAS

NINGUNA PROMOCIÓN

HO

SP

ED

AJ

E

AN

ILU

19.000 CAMA SENCILLA 27.000 CAMA DOBLE

HOSPEDAJE CARRERA 19 A # 8-29 SAN

JORGE

NINGÚN PROMOCIÓN


privado hospedarse.

60

2.3 CARACTERIZACIÓN DEL PRODUCTO

Los negocios se encuentran cada vez más en crecimiento por lo tanto se ve la

necesidad de crear lugares donde reunirse con la mejor infraestructura más

notable que permitan llevar acabo las distintas actividades de ocio, recreación o

trabajo para los visitantes.

El plan de negocio se basa en prestar un servicio de hospedaje para aquellas

personas que viajan y necesitan de un sitio para descansar, con el objetivo de

brindar un gran servicio con la necesidad que el cliente requiera.

El objetivo de crear este hotel es ofrecer a los conductores de carga pesada

(tracto mulas, camiones, turbos etc.) un lugar de descanso en donde se le brinden

comodidades, así como los servicios necesarios durante su estadía con tarifas

accesibles y atención personalizada al huésped. Los cuales representan la

prioridad para la empresa, ya que ellos son los que más necesitan de estos

servicios. Se ofrecerán las mejores habitaciones que se pueda adaptar a cualquier

requerimiento de la persona y llegar a obtener por parte de ellos una gran

satisfacción y pronto regreso.

Clientes. El nicho de mercado que se identificó como potencial para el 2.3.1

servicio del hotel, son los conductores de empresa de transporte de carga pesada,

se evidenció que estas personas requiere de este servicio, ya que algunos vienen

de otros lugares fuera del municipio de Yumbo a dejar o recoger su cargamento en

la zona de Cencar, por lo tanto deben buscar instalaciones donde puedan alojarse

para descansar y retornar nuevamente su viaje.

El hotel contara con un servicio que se diferenciara de la competencia, en la

innovación que se caracteriza por brindarles a los conductores, como a las

empresas la rentabilidad y la facilidad de adquirir una estadía segura y acorde a la

61

necesidad que requieran como huéspedes, se diseñara diversos planes con las

siguientes características:

Competencia. El competidor que se identificó como directo es la 2.3.2

competencia # 2 llamado PARIS HILTON, acercándose a los servicios que se van

a ofrecer, este cuenta con los servicios de restaurante, parqueadero

independiente, sala de espera donde los clientes puedes ver televisión, hay

bebidas si desean comprar, cuentan con un área de recepción y sus precios son

favorables, para el conductor que necesita comodidad y economía, la fortalece del

hotel es que el cliente encontrara la mejor atención, enfatizándose en este

servicio, el personal contara con una capacitación personalizada no solo con el

cargo que desempeñe sino también de servicio.

Por lo cual el hotel CONFORT brindara un excelente servicio en donde cada uno

de los clientes se sentirá importante, se tendrá el mejor conocimiento de usuario y

buscará siempre la mejora continua a través de ellos quienes serán la principal

fuente de insumo para lograrlo.

Se estará en constante contacto con los cambios del sector buscando siempre

mejorar los servicios, buscando avances tecnológicos para agilizar los procesos y

maximizar los recursos.

62

Plan de mercado. El plan de mercadeo es un informe en el cual se 2.3.3

recopila el análisis de la situación actual de la empresa para identificar hacia

dónde la entidad debe dirigirse. Para esto se determinan las metas del negocio y

se exponen las estrategias de mercadeo a utilizarse para el cumplimiento de los

objetivos identificados en el plan de negocios. Entre otras cosas, el plan de

mercadeo describe el producto (diseño y características), el precio, la promoción y

distribución del mismo. Además, establece el presupuesto necesario para el

desarrollo del plan, así como; el proceso de evaluación e implantación.

Para llegar a definir esas características se debe analizar el sector y la

competencia donde se encuentra ubicado el servicio que se brindará, realizando

un análisis de los consumidores finales. Lo anterior, permitirá pasar a la segunda

etapa en donde se plantearán las “Bases para el plan de mercadeo”. Allí se

tomará la primera gran decisión previa al plan de mercadeo el cual es definir el

segmento de mercado del producto o servicio.

Estrategia de precio. El servicio de hospedaje ofrecido en el presente 2.3.4

proyecto, se encuentra en la etapa de crecimiento al mercado del Municipio de

Yumbo; por tanto, se hace necesario establecer una estrategia de fijación de

precios para posicionar el servicio ofrecido. Luego del análisis del mercado se

determinó que se utilizará la estrategia de precios de economía; es decir, se

ofrecerá un servicio de calidad aceptable a unos precios accesibles por los

usuarios.

63

Tabla 12. Plan servicio sencillo

PLAN SENCILLO

Cama sencilla

Nochero

Televisor de 28 " led Challenger

Ventilador

Cobija

Citòfono

Café

Sabanas

Jabón Líquido en sachet

PRECIO DEL SERVICIO $ 20.000


Tabla 11. Plan servicio de lujo

PLAN LUJO

Cama doble

Nochero

Tele visor de 32 " smart VT Challenger

Aire acondicionado

Cobija

Jabón Líquido en sachet

Shampoo en sachet

Toalla

Sabanas

nevera mini

64

Café

Citòfono

PRECIO DEL SERVICIO $ 35.000


En los siguientes cuadros se dan a conocer los diferentes planes, precios y

características que se manejarán en el hotel.

Estrategias de ventas. 2.3.5

Cuadro 6. Estrategias de ventas

ES

TR

AT

EG

IAS

DE

VE

NT

A

Inn

ovar

el s

erv

icio

Contará con una aplicación que ofrece la posibilidad de navegar virtualmente las diferentes habitaciones que hay disponibles, conocer noticias y promociones del

hotel e incluso comunicarse directamente con servicio al cliente para resolver cualquier inquietud.

Uso

de r

ed

es

so

cia

les

Pago a través de redes sociales. Reservas móviles. Páginas web donde pueden ver las promociones del hotel y descuentos. Facebook. Twitter. WhatsApp.

serv

icio

s

ad

icio

nale

s

Hora feliz que consta de ofrecerá los clientes un descuento en las habitaciones los días martes.

65

pla

nes d

e s

erv

icio

s

Se creará diferentes planes que beneficien al huésped.

ES

TR

AT

EG

IA D

E P

RO

MO

CIÓ

N

Estr

ate

gia

AT

L

Se realizarán pautas que se hacen en medios masivos como radio ofreciendo los diferentes servicios que se ofrecerán, descuentos y promociones que se darán a

lo largo del tiempo

Prensa e internet publicando los productos y servicios

Estr

ate

gia

BT

L

Brindándoles la información por medio de un portafolio de servicios ofreciendo descuentos y promociones por acceder a los servicios ofrecidos.

66


Tabla 12. Obsequio del hotel


Descripciòn Cantidad Vr. Unitario Vr. Total

Agenda 20 1000 $ 20.000

Llaveros 60 350 $ 21.000

Boligrafos 30 450 $ 13.500

Calendarios 50 550 $ 27.500

Abanicos 100 250 $ 25.000

Total 260 2600 $ 107.000

OBSEQUIOS HOTEL CONFORT

ES

TR

AT

EG

IA D

E

DIS

TR

IBU

CIÓ

N

La venta será directa al consumidor, no habrá intermediarios.

La distribución se hará de manera directa a nivel virtual con el diseño de la página.

67

3 ESTUDIO TÉCNICO

En el presente proyecto se determinarán todos los insumos y herramientas que se

requieren para poder brindar en el hotel los servicios en el municipio de Yumbo,

contando con un espacio cómodo, buena ubicación y llamativo con unos

estándares de calidad, moderno e innovador.

3.1 INGENIERÍA DEL PROYECTO

En esta primera fase de la ingeniera del proyecto consiste en la realización de

actividades para obtener la información necesaria de un servicio adecuado,

logrando así identificar la tecnología y las herramientas que se van a utilizar.

El objetivo es el ingresar al mercado de sector transportador, con la ventaja que

tiene la zona occidental la cual es un eje fundamental para el traslado de los

diferentes mercados que a diario se movilizan por el sector de Acopi. También se

ve reflejado los insumos y el capital humano que se tiene a mano, ya que genera

una fuente de empleo la cual beneficiaria a implementar este tipo de servicio.

Obteniendo la capacidad instalada del número de habitaciones que tiene el hotel y

los servicios que este puede ofrecer a sus huéspedes.

Servicio. Para el plan de negocios se creará un hotel el cual ofrecerá un 3.1.1

servicio con excelente atención al personal que lo requiera, que nos distinguirá de

los demás competidores por su estructura y comodidad.

68

Planes con servicios básicos.

El hotel contara con 2 planes de servicio los cuales son:

Tabla 13. Planes de servicio

SERVICIOS PLANES POR MES

PLANES

DIARIOS

PLAN SENCILLO 660 22

PLAN DE LUJO 216 7

TOTAL 876 29


Este cuadro específica los diferentes planes que ofrecen el hotel, las unidades

promediadas por mes y las unidades diarias a las diferentes empresas y personas

que adquieran los servicios.

Tabla 14. Insumos principales

INSUMOS

Base cama Nevera general mini

Greca Nocheros

Escobas Citòfono

Trapeadores Ambientador de piso

Recogedores Aire acondicionado

Toallas Papel higiénico

Sabanas Paño para limpiar

69

Límpido Vasos

Detergente Azúcar

Televisores Cobijas

Almohadas Colchones

Jabón líquido sachet Shampoo sachet


Esta tabla describe los diferentes insumos necesarios para realizar el servicio

dentro de una habitación y prestar un buen servicio cómodo y limpio al huésped,

los insumos secundarios son los implementos adicionales que se instalan en las

habitaciones y todo el hotel.

LOGO

Figura 2. Logo


70

El logo que se ha diseñado para el hotel es pensando en la comodidad del cliente

que refleje un ambiente agradable, tranquilo y cómodo, cumpliendo con su lema

que es un lugar de descanso.

Metodología para el estudio de la ingeniería del proyecto. 3.1.2

Tabla 15. Proyecciones de servicio a un (1) año

PROYECCIÓN DE SERVICIOS

PLANES DÍA MES TRIMESTRE SEMESTRE ANUAL

SENCILLO 22 660 1980 3960 7920

DE LUJO 7 216 648 1296 2592

TOTAL 29 876 2628 5256 10512


El servicio estará proyectado a un año el cual se verá paso a paso los periodos

que estará en proceso el hotel produciendo servicios.

71

Diagramas y planes de desarrollo. 3.1.3

Inicio

Recepción

Ubicación del huésped

en la habitación

Asigna habitación

Si hay

habitación

SI

NO

Solicita de habitación por

reserva telefónica

Se realiza el registro

Solicita habitación

personal

Figura 3. Diagrama y planes de desarrollo

72


Tecnología. 3.1.4

Tabla 16. Tecnología para el hotel

MARCA CANTIDAD TECNOLOGÍA PARA EL

HOTEL

UTILIDAD DE LA

TECNOLOGÍA

Samsung 7 Nevera mini Se instalará en las

habitaciones dobles

LG 7 Televisor led Challenger 28" Se instalarán en las

.habitaciones dobles

LG 7 Televisor Smart Challenger

32" Se utilizará para la recepción

Epson 1 L 555 fax, impresora y

escáner Se utilizará para la recepción

Panasonic 14 Citòfono

Se utilizará para la

comunicación entre el cliente y

la recepción

Emcali 1 Wifi Para conexión de los clientes

LG 7 aire acondicionado Para las habitaciones de los

huéspedes

Estancia de huésped

FIN

73

Whirlpool 1 Lavadora, secadora. Se utilizará para lavar las

sábanas y cobijas del hotel


En este listado se puede observar los electrodomésticos que se implementan en

el hotel con tecnología de punta, se incluyen marcas muy específicas por la

durabilidad, además, son muy representativas en el mercado por su buena calidad

y precio accesible.

Selección de equipo. 3.1.5

Tabla 17. Muebles y enseres para el hotel

CANTIDAD MUEBLES Y ENSERES UTILIDAD

14 Nocheros Se utilizara para la comodidad

del huésped

2 Silla para escritorio Para la recepcionista

1 Juego de sala Para el descanso de los cliente

en su llegada

1 Modulo Para la recepcionista y

Administración


Este cuadro muestra los muebles y enseres que se utilizarán en la sala de espera

del hotel, dándole un espacio de tranquilidad y confort al huésped. También

muestras los enseres necesarios de la recepción del hotel.

74

Calculo de cantidades de materia prima e insumos. 3.1.6

Tabla 18. Materia prima e insumos para el hotel

PRODUCTO CARACTERÍSTICAS UNIDAD OBSERVACIÓN

KIT DE BAÑO Jabón líquido en sachet 500 Se ofrecerá a cada

cliente que escoja un

servicio. Shampoo en sachet 500

Papel higiénico x paca 50

KIT DE ASEO Jabón en polvo 30 Se utilizarán en la

limpieza diaria de

cada habitación. Límpido 30

Suavizante 30

Ambientador 30

Trapeador 10

Escoba 10

Limpiones 10

TOTAL 1.200

Fuente: Las autora.

En este cuadro se refleja la materia prima y servicios complementarios que se

necesita mensualmente en el hotel para tener un buen funcionamiento y

productividad.

75

3.2 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

Macro localización. 3.2.1

Figura 4. Macro localización del hotel

Fuente: (Google, 2017, fig. 4)

El hotel estará ubicado en el barrio las Américas viendo la oportunidad de vía de

acceso de diferentes tipos de conductores que necesitan este servicio en especial

los conductores de carga pesada que son los que más transitan por esta vía.

76

Planos del hotel


Figura 5. Plano Interno del hotel

77

La estructura del hotel estará dividida en tres pisos el cual estará distribuido así:

Primer piso: van seis (6) habitaciones con cama sencilla, con una medida de 9

metros 2 por cada habitación que incluirá un baño, ducha, lavamanos, la

recepción y la sala de espera con un espacio de 8 metros 2.

Segundo piso: incluyen las siete (7) habitaciones dobles con un espacio de 12

metros 2 incluye su baño, ducha, lavamanos, y una (1) habitación de cama

sencilla para un total de 14 habitaciones.

Tercer piso: por ultimo en este piso se distribuirá todo lo relacionado a lavandería

y cuarto de implementos de aseo.


Figura 6. Plano externo del hotel

78

Este es el diseño interior de la estructura del hotel el cual tiene 3 niveles, muestra

cómo van hacer las entradas, salidas del hotel y sus respetivos espacios que lo

conforman.

3.3 TAMAÑO DEL PROYECTO

El tamaño del proyecto está constituido por una razón social S.A. El hotel se

encargara de ofrecer servicios de descanso en diferentes planes para cada

cliente. Contará con insumos básicos y necesarios para administrar el negocio.

Los insumos tecnológicos también son de vital importancia para el proyecto

porque son los que marcan la diferencia ante otros hoteles, ya que tiene para

ofrecer en las habitaciones comodidad y calidad. Además se le ofrecerá precios

accesibles.

El sitio está construido en 80 Metros 2, en un sitio estratégica en el barrio Las

Américas del municipio de Yumbo, es un lugar importante ya que todo lo que tiene

que ver con la carga pesada de materia prima hacia las diferentes empresas pasa

por la autopista, lo que nos favorece para ofrecer este tipo de servicio.

79

4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL

4.1 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO

El plan de negocio se basa en prestar un servicio de hospedaje para aquellas

personas que viajan y necesitan de un sitio para descansar, brindar un gran

servicio y cubrir con la necesidad que el cliente requiera. El objetivo de crear este

hotel es ofrecer a los conductores de carga pesada (tracto mulas, camiones, turbo

etc.) un lugar de descanso en donde se le brinden comodidades, así como los

servicios necesarios durante su estancia, con tarifas accesibles y atención

personalizada al huésped, los cuales van a ser el principal objetivo ya que ellos

son los que carecen más de este tipo de servicio. Se ofrecerán las mejores

habitaciones a los clientes para lograr en ellos una gran satisfacción y pronto

regreso.

Misión. Nuestra empresa se dedica a brindar alojamiento para 4.1.1

aquellas personas que busquen comodidad, brindando siempre el mejor de los

servicios y la mejor calidad que cubre las necesidades del cliente y que se sientan

como en su casa, somos un grupo de personas encargadas de que los huéspedes

queden en lo más posible satisfechos y no duden en volver.

Visión. Tenemos como propósito lograr un liderazgo dentro del grupo 4.1.2

de hoteles del mismo nivel, lograr una mayor participación en el mercado y

recompensar a nuestros clientes por elegirnos con un amplio servicio de confort

mejorando su experiencia y obteniendo una satisfacción siendo la mejor opción.

80

Valores corporativos. 4.1.3

Responsabilidad: El hotel debe cumplir con las normas y leyes propuestas para

la satisfacción del cliente.

Respeto: Proporcionar siempre un trato amable y honesto al cliente con respeto

ofreciendo nuestros servicios oportunos y a un precio razonable, cumpliendo

siempre con las expectativas requeridas.

Servicio al cliente: Solucionar los requerimientos de los clientes, de forma ágil y

oportuna sin infringir las reglas, ni atentar los intereses de la empresa.

Trabajo en equipo: Ser un equipo de trabajo unido, con alto sentido de

pertenencia, comprometido con la misión y visión para así cumplir nuestro

objetivo de la satisfacción total del cliente.

Compromiso: Convivir en un ambiente agradable, armonioso, aseado, limpio y

ordenado; de respeto y confianza, para que nuestros clientes se sientan como en

casa.

Honestidad: La honestidad de nuestra conducta personal y profesional, con la

que hemos de afrontar cualquier situación con la máxima transparencia.

Filosofía de trabajo. El hotel estará enfocado en brindar a cada cliente un

servicio que garantice su comodidad y satisfacción como el cliente lo ha requerido,

ya que la empresa se cargara de brindar con su equipo del trabajo los parámetros

necesarios para lograr el éxito.

Brindándole una estándar de calidad formidable, contribuir al empleo máximo,

manteniendo un clima organizacional de convivencia y sana competencia entre

nuestros colaboradores e idóneos.

Se incorporara el método del CRM, siendo este una herramienta que nos permite

la identificación, adquisición y retención del cliente, permitiendo a la organización

81

administrar y coordinar interacción del cliente atreves de canales múltiples,

departamentos y geografía.

4.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

La estructura organizacional permite la integración entre procesos y actividades

realizadas entre los integrantes de la organización, el cumpliendo con los

objetivos de la misión de la organización.

Procesos operativos. Para la correcta funcionabilidad de la empresa 4.2.1

se deben definir las áreas para poder presentar un buen servicio, a continuación

se dará a conocer las áreas operativas del hotel.

Administración: Este departamento se dedica principalmente a las ventas y a la

publicidad, aquí es donde se contacta a los clientes y se les presenta la empresa

para ofrecerles los servicios. Elaborar estrategias de publicidad y promoción,

buscar clientes potenciales, Informar sobre las ventas al departamento de

contabilidad y finanzas.

Recepcionista: son los encargados de captar y manejar las solicitudes de

reservas. El mismo opera en estrecha coordinación con el personal del

departamento de recepción y ama de llaves, este departamento debe determinar

la disponibilidad del hotel, cotizar las tarifas de las habitaciones, tomar y confirmar

las reservaciones y documentarlas

Camareras: Atender a las habitaciones que se le asignan con su debida limpieza

siguiendo los estándares y requisitos que se deben cumplir con calidad. Se cuida

de forma especial la atención al cliente, realizando tareas muy personalizadas que

tienen que ver con los gustos de los clientes habituales del Hotel.

Vigilante: es la persona que ejerce la vigilancia y la protección de los inmuebles,

así como también la protección de las personas.

82

Descripción de puestos. 4.2.2

Área de administración del hotel:

Es la cabeza de organización, en donde se lleva a cabo la toma de decisiones y su

respectiva planificación de lo relacionado con gestión, finanzas, contabilidad y el

desarrollo de diferentes procesos como; reclutamiento de personal,

contrataciones, compras etc.

Área de servicio:

Es el área más importante dentro del hotel, la recepcionista tiene como función

principal llevar a cabo el proceso de contacto físico con los clientes y los registros,

contactar a las empresas para ofrecer los servicios y promociones que se tendrán

en el transcurso del tiempo, tomar las ordenes y pedidos de los clientes de las

habitaciones.

Área de limpieza:

Esta área es la encargada de realizar la limpieza del hotel, como son las

habitaciones, recepción, lavandería, cafetería y sala de espera.

83

Organigrama

Fuente: Los autores.

Dirección General

Departamento operativo Departamento Contable

Contador Recepcionista 1

Camareras 2

Vigilante 1

Figura 7. Organigrama

84

Recepcionista

PERFIL DEL CARGO

FECHA: Enero 2017 LUGAR: YUMBO

Cuadro 7. Perfil de recepción

1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

DENOMINACIÓN: RECEPCIONISTA CÓDIGO _____01__________

NIVEL: TÉCNICO_______ ASIGNACIÓN SALARIAL: $ 1.000.000_

2. OBJETO GENERAL DEL CARGO

Atender a los diferentes clientes que ingresan al hotel, con el fin de hacerlos sentir como en su

casa, bajo la atención de los diferentes servicios que ofrece el hotel.

3. REQUISITOS MÍNIMOS

3.1 FORMACIÓN ACADÉMICA: AUXILIAR EN SISTEMA Y ATENCIÓN AL CLIENTE

3.2 EXPERIENCIA LABORAL: un (1) año

4. DESCRIPCIONES DE LAS FUNCIONES

FUNCIONES PERIODO TIPO

Atender a los diferentes clientes que ingresan al hotel, con el fin de hacerlos

sentir como en su casa, bajo la atención de los diferentes servicios que ofrece

el hotel.

d c

Habilidad para comprender a los miembros de su equipo, admitiendo sus

diferencias personales.

d c

Comunicación fluida, con buena atención al cliente. d c

Formalizar las entradas y salidas de clientes, aportándoles la información

necesaria para la óptima prestación del servicio.

d c

85

Característica: TIPO FUNCIÓN

PERIODO


Administrador

PERFIL DEL CARGO

FECHA: Enero 2017 LUGAR: YUMBO

Cuadro 8. Perfil del administrador

Gestionar eficazmente las reservas con el fin de obtener el mayor índice de

ocupación a la vez que se satisfaga las expectativas de los clientes.

d c

- Generar una atención de calidad a los clientes para anticiparse a sus

expectativas.

d c

Formalizar la documentación y gestionar la información para remitirla

posteriormente a los departamentos adecuados.

d c

Registrar, controlar y cobrar los servicios consumidos por los clientes. d c

Ejecución (e) Análisis (a) Dirección (d ) Control (c)

Ocasional (o) Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)


DENOMINACIÓN: ADMINISTRADOR_______ CÓDIGO _____02

NIVEL: PROFESIONAL__ ASIGNACIÓN SALARIAL: $ 1.800.000


Administrar y supervisar las diferentes áreas que requiere del suministro necesario para la

sostenibilidad del hotel.

86

Características: TIPO DE FUNCIÓN

PERIODO

Fuente: las autoras.


3.1 FORMACIÓN ACADÉMICA: ADMINISTRADOR DE EMPRESAS

3.2 EXPERIENCIA LABORAL: Gran manejo de personal con responsabilidad, respecto y

sentido de pertenencia. (2 años de experiencia).



Dirigir el personal que tendrá a su cargo para cumplir los objetivos

y metas planteadas

D c

Manejar valores e ingresos relacionados con la operación del

establecimiento

D c

Organizar la producción en la cantidad y con la calidad

estipulada.

D e

Asegurar márgenes de costo y utilidad cumpliendo con las metas

financieras.

M c

Analizar los resultados contables y financieros.

M c

Ejecución (e) Análisis (a) Dirección (d ) Control (c)

Ocasional (o) Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)

87

Camarera

PERFIL DEL CARGO

FECHA: _Enero 2017 LUGAR: YUMBO

Cuadro 9. Perfil de la camarera


DENOMINACIÓN _CAMARERA______ CÓDIGO ________03

NIVEL __BACHILLER____________ ASIGNACIÓN SALARIAL: $ 850.000


Atender a las habitaciones que se asignan con su debida limpieza siguiendo los estándares y

requisitos que se deben cumplir con calidad. Se cuida de forma especial la atención al cliente,

realizando tareas muy personalizadas que tienen que ver con los gustos de los clientes

habituales del Hotel.


3.1 FORMACIÓN ACADÉMICA: BACHILLER

3.2 EXPERIENCIA LABORAL: Un (1) año.



Limpiar las habitaciones siguiendo las instrucciones y prioridades

establecidas.

d e

Custodiar las llaves maestras que se le entregan para acceder a

las habitaciones y devolverlas al final del turno.

d e

88

Característica: TIPO DE

FUNCIÓN

PERIODO


Contador

PERFIL DEL CARGO

FECHA: ___Enero 2017 LUGAR: YUMBO

Cuadro 10. Perfil del contador

Cuidar el material y el equipamiento de limpieza. d e

Comunicar las averías para su posterior reparación. d e

Mantener el control que se le entrega al empezar el turno para

reflejar el estado de cada habitación y entregarlo al final de la

jornada.

d e

Colaborar en los cambios de habitación del cliente. d e

Ejecución

(e)

Análisis

(a)

Dirección (d ) Control (c)

Ocasional

(o)

Diario (d) Mensual (m) Trimestral (t)


DENOMINACIÓN ___CONTADOR________ CÓDIGO ______04_____________

NIVEL _PROFESIONAL_______ ASIGNACIÓN SALARIAL: _$ 500000

89


FUNCIÓN

PERIODO



Clasificar, registrar, analizar los diferentes asientos contables que se realiza en la

empresa para toma de decisiones estratégicas que la empresa solicita para generar la

estabilidad de la empresa.


FORMACIÓN ACADÉMICA: Profesional en el área de Contaduría Pública.

EXPERIENCIA LABORAL: tres 3 años de experiencia.



Registrar los movimientos contables. m c

Llevar los libros contables de la empresa m c

Tener claro los conocimientos de leyes fiscales, laborales y

mercantiles.

m c

Realizar informes financieros. m c

Asesor la gerencia y junta de la empresa para la toma de

decisiones.

m c

Realizar balance general y estado financiero m c

Ejecución

(e)

Análisis

(a)


Ocasional

(o)


90

Vigilante

PERFIL DEL CARGO

FECHA: ___Enero 2017 LUGAR: YUMBO

Cuadro 11. Perfil del vigilante


DENOMINACIÓN ___VIGILANTE________ CÓDIGO ______05_____________

NIVEL _PROFESIONAL_______ ASIGNACIÓN SALARIAL: _$ 850,000


Clasificar, registrar, analizar los diferentes asientos contables que se realiza en la

empresa para toma de decisiones estratégicas que la empresa solicita para generar la

estabilidad de la empresa.


FORMACIÓN ACADÉMICA: Bachiller, con curso de vigilancia.

EXPERIENCIA LABORAL: Un 1 año de experiencia.



Ejercer la vigilancia m c

Protección de los bienes e inmuebles m c

91


FUNCIÓN

PERIODO


4.3 MODELO DE RECLUTAMIENTO DEL PERSONAL

Modelo de reclutamiento externo

Opera con candidatos que no pertenecen a la organización pueden ser personas

que tengan un empleo que quieran cambiarlos o personas que estén

desempleadas. Se aplicarán las siguientes técnicas:


Denunciar a quienes cometan infracciones administrativas m c

Buena atención al cliente m c

Ejecución

(e)

Análisis

(a)


Ocasional

(o)


Modelo de

reclutamiento

externo

Anuncios

periódicos

Redes

Sociales

Carteles o

anuncios en la

portería

Gráfico 12. Modelo de reclutamiento

92

4.4 PROCESO DE SELECCIÓN DEL PERSONAL

Se utilizara el modelo de selección que consiste en varios candidatos para cumplir

un vacante y solo uno de ellos puede ser aceptado:

Solicitud de empleo. Se realizará de manera presencial directamente y 4.4.1

sin intermediarios ya que la administración del hotel caracterizará por tener

contacto con sus empleados conocer a fondo sus características y cualidades

personales.


Solicitante

SOLICITA

NTE

SOLICITA

NTE

Elaboración de solicitud

Requisitos principales

Aceptado

Rechazado

Gráfico 12. Solicitud de empleo

93

Entrevista. La llevara a cabo la administradora del hotel, se realizará de 4.4.2

forma presencial haciendo preguntas como en qué emplea su tiempo libre, cuáles

son sus pasatiempos, porque desea trabajar en el hotel y así sucesivamente

involucrando todas las características y fortalezas del entrevistado deseando tener

toda la información que se requiere.


Entrevista

Cita para

entrevista

Entrevista de

evaluación

Información

personal y laboral

Fin de

entrevista

Gráfico 13. Entrevista de trabajo

94

Exámenes médicos. Los exámenes médicos se realizan con el fin de 4.4.3

verificar la salud del posible candidato a contratar, así evitar el ingreso de

personas enfermas y descubrir limitaciones físicas.

Se hará convenio con una entidad prestadora de servicios en salud ocupacional

que realice los siguientes exámenes médicos físicos:

Visual : Este examen se realizará antes de la contratación con el fin de

detectar daños visuales

Auditivo : Este examen se realiza con el fin de evaluar daños y la capacidad

auditiva que tiene la persona a contratar

Examen médico general :Este examen es rutinario para conocer el estado

de salud de las personas a contratar

Los candidatos serán estudiados por sus actitudes, aptitudes y conocimientos.

4.5 PROCESO DE CONTRATACIÓN

Para la contratación, el administrador debe contar como mínimo con los siguientes

documentos del aspirante: Fotocopia de la cedula, certificado de antecedentes

disciplinarios, certificado de bachillerato y estudios realizados, carta laboral de

empleos anteriores, exámenes médicos de ingreso y el contrato por prestación de

servicios, posteriormente será firmado el contrato por el administrador y el

trabajador.

95


Inducción del personal. Cuando empleado ingresa al hotel se le brindara 4.5.1

un manual de bienvenida, después se procederá a un recorrido sobre las

instalaciones, dándole a conocer las diferentes actividades que realizará, las

funciones y responsabilidades que debe ejercer en el puesto asignado. Se le

presentará con su grupo de trabajo para integrarlo al mismo.

4.6 PROCESO DE CAPACITACIÓN Y ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL

Capacitación. En el proceso de capacitación se realiza un 4.6.1

acercamiento del empleado con la empresa con el acompañamiento del

administrador, en el cual se le dará a conocer el horario de trabajo, las funciones

básicas a desempeñar, se le hace entrega de la dotación, el reglamento interno de

trabajo, presentación con el equipo de trabajo y se le hará la entrega de

documentos correspondientes a la misión, visión y objetivos del establecimiento

para una fácil adaptación y conocimiento del sitio de trabajo.

Contratación

Realizada por el

administrador Documentos

requeridos

Firma de la

contratación

Gráfico 15. Proceso de contratación

96

ASPECTOS LEGALES EN EL PROYECTO

La empresa se constituirá como empresa en sociedad por acciones simplificadas,

ya que cada socio aporta su capital para la creación del proyecto, según la ley

1258 de diciembre 05 de 2008, se aprovecharan al máximo los beneficios

otorgados por las Cámaras de Comercio mencionados en cuanto a orientaciones y

medios de comercialización, ya que gracias a la viabilidad de este estudio, permite

continuar con las labores requeridas por la empresa, por lo cual es fundamental la

capacitación continua para la actualización en el campo empresarial y estar

enterado de lo que pasa en este entorno, como en las líneas de créditos que

competen a los empresarios. Con esta formación se amplía la capacidad de

engrandecer la organización dentro de la economía del país.

Se requiere le los siguientes requisitos legales para abrir un establecimiento de

comercio:

Inscribirse en el registro mercantil

Todo establecimiento de comercio debe inscribirse en el registro mercantil,

entendido ese como el instrumento legal que tiene como objeto llevar la matrícula

de los comerciantes y de los establecimientos de comercio, así como la inscripción

de todos los actos, libros y documentos del comerciante. El registro mercantil es

tramitado en la Cámara de Comercio.

Diligenciar el certificado de uso de suelos

Antes de proceder a la apertura de un establecimiento de comercio, es preciso

diligenciar en la oficina de planeación municipal o quien haga sus veces, el

certificado de uso de suelos.

El objetivo de este certificado, es que la autoridad competente certifique que la

actividad desarrollada por el establecimiento certificado, puede desarrollarse en el

lugar. Esto es importante si se tiene en cuenta que en determinados sectores de

97

una ciudad no se pueden desarrollar ciertas actividades, como es el caso de los

bares y expendios de bebidas alcohólicas, los cuales no pueden funcionar en

determinadas zonas. Así como tampoco una fábrica no se puede instalar un una

zona clasificada como residencial.

Adquirir el concepto sanitario

Todo establecimiento de comercio cuyo objeto social sea el expendio de productos

alimenticios, debe disponer de su respectivo concepto sanitario, Igualmente, todos

los empleados que manipulen alimentos, deben tener su certificado de

manipulación de alimentos.

El concepto sanitario comprende aspectos como la seguridad de las instalaciones

y el nivel de sanidad del establecimiento, al no contar con este concepto, el

establecimiento puede ser objeto de cierre, o las mercancías pueden ser

decomisadas, en caso de presentar riesgo para los consumidores.

Certificado de seguridad

El certificado de seguridad es expedido por el respectivo departamento de

bomberos, y busca que el establecimiento de comercio cumpla con las normas de

seguridad en lo concerniente a extintores, salidas de emergencia, botiquín de

primeros auxilios, y demás mecanismos y herramientas de seguridad que permitan

en un momento dado atender una emergencia que se presente dentro del

establecimiento.

Inscripción en la Rut

Todo comerciante debe inscribirse en la Rut, y en el caso de ser un comerciante

perteneciente al régimen simplificado, deberá exhibir la Rut en un lugar visible del

establecimiento de comercio, en términos muy generales, los anteriores son los

requisitos más comunes que debe cumplir un establecimiento de comercio para

poder abrir al público.

98

Es importante tener claridad, que la policía nacional tiene facultad de sellar los

establecimientos de comercio que no cumplan con determinados requisitos, por lo

que se recomienda tener una carpeta con todos los documentos, para

presentarlos a las autoridades que en cualquier momento pueden visitar el

establecimiento.

99

5 ESTUDIO FINANCIERO

5.1 PROYECCIONES A CINCO 5 AÑOS

Los gastos que se tendrán en cuenta en la inversión inicial del proyecto para un 1

año está constituido así: activos fijos por $27.159.910, los activos diferidos por $

6.318.100 y un capital de trabajo por el $52.717.574, está programado para el

sostenimiento del hotel en la etapa inicial de tres (3) meses, ya que cada socio

aporta un valor de $ 20.112.303 lo que suma $60.336.909. El total de inversión

será de $ 86.195.584.

Este valor se proyectará a los cinco años que necesita la empresa para su

desarrollo dentro del mercado, puesto que se tendrá en cuenta los diferentes

factores que influye en el cómo es la IVA, inflación, tasas de interés, etc.

100

5.2 INVERSIÓN INICIAL

Cuadro 12. Inversión inicial


ACTIVOS FIJOS CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

MUEBLES Y ENSERES

Televisor de 28 " led Challenger 7 400.000 2.800.000

Base cama sencilla 7 150.000 1.050.000

colchon sencillo paraiso 7 150.000 1.050.000

Colchon doble paraiso 7 350.000 2.450.000

Base cama doble 7 250.000 1.750.000

Televisor 32" led Smart TV Challenger 7 600.000 4.200.000

Juego de sala de espera (1 sofa de 4 puestos, 2 sillones ) 1 500.000 500.000

nocheros 14 50.000 700.000

Archivador 1 200.000 200.000

modulo 1 400.000 400.000

Sillas para escritorio 2 80.000 160.000

TOTAL DE MUEBLES Y ENSERES 53 15.260.000

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

Computador escritorio dual core samsung 1 800.000 800.000

Citofonos 14 40.000 560.000

Telefono Panasonic 1 150.000 150.000

Impresora Epson L-555 1 600.000 600.000

TOTAL DE EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 17 2.110.000

MAQUINARIA Y EQUIPO

Neveras general mini 7 300.000 2.100.000

Aire acondicionado 7 700.000 4.900.000

Ventiladores de techo 7 120.000 840.000

Dispensador de agua fra y caliente Kalley 1 400.000 400.000

Greca 1 150.000 150.000

Lavadora Carga Superior con Agitador – 19kg - 110 V 1 1.799.910 1.799.910

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 24 9.789.910

TOTQAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910

ACTIVOS NO DEPRECIABLES

vasos Desechables x 12 100 2.000 200.000

pitillos pequeños x 100 15 1.500 22.500

almohadas 21 10.000 210.000

juego de sabanas sencillo 28 20.000 560.000

set de toallas 56 25.000 1.400.000

Juego de sabanas dobles 28 30.000 840.000

Cobijas 56 25.000 1.400.000

Redes sociales 1 100.000 100.000

Pauta publicitaria Emisora Local 4 40.000 160.000

Volantes y Flayers 1.000 100 100.000

TOTAL ACTIVOS NO DEPRECIABLES 1.309 4.992.500

GASTOS DE CONSTITUCIÓN

Camara de Comercio 1 545.000 545.000

Inscripción en Industria y Comercio 1 20.000 20.000

Concepto de Bomberos 1 40.600 40.600

Certificado de Fumigación 1 25.000 25.000

TOTAL DE GASTOS DE CONSTITUCION 4 630.600

ACTIVOS DEPRECIABLES

Shampoo en sachet 500 250 125.000

Insumos de aseo 1 300.000 300.000

resma de papel 10 7.000 70.000

Uniformes 4 50.000 200.000

TOTAL ACTIVOS DEPRECIABLES 695.000

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100

CAPITAL DE TRABAJO CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

Gastos Administración 3 3.475.000 10.425.000

Nómina 3 5.555.743 16.667.229

Gastos Ventas 3 100.000 300.000

Costos totales 3 8.537.317 25.611.950

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 53.004.179

TOTAL INVERSIÓN 86.482.189

% DE INVERSIÓN A FINANCIAR 30,00%

VALOR A FINANCIAR 25.944.657

APORTE DE SOCIO EN EFECTIVO 60.537.532

MESES AÑO 12

VALOR MENSUAL A DIFERIR 526.508

HOTEL CONFORTINVERSION DEL PROYECTO

ACTIVOS DIFERIDOS

ACTIVOS DIFREIDOS

CAPITAL DE TRABAKJO

101

El valor inicial de inversión está por compuesto por activos fijos, activos diferidos y

capital de trabajo con un de $86.482.189.

5.3 DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS

Cuadro 13. Depreciación activos fijos


La depreciación en pesos es la proyección de gastos de mantenimiento y

reparación que se llevan a cabo en los cinco primeros años, de los principales

enseres, equipos de cómputo y oficina.

ÍTEMS AÑOS DEPRECIACIÓN MES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

MUEBLES Y ENSERES 10 16.333 196.000 196.000 196.000 196.000 196.000 980.000

EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 5 163.165 1.957.982 1.957.982 1.957.982 1.957.982 1.957.982 9.789.910

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 10 16.249 194.991 194.991 194.991 194.991 194.991 974.955

195.748 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 11.744.865

MESES DEL AÑO 12

MUEBLES Y ENSERES 10 40.833 490.000 490.000 490.000 490.000 490.000 2.450.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 10 7.000 84.000 84.000 84.000 84.000 84.000 420.000

47.833 574.000 574.000 574.000 574.000 574.000 2.450.000

MUEBLES Y ENSERES 10 70.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 4.200.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 10 58.333 700.000 700.000 700.000 700.000 700.000 3.500.000

128.333 1.540.000 1.540.000 1.540.000 1.540.000 1.540.000 4.200.000

TOTAL DEPRECIACIÓN 4.462.973 4.462.973 4.462.973 4.462.973 4.462.973 18.394.865

DEPRECIACIÓN HABITACIÓN DOBLE

TOTAL

TOTAL

Depreciación en Pesos

HOTEL CONFORT

DEPRECIACIÓN HABITACIÓN SENCILLA

TOTAL

102

5.4 INVERSIÓN DEL PORCENTAJE A FINANCIAR

Cuadro 14. Porcentaje de inversión


Esta cifra nos muestra que el 30% de inversión estará financiada para el

sostenimiento del proyecto, ya que cada socia aportara un valor de $ 20.179.177.

TOTAL INVERSIÓN 86.482.189

% DE INVERSIÓN A FINANCIAR 30,00%

VALOR A FINANCIAR 25.944.657

APORTE DE SOCIO EN EFECTIVO 60.537.532

103

5.5 BALANCE INICIAL SIN FINANCIACIÓN

Cuadro 15. Balance inicial sin financiación


Este cuadro muestra la inversión inicial sin financiación del proyecto.

ACTIVOS

Activo Corriente

Caja - Bancos 53.004.179

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179

Activos No Corriente

Activos Fijos

MUEBLES Y ENSERES 15.260.000

EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 2.110.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910

VEHICULOS

(-) Depreciación Acumulada 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910

Activos Diferidos

Diferidos 6.318.100


TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010

TOTAL ACTIVOS 86.482.189

PASIVOS

Pasivos Corrientes

Cuentas por Pagar Proveedores 0

Cesantías por Pagar 0

Intereses de Cesantías 0

Impuesto de Renta por Pagar 0

IVA por Pagar 0

ICA por Pagar 0

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0

Pasivos No Corrientes

Obligaciones Financieras 0

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL PASIVOS 0

PATRIMONIO

Capital Social 86.482.189

Utilidad Acumulada 0

Reserva Legal Acumulada 0

TOTAL PATRIMONIO 86.482.189

PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189

Balance Inicial

104

Balance inicial con financiación 5.5.1

Cuadro 16. Balance inicial con financiación


ACTIVOS

Activo Corriente

Caja - Bancos 53.004.179

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179

Activos No Corriente

Activos Fijos

MUEBLES Y ENSERES 15.260.000

EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 2.110.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910

VEHICULOS

(-) Depreciación Acumulada 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910

Activos Diferidos

Diferidos 6.318.100


TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010

TOTAL ACTIVOS 86.482.189

PASIVOS

Pasivos Corrientes


Cesantías por Pagar 0

Intereses de Cesantías 0

Impuesto de Renta por Pagar 0

IVA por Pagar 0

ICA por Pagar 0

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0

Pasivos No Corrientes

Obligaciones Financieras 25.944.657

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25.944.657

TOTAL PASIVOS 25.944.657

PATRIMONIO

Capital Social 60.537.532

Utilidad Acumulada 0

Reserva Legal Acumulada 0

TOTAL PATRIMONIO 60.537.532

PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189

Balance Inicial con Financiaciòn

105

Cuadro que muestra la inversión inicial del proyecto, teniendo en cuenta la

obligación financiera que la empresa debe cumplir por $ 25.944.657.

5.6 TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO

Cuadro 17. Tabla de amortización del préstamo


25.944.657

33,51%

29,25%

12

2,44%

60

827.508

NÚMERO CUOTAS INTERES AMORTIZACIÓN SALDO

0 25.944.657

1 827.508 632.432 195.076 25.749.581

2 827.508 627.677 199.831 25.549.750

3 827.508 622.806 204.702 25.345.048

4 827.508 617.816 209.692 25.135.356

5 827.508 612.705 214.803 24.920.553

6 827.508 607.469 220.040 24.700.513

7 827.508 602.105 225.403 24.475.110

8 827.508 596.610 230.898 24.244.212

9 827.508 590.982 236.526 24.007.686

10 827.508 585.216 242.292 23.765.394

11 827.508 579.310 248.198 23.517.196

12 827.508 573.260 254.248 23.262.948

13 827.508 567.062 260.446 23.002.503

14 827.508 560.714 266.794 22.735.708

15 827.508 554.210 273.298 22.462.411

16 827.508 547.548 279.960 22.182.451

17 827.508 540.724 286.784 21.895.667

18 827.508 533.733 293.775 21.601.892

19 827.508 526.572 300.936 21.300.956

20 827.508 519.237 308.272 20.992.685

21 827.508 511.722 315.786 20.676.899

22 827.508 504.024 323.484 20.353.415

23 827.508 496.139 331.369 20.022.046

24 827.508 488.062 339.447 19.682.599

25 827.508 479.787 347.721 19.334.879

26 827.508 471.311 356.197 18.978.681

27 827.508 462.628 364.880 18.613.802

28 827.508 453.734 373.774 18.240.027

29 827.508 444.623 382.885 17.857.142

30 827.508 435.289 392.219 17.464.923

31 827.508 425.729 401.779 17.063.144

32 827.508 415.935 411.573 16.651.571

33 827.508 405.902 421.606 16.229.965

34 827.508 395.625 431.883 15.798.082

35 827.508 385.097 442.411 15.355.671

36 827.508 374.313 453.195 14.902.476

37 827.508 363.266 464.242 14.438.233

38 827.508 351.949 475.559 13.962.675

39 827.508 340.357 487.151 13.475.524

40 827.508 328.482 499.026 12.976.498

41 827.508 316.318 511.190 12.465.308

42 827.508 303.857 523.651 11.941.656

43 827.508 291.092 536.416 11.405.241

44 827.508 278.017 549.492 10.855.749

45 827.508 264.622 562.886 10.292.863

46 827.508 250.901 576.607 9.716.256

47 827.508 236.845 590.663 9.125.593

48 827.508 222.447 605.061 8.520.532

49 827.508 207.698 619.810 7.900.723

50 827.508 192.590 634.918 7.265.804

51 827.508 177.113 650.395 6.615.409

52 827.508 161.259 666.250 5.949.159

53 827.508 145.018 682.490 5.266.669

54 827.508 128.381 699.127 4.567.543

55 827.508 111.339 716.169 3.851.374

56 827.508 93.882 733.626 3.117.748

57 827.508 75.999 751.509 2.366.238

58 827.508 57.680 769.828 1.596.410

59 827.508 38.914 788.594 807.817

60 827.508 19.692 807.817 0

23.705.828 25.944.657

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Interes 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565 46.002.092

Amortización 2.681.708 3.580.349 4.780.124 6.381.943 8.520.532 43.368.781

TOTALES 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097

Cuota

HOTEL CONFORT Tabla de Amortización en Pesos

Valor del Préstamo

Tasa Efectiva Anual (TEA)

Tasa Nominal Mensual

Meses del Año

Tasa Mensual

Número de Cuotas a Dividir

106

Esta cuadro nos muestra las diferentes cuotas a pagar de acuerdo a la tasa

efectiva anual del préstamo solicitado, diferida a los cinco 5 años proyectados.

5.7 PARÁMETROS GENERALES

Cuadro 18. Parámetros generales


El cuadro de parámetros generales representa los aspectos legales que se deben

implementar en los precios manejados en el hotel y sus diferentes impuestos

legales que se exigen por la ley, proyectados a cinco (5) años.

Cuadro 19. Parámetros de cargos y salarios


Cuadro que explica los salarios del personal del hotel.

ÍTEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Inflación 5,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75%

Incremento % Precios 5,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75%

Incremento % Costo 5,75% 4,75% 4,75% 4,75% 4,75%

Incremento / Ventas 2,40% 3,50% 3,80% 4,00% 4,20%

Impuesto de Renta 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00%

Iva en Ventas 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00%

Ica (Tarifa x Mil) 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%

Reserva Legal 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%

HOTEL CONFORTParámetros Económicos

CARGOS SALARIOS

Administrador 1.800.000

recepcionista 1.000.000

Camarera 850.000

Camarera 850.000

Vigilante 850.000

Total Nomina 5.350.000

HOTELCargos y Salarios

107

Cuadro 20. Parámetros de margen brutas


Cuadro que explica la margen bruta sobre las ventas y costos de los servicios.

Cuadro 21. Parámetros de recaudos


Cuadro que explica los recaudos realizados por el hotel se realizarán el 80% de

contado y el 20% a crédito sobre el 100% a 30 días de plazo.

Cuadro 22. Parámetros de pagos


Cuadro que explica los pagos a realizar serán el 100% de contado.

HABITACIONES COSTO UNITARIOPRECIO DE

VENTA MARGEN

PLAN SENCILLO 9.260$ 20.000$ 53,70%

PLAN LUJO 11.218$ 35.000$ 67,95%

HOTEL CONFORTMárgenes Brutos

RECAUDOS

Contado 80%

Crédito 20%

Plazo (Días) 30

TOTAL RECAUDOS 100%

HOTEL

Parámetros Recaudos

PAGOS A CONTADO

Contado 100%

Crédito 0%

Plazo (Días) 30

Parámetros de Pagos

108

5.8 PARÁMETROS LABORALES

Cuadro 23. Parámetros laborales


En este cuadro se describen los valores que representan el salario actual vigente

con todas sus prestaciones labores según la ley establecida para los empleados.

5.9 GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIÓN

Cuadro 24. Gastos de ventas


En este cuadro se presentan los gastos de publicidad que se realizaran para para

dar a conocer los servicios que ofrecerá el hotel.

ÍTEMS VALORES AÑO

Salario Mínimo Legal Vigente 737.717

Auxilio de Transporte 83.140

Cesantías ( 8,33% mensual) 8,33%

Intereses de Cesantias 1,00%

Primas 8,33%

Vacaciones 4,17%

Salud 8,50%

Pensiones 12,00%

ARL 0,5220%

CAJA DE COMPENSACION 4,00%

Parámetros Laborales

DESCRIPCIÓN VALOR

Volantes y Flayers 100.000

Pauta publicitaria Emisora Local 60.000

TOTAL GASTOS DE VENTA 160.000

Gastos de Ventas

HOTEL

109

Cuadro 25. Gastos administrativos


En este cuadro se refleja los gastos que se realizaran para el inicio de actividades

y funcionamiento del hotel.

DESCRIPCIÓN VALOR

uniformes 200.000

servicios publicos 1.100.000

Teléfono, internet y Parabolica 75.000

papeleria 100.000

Arriendo 2.000.000

insumos 300.000

Contador 500.000

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 3.475.000

Gastos de Administración

HOTEL

110

5.10 COSTOS UNITARIO DEL SERVICIO

Cuadro 26. Costo unitario del servicio


Cuadro que informa los diferentes costos de los servicios con los respectivos

insumos que ofrece el hotel.

PLAN SENCILLO INSUMOS CANTIDAD PRECIO UNITARIO

PAPEL HIGIENICO 1 $ 900

ESCOBAS 1 $ 36 DETALLE VALOR MENSUAL

TRAPEADOR 1 $ 36 SERVICIOS PÚBLICOS 950.000

RECOGEDOR 1 $ 24 WIFI $ 75.000

LIMPIONES 1 $ 6 TOALLAS $ 467.000

LIMPIDO 1 $ 51 ALQUILER $ 1.500.000

JABÓN DE BAÑO EN SACHET 1 $ 250 COBIJAS $ 467.000

JABON EN POLVO 1 $ 153 TOTAL CI COMUNES $ 3.459.000

GUANTES 1 $ 36 CI COMUNES UNITARIOS $ 3.947

AMBIENTADOR DE PISO 1 $ 46

CAFÉ 1 $ 303

TOTAL $ 1.841

MANO DE OBRA DIRECTA 1 $ 3.072 DEPRECIACIÓN $ 47.833

COSTOS INDIRECTOS DE HABITACION SENCILLA 1 $ 4.347 SÁBANAS SENCILLAS 186700

MANTENIMIENTO VENTILADORES 29167

TOTAL 1 $ 9.260 TOTAL CI HAB. SENCILLA $ 263.700

CI HAB SENC. UNITARIOS 399

PLAN LUJO INSUMOS CANTIDAD PRECIO UNITARIO

PAPEL HIGIENICO 1 900

ESCOBAS 1 36

TRAPEADOR 1 36 DEPRECIACIÓN 128.333

RECOGEDOR 1 24 SÁBANAS DOBLES 280.000

LIMPIONES 1 6 MANTENIMIENTO AIRE ACONDICIONADO 58.333

LIMPIDO 1 51 TOTAL CI HAB. DBLE 466.667

JABON EN POLVO 1 100 CI HAB S DOBLE UNITARIOS 2.161

GUANTES 1 36

AMBIENTADOR DE PISO 1 46

CAFÉ 1 303

JABÓN DE BAÑO EN SACHET 1 250

SHAMPOO EN SACHET 1 250

TOTAL 2.038

MANO DE OBRA DIRECTA 1 3.072

COSTOS INDIRECTOS DE LA HABITACION DOBLE 1 6.108

TOTAL 11.218

AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INSUM OS $ 1.841 1.928 2.020 2.116 2.217

MANO DE OBRA DIRECTA $ 3.072 3.109 3.138 3.160 3.177

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN SIN DEPRECIACIÓN $ 4.274 4.477 4.690 4.913 5.146

DEPRECIACIÓN $ 72 70 67 65 62

TOTAL COSTO UNITARIO $ 9.260 9.585 9.915 10.254 10.602

AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INSUM OS $ 2.038 2.135 2.236 2.342 2.454

MANO DE OBRA DIRECTA $ 3.072 3.109 3.138 3.160 3.177

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN SIN DEPRECIACIÓN $ 5.514 5.776 6.050 6.338 6.639

DEPRECIACIÓN $ 594 574 553 532 510

TOTAL COSTO UNITARIO $ 11.218 $ 11.594 $ 11.977 $ 12.372 $ 12.780

COSTOS INDIRECTOS HABITACIÓN SENCILLA

COSTOS INDIRECTOS HABITACIÓN DOBLE

PROYECCIÓN DE COSTOS UNITARIOS HABITACIÓN DOBLE

PROYECCIÓN DE COSTOS UNITARIOS HABITACIÓN SENCILLA

COSTOS INDIRECTOS DEL SERVICIO

111

5.11 COSTOS Y VENTAS EN PESOS Y UNIDADES

Cuadro 27. Costos y ventas en pesos


En el cuadro muestra las unidades que se venderán y a qué precio teniendo en cuenta el IVA pagado, IVA causado,

y IVA cobrado proyectado a los cinco años.

PROYECTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

PLAN SENCILLO 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660 660 7.924 8.202 8.513 8.854 9.226

PLAN TODO LUJO

216 216 216 216 216 216 216 216 216 216 216 216 2.591 2.682 2.784 2.895 3.017

UNIDADES TOTALES 876 876 876 876 876 876 876 876 876 876 876 876 10.516 10.884 11.297 11.749 12.243


PLAN SENCILLO 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.950 21.945 22.988 24.079

PLAN TODO LUJO35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 36.663 38.404 40.228 42.139

UNIDADES TOTALES 55.000 55.000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55000 55.000 57.613 60.349 63.216 66.218


PLAN SENCILLO 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.260 9.585 9.915 10.254 10.602

PLAN TODO LUJO11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.218 11.594 11.977 12.372 12.780


PLAN SENCILLO 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 13.207.310 158.487.716 171.826.439 186.827.746 203.530.147 222.152.137

PLAN TODO LUJO7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 7.557.940 90.695.284 98.328.425 106.912.989 116.471.010 127.127.525

VENTAS TOTALES 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 249.183.000 270.154.864 293.740.735 320.001.156 349.279.662


PLAN SENCILLO 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 6.114.789 73.377.468 78.612.250 84.410.307 90.786.022 97.808.934

PLAN TODO LUJO2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 2.422.528 29.070.332 31.095.491 33.343.902 35.821.173 38.555.177

COSTOS TOTALES 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 102.447.800 109.707.741 117.754.209 126.607.195 136.364.112


PLAN SENCILLO 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.115 6.406 6.710 7.029 7.362

PLAN TODO LUJO 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.552 7.911 8.287 8.680 9.092


PLAN SENCILLO 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 4.038.226 48.458.714 52.537.120 57.123.874 62.230.748 67.924.550

PLAN TODO LUJO 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 1.630.795 19.569.537 21.216.558 23.068.870 25.131.227 27.430.609

COSTOS TOTALES 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 68.028.251 73.753.679 80.192.744 87.361.975 95.355.159

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 3 AÑO 3

IVA COBRADO 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 3.945.398 47.344.770 51.329.424 55.810.740 60.800.220 66.363.136

IVA PAGADO 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 1.077.114 12.925.368 14.013.199 15.236.621 16.598.775 18.117.480

IVA CAUSADO 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 34.419.402 37.316.225 40.574.118 44.201.444 48.245.656

IVA AL FLUJO DE CAJA 11.473.134 11.473.134 22.946.268 24.877.483 27.049.412 29.467.630 32.163.770

IVA AL AÑO SIGUIENTE 11.473.134 12.438.742 13.524.706 14.733.815

IVA TOTAL FLUJO DE CAJA 0 11.473.134 0 11.473.134 0 22.946.268 36.350.618 39.488.154 42.992.336 46.897.585

MESES DEL AÑO 12

IVA PAGADO POR AÑO 8

IVA POR PAGAR 4

Proyección Ventas y Costos en Pesos

UNIDADES

Ventas y Costos Sin IVA

PRECIOS DE VENTA

COSTOS UNITARIOS

VENTAS EN PESOS

COSTOS EN PESOS

COSTOS UNITARIOS SIN MANO DE OBRA Y SIN DEPRECIACIÓN

COSTOS EN PESOS SIN MANO DE OBRA Y SIN DEPRECIACÓN

112

5.12 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN


Este cuadro explica detalladamente los ingresos y egresos, obtenidos en el Estado de resultados sin el

financiamiento que ejerce la empresa, como podemos ver la utilidad obtenida empieza con un valor de: año 1 $

34.969,982; año 2 $ 45,672.972; año 3 $ 53.197.891, año 4 $ 61.831.005; y el año 5 $ 71.729.618.


INGRESOS

Ventas Brutas 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 249.183.000 270.154.864 293.740.735 320.001.156 349.279.662

Costo de Servicio Vendido 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 102.447.800 109.707.741 117.754.209 126.607.195 136.364.112

UTILIDAD BRUTA 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 146.735.200 160.447.123 175.986.526 193.393.962 212.915.551

GASTOS DE OPERACION

Nomina 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 66.668.917 69.835.690 73.152.885 76.627.647 80.267.461

Gastos de Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143

Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076

Gastos Depreciación 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973

Gastos Diferidos 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 6.318.100

IVA

ICA 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797

TOTAL EGRESOS 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 94.927.820 92.783.462 97.174.836 101.792.473 106.649.450

UTILIDAD OPERACIONAL 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 51.807.381 67.663.662 78.811.690 91.601.489 106.266.101

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total Otros gastos e ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Utilidad Neta Antes de Impuestos 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 51.807.381 67.663.662 78.811.690 91.601.489 106.266.101

Impuesto de Renta 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 1.079.320 12.951.845 16.915.915 19.702.922 22.900.372 26.566.525

Utilidad Neta 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 3.237.961 38.855.536 50.747.746 59.108.767 68.701.116 79.699.576

Reserva Legal 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 323.796 3.885.554 5.074.775 5.910.877 6.870.112 7.969.958

Utilidad del Ejercicio 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 2.914.165 34.969.982 45.672.972 53.197.891 61.831.005 71.729.618

Utilidad Acumulada 34.969.982 80.642.954 133.840.844 195.671.849 267.401.467

Reserva legal Acumulada 3.885.554 8.960.328 14.871.205 21.741.317 29.711.274

HOTEL CONFORTEstado de Resultados sin financiaciòn

Cuadro 28. Estado de resultados sin financiación

113

Estado de resultados con financiación



INGRESOS

Ventas Brutas 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 249.183.000 270.154.864 293.740.735 320.001.156 349.279.662

Costo de Servicio Vendido 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 8.537.317 102.447.800 109.707.741 117.754.209 126.607.195 136.364.112

UTILIDAD BRUTA 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 12.227.933 146.735.200 160.447.123 175.986.526 193.393.962 212.915.551

GASTOS DE OPERACION

Nomina 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 5.555.743 66.668.917 69.835.690 73.152.885 76.627.647 80.267.461

Gastos de Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143

Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076

Gastos Depreciación 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 195.748 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973 2.348.973

Gastos Diferidos 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 526.508 6.318.100 0 0 0 0

IVA

ICA 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 207.653 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797

TOTAL EGRESOS 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 7.910.652 94.927.820 92.783.462 97.174.836 101.792.473 106.649.450

UTILIDAD OPERACIONAL 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 4.317.282 51.807.381 67.663.662 78.811.690 91.601.489 106.266.101

OTROS INGRESOS Y EGRESOS

Gastos Financieros 632.432 627.677 622.806 617.816 612.705 607.469 602.105 596.610 590.982 585.216 579.310 573.260 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565

Total Otros gastos e ingresos 632.432 627.677 622.806 617.816 612.705 607.469 602.105 596.610 590.982 585.216 579.310 573.260 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565

Utilidad Neta Antes de Impuestos 3.684.849 3.689.605 3.694.476 3.699.466 3.704.577 3.709.813 3.715.177 3.720.671 3.726.300 3.732.065 3.737.972 3.744.022 44.558.992 61.313.913 73.661.716 88.053.335 104.856.536

Impuesto de Renta 921.212 922.401 923.619 924.866 926.144 927.453 928.794 930.168 931.575 933.016 934.493 936.005 11.139.748 15.328.478 18.415.429 22.013.334 26.214.134

Utilidad Neta 2.763.637 2.767.203 2.770.857 2.774.599 2.778.433 2.782.360 2.786.383 2.790.504 2.794.725 2.799.049 2.803.479 2.808.016 33.419.244 45.985.435 55.246.287 66.040.001 78.642.402

Reserva Legal 276.364 276.720 277.086 277.460 277.843 278.236 278.638 279.050 279.472 279.905 280.348 280.802 3.341.924 4.598.544 5.524.629 6.604.000 7.864.240

Utilidad del Ejercicio 2.487.273 2.490.483 2.493.771 2.497.139 2.500.590 2.504.124 2.507.744 2.511.453 2.515.252 2.519.144 2.523.131 2.527.215 30.077.320 41.386.892 49.721.659 59.436.001 70.778.162

Utilidad Acumulada 30.077.320 71.464.211 121.185.870 180.621.871 251.400.033

Reserva legal Acumulada 3.341.924 7.940.468 13.465.097 20.069.097 27.933.337

Estado de Resultados con financiaciòn

Cuadro 29. Estado de resultados con financiación

114

En este cuadro podemos ver los ingresos y egresos obtenidos en el Estado de resultados con financiamiento que

ejerce la empresa, además muestra la utilidad obtenida desde el año 1 $30.077.320, año 2 $41.386.892, año 3

$49.721.659, año 4 $59.436.001, y en año 5 $70.778.162.

5.13 FLUJOS DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO Y CON FINANCIACIÓN



INGRESOS

Recaudos 16.612.200 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 245.029.950 269.805.333 293.347.637 319.563.483 348.791.687

Por IVA 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 34.419.402 37.316.225 40.574.118 44.201.444 48.245.656

TOTAL INGRESOS 19.480.484 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 279.449.352 307.121.558 333.921.755 363.764.927 397.037.343

EGRESOS

Nómina Administración 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 9.861.380 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 12.538.520 92.612.271 103.373.548 108.283.792 113.427.272 118.815.067

Gastos Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143

Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076

Costos 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 68.028.251 73.753.679 80.192.744 87.361.975 95.355.159

IVA 0 0 0 0 11.473.134 0 0 0 11.473.134 0 0 0 22.946.268 36.350.618 39.488.154 42.992.336 46.897.585

Impuestos de Renta 0 12.951.845 16.915.915 19.702.922 22.900.372

ICA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012

TOTAL EGRESOS 14.115.258 14.115.258 14.115.258 14.115.258 25.588.392 16.955.401 14.115.258 14.115.258 25.588.392 14.115.258 14.115.258 19.632.541 200.686.790 246.818.770 266.317.724 286.037.753 307.708.414

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL 5.365.226 9.518.276 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 6.678.132 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 9.518.276 9.518.276 4.000.992 78.762.562 60.302.789 67.604.031 77.727.174 89.328.929

FLUJO FINANCIERO

Gastos Financieros Préstamos

Amortización Préstamos

Amortización Leasing

TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Flujo de Caja Neto 5.365.226 9.518.276 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 6.678.132 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 9.518.276 9.518.276 4.000.992 78.762.562 60.302.789 67.604.031 77.727.174 89.328.929

Saldo Inicial de Caja 53.004.179 58.369.405 67.887.680 77.405.956 86.924.231 84.969.373 91.647.505 101.165.781 110.684.056 108.729.198 118.247.473 127.765.749 53.004.179 131.766.741 192.069.530 259.673.561 337.400.735

Saldo Final de Caja 58.369.405 67.887.680 77.405.956 86.924.231 84.969.373 91.647.505 101.165.781 110.684.056 108.729.198 118.247.473 127.765.749 131.766.741 131.766.741 192.069.530 259.673.561 337.400.735 426.729.664

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

-86.482.189 67.289.428 47.864.047 54.079.325 62.993.359 73.247.043

DTF (%) 6,42%

SPREAD (%) 8,00%

CDO (%) 14,93%

VPN ($) 116.539.788

TIR (%) 64%

B/C (veces) 2,347558256

valor presente neto

tasa interna de retorno

relacion beneficio/costo

Flujo de Caja sin financiaciòn

tasa de interes de tèrmino fijo

diferencia en tasas de intereses pasivas y activas

obligaciòn colaterizada por deuda

Cuadro 30. Flujo de caja sin financiación

115

Este cuadro muestra el flujo de caja sin financiamiento, además podemos ver los ingresos y egresos en detalle que

maneja la empresa, que durante el periodo de los cinco 5 años es rentable ya que obtuvo en flujo de caja neto un

$ 89.328.929 en su último año.

Flujo de caja con financiamiento



INGRESOS

Recaudos 16.612.200 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 20.765.250 245.029.950 269.805.333 293.347.637 319.563.483 348.791.687

Por IVA 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 2.868.284 34.419.402 37.316.225 40.574.118 44.201.444 48.245.656

TOTAL INGRESOS 19.480.484 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 23.633.534 279.449.352 307.121.558 333.921.755 363.764.927 397.037.343

EGRESOS

Nómina Administración y operación 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 9.861.380 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 7.021.237 12.538.520 92.612.271 103.373.548 108.283.792 113.427.272 118.815.067

Gastos Administración 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 1.325.000 15.900.000 16.655.250 17.446.374 18.275.077 19.143.143

Gastos de Ventas 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 1.200.000 1.242.000 1.289.196 1.340.764 1.397.076

Costos 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 5.669.021 68.028.251 73.753.679 80.192.744 87.361.975 95.355.159

IVA 0 11.473.134 0 11.473.134 0 22.946.268 36.350.618 39.488.154 42.992.336 46.897.585

Impuestos de Renta 0 11.139.748 15.328.478 18.415.429 22.013.334

ICA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012

TOTAL EGRESOS 14.115.258 14.115.258 14.115.258 14.115.258 25.588.392 16.955.401 14.115.258 14.115.258 25.588.392 14.115.258 14.115.258 19.632.541 200.686.790 245.006.672 264.730.287 284.750.260 306.821.376

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL 5.365.226 9.518.276 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 6.678.132 9.518.276 9.518.276 -1.954.858 9.518.276 9.518.276 4.000.992 78.762.562 62.114.886 69.191.469 79.014.667 90.215.967

FLUJO FINANCIERO

Gastos Financieros Préstamos 632.432 627.677 622.806 617.816 612.705 607.469 602.105 596.610 590.982 585.216 579.310 573.260 7.248.389 6.349.748 5.149.973 3.548.154 1.409.565

Amortización Préstamos 195.076 199.831 204.702 209.692 214.803 220.040 225.403 230.898 236.526 242.292 248.198 254.248 2.681.708 3.580.349 4.780.124 6.381.943 8.520.532

Amortización Leasing

TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 827.508 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097 9.930.097

Flujo de Caja Neto 4.537.718 8.690.768 8.690.768 8.690.768 -2.782.367 5.850.624 8.690.768 8.690.768 -2.782.367 8.690.768 8.690.768 3.173.484 68.832.465 52.184.789 59.261.372 69.084.570 80.285.870

Saldo Inicial de Caja 53.004.179 57.541.897 66.232.664 74.923.432 83.614.199 80.831.833 86.682.457 95.373.224 104.063.992 101.281.625 109.972.393 118.663.160 53.004.179 121.836.644 174.021.433 233.282.805 302.367.375

Saldo Final de Caja 57.541.897 66.232.664 74.923.432 83.614.199 80.831.833 86.682.457 95.373.224 104.063.992 101.281.625 109.972.393 118.663.160 121.836.644 121.836.644 174.021.433 233.282.805 302.367.375 382.653.245


-60.537.532 57.359.331 39.746.047 45.736.665 54.350.755 64.203.985

DTF (%) 6,42%

SPREAD (%) 8,00%

CDO (%) 14,93%

VPN ($) 112.742.307

TIR (%) 80%

B/C (veces) 2,862353855

valor presente neto



HOTEL CONFORTFlujo de Caja con financiaciòn




Cuadro 31. Flujo de caja con financiación

116

Este cuadro muestra el flujo de caja con sin financiamiento, además podemos ver los ingresos y egresos en detalle

que maneja la empresa, que durante el periodo de los cinco 5 años es rentable ya que obtuvo en su flujo neto de

caja un $ 80.255.870 en su último año.

117

5.14 BALANCES GENERALES SIN FINANCIACIÓN Y CON FINANCIACIÓN


ACTIVOS BALANCE INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVOS CORRIENTES

Caja - Bancos 53.004.179 131.766.741 192.069.530 259.673.561 337.400.735 426.729.664

Cuentas por Cobrar 0 4.153.050 4.502.581 4.895.679 5.333.353 5.821.328

Inventarios 0 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179 135.919.791 196.572.111 264.569.240 342.734.088 432.550.992

ACTIVOS NO CORRIENTES

ACTIVOS FIJOS

MUEBLES Y ENSERES 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000

EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910

(-) Depreciacion acumulada 0 4.462.973 8.925.946 13.388.919 17.851.892 22.314.865

TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

ACTIVOS DIFERIDOS

Diferidos 6.318.100 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

TOTAL ACTIVOS 86.482.189 158.616.728 214.806.075 278.340.231 352.042.106 437.396.037

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

Cuentas por Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0

Cesantías por Pagar 0 5.680.287 5.950.101 6.232.730 6.528.785 6.838.902

Intereses de Cesantías 0 681.907 714.298 748.227 783.768 820.997

Impuesto de Renta por Pagar 0 12.951.845 16.915.915 19.702.922 22.900.372 26.566.525

IVA por Pagar 0 11.473.134 12.438.742 13.524.706 14.733.815 16.081.885

ICA por Pagar0

2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 33.279.003 38.720.604 43.145.993 48.146.751 53.801.106

PASIVOS NO CORRIENTES

Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0

Leasing Financiero 0 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVOS 0 33.279.003 38.720.604 43.145.993 48.146.751 53.801.106

PATRIMONIO

Capital Social 86.482.189 86.482.189 86.482.189 86.482.189 86.482.189 86.482.189

Utilidad Acumulada 0 34.969.982 80.642.954 133.840.844 195.671.849 267.401.467

Reserva Legal Acumulada 0 3.885.554 8.960.328 14.871.205 21.741.317 29.711.274

TOTAL PATRIMONIO 86.482.189 125.337.725 176.085.471 235.194.238 303.895.355 383.594.930

PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189 158.616.728 214.806.075 278.340.231 352.042.106 437.396.037

Fila de control ((act.-pasi.)-patri.) 0 0 0 0 0 0

HOTEL CONFORTC Balance General Proyectados sin Financiación

Cuadro 32. Balance general sin financiación

118

El balance general sin financiación a los 5 cinco años, describe los activos que

están operando en el hotel, los gastos que deben cancelar por las diferentes

actividades que se llevan a cabo, el capital social disponible para la inversión.

Balance general con financiación


ACTIVOS BALANCE INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVOS CORRIENTES

Caja - Bancos 53.004.179 121.836.644 174.021.433 233.282.805 302.367.375 382.653.245

Cuentas por Cobrar 0 4.153.050 4.502.581 4.895.679 5.333.353 5.821.328

Inventarios 0 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 53.004.179 125.989.694 178.524.014 238.178.483 307.700.727 388.474.572


ACTIVOS FIJOS

MUEBLES Y ENSERES 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000 15.260.000

EQUIPOS DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000 2.110.000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910 9.789.910

(-) Depreciacion acumulada 0 4.462.973 8.925.946 13.388.919 17.851.892 22.314.865

TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

ACTIVOS DIFERIDOS

Diferidos 6.318.100 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

TOTAL ACTIVOS 86.482.189 148.686.631 196.757.978 251.949.474 317.008.745 393.319.617

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES


Cesantías por Pagar 0 5.680.287 5.950.101 6.232.730 6.528.785 6.838.902

Intereses de Cesantías 0 681.907 714.298 748.227 783.768 820.997

Impuesto de Renta por Pagar 0 11.139.748 15.328.478 18.415.429 22.013.334 26.214.134

IVA por Pagar 0 11.473.134 12.438.742 13.524.706 14.733.815 16.081.885

ICA por Pagar 0 2.491.830 2.701.549 2.937.407 3.200.012 3.492.797

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 31.466.906 37.133.167 41.858.500 47.259.713 53.448.715


Obligaciones Financieras 25.944.657 23.262.948 19.682.599 14.902.476 8.520.532 0

Leasing Financiero 0 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25.944.657 23.262.948 19.682.599 14.902.476 8.520.532 0

TOTAL PASIVOS 25.944.657 54.729.855 56.815.767 56.760.976 55.780.245 53.448.715

PATRIMONIO

Capital Social 60.537.532 60.537.532 60.537.532 60.537.532 60.537.532 60.537.532

Utilidad Acumulada 0 30.077.320 71.464.211 121.185.870 180.621.871 251.400.033

Reserva Legal Acumulada 0 3.341.924 7.940.468 13.465.097 20.069.097 27.933.337

TOTAL PATRIMONIO 60.537.532 93.956.776 139.942.211 195.188.499 261.228.500 339.870.902

PASIVO + PATRIMONIO = ACTIVOS 86.482.189 148.686.631 196.757.978 251.949.474 317.008.745 393.319.617

Fila de control ((act.-pasi.)-patri.) 0 0 0 0 0 0

HOTEL CONFORT Balance General Proyectados con Financiación

Cuadro 33. Balance general con financiación

119

El balance general con financiación a los 5 cinco años, describe los activos que

están operando en el hotel, los gastos que deben cancelar por las diferentes

actividades que se llevan a cabo, el capital social disponible para la inversión,

además se tiene en cuenta las obligaciones financieras que se deben de pagar.

5.15 ANÁLISIS DE FACTORES FINANCIEROS CON FINANCIACIÓN Y SIN FINANCIACIÓN

Cuadro 34. Análisis factores financieros con financiación


Análisis financiero sin financiación

Cuadro 35. Análisis factores financieros sin financiación


En estos dos cuadros encontramos los diferentes factores financieros que

intervienen en la liquidez de la empresa, de acuerdo a cada flujo de caja

encontramos que la TIR está representada con el análisis de financiación en un


-60.537.532 57.359.331 39.746.047 45.736.665 54.350.755 64.203.985

DTF (%) 6,42%

SPREAD (%) 8,00%

CDO (%) 14,93%

VPN ($) 112.742.307

TIR (%) 80%

B/C (veces) 2,862353855

valor presente neto







-86.482.189 67.289.428 47.864.047 54.079.325 62.993.359 73.247.043

DTF (%) 6,42%

SPREAD (%) 8,00%

CDO (%) 14,93%

VPN ($) 116.539.788

TIR (%) 64%

B/C (veces) 2,347558256

valor presente neto






120

ACTIVOS BALANCE INICIAL ANALISIS VERTICAL AÑO 1 ANALISIS VERTICAL AÑO 2 ANALISIS VERTICAL AÑO 3 ANALISIS VERTICAL AÑO 4 ANALISIS VERTICAL AÑO 5 ANALISIS VERTICAL

ACTIVOS CORRIENTES

Caja- Bancos 52.717.574 61,16% 132.699.161 83,17% 193.964.360 89,51% 262.615.954 93,36% 341.485.158 95,89% 432.061.493 97,59%

CxC 0 0,00% 4153050 2,60% 4.502.581 2,08% 4.895.679 1,74% 5.333.353 1,50% 5.821.328 1,31%

Inventario 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 52.717.574 61,16% 136.852.211 85,77% 198.466.941 91,59% 267.511.633 95,10% 346.818.510 97,39% 437.882.821 98,91%


ACTIVOS FIJOS

Muebles y Enseres 15.260.000 17,70% 15.260.000 9,56% 15.260.000 7,04% 15.260.000 5,43% 15.260.000 4,28% 15.260.000 3,45%

Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2,45% 2.110.000 1,32% 2.110.000 0,97% 2.110.000 0,75% 2.110.000 0,59% 2.110.000 0,48%

Maquinaria y Equipo 9.789.910 11,36% 9.789.910 6,14% 9.789.910 4,52% 9.789.910 3,48% 9.789.910 2,75% 9.789.910 2,21%

Depreciacion Acumulada 0 0,00% 4.462.973 2,80% 8.925.946 4,12% 13.388.919 4,76% 17.851.892 5,01% 22.314.865 5,04%

TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 31,51% 22.696.937 14,23% 18.233.964 8,41% 13.770.991 4,90% 9.308.018 2,61% 4.845.045 1,09%

ACTIVOS DIFERIDOS

Diferidos 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 38,84% 22.696.937 14,23% 18.233.964 8,41% 13.770.991 4,90% 9.308.018 2,61% 4.845.045 1,09%

TOTAL ACTIVOS 86.195.584 100,00% 159.549.148 100,00% 216.700.905 100,00% 281.282.624 100,00% 356.126.528 100,00% 442.727.866 100,00%

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

C x P a proveedores 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

Cesantias por pagar 0 0,00% 3.814.753 2,42% 3.995.954 1,86% 6.232.730 2,22% 6.528.785 1,83% 6.838.902 1,54%

Intereses a Cesantias x pagar 0 0,00% 457.954 0,29% 479.706 0,22% 748.227 0,27% 783.768 0,22% 820.997 0,19%

Impuesto de Renta 0 0,00% 13.238.450 8,41% 17.226.641 8,03% 20.040.776 7,12% 23.268.430 6,53% 26.968.259 6,09%

Iva por pagar 0 0,00% 11.545.741 7,33% 12.517.459 5,84% 13.610.296 4,84% 14.827.056 4,16% 16.183.658 3,66%

Ica por pagar 0 0,00% 2.491.830 1,58% 2.701.549 1,26% 2.937.407 1,04% 3.200.012 0,90% 3.492.797 0,79%

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 0,00% 31.548.727 20,04% 36.921.310 17,21% 43.569.437 15,49% 48.608.051 13,65% 54.304.612 12,27%


Obligaciones Financieras 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 13,65% 0 0,00%

TOTAL PASIVOS 0 0,00% 31.548.727 20,04% 36.921.310 17,21% 43.569.437 15,49% 48.608.051 13,65% 54.304.612 12,27%

PATRIMONIO

Capital Social 86.195.584 100,00% 86.195.584 54,74% 86.195.584 40,18% 86.195.584 30,64% 86.195.584 24,20% 86.195.584 19,47%

Utilidad Acumulada 0 0,00% 35.743.814 22,70% 82.255.746 38,35% 136.365.842 48,48% 199.190.604 55,93% 272.004.903 61,44%

Reserva Legal Acumulada 0 0,00% 3.971.535 2,52% 9.139.527 4,26% 15.151.760 5,39% 22.132.289 6,21% 30.222.767 6,83%

TOTAL PATRIMONIO 86.195.584 100,00% 125.910.934 79,96% 177.590.858 82,79% 237.713.187 84,51% 307.518.478 86,35% 388.423.254 87,73%

PASIVOS + PATRIMONIO 86.195.584 100,00% 157.459.661 100,00% 214.512.168 100,00% 281.282.624 100,00% 356.126.528 100,00% 442.727.866 100,00%

ANALISIS VERTICAL BALANCE GENERAL PROYECTADO SIN FINANCIACION

80% y sin financiación está en un 64% lo que representable una buena

rentabilidad para la empresa.

5.16 ANÁLISIS VERTICALES Y HORIZONTALES

Fuente: Las autora.

Cuadro 36. Balance general vertical sin financiación a 5 años

121

ACTIVOS BALANCE INICIAL ANALISIS VERTICAL AÑO 1 ANALISIS VERTICAL AÑO 2 ANALISIS VERTICAL AÑO 3 ANALISIS VERTICAL AÑO 4 ANALISIS VERTICAL AÑO 5 ANALISIS VERTICAL

ACTIVOS CORRIENTES

Caja- Bancos 52.717.574 61,16% 122.801.973 82,06% 175.976.075 88,56% 236.312.657 92,68% 306.567.899 95,44% 388.131.145 97,33%

CxC 0 0,00% 4.153.050 2,78% 4.502.581 2,27% 4.895.679 1,92% 5.333.353 1,66% 5.821.328 1,46%

Inventario 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 52.717.574 61,16% 126.955.023 84,83% 180.478.656 90,82% 241.208.336 94,60% 311.901.251 97,10% 393.952.473 98,79%


ACTIVOS FIJOS

Muebles y Enseres 15.260.000 17,70% 15.260.000 10,20% 15.260.000 7,68% 15.260.000 5,98% 15.260.000 4,75% 15.260.000 3,83%

Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2,45% 2.110.000 1,41% 2.110.000 1,06% 2.110.000 0,83% 2.110.000 0,66% 2.110.000 0,53%

Maquinaria y Equipo 9.789.910 11,36% 9.789.910 6,54% 9.789.910 4,93% 9.789.910 3,84% 9.789.910 3,05% 9.789.910 2,45%

Depreciacion Acumulada 0 0,00% 4.462.973 2,98% 8.925.946 4,49% 13.388.919 5,25% 17.851.892 5,56% 22.314.865 5,60%

TOTAL ACTIVOS FIJOS 27.159.910 31,51% 22.696.937 15,17% 18.233.964 9,18% 13.770.991 5,40% 9.308.018 2,90% 4.845.045 1,21%

ACTIVOS DIFERIDOS

Diferidos 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 6.318.100 7,33% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 33.478.010 38,84% 22.696.937 15,17% 18.233.964 9,18% 13.770.991 5,40% 9.308.018 2,90% 4.845.045 1,21%

TOTAL ACTIVOS 86.195.584 100,00% 149.651.960 100,00% 198.712.620 100,00% 254.979.327 100,00% 321.209.269 100,00% 398.797.518 100,00%

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

C x P 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00% 0 0,00%

Cesantias por pagar 0 0,00% 5.680.287 3,80% 5.950.101 2,99% 6.232.730 2,44% 6.528.785 2,03% 6.838.902 1,71%

Intereses a Cesantias x pagar 0 0,00% 681.907 0,46% 714.298 0,36% 748.227 0,29% 783.768 0,24% 820.997 0,21%

Impuesto de Renta 0 0,00% 11.432.358 7,64% 15.644.465 7,87% 18.757.550 7,36% 22.384.331 6,97% 26.617.035 6,67%

Iva por pagar 0 0,00% 11.545.741 7,72% 12.517.459 6,30% 13.610.296 5,34% 14.827.056 4,62% 16.183.658 4,06%

Ica por pagar 0 0,00% 2.491.830 1,67% 2.701.549 1,36% 2.937.407 1,15% 3.200.012 1,00% 3.492.797 0,88%

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0 31.832.123 21,27% 37.527.871 18,89% 42.286.210 16,58% 47.723.952 14,86% 53.953.389 13,53%


Obligaciones Financieras 25.858.675 30,00% 23.185.854 15,49% 19.617.371 9,87% 14.853.088 5,83% 8.492.295 2,64% 0 0,00%

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0,00%

TOTAL PASIVOS 25.858.675 30,00% 55.017.977 36,76% 57.145.242 28,76% 57.139.299 22,41% 56.216.247 17,50% 53.953.389 13,53%

PATRIMONIO

Capital Social 60.336.909 70,00% 60.336.909 40,32% 60.336.909 30,36% 60.336.909 23,66% 60.336.909 18,78% 60.336.909 15,13%

Utilidad Acumulada 0 0,00% 30.867.367 20,63% 73.107.422 36,79% 123.752.807 48,53% 184.190.502 57,34% 256.056.498 64,21%

Reserva Legal Acumulada 0 0,00% 3.429.707 2,29% 8.123.047 4,09% 13.750.312 5,39% 20.465.611 6,37% 28.450.722 7,13%

TOTAL PATRIMONIO 60.336.909 70,00% 94.633.983 63,24% 141.567.379 71,24% 197.840.028 77,59% 264.993.022 82,50% 344.844.129 86,47%

PASIVOS + PATRIMONIO 86.195.584 100,00% 149.651.960 100,00% 198.712.620 100,00% 254.979.327 100,00% 321.209.269 100,00% 398.797.518 100,00%

ANALISIS VERTICAL BALANCE GENERAL PROYECTADO CON FINANCIACION


Estos dos cuadros visualizan la cantidad que representa cada cuenta del activo,

pasivo y patrimonio en total de los activos, pasivos y patrimonio que son

representativos para la empresa.

Cuadro 37. Análisis horizontal balance general con financiación


ACTIVOS AÑO1 AÑO 2 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 3 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 4 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 5 VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA

ACTIVOS CORRIENTES

Caja- Bancos 132.699.161 193.964.360 61.265.199 46,17% 262.615.954 68.651.594 51,73% 341.485.158 78.869.204 59,43% 432.061.493 90.576.336 100,00%

CxC 4.153.050 4.502.581 349.531 8,42% 4.895.679 742.629 17,88% 5.333.353 437.674 10,54% 5.821.328 487.975 11,75%

Inventario 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 136.852.211 198.466.941 267.511.633 346.818.510 437.882.821


ACTIVOS FIJOS

Muebles y Enseres 15.260.000 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00%

Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00%

Maquinaria y Equipo 9.789.910 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00%

Depreciacion Acumulada 4.462.973 8.925.946 4.462.973 100,00% 13.388.919 4.462.973 100,00% 17.851.892 4.462.973 100,00% 22.314.865 4.462.973 100,00%

TOTAL ACTIVOS FIJOS 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

ACTIVOS DIFERIDOS

Diferidos 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

TOTAL ACTIVOS 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

C x P 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00%

Cesantias por pagar 5.680.287 5.950.101 269.814 4,75% 6.232.730 282.630 4,98% 6.528.785 296.055 5,21% 6.838.902 310.117 5,46%

Intereses a Cesantias x pagar 681.907 714.298 32.391 4,75% 748.227 33.929 4,98% 783.768 35.541 5,21% 820.997 37.229 5,46%

Impuesto de Renta 13.238.450 17.226.641 3.988.192 30,13% 20.040.776 2.814.135 21,26% 23.268.430 3.227.654 24,38% 26.968.259 3.699.829 27,95%

Iva por pagar 11.545.741 12.517.459 971.718 8,42% 13.610.296 1.092.837 9,47% 14.827.056 1.216.760 10,54% 16.183.658 1.356.602 11,75%

Ica por pagar 2.491.830 2.701.549 209.719 8,42% 2.937.407 235.859 9,47% 3.200.012 262.604 10,54% 3.492.797 292.785 11,75%

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 33.638.215 39.110.047 43.569.437 48.608.051 54.304.612



TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVOS 33.638.215 39.110.047 5.471.833 43.569.437 48.608.051 54.304.612

PATRIMONIO

Capital Social 86.195.584 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00%

Utilidad Acumulada 35.743.814 82.255.746 46.511.932 130,13% 136.365.842 54.110.096 151,38% 199.190.604 62.824.762 175,76% 272.004.903 72.814.299 203,71%

Reserva Legal Acumulada 3.971.535 9.139.527 15.151.760 22.132.289 30.222.767

TOTAL PATRIMONIO 125.910.934 177.590.858 237.713.187 307.518.478 388.423.254

PASIVOS + PATRIMONIO 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866

ANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL PROYECTADO SIN FINANCIACION

Cuadro 37. Análisis vertical balance general c/f

122

Cuadro 38. Análisis horizontal balance general sin financiación


Este dos cuadros muestra como en el análisis horizontal balance general con

financiación y sin financiación, las cuentas han tenido crecimiento o decrecido

durante de los periodos.

ACTIVOS AÑO1 AÑO 2 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 3 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 4 VARIACION ABSOLUTAVARIACION RELATIVA AÑO 5 VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA

ACTIVOS CORRIENTES

Caja- Bancos 132.699.161 193.964.360 61.265.199 46,17% 262.615.954 68.651.594 51,73% 341.485.158 78.869.204 59,43% 432.061.493 90.576.336 100,00%

CxC 4.153.050 4.502.581 349.531 8,42% 4.895.679 742.629 17,88% 5.333.353 437.674 10,54% 5.821.328 487.975 11,75%

Inventario 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 136.852.211 198.466.941 267.511.633 346.818.510 437.882.821


ACTIVOS FIJOS

Muebles y Enseres 15.260.000 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00% 15.260.000 0 0,00%

Equipos de Computo y Comunic 2.110.000 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00% 2.110.000 0 0,00%

Maquinaria y Equipo 9.789.910 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00% 9.789.910 0 0,00%

Depreciacion Acumulada 4.462.973 8.925.946 4.462.973 100,00% 13.388.919 4.462.973 100,00% 17.851.892 4.462.973 100,00% 22.314.865 4.462.973 100,00%

TOTAL ACTIVOS FIJOS 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

ACTIVOS DIFERIDOS

Diferidos 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 0 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 22.696.937 18.233.964 13.770.991 9.308.018 4.845.045

TOTAL ACTIVOS 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

C x P 0 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00% 0 0 0,00%

Cesantias por pagar 5.680.287 5.950.101 269.814 4,75% 6.232.730 282.630 4,98% 6.528.785 296.055 5,21% 6.838.902 310.117 5,46%

Intereses a Cesantias x pagar 681.907 714.298 32.391 4,75% 748.227 33.929 4,98% 783.768 35.541 5,21% 820.997 37.229 5,46%

Impuesto de Renta 13.238.450 17.226.641 3.988.192 30,13% 20.040.776 2.814.135 21,26% 23.268.430 3.227.654 24,38% 26.968.259 3.699.829 27,95%

Iva por pagar 11.545.741 12.517.459 971.718 8,42% 13.610.296 1.092.837 9,47% 14.827.056 1.216.760 10,54% 16.183.658 1.356.602 11,75%

Ica por pagar 2.491.830 2.701.549 209.719 8,42% 2.937.407 235.859 9,47% 3.200.012 262.604 10,54% 3.492.797 292.785 11,75%

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 33.638.215 39.110.047 43.569.437 48.608.051 54.304.612



TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVOS 33.638.215 39.110.047 5.471.833 43.569.437 48.608.051 54.304.612

PATRIMONIO

Capital Social 86.195.584 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00% 86.195.584 0 0,00%

Utilidad Acumulada 35.743.814 82.255.746 46.511.932 130,13% 136.365.842 54.110.096 151,38% 199.190.604 62.824.762 175,76% 272.004.903 72.814.299 203,71%

Reserva Legal Acumulada 3.971.535 9.139.527 15.151.760 22.132.289 30.222.767

TOTAL PATRIMONIO 125.910.934 177.590.858 237.713.187 307.518.478 388.423.254

PASIVOS + PATRIMONIO 159.549.148 216.700.905 281.282.624 356.126.528 442.727.866

ANALISIS HORIZONTAL BALANCE GENERAL PROYECTADO SIN FINANCIACION

123

5.17 RAZONES FINANCIERAS

Cuadro 39. Razones financieras con financiación a 5 años


Cuadro 40. Razones financieras sin financiación a 5 años

Fuente: Las autoras

Estos dos cuadros muestran cómo se comportan en la proyección de los 5 cinco años los indicadores

financieros para que la empresa poder cumplir y tomas sus decisiones de rentabilidad, solvencia, actividad y

valor en el mercado.

INDICADOR AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Razón Corriente 4,00 4,81 5,69 6,51 7,27

Prueba Ácida 4,00 4,81 5,69 6,51 7,27

Endeudamiento 36,81% 28,88% 22,53% 17,60% 13,59%

Margen Bruto 58,89% 59,39% 59,91% 60,44% 60,96%

Margen Neto 13,41% 17,02% 18,81% 20,64% 22,52%

Para el primer año se debe pagar un 36,81% de los gastos parafiscales y

f inancieros a los empleados

El primer año sera un 58,89% de utilidad el cual se obtuvo

Para el pirmer años se obtuvo una utilidad de 13,41% el cual refleja el proceso de

crecimiento que obtuvo meses anteriores.

HOTEL CONFORT

Razones Financieras para Estados Financieros Con Financiación

ANÁLISIS

Por cada peso que debe el hotel en el primer año, este cuenta con 4,00 pesos

para respaldar la deuda.

Para el primer año, por cada peso que debe el hotel, dispone de 4,00 pesos para

pagarlo, es decir que no estaría en condiciones de pagar la totalidad de sus

pasivos a corto

INDICADOR AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Razón Corriente 4,08 5,08 6,13 7,12 8,04

Prueba Ácida 4,08 5,08 6,13 7,12 8,04

Endeudamiento 20,98% 18,03% 15,50% 13,68% 12,30%

Margen Bruto 58,89% 59,39% 59,91% 60,44% 60,96%

Margen Neto 15,59% 18,78% 20,12% 21,47% 22,82%para el pirmer años se obtuvo una utilidad de 15,59% el cual refleja el proceso de

crecimiento que obtuvo meses anteriores.

Para el primer año, por cada peso que debe el hotel , dispone de 4,08 pesos para

pagarlo, es decir que no estaría en condiciones de pagar la totalidad de sus

pasivos a corto

para el primer año se debe pagar un 20,98% de los gastos parafiscales y

f inancieros a los empleados

el primer año sera un 58,89% de utilidad el cual se obtuvo

Razones Financieras para Estados Financieros Sin Financiación

ANÁLISIS

Por cada peso que debe el hotel, en el primer año este cuenta con 4,08 pesos

para respaldar la deuda.

124

5.18 PUNTO DE EQUILIBRIO SIN FINANCIACIÓN CON FINANCIACIÓN

Cuadro 41. Punto de equilibrio sin financiación y con financiación


Este cuadro muestra el punto de equilibrio sin financiación y con financiación que

la empresa puede llegar a tener en sus ventas de servicios, además analiza los

diferentes costos y gastos que influyen en la actividad y el proceso de prestar los

servicio llevados a cabo en el hotel. Determinando las unidades que se deben

producir, para no tener ni perdidas ni ganancias.

SERVICIO NIVEL DE VENTAS PESO (W)

MARGEN DE

CONTRIBUCIÒ

N

PROMEDIO

PONDERADO DEL

MARGEN DE

CONTRIBUCIÒN

NIVEL DE

VENTAS POR

PRODUCTO

NIVEL DE

VENTAS POR

UNIDADES EN LA

POSICIÒN DE

EQUILIBRIO

PLAN SENCILLO 660 75% 75,43% 56,85% 11.706.648 585

PLAN LUJO 216 25% 85,40% 21,04% 3.828.103 109

TOTAL 876 100% 77,89%

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS 15.534.751

SERVICIO NIVEL DE VENTAS PESO (W)

MARGEN DE

CONTRIBUCIÒ

N

PROMEDIO

PONDERADO DEL

MARGEN DE

CONTRIBUCIÒN

NIVEL DE

VENTAS POR

PRODUCTO

NIVEL DE

VENTAS POR

UNIDADES EN LA

POSICIÒN DE

EQUILIBRIO

PLAN SENCILLO 660 75% 75,43% 56,85% 12.291.043 615

PLAN LUJO 216 25% 85,40% 21,04% 4.019.202 115

TOTAL 876 100% 77,89%

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS 16.310.245

PUNTO DE EQUILIBRIO SIN FINANCIACION

PUNTO DE EQUILIBRIO CON FINANCIACIÒN

125

5.19 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Cuadro 42. Análisis de sensibilidad


En este cuadro podemos ver el comportamiento que tomo la sensibilidad de

precios a llegar a tenerlos hasta donde pueda soportarlo el mercado, con este

ejercicio podemos llegar a ver hasta dónde nos podemos enfrentar a nuestros

competidores.

DISMINUCIÓN DE PRECIO DE VENTA EN UN 16%

VALOR ORGINAL VALOR MODIFICADO

DTF (%) 6,42% 6,42%

SPREAD (%) 8,00% 8,00%

CDO (%) 14,93% 14,93%

VPN ($) 116.539.788 -2.643.170

TIR (%) 63,53% 14%

B/C (veces) 234,76% 0,969436832

DISMINUCIÓN DE PRECIO DE VENTA EN UN 16%

VALOR ORGINAL VALOR MODIFICADO

DTF (%) 6,42% 6,42%

SPREAD (%) 8,00% 8,00%

CDO (%) 14,93% 14,93%

VPN ($) 112.742.307 -6.440.651

TIR (%) 80,02% 11%

B/C (veces) 286,24% 0,893608963

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD SIN FINANCIACION

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CON FINANCIACION

126

6 CONCLUSIONES

Partiendo de la investigación realizada para la viabilidad de la creación de un

hotel en el municipio de Yumbo- valle se siguieron unos pasos el cual fueron

necesarios para llegar a los resultados esperados en el anterior trabajo:

En el primer, segundo y tercero capítulo se obtuvo la problemática por el cual

se generan en el sector hotelero, conceptos y cifras que evidencian el manejo,

movimiento y avances en el mercado durante los 5 cinco años siguientes el

funcionamiento legal que se requiere para el establecimiento, se procedió a

realizar un estudio de mercado para analizar la oferta, demanda, realizando

encuestas para así crear estrategias y llegar al cliente potencial que es el

conductor de carga pesada, las aportaciones, dificultades y alternativas fueron

un enlace para así llegar a los objetivos específicos, se realizó un estudio

técnico el cual indagaba y describía el tipo de producto, implementos, insumos

y herramientas necesarias para crear un gran servicio, se identificó y analizo

los servicios que por necesidad requerían los clientes, tecnologías y equipos

para entrar a la vanguardia del mercado hotelero.

Se prosigue a realizar el capítulo cuatro el cual consiste en la organización

estructural y organizacional del hotel creando una misión, visión, valores

corporativos, el reclutamiento de personal y procesos que llevarían a cabo una

selección del personal que trabaja en el hotel cumpliendo las diferentes

funciones que se requieren para realizar un servicio.

Por último se presenta un estudio financiero donde podemos concluir que el

proyecto del hotel Confort, tiene una gran viabilidad de acuerdo a su estudio de

investigación, de mercado, técnico operativo, organizacional legal, y financiero.

Ya que se tiene una gran oferta en este sector, lo que ofrece gran oportunidad

dentro de un mercado. Ya que tenemos una inversión inicial de $86.482.189

sin financiación que genera los siguientes flujos de caja, que al aplicarle las

razones financieras encontramos un valor presente neto positivo 6,42%.

127

Una tasa de retorno de superior al costo oportunidad del 64%.

Una relación beneficio/costo del 2.35%, lo que determina que el proyecto sin

financiación es viable económicamente.

Por el contrario con financiación tenemos un valor de $60.539.532, con un flujo

de caja que muestra una tasa de retorno del 6,42%.

Una tasa de retorno superior al costo oportunidad del 80% con la relación

beneficio/costo es del 2,86%.

La prueba ácida sin financiación que muestra la empresa da una buena

liquidez durante los cinco (5) años, un endeudamiento bajo y uno margen de

rentabilidad mayor al 50%, y con financiación sigue la misma tendencia, lo que

muestra solvencia.

Con el punto de equilibrio se puede obtener un control sobre los mínimos

requeridos que desea llegar la empresa, para establecer su rentabilidad dentro

de este mercado.

128

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76.4968296,17z/data=!4m13!1m7!3m6!1s0x8e30aa49a2424267:0xefb31

cae81bea000!2sYumbo,+Valle+del+Cauca!3b1!8m2!3d3.545337!4d-

76.495026!3m4!1s0x8e30aa49a2424267:0xefb31cae81bea000!8m2!3d3

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ESTUDIO DE VIABILIDAD EN LA CREACION DE UN HOTEL QUE