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FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS “WORLD PETS” SPA,
SHOP & KINDER
TRABAJO DE INVESTIGACION QUE SE PRESENTA COMO REQUISITO PARA EL TITULO DE INGENIERO
EN ADMINISTACION DE EMPRESA CON MENCION EN NEGOCIOS INTERNACIONALES
AUTOR:
SOFIA ISABEL SAMANIEGO MOROCHO
TUTORES:
EDUARDO VALAREZO
DANIEL ESPINOZA MOREIRA
GUAYAQUIL, OCTUBRE DEL 2010
2
AGRADECIMIENTO
Agradezco en primer lugar a papito Dios por darme la vida, por iluminarme día
a día y guiar mis pasos durante toda mi vida para culminar mi carrera
universitaria.
A mis queridos padres y abuelitos quienes fueron pilares importantes durante
mi vida estudiantil, por haberme apoyado incondicionalmente y alentarme a
seguir luchando por mis metas a pesar de los obstáculos que se me presenten.
A mis adorados hermanos que contribuyeron con palabras de aliento y apoyo
en cada paso que doy.
A mis apreciados profesores que impartieron sus conocimientos y resolvieron
cada una de mis inquietudes con gran dedicación y esmero para la realización
de este proyecto.
A mis fuentes de inspiración Ananda, Lucas y Esperanza sin estos pequeños
seres no hubiera llevado a cabo este lindo proyecto
Finalmente a mis amigos por su apoyo moral e incondicional, si se puede!.
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INDICE
Agradecimiento ................................................................................................... 2
Índice .................................................................................................................... 3
Resumen .............................................................................................................. 6
Introducción ........................................................................................................ 7
Antecedentes ........................................................................................................ 8
Definición del Problema ...................................................................................... 11
Justificación ........................................................................................................ 12
Objetivos
Objetivo General ................................................................................................. 13
Objetivo Específicos ........................................................................................... 13
CAPÍTULO I: ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO
1.1 Información General ............................................................................... 14
1.2 La Administración ................................................................................... 15
1.3 Manual de Funciones ............................................................................. 15
1.4 Cronograma de Ejecución ...................................................................... 20
1.5 Plan Estratégico ..................................................................................... 20
CAPÍTULO II: MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN
2.1 Análisis Macroeconómico
2.1.1 Sector Económico................................................................................... 21
2.1.2 Clasificación del Servicio ........................................................................ 21
2.1.3 Análisis de Concentración ...................................................................... 21
2.1.4 Análisis de Madurez ............................................................................... 22
2.1.5 Análisis de Atractividad de la Industria ................................................... 23
2.2 Mercado Histórico
2.2.1 Tipo de Mercado ..................................................................................... 24
2.2.2 Demanda y Oferta Histórica ................................................................... 24
2.3 Mercado del Proyecto
2.3.1 Submercados .......................................................................................... 27
2.3.1.1 Proveedores ........................................................................................... 27
2.3.1.2 Competidores ......................................................................................... 27
4
2.3.1.3 Canales de Distribución .......................................................................... 28
2.3.1.4 Consumidores ......................................................................................... 29
2.3.2 Estrategia Comercial .............................................................................. 30
2.3.2.1 Características del Producto .................................................................. 30
2.3.2.2 Ciclo de Vida ........................................................................................... 36
2.3.2.3 Marca (Logotipo) ..................................................................................... 37
2.3.2.4 Precio de Venta ...................................................................................... 37
2.3.2.5 Promoción ............................................................................................... 37
2.4 Proyección de Mercado
2.4.1 Objetivos de la Investigación de Mercado ............................................. 38
2.4.2 Metodología a Utilizarse ......................................................................... 38
2.4.3 Análisis Cualitativo.................................................................................. 38
2.4.3.1 Entrevista ................................................................................................ 38
2.4.4 Análisis Cuantitativo ............................................................................... 41
2.4.4.1 Encuesta ................................................................................................. 42
2.4.5 Conclusiones e Interpretaciones de Datos............................................. 44
2.5 Análisis Sectorial
2.5.1 Análisis FODA ........................................................................................ 52
2.5.1.1 Análisis de Matriz Factores Externos ..................................................... 53
2.5.1.2 Análisis de Matriz Factores Internos ...................................................... 53
2.5.1.3 Análisis de Matriz Interna y Externa ....................................................... 54
2.5.1.4 Estrategias FODA ................................................................................... 54
2.5.2 Calificación de Riesgo ............................................................................ 55
2.5.2.1 Tabla de Riesgo ...................................................................................... 55
2.5.2.2 Calificación de Riesgo del Mercado ....................................................... 55
CAPÍTULO III: ASPECTOS TECNÓLOGICOS DEL PROYECTO
3.1 Proceso Productivo ................................................................................ 56
3.2 Capacidad de Producción ...................................................................... 59
3.2.1 Capacidad Instalada ............................................................................... 59
3.2.2 Capacidad Real ...................................................................................... 59
3.3 Estimación de Ventas ............................................................................. 60
5
3.4 Costos Operativos .................................................................................. 61
3.4.1 Costos Directos ...................................................................................... 61
3.4.2 Costos Indirectos .................................................................................... 62
3.5 Inversiones del Proyecto ........................................................................ 63
3.5.2 Activos Fijos ............................................................................................ 63
3.5.2 Capital de Trabajo .................................................................................. 63
3.6 Depreciaciones ....................................................................................... 64
3.7 Financiamiento ....................................................................................... 64
CAPÍTULO IV: EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
4.1 Estado de Resultado Proyectado ........................................................... 66
4.2 Flujo de Caja Proyectado ....................................................................... 67
4.3 Balance General Proyectado.................................................................. 68
CAPÍTULO V: EVALUACIÓN DEL PROYECTO
5.1 Análisis del Costo Unitario ...................................................................... 69
5.2 Análisis Financiero ................................................................................. 70
5.3 Análisis de Sensibilidad .......................................................................... 73
5.4 Conclusión .............................................................................................. 75
Referencias Bibliográficas .................................................................................. 76
Anexos ................................................................................................................ 77
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RESUMEN
Este proyecto es el estudio de factibilidad para la creación de “World Pets” Spa,
Shop & Kinder con la finalidad de brindar en un solo lugar todos estos servicios
de manera personalizada; el local estará ubicado al norte de la ciudad de
Guayaquil.
La misión de este proyecto es brindar un servicio de veterinaria, spa,
adiestramiento y fiesta temática para mascotas con el fin de satisfacerlos y
hacerlos sentir como reyes.
Para llevar a cabo el proyecto se necesita una inversión de $30.809 con un
aporte propio de $5.809 y un crédito de $25,000 a cinco años plazo, la misma
que se recuperará en 2 años 6 meses.
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INTRODUCCIÓN
El desarrollo de este proyecto busca innovar la forma de brindar el servicio
canino y felino dentro y fuera de la ciudad donde cada vez hay más personas
que están dispuestas a consentir a sus mejores amigos (mascotas).
Es por esto que la empresa se ha enfocado en este tema, que resulta
interesante en todos los aspectos. A medida que transcurre el tiempo las
personas van concientizando y le dan la debida importancia a estos pequeños
seres, que están en todo momento con nosotros y nos brindan alegría.
"Hasta que no hayas amado a un animal, parte de tu alma estará dormida".
Anatole France
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ANTECEDENTES
Las mascotas forman parte importante en la vida de
una persona, pues constituyen desde que llegan a
casa un espacio que con el tiempo se ganan para ser
parte de la familia. Ellos representan una alegría al
llegar a casa.
Pero para algunas personas, como el caso de los
perros y gatos de compañía son totalmente necesarios y fundamentales en su
diario vivir. Estos son considerados como medicina preventiva pues ellos
promueven salud y prolongan la vida.
Existen muchos estudios, que han demostrado, que cuando los acariciamos la
tensión arterial se reduce y producen efectos relajantes. Pues para los dueños
representan una fuente de amor y compañía.
Entre la ayuda que proporciona el tener una mascota está:
En los niños les hace aprender y ser responsables. Les hace ver los diferentes
deberes que conlleva tener una mascota, su convivencia con ellos contribuye a
que aprendan valores positivos como el respeto a la vida, la amistad, el amor y
los animales. Estos animalitos también tienen el poder de hacer sentir al niño
una sensación de ser querido y aceptado.
El sentimiento de soledad disminuye. El tener alguien que siempre espera en
casa hace a las personas que se sientan seguras, confiadas y protegidas.
Su compañía reconforta: muchas personas solteras conversan con su mascota
y resulta ser una charla cómoda y satisfactoria, por la simple razón de que ellos
no tienen prejuicios.
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Dan buen humor: Las mascotas siempre están de buen humor, corriendo,
saltando y poniendo alegría. Nos hacen hacer ejercicio. Ellos necesitan salir a
correr y caminar, por lo que todos los días nos hacen salir a dar una vuelta por
los alrededores y a su vez nos ejercitamos.
Sube la autoestima: Las atenciones que demandan reducen el tiempo de
inacción, hacen que la persona sea útil y generan una estrecha relación entre
la persona y el animal.
Favorecen en la recuperación: Aquellas personas que poseen mascotas se
reponen más rápido que aquellas que no las poseen. También su apoyó a
personas discapacitadas, en particular los perros, son en algunos casos los
ojos de la persona, los oídos y las piernas de las que padecen otro tipo de
impedimento físico.
Liberan estrés: Estudios que se han llevado a cabo sobre personas que poseen
mascotas y las que no, muestran que quienes poseen una en casa tienen
estado de ánimo más alto y periodos menores de depresión, en comparación
con los que no tienen.
Los cuidados y el amar a un animal nos hace vivir mejor y ver la vida con más
positivismo.
Para el desarrollo de este proyecto se ha tomado en cuenta referencias
internas y externas:
Como referencias internas ya se han desarrollado dos proyectos en la
universidad que tratan sobre:
“Implementación de un Centro Integral para el Cuidado de Mascotas Pet
House”. Autor: Samuel Franco. El cual se desarrolla brindando un
servicio completo para mascotas.
o Alojamiento
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o Veterinaria
o Baños Normales / Baños Medicados
o Maternidad
o Montas y Reproducción
o Adiestramiento
o Cementerio y Funerario
Estudio de Factibilidad para la instalación de un Camposano para
mascotas. Autor: Cesar Romo, El cual brinda servicios funerarios para
mascotas.
o Sepelio para mascotas
o Venta de ataúdes
Como referencias externas tenemos que hasta hace 10 años criar a un
perro o gato era cuestión de alimentarlo con comida hogareña y obligarlo
a dormir fuera de casa. Para su aseo personal se empleaban
detergentes o jabones artesanales, y cuando la mascota enfermaba el
sacrificio se convertía en una de las principales opciones.
Sin embargo, el paso del tiempo ha detonado en el mercado local una
fiebre por el cuidado de animales, que hoy incluye alimento importado,
productos de aseo elaborados con la más alta tecnología, las últimas
tendencias de la moda en vestimenta, spa, hotel, peluquería, accesorios,
juguetería y tratamientos médicos especializados.
Estos servicios han provocado que las tiendas de mascotas, veterinarias
y comisariatos se diversifiquen, pues la demanda se ha elevado
significativamente, permitiendo que empresas especializadas en
artículos para mascotas, registren en el Ecuador un crecimiento anual
del 17 por ciento.
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Como experiencia previa se ha podido palpar algunos testimonios de
familiares y amigos que se sienten insatisfechos por no encontrar un
lugar en el cual atiendan de manera satisfactoria a sus mascotas.
O simplemente no existe un lugar integral en el cual les brinden un
servicio completo.
DEFINICIÓN DEL PROBLEMA
En la actualidad hay muchas personas que cuidan a sus mascotas más que así
mismas, esto es por el profundo amor y cariño que despiertan las mascotas a
sus dueños.
Muchas veces la única compañía de algunas personas es una mascota y aún
sin ser así muchas personas no miden los gastos con tal de tenerla bien
cuidada. De este punto nace la problemática, en la ciudad de Guayaquil existen
varios lugares como veterinarias o tiendas de mascotas y accesorios, en las
cuales sólo les brindan ciertos servicios, pero no del todo satisfactorio.
Es por esto que surge la idea de crear la empresa “World Pets” Spa, Shop &
Kinder. En la cual las personas encontrarán diversidad de servicios con valor
agregado y de calidad en un sólo lugar, así logrando optimizar su tiempo y
satisfacer las necesidades de sus mascotas.
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JUSTIFICACIÓN
Este proyecto busca ir más allá de la simple idea de visitar al veterinario o una
peluquería, sino de brindar un servicio más personalizado, que trate de hacer sentir
bien a las mascotas, relajarlas, consentirlas, y brindarles todos los cuidados que
merecen.
Y a sus dueños brindarles un servicio más óptimo de puerta a puerta, así evitan la
preocupación de recoger a su mascota a determinada hora; también se les recordará
si tienen visita con el veterinario, clases con el entrenador (haciendo un llamado o
enviando un mensaje a su email o celular); y por supuesto ofrecer los servicios de
fiestas temáticas (cumpleaños o matrimonio).
Al contar con una gama de servicios completos, garantizar la calidad del servicio el
cliente y la empresa se sentirán satisfechos.
Como aporte social esta empresa estará asociada con distintas fundaciones de
animales con el fin de:
Apoyar constantemente campañas de esterilización de perros y gatos, esto
ayuda a disminuir la sobrepoblación animal por la cual está atravesando
nuestra ciudad.
A la vez entrenar a estos perritos y gatitos para que estén listos para una
posible adopción.
En el local poner a disposición un programa de adopte una mascota.
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OBJETIVOS
Objetivo General
Estudiar el mercado, evaluar la rentabilidad de la creación de la empresa
de servicios “World Pets” Spa, Shop & Kinder ubicado al norte de la
ciudad de Guayaquil y demostrar su factibilidad.
Objetivos Específicos
Evaluar el nivel de aceptación hacia el servicio.
Evaluar la importancia de las mascotas en las familias guayaquileñas.
Evaluar financieramente el proyecto.
Alcance o Tipo de Investigación
El tipo de investigación que se realizará para el proyecto es Exploratoria &
Descriptiva ya que se necesita estudiar a fondo el mercado al cual se quiere
ingresar y así elaborar un plan de negocios correcto.
A partir de la fecha de iniciación de la tesis, se investigo sobre cuál era el lugar
indicado para establecer la empresa “World Pets” Spa, Shop & Kinder, y se
pudo determinar que la ubicación estratégica era en la ciudadela Kennedy, que
es totalmente concurrida, y la mayoría de sus habitantes poseen mascotas.
Aspecto innovador del proyecto
Lo innovador del proyecto es que ofrecerá toda una gama completa de
servicios para mascotas como peluquería, terapias, kinder (adiestramiento de
todo tipo), fiestas temáticas, venta de alimento, accesorios y servicio a
domicilio. Es decir elementos que distinguen de la competencia.
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CAPÍTULO I: ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL
PROYECTO
1.1. Información General de la Empresa
o Razón Social: Sofía Samaniego S.A.
o Nombre Comercial: “World Pets” Spa, Shop & Kinder
o R.U.C: 0920194362001
o Dirección: Kennedy Norte Calle Vicente Norero de Lucca y 1er. Callejón 12A
o Teléfonos: 5932685981- 098161485
o Correo electrónico: [email protected]
o Pagina Web: www.worldpets.com.ec
o Constitución Jurídica: Sociedad Anónima.
o Fecha de Constitución e inicio de operaciones: Guayaquil 2 de Julio de
2010.
o Representante Legal: Sofía Samaniego
o Capital Social: $5.809
o Listado de Accionistas:
50%
30%
20%
Accionistas
Sofia Samaniego Socio A Socio B
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1.2. La Administración
Organigrama
La empresa contara con un personal conformado por 10 personas.
Distribución del Personal
1.3. Manual de Funciones
Administrador & Eventos:
Vela por todos los trámites referentes a la empresa cumpliendo los
estatutos y reglamentos exigidos por la Superintendencia de
Compañías.
Elabora presupuestos y seguimientos para que se cumplan las metas de
la empresa y las rentabilidades que la misma debe generar.
Establece estratégicas de marketing para captar el mercado de forma
que se logre un buen posicionamiento de la empresa a largo plazo.
Evalúa el desempeño en los empleados para maximizar los recursos y
obtener resultados favorables.
Administrador
Veterinario Adiestradores Estilistas Conserje Chofer Guardia de Seguridad
Asistente Contable
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Planifica el control de presupuestos de gastos operativos y de personal
con el fin de que estos se encuentren alineados a los objetivos de
crecimiento y rentabilidad.
Autoriza pago de cheques, transferencias bancarias, ordenes de débito y
crédito, etc.
Selección y evaluación del personal.
Detección de necesidades y seguimiento de los planes de formación de
todo el personal.
Establecimiento de la política de retribución e incentivos del personal.
Motivación del personal.
Elaboración del presupuesto de ventas anual.
Definición de política de precios.
Relación y comunicación continúa con proveedores.
Encargado de coordinar la agenda de la empresa.
Da la bienvenida a los clientes.
Venta de alimento y accesorios.
A través de una base de datos promocionar el servicio mediante vía
telefónica y presencial si así lo amerita para aumentar el número de
clientes.
Control de inventarios.
Coordina los eventos.
Perfil Profesional:
Título Universitario en: Ingeniería en Administración de empresas,
Economía o carreras afines.
Constante actualización de conocimientos administrativos.
Ser una persona proactiva, creativa y con sentido de responsabilidad y
liderazgo.
Experiencia mínima de dos años en el área.
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Asistente Contable:
Verifica, controla y analiza el uso correcto de las cuentas contables.
Analizar, labora y actualiza los asientos contables aplicando los
Principios de Contabilidad y conforme a lo dispuesto por la
Superintendencia de Compañía
Controla el pago de impuestos al Servicio de Rentas Internas y demás
contribuciones a la participación de los accionistas.
Responsable del envío eficiente y eficaz de los balances y reportes
diarios, semanales y mensuales.
Perfil Profesional:
Título Universitario en: Contador Público Autorizado (CPA).
Conocimientos en contabilidad general.
Ser reconocido por el colegio de contadores.
Ser una persona con sentido de responsabilidad.
Experiencia mínima de dos años en el área.
Veterinario:
Está a cargo de revisar a las mascotas, dar el respectivo diagnóstico,
tratarlos y evaluarlos.
Perfil Profesional:
Título Universitario en: veterinaria
Tener experiencia mínima de dos años.
Adiestrador:
Tiene que estar al día con todas las técnicas de adiestramiento canino.
Ser sutil con los clientes.
Perfil Profesional:
Tener experiencia mínima de dos años.
Tener carisma y profesionalismo.
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Estilistas:
Encargados de realizar los cortes de pelo, baño y masajes a las
mascotas.
Estar al día con las técnicas de corte de pelo.
Perfil Profesional:
Haber realizado cursos de corte profesional.
Certificados académicos.
Experiencia mínima de un año.
Chofer:
Tener conocimientos de las diferentes rutas de acceso de la ciudad.
Manejar con precaución para evitar accidentes y problemas a la imagen
de la empresa.
Brindar total cordialidad y amabilidad hacia el cliente.
Cuidar el vehículo asignado.
Estar a completa y absoluta disposición.
Perfil de Chofer:
Ser responsable y honesto
Tener título de bachiller.
Mínimo 21 años de edad.
Tener licencia de conducir al día.
Tener conocimientos de mecánica y primeros auxilios.
Conserje:
Mantener limpio todo el área de trabajo
Revisar el buen estado del vehículos cuando salen y mantenerlos
limpios para proyectar una buena imagen de la empresa.
Disponibilidad para realizar mandados y encargos solicitados.
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Perfil de Conserje:
Tener título de bachiller.
Mínimo 21 años de edad.
Ser responsable y honesto.
Guardia de Seguridad:
Brinda servicio de seguridad eficiente para todos los clientes.
Cumple con las normas y procedimientos con los manuales y normas de
seguridad existentes.
Cuida los activos de la compañía que tiene a su cargo para el desarrollo
de sus actividades.
Hacer uso adecuado del armamento que tiene asignado a su custodia.
Perfil de Guardia:
Tener título de Bachiller
Mínimo 28 años de edad.
Ser responsable y honesto.
Valores corporativos
Integridad: Actuaremos con honestidad y lideraremos con el ejemplo.
Responsabilidad: Cumpliremos con todas nuestras obligaciones y
compromisos a tiempo.
Actitud de Servicio: Serviremos con devoción y orientando todo nuestros
esfuerzos para asegurar la lealtad de los clientes.
Espíritu de equipo: uniremos talentos y esfuerzos para el logro de objetivos
comunes, escucharemos a todos con atención, valoramos la diversidad de
opiniones y mantenemos relaciones de confianza.
Innovación: Buscamos siempre nuevas formas de hacer mejor las cosas y
aprender de nuestros aciertos y desaciertos.
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1.4. Cronograma de Ejecución
Actividades Meses
Julio Agosto Septiembre Octubre
Investigación
Estudio de Campo
Entrevista a Expertos
Encuesta a los Miembros de Acopio y General
Fuentes Secundarias de Información
Estudio Financiero
Redacción previa
Revisión de Tesis
Presentación de Tesis
1.5. Plan Estratégico
Misión
Brindar un servicio de veterinaria, spa y adiestramiento para mascotas
con el fin de satisfacerlos y hacerlos sentir como reyes.
Visión
Ser reconocidos en Guayaquil como la mejor empresa de servicios
caninos, felinos, mantenernos en la mente de nuestros consumidores y
expandir nuestros servicios a otras ciudades en un periodo de tres
años.
Objetivos Estratégicos
Innovar constantemente los servicios, estar a la vanguardia.
Analizar y diagnosticar la situación actual del entorno de la futura
empresa.
Estudiar las posibles relaciones externas para poder potenciar la imagen
de la empresa.
Concientizar a las personas sobre los cuidados de las mascotas.
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CAPÍTULO II: MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN
2.1 Análisis Macroeconómico
2.1.1 Sector Económico
El sector al cual el proyecto está dirigido es de servicio para mascotas y venta
de alimento y accesorios.
2.1.2 Clasificación del Servicio
El proyecto que se esta desarrollando estaría considerado como productos no
tradicionales, ya que se basa en una empresa de servicios.
2.1.3 Análisis de Concentración
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Para realizar este análisis se tomo en cuenta los diferentes tipos de servicios
que brinda la competencia, el desarrollo que ha tenido el mercado en los
últimos cinco años y como conclusión tenemos una Industria Fragmentada ya
que al no existir barreas de entradas, fácilmente se puede invertir en este
negocio, pero aún no existe una empresa líder.
2.1.4 Análisis de Madurez
El mercado de servicios para mascotas está en una etapa de Madurez en Crecimiento
porque es un mercado ya existente pero con demanda insatisfecha, esto hace
atractivo el mercado para entrar a competir e invertir en este negocio.
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2.1.5 Análisis de Atractividad de la Industria
Poder de Clientes: Como en todo negocio existen riesgos, es por esto que el
cliente tiene mucha influencia ya que de ellos depende que vaya bien, pero si
se les brinda un servicio de calidad y se cubren sus expectativas lo primero
que se les va venir a su mente “World Pets” el mejor lugar para mi mascota.
Poder de Proveedores: Hoy en día existe variedad de proveedores de la
empresa depende elegir el mejor. Que ofrezca mejores precios y calidad.
Amenaza de Nuevos Ingresos: Como es un mercado que no tiene barreras
de entrada, la empresa está propensa a nuevos competidores.
Productos sustitutos y Rivalidad entre Competidores: La empresa está
propensa a la competencia desleal, en ciertos casos bajan los precios para
captar clientes.
Luego de haber analizado estos puntos, se puede observar que la atractividad
en este tipo de servicio es nivelada, es decir que se puede tener el control
brindando un excelente servicio.
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2.2 Mercado Histórico
2.2.1 Tipo de Mercado
Actualmente en Guayaquil existen 273 veterinarias que se especializan en dar
servicios médicos a las mascotas que van desde tratamientos hasta cirugías,
las veterinarias que tienen más reconocimiento son la Universidad Agraria y
Clínica Veterinaria Guayaquil ya que cuenta con todos los equipos necesarios
para la práctica quirúrgica.
Por otro lado las tiendas de mascotas también han evolucionado, las podemos
encontrar en todos los centros comerciales y diferentes puntos de la ciudad,
pero estas se especializan en la venta de todo tipo de mascotas y accesorios
que requieren.
2.2.2 Demanda y Oferta histórica
El auge del mercado de mascotas ha tenido un considerable crecimiento en el
país; en la ciudad de Guayaquil de cada diez familias cuatro poseen una
mascota, hasta hace 10 años se criaba a estas mascotas de forma tradicional,
pero en los últimos 5 años ha habido una concientización en sus dueños y ha
detonado en el mercado local una fiebre por el cuidado de las mascotas, que
hoy incluyen alimento importado, productos de aseo elaborados con la más alta
tecnología, las últimas tendencias de la moda en vestimenta y peluquería,
accesorios, juguetería, tratamientos médicos especializados. Estos servicios
han provocado que las tiendas de mascotas, veterinarias y comisariatos se
diversifiquen, pues la demanda se ha elevado significativamente, permitiendo
que las empresas especializadas en artículos para mascotas, registre en el
Ecuador un crecimiento anual del 17%.
Tanto la demanda como la ofertan van de la mano en este mercado, cada vez
más clientes están dispuestos a pagar por los servicios que requieren sus
mascotas, y la oferta por complacer a este nicho de mercado.
A continuación se detalla algunos ejemplos relevantes de la demanda que
existe en el mercado de mascotas:
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A pesar de la restricción de importaciones que puso en marcha el gobierno en
el 2008, no afectó el mercado de alimentos; la restricción a las importaciones a
través de cupos provocó, en el 2009, que las compras de alimento para
mascotas desde el exterior se reduzcan. En el año 2008 el país importó 11.735
toneladas de alimentos para mascotas frente a los 10.887 que se importaron en
el 2007. El año pasado esto representó una inversión de $ 12,8 millones.
Fuente: Diario Expreso 13/03/2009
En el mercado local se ofrece una amplia variedad de productos para satisfacer
las necesidades de las mascotas, desde collares de nailon con incrustaciones
de acero hasta camas sofás y cinturones de seguridad.
Según el Banco Central del Ecuador, entre enero y diciembre del 2008 se
importaron 5.700 toneladas de accesorios para animales, un 40 por ciento más
frente a las 4.100 toneladas que se importaron en igual periodo en el 2007, lo
que significó una inversión de 499.440 dólares.
Tan sólo en Guayaquil se mueven más de 500 diseños en juguetería y otros
600 en cepillos, correas y bozales. Sus precios oscilan ente 50 centavos y 200
dólares.
26
Fuente: Diario Expreso 14/03/2010
2.3 Mercado del Proyecto
El mercado histórico para el ingreso de la empresa de servicio “World Pets” es
de libre competencia ya que las empresas que se desenvuelven dentro de este
tipo de servicio pueden ingresar o salir del mercado sin afectar a los clientes.
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2.3.1 Submercados
2.3.1.1 Proveedores
Luego de haber investigado y estudiado varios lugares los proveedores serán
los siguientes:
MascotaModa: proveerá de accesorios para mascotas (perros y gatos)
y peluquería.
Disprovef S.A y AnimalBest Cia. Ltda: proveerá de insumos médicos y
alimento para mascotas.
Comercial Samaniego: proveerá de Equipos de Oficina, Computación y
Maquinarias.
Servipar: proveerá de suministros de Oficina,
MC Muebles; proveerá de mobiliarios de oficina,
Dimetal: proveerá de equipamiento de spa & veterinaria.
Anglo Automotriz: proveerá de Van N200 Chevrolet.
2.3.1.2 Competidores
Analizando el mercado y el sector en el que la empresa va a estar ubicada mis
competidores serian los siguientes:
Pet Medical: Ofrece peluquería, balanceados,
desparasitaciones, vacunaciones, cirugías, etc.
Cdla.Kennedy Norte Mz. 404 Local # 4.
Dr. Pet: Clínica Veterinaria. Circunvalación Sur 916 e
Ylanes
28
Clínica Veterinaria Pet´S & Mas: Cirugía general,
laboratorio, hospitalización, hotel, peluquería y venta de
mascotas por catalogo. Urdesa Central sexta # 207 y
Bálsamos.
Pet Wash: Servicio de veterinaria (farmacia,
laboratorio), peluquería. C.C. Plaza La Garzota (junto a
Supermaxi) Local 13.
Clínica Veterinaria y Peluquería Millenium:
consultas, vacunas, desparasitaciones y peluquerías.
Accesorios para mascotas: correas, juguetes, ropa,etc.
Av. Carlos Luis Plaza Dañín # 200 y Gonzalo
Zaldumbide.
Pet Coquette: Venta de accesorios, alimento y
venta de mascotas. C.C San Marino Local # 18.
Comisariato de Mascotas: Venta de accesorios y
mascotas. Av. Francisco de Orellana 222 frente a Mc.
Donalds.
Supermaxi: Venta de alimento y accesorios. CC.
Policentro.
2.3.1.3 Canales de Distribución
El canal de distribución que va a utilizar la empresa es directo, ya que no va
haber intermediarios.
29
2.3.1.4 Consumidores (Mercado Meta)
El mercado al cual la empresa estará dirigida tendrá las siguientes
características:
Segmentación Geográfica: El mercado estará destinado para familias que
habitan en las ciudadelas Kennedy y Urdesa al norte de la ciudad de
Guayaquil.
Segmentación Demográfica: El mercado de consumo tendrá las siguientes
características:
Personas entre 16 a 90 años, estudiantes o profesionales de género femenino-
masculino que buscan satisfacer a sus mascotas con un servicio personalizado
y de calidad según las características que requieran; de clase social media,
media alta y alta que cuentan con los recursos para poder cubrir los gastos que
demandan sus mascotas.
Segmentación Psicográfica:
Estilo de vida: Personas que se preocupan por el cuidado de sus mascotas y
constantemente buscan brindarles bienestar, salud y educación.
Personalidades: Personas que están en constante actividad y no cuentan con
el tiempo necesario para llevar a sus mascotas al spa. Es por esto que
requieren un servicio con transporte incluido.
Valores: Personas que aman, quieren y hacen sentir a sus mascotas como un
integrante de su familia, y están conscientes que necesitan todos los cuidados.
Segmentación Conductual:
La frecuencia de uso es diaria, semanal, quincenal o mensual dependiendo del
servicio que requieran las personas para sus mascotas.
30
2.3.2 Estrategia Comercial
2.3.2.1 Características del Producto
Descripción del Servicio:
La empresa se caracteriza por la variedad de servicios que brinda.
Servicio de Veterinaria:
Fuente: www.paraisodelamascota.org
Consulta General:
Diligenciamiento de la historia clínica.
Reseña completa del paciente.
Examen clínico completo.
Vacunación: Caninos y Felinos
Plan de vacunación y desparasitación cachorro o adulto.
Contra enfermedades comunes.
Fuente: www.paraisodelamascota.org
31
Fuente: www.paraisodelamascota.org
Servicio de Peluquería y Spa:
Los clientes tendrán previo una revisión medico veterinaria para determinar
cuál es el servicio que requieren.
Antes Después
Fuente: www.ezpetwash.com/
Cepillado y eliminación de pelo muerto.
Baño con agua caliente.
Un masaje durante el baño.
Lavado de dientes (si lo solicita).
Texturizado de la capa de pelo.
Limpieza de glándulas perianales (si lo solicita).
Limpieza de oídos.
Corte de uñas.
Secado.
Perfume si es de su agrado.
Aplicamos un pequeño adorno.
32
Arreglo profesional de acuerdo a la raza (el personal está capacitado
para darle una atención de primera siguiendo los estándares de cada
raza), y se le asesora en el diseño de la imagen de su mascota de
acuerdo a sus condiciones y necesidades.
Otros servicios de Spa:
Baños medicados (prescripción).
Baño aromaterapia.
Baños parciales.
Baño anti pulgas y garrapatas, no tóxicos.
Aplicación de protección anti pulgas (Ampolleta).
Profilaxis dental, eliminación de placa sin anestesia.
Asesoría del mantenimiento de su mascota.
Se puede enviar la foto del antes y después vía correo electrónico al
dueño con una presentación simpática.
Servicio de Kinder (Adiestramiento):
Los métodos de adiestramiento y manejo canino, están basados en
recompensas y refuerzo positivo.
Cada curso y clase tiene como objetivo el fomentar y fortalecer las relaciones
entre los caninos y sus humanos, buscando como resultado perros más felices
con mejores habilidades sociales.
En las instalaciones encontrara los
siguientes niveles de adiestramiento:
Kindergarten Canino
Obediencia Básica
Obediencia Avanzada
Fuente: www.adiestramientocanino.org
33
Servicio de Fiestas Temáticas:
La empresa se encargara de todos los detalles.
Organización de Cumpleaños.
Organización de Matrimonio.
Evento:
El lugar es a elección del dueño.
Lista de invitados.
Envío de invitaciones (nombre, edad, dirección de fiesta, huella,
frase que lo identifique y objetos que le guste como regalo. Pd:
Asistencia con traje).
Elección del menú (según los gustos del dueño).
Animación de evento (rutinas y juegos para los invitados)
Música acorde a los gustos de las mascotas.
Accesorios (gorritos)
Fuente: www.accesoriosparaperros.blogspot.com
Fuente: http://2.fimagenes.com
34
Venta de Alimento y Accesorios:
Alimento para Perros y Gatos: Tendremos variedades de marcas.
Accesorios para perros y gatos:
Fuente: www.mascotamoda.com
35
Servicio de adopción:
Se ayudará a fundaciones a encontrar hogares para perros o gatos
abandonados.
Se apoyará campañas de esterilización.
Fuente: http://www.fada-ecuador.org/eventos.html
Ubicación del Local: Kennedy Norte calle Vicente Norero De Luca y 1er
Callejón 12A (A dos cuadras del Ministerio del Litoral)
Fuente: http://www.google.es/maps
36
Diseño del Local:
2.3.2.2 Ciclo de Vida
En el mercado de mascotas existe una gran demanda y oferta de productos y
servicios, es por esto que el mercado está en una etapa de crecimiento.
37
2.3.2.3 Marca (Logotipo, Slogan)
Fuente: Sofía Samaniego
2.3.2.4 Precio de Venta
Los precios varían según el tipo de servicio que requiera el cliente.
2.3.2.5 Promoción
Las promociones que se manejaran son las siguientes:
Por el pago adelantado de 3 servicios de spa el cuarto es gratis.
Por la recomendación de los servicios a un cliente nuevo, obtiene un 10% de
descuento en un servicio a su elección.
38
La empresa tendrá página web en la cual los clientes podrán obtener
información, hacer citas y comprar en línea. Y a la vez utilizará las redes
sociales para promocionar los servicios:
Anualmente la empresa elaborara volantes, trípticos, calendarios y plumas los
cuales serán entregados a los clientes por la adquisición de alguno de los
servicios.
2.4 Proyección de Mercado
2.4.1 Objetivos de la Investigación de Mercado
El objetivo de la investigación es conocer más a fondo a los potenciales
clientes, descubrir sus necesidades y ¿el por qué se sienten insatisfechos?,
para así poderles ofrecer un servicio completo y de calidad.
2.4.2 Metodología a Utilizarse
La metodología a utilizar es cualitativa y cuantitativa para obtener datos más
exactos sobre nuestro nicho de mercado.
2.4.3 Análisis Cualitativo
2.4.3.1 Entrevista
Fecha: 9 de Agosto del 2010
Hora: 14:30 PM
Invitada: Vet. Betty Lucero
Veterinaria: PetCo Solutions
Ubicación: 9 de Octubre 599 y Carrión.
Volantes 7000 $ 0,15 $ 1.050,00
Tripticos 5000 $ 0,18 $ 900,00
Calendarios 3000 $ 0,20 $ 600,00
Plumas 5000 $ 0,10 $ 500,00
Pagina Web 1 $ 350,00 $ 350,00
Total $ 350,63 $ 3.400,00
Detalle Cantidad Costo Unitario Total
39
Gracias por permitirme esta entrevista. Explíqueme por favor ¿qué
significa ser veterinaria? ¿Qué es lo que hace un veterinario en su vida
profesional?
Ser veterinaria es algo que debe hacerse de corazón, el atender mascotas
requiere de mucha paciencia, comprensión y cariño, pero también implica ser
capaz de tomar decisiones duras si la situación lo requiere, ya sea todo por el
bien del animal.
Un veterinario hace muchas cosas, como cuidar la salud de las mascotas, ya
sea en la medicina preventiva o en la que requiere de acciones más
contundentes y complejas como ser atención de emergencia, cirugía, y lo que
es más difícil desde mi punto de vista es el poder diagnosticar casos raros y
más aún en nuestro medio, ya que no contamos aún con todos los estudios
complementarios que ayudarían mucho pero que, o bien son excesivamente
caros, o simplemente no hay gente que los realice (por ejemplo, tomografías
computarizadas para animales)
¿Cuál es la percepción de la gente sobre la salud animal en general y la
medicina veterinaria en particular? ¿La gente toma conciencia de las
necesidades de sus mascotas y asume la responsabilidad
correspondiente?
A mi parecer, la percepción de la salud animal ha mejorado en comparación a
lo que era 10 o 20 años atrás. Ahora la gente esta más consciente que en la
época de nuestros padres y abuelos. Ahora las personas se han dado cuenta
que los animales necesitan ir a un médico si están enfermos, sienten dolor,
tristeza, sufren depresiones, etc.
Existe una parte de la población que actualmente ha tomado plena conciencia
de su responsabilidad y realmente toma en serio lo que significa el tener una
mascota en casa, pero por otro lado aún falta una gran parte de la población
que cree que un perro o gato es un "objeto" descartable. Si se enferma, pierde
o se muere es más fácil reemplazarlo por otro. Aún falta inculcar educación en
la gente.
40
¿Cuál es el problema de salud más frecuente de los perros que visitan su
veterinaria?
Los problemas de salud más frecuentes de los perros que visitan la veterinaria
son las enfermedades respiratorias, y las infecciones gastrointestinales.
Por favor deme algunos consejos generales para mantener en buen
estado la salud de las macotas.
Se deben hacer chequeos periódicos (cada 3 meses o mínimo 2 veces al año)
para ver que nuestros perros estén saludables. Se deben tener las vacunas y
desparasitaciones (cada 3 a 4 meses) al día, es decir no olvidar los refuerzos
de óctuple o séxtuple cada año sin falta, al igual que la antirrábica.
Si percibimos que nuestra mascota está "diferente" (apática, sin apetito, con
fiebre, adolorida, etc.) a lo normal debe haber una razón y lo más probable es
que pueda tener un problema de salud, siendo necesario llevarlo al médico
veterinario para un chequeo completo.
Se los debe bañar con frecuencia, mantenerlos limpios, consentirlos ahora esta
de moda los spa caninos, ellos también se merecen los cuidados para mejorar
su estilo de vida.
Hay que controlar el estado de la dentadura de nuestras mascotas. Si no
chequeamos su dentadura y limpiamos ésta con productos adecuados de uso
veterinario, puede acumularse placa en exceso, originándose las caries que a
la larga traen muchos problemas, incluyendo la extracción de las piezas
dentales.
¿Y que tipo de alimentación deben llevar?
Lo más recomendable es alimentarlos con comida balanceada, ya que viene
con todos los nutrientes y vitaminas que requieren para que crezcan fuertes,
sanos y sobretodo que su pelaje se mantenga bien cuidado. Obvio que las
dosis van programadas según la edad y raza.
Cambiando un poco de tema, ¿qué opina sobre el adiestramiento de las
mascotas? ¿Desde que momento es conveniente adiestrarlos y hasta que
edad?
Efectivamente es muy necesario que las mascotas aprendan un poco de
disciplina, así no tienen problemas con sus amos, es una forma de
estimularlos. Se puede adiestrar a un perro desde cachorro, aproximadamente
41
a los 5 o 6 meses y lo ideal es antes de los tres años. También depende de
cada raza. Por ejemplo un Rottweiller o un Ovejero Alemán son fáciles de
adiestrar hasta los dos años, después es más difícil, pero el dueño si puede
seguir adiestrándolo hasta los cuatro o cinco años. Sin embargo un Labrador
puede ser adiestrado a los 5 o 6 años, pero no se puede sacar algunos hábitos
que ya tengan arraigados. Son iguales a nosotros los humanos.
Por disponibilidad de tiempo noto que esta ocupadita Dra. Betty muchas
gracias por la entrevista.
Muchas gracias a ti por la oportunidad brindada y espero haber podido aclarar
las dudas, éxitos en tu proyecto.
2.4.4 Análisis Cuantitativo
Para desarrollar el proyecto se ha seleccionado la parroquia Tarqui, según
proyecciones del censo para el año 2010, tenemos 944,545 habitantes (Fuente:
Inec y Ecuador en Cifras).
Las ciudadelas seleccionadas para obtener el número de población son: Kennedy y Urdesa.
Fuente: Inec
Para obtener el número de familias según el Inec el promedio de personas que
habitan una vivienda es de 4 personas:
Fuente: Inec
Para obtener el número de familias con mascotas, el Inec reporta que el 40%
de las familias poseen mascotas.
Fuente: Inec
Ciudadelas Habitantes
Kennedy Vieja 3156
Kennedy Nueva 3966
Kennedy Norte 3138
Urdesa Norte 4380
Urdesa Central 13859
Total 28499
Familias: 28499 7125
4
Familias con
Mascota7125 X 40% = 2850
42
Tamaño de la Muestra
2.4.4.1 Encuesta
El objetivo de la encuesta es determinar la demanda que tendría los servicios.
Por favor marcar con un √ su respuesta.
1.- Genero
Femenino Masculino
2.- Edad
16 – 20 21 – 30
31 – 40 Más de 40
3.- ¿Actualmente a que se dedica?
Estudia Trabaja Otros
4.- ¿Posee usted mascota?
Si No
Muestra Optima
1241,46 164
7,56
Tamaño de la Población (N) 2850
Error Muestral ( E ) 0,05
Proporción de Éxito (P) 0,8
Proporción de Fracaso (Q) 0,2
Valor para confianza (Z) (1) 1,65
(1) Si: Z
Confianza el 99% 2,32
Confianza el 97,5% 1,96
Confianza el 95% 1,65
Confianza el 90% 1,28
Cálculo de Muestra para Poblaciones Finitas
Ingreso de Parámetros:
43
5.- ¿Qué tipo de mascota usted tiene?
Perro Gato Otros
6.- ¿De qué tamaño es su mascota?
Pequeña Mediana Grande
7.- ¿Con que frecuencia usted le brinda los cuidados necesarios a su
mascota? Ejemplo: Visita al veterinario, spa, etc.
1 vez al año 2 a 4 veces al año
5 a 8 veces al año 9 a 12 veces al año
8.- ¿Cuáles son los servicios que habitualmente utiliza su mascota?
Veterinaria Spa/Peluquería Adiestramiento
9.- ¿Está conforme con el servicio que le brindan?
Si No
10.- ¿Cuánto usted está pagando por el servicio de veterinaria,
peluquería?
De $10 a $15 De $16 a $20
De $21 a $30 De $30 a más
11.- ¿Usted desearía que su mascota reciba adiestramiento?
Si No
12.- ¿Cuánto usted estaría dispuesto a pagar mensualmente por el
servicio de adiestramiento?
De $100 a $120 De $120 a $130
13.- ¿Cuál es el valor que actualmente usted está pagando por alimento y
accesorios para su mascota?
De $10 a $20 De $20 a $40
De $40 a $60 De $60 a mas
44
14.- ¿Con respecto a las fiestas temáticas para mascotas usted le gustaría
celebrar?
Cumpleaños Matrimonio
15.- ¿Le gustaría encontrar en un solo lugar los servicios de: Veterinaria,
Spa, Kinder, Shop y fiestas temáticas para mascotas?
Si No
16.- ¿Le gustaría que el servicio incluya transportación, entrega a
domicilio de su mascota o alimentación?
Si No
2.4.5 Conclusiones e Interpretación de los datos
1.- Genero
Como podemos observar de las 164 personas encuestadas el 52%
corresponde a mujeres y el 48% a hombres.
Femenino 85 52%
Masculino 79 48%
Total 164 100%
GENERO FRECUENCIA %
52%48%
Genero
Femenino
Masculino
45
2.- Edad
La edad que más predomina en nuestra investigación son personas de 30 años
en adelante ocupando un 38% y 26%.
3.- ¿Actualmente a qué se dedica?
Como se observa el 68% de los encuestados se encuentra con una situación
laboral estable, seguidos de un 19% que corresponde a amas de casa y un
13% a estudiantes.
16-20 18 11%
21-30 40 24%
31-40 63 38%Más 40 43 26%
Total 164 100%
EDAD FRECUENCIA %
11%
24%
38%
26%
Edad
16-20
21-30
31-40
Más 40
Estudia 22 13%
Trabaja 111 68%
Otros 31 19%
Total 164 100%
OCUPACIÓN FRECUENCIA %
13%
68%
19%
Ocupación
Estudia
Trabaja
Otros
46
4.- ¿Posee usted mascota?
Como se observa de los 164 encuestados un 92% tienen mascotas en la
actualidad y un 8% aún no ya que están en proceso de adquirir una mascota o
recién están pasando por una pérdida.
Con las personas que respondieron “No” igual decidieron continuar con
la encuesta, ya que si están interesados en tener una mascota en sus
hogares.
5.- ¿Qué tipo de mascota usted tiene?
La mascota más popular en los hogares es el perro con un 69%, seguido de los
gatos con un 21% ya que estos brindan más afecto y cariño.
Si 151 92%
No 13 8%
Total 164 100%
Mascota Frecuencia %
92%
8%
Mascota
Si
No
Perro 113 69%
Gato 35 21%
Otros 16 10%
Total 164 100%
Tipo Mascota Frecuencia %
69%
21%10%
Tipo de Mascota
Perro
Gato
Otros
47
6.- ¿De qué tamaño es su mascota?
Como se puede observar el tamaño que prevaleció en la encuesta es mediano
con un 54%, seguido grande con un 28%.
7.- ¿Con que frecuencia usted le brinda los cuidados necesarios a su
mascota? Ejemplo: Visita al veterinario, spa, etc.
Por medio de esta pregunta se observa que ya hay un mayor número de
personas que son consientes que sus macotas necesitan de cuidados y los
Pequeña 29 18%
Mediana 89 54%
Grande 46 28%
Total 164 100%
Tamaño Mascota Frecuencia %
18%
54%
28%
Tamaño de Mascota
Pequeña
Mediana
Grande
1 vez al año 0 0%
2 a 4 veces al año 12 7%
5 a 8 veces al año 26 16%9 a 12 veces al año 126 77%
Total 164 100%
Cuidados Frecuencia %
0%
7%
16%
77%
Frecuencia de Cuidados
1 vez al año
2 a 4 veces al año
5 a 8 veces al año
9 a 12 veces al
año
48
llevan con más frecuencia al veterinario y peluquería. Con un 77% los llevan 1
vez al mes, con un 16% cada 2 o 3 meses.
8.- ¿Cuáles son los servicios que habitualmente utiliza su mascota?
En esta pregunta las respuestas fueron variadas, ya que el servicio de
veterinaria y peluquería casi van de la mano. Todo varía según el estado de
salud de la mascota. El servicio más concurrido es peluquería con un 55%,
seguido de veterinaria con un 32% y un 13% de adiestramiento.
9.- ¿Está conforme con el servicio que le brindan?
Veterinaria 52 32%
Spa/Peluquería 91 55%
Adiestramiento 21 13%
Total 164 100%
Frecuencia %Servicios
32%
55%
13%
Servicios
Veterinaria
Spa/Peluquería
Adiestramiento
Si 53 32%
No 111 68%
Total 164 100%
Conforme Frecuencia %
32%
68%
Conforme con el Servicio
Si
No
49
De los 164 encuestados un 68% expreso su inconformidad con el servicio que
les brindan. Ellos desean algo más flexible ya que por su estilo de vida
ocupada preferirian algo más personalizado y a la vez un servicio de calidad.
10.- ¿Cuánto usted está pagando por el servicio de veterinaria,
peluquería?
Como se observa las respuestas fueron variadas, ya que en estos servicios
todo depende del tamaño de la mascota, o de la enfermedad que pueda tener.
Las personas pagan por estos servicios entre $10 y $30 dólares.
11.- ¿Usted desearía que su mascota reciba adiestramiento?
$10 a $15 27 16%
$16 a $20 54 33%
$21 a $30 46 28%$30 a más 37 23%
Total 164 100%
$ Frecuencia %
16%
33%28%
23%
Pago por Servicios
$10 a $15
$16 a $20
$21 a $30
$30 a más
Si 119 73%
No 45 27%
Total 164 100%
Adiestramiento Frecuencia %
73%
27%
Servicio de Adiestramiento
Si
No
50
De los resultados obtenidos un 73% opinó que si estarían dispuestos en educar
a sus mascotas y un 27% duda que sus mascotas puedan aprender.
12.- ¿Cuánto usted estaría dispuesto a pagar mensualmente por el
servicio de adiestramiento?
De los resultados obtenidos las personas estarían dispuestas a pagar entre
$100 a $150.
13.- ¿Cuál es el valor que actualmente usted está pagando por alimento y
accesorios para su mascota?
Las respuestas fueron variadas en esta pregunta, ya que depende del tamaño,
edad de la mascota y marca del alimento. Con un 40% las personas pagan
entre $20 y $40 dólares por estos rubros, por lo general son mascotas de
tamaño mediano.
51%49%
Pago por servicio de
Adiestramiento
$100 a $120
$120 a $150
23%
40%
19%
18%
Pago por Alimentación &
Accesorios
$10 a $20
$20 a $40
$40 a $60
$60 a mas
51
14.- ¿Con respecto a las fiestas temáticas para mascotas usted le gustaría
celebrar?
Fue muy novedosa para los encuestados esta pregunta, para otros ya
solicitaban la información de quien organiza estos eventos. Al tener gran
aceptación las personas estarían dispuestas a celebrarles el cumpleaños y
matrimonio a sus mascotas.
15.- ¿Le gustaría encontrar en un solo lugar los servicios de: Veterinaria,
Spa, Kinder, Shop y fiestas temáticas para mascotas?
De los resultados obtenidos un 91% dijo que si le gustaría encontrar en un solo
lugar todos estos servicios ya que optimizan su tiempo.
Cumpleaños 86 52%
Matrimonio 78 48%
Total 164 100%
Celebración Frecuencia %
52%48%
Fiesta Temática
Cumpleaños
Matrimonio
Si 149 91%
No 15 9%
Total 164 100%
Servicio Frecuencia %
91%
9%
Servicios en un solo lugar
Si
No
52
16.- ¿Le gustaría que el servicio incluya transportación, entrega a
domicilio de su mascota o alimentación?
De los resultados obtenidos un 60% si desean el servicio de transporte, con
una sola llamada ya obtienen un servicio personalizado y completo.
2.5 Análisis Sectorial
2.5.1 Análisis FODA
Si 99 60%
No 65 40%
Total 164 100%
Transporte Frecuencia %
60%40%
Servicio de Transporte
Si
No
53
2.5.1.1 Análisis de Matriz Factores Externos
2.5.1.2 Análisis de Matriz Factores Internos
54
2.5.1.3 Análisis de Matriz Interna y Externa
Luego de haber realizado el análisis de los factores internos y externos
podemos observar que el proyecto “World Pet” esta en la etapa de crecer y
construir, es por esto que pondremos en practica todos nuestros objetivos y
estrategias para lograr posicionamiento en el mercado y crecer como empresa.
2.5.1.4 Estrategias FODA
55
2.5.2 Calificación de Riesgo
2.5.2.1 Tabla de Riesgo
2.5.2.2 Calificación de Riesgo del Mercado
El proyecto “World Pet” posee un riesgo medio bajo dentro del mercado con
calificación 3 (B+).
1.- Calidad del servicio B - 4
2.- Ubicación estratégica A - 2
3.- Personal calificado B + 3
4.- Brindar un servicio innovador B + 3
5.- Ofrecer constantes promociones B + 3
1.- Interés de los clientes por consentir a sus mascotas B + 3
2.- Posibilidad de expandir la empresa a otras ciudades B + 3
3.- Uso de redes sociales para promocionar el servicio A - 2
4.- Demanda insatisfecha B + 3
5.- Auspicio de fundaciones protectoras de animales B + 3
1.- No contar con una cartera fija de clientes B - 4
2.- Poca experiencia y conocimiento del mercado B - 4
3.- Depender de proveedores B + 3
4.- Falta de implementos para el servicio de veterinaria B - 4
1.- Competencia con conocimiento del área y mercado B - 4
2.- Competencia ofrezca el mismo servicio B - 4
3.- Caída del consumo B + 3
4.- Aumento en los aranceles C + 5
5.- Trabas en las importaciones C + 5
TOTAL 65
3
AMENAZAS
FORTALEZAS CALIFICACIÓN PUNTAJE
OPORTUNIDADES
DEBILIDADES
56
CAPÍTULO III: ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO
3.1. Proceso Productivo
El proceso productivo tendrá algunas variantes según el tipo de servicio
seleccionado por el cliente:
Servicios:
Veterinaria
Spa
Kínder
Shop
Fiestas temáticas
Servicio de Veterinaria & Spa
Primera etapa: Apenas el cliente llega al local será atendido por la
administradora, la cual le detalla los tipos de servicios que se ofrecen; una vez
seleccionado el servicio la administradora procederá a llenar la ficha con todos
los datos de la mascota; luego pondrá a la mascota en la sala de espera, para
de ahí ser atendido por el veterinario el cual determinará que tipo de
tratamiento debe ser suministrado (en el caso que la mascota esté enferma o
requiera de vacunas) o sino que tipo de baño (shampoo, rinse, abrillantador,
etc) requiere la mascota.
Segunda etapa: La mascota pasará al área de corte en el cual el estilista le
hará el estilo que requiere según su raza; luego procederá a bañarlo con las
indicaciones del veterinario; secado, perfumado y por último un masaje
relajante.
Tercera etapa: Si el dueño decidió irlo a retirar a las instalaciones, la mascota
permanecerá en la sala de espera interactuando con otras mascotas y al
cuidado de una persona autorizada. Si el cliente decidió que la mascota sea
entregada en su domicilio el chofer procederá a llevarlo.
57
Servicio de Kinder:
Se repite la primera etapa, una vez tomado todos los datos de la mascota, la
administradora pondrá en contacto al dueño con el adiestrador, el cual evaluará
y determinará que tipo de rutina va a utilizar en la mascota.
Este servicio puede ser brindado en las instalaciones o a domicilio.
58
Servicio de Shop:
Ya que se consta con toda una gama de alimentos y accesorios para mascotas
los clientes podrán comprar en las instalaciones o sino por medio de la página
web realizan el pedido y se les entrega en su domicilio el producto.
Servicio de Fiestas Temáticas:
Se repite la primera etapa, una vez tomado todos los datos de la mascota, la
administradora le indicara los paquetes y coordinaran los detalles.
59
3.2. Capacidad de Producción
3.2. 1 Capacidad Instalada
La capacidad del local para atender es de 40 mascotas por día.
Trabajando 300 días al año excluidos los días feriados nuestra capacidad
máxima anual seria de 12.000 mascotas.
3.2. 2 Capacidad Real
Considerando que hay clientes que solicitan simultáneamente los servicios
ofertados y reduciendo los tiempos improductivos imputables al proceso, se
pueden atender 19 mascotas por día lo que significa alrededor de 4800
mascotas que equivale a un 40% de capacidad instalada.
Por medio de los estudios realizados se puede clasificar de la siguiente manera
la demanda que se va a tener por cada uno de los servicios.
Veterinario 1
Tiempo de Atencion 1 hora
Atencion Simultanea 1 x hora
Consultas 8 x dia
Area de Veterinaria
60
3.3. Estimación de Ventas
LUNES 6 9
MARTES 4 7
MIERCOLES 5 6
JUEVES 5 8
VIERNES 4 9
SABADO 7
DOMINGO 9
TOTAL SEMANA 24 55
MES 96 220 15 3 TOTAL
AÑO 1152 2640 180 36 4008
Dias Veterinaria Spa Adiestramiento Fiesta
Enero 12% 317
Febrero 10% 264
Marzo 9% 238
Abril 9% 238
Mayo 7% 185
Junio 7% 185
Julio 6% 158
Agosto 5% 132
Septiembre 9% 238
Octubre 8% 211
Noviembre 9% 238
Diciembre 9% 238
Total 100% 2640
Analisis por temporada Spa
Mes % Total
UNIDADES UNIDADES PRECIO VENTAS
MENSUALES ANUALES DE VENTA ANUALES
Veterinaria 96 1152 $ 12 $ 13.824
Spa Local
Pequeño 16 190 $ 8 $ 1.521
Mediano 48 570 $ 12 $ 6.843
Grande 25 296 $ 16 $ 4.731
Spa Transporte
Pequeño 24 285 $ 10,50 $ 2.994
Mediano 71 855 $ 14,50 $ 12.403
Grande 37 444 $ 18,50 $ 8.205
Adiestramiento
Lu, Mi, Vi 8 94 $ 120,00 $ 11.280
Lunes a Viernes 7 86 $ 150,00 $ 12.900
Fiesta Tematica
I 2 18 $ 80,00 $ 1.440
II 2 18 $ 120,00 $ 2.160
Otros Ingresos
Medicina 96 1152 $ 10,00 $ 11.520
Alimento 132 1589 $ 25,00 $ 39.725
Accesorios 66 794 $ 6,00 $ 4.764
Totales 7543 $ 134.309
DESCRIPCIÓN
61
Del 100% de la capacidad instalada se tomará un 40% para desarrollar la
estimación en ventas.
Revisar Anexo Estudio Técnico # 1 para obtener información sobre los
porcentajes con que fueron divididos cada uno de los servicios.
3.4. Costos Operativos
3.4.1 Costos Directos
A continuación se detalla los Costos directos que va a tener la empresa.
Revisar Anexo Estudio Técnico # 1
UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
Abastecimiento
Abastecimiento Alimento 132 1589 $ 12 $ 19.068
Abastecimiento de Medicina 96 1152 $ 5 $ 5.760
Abastecimiento de Accesorios 66 794 $ 4 $ 3.176
Abastecimiento Fiesta Temática 3 36 $ 45 $ 1.620
Totales $ 29.624
MATERIA PRIMA
PRODUCTOS
UNIDADES UNIDADES COSTO TOTAL
MENSUALES ANUALES UNITARIO ANUAL
A.- Insumos de Spa/Peluqueria
Shampoo galon 13 156 $ 20,00 $ 3.120
Desenredador 8 96 $ 7,00 $ 672
Talco 8 96 $ 9,00 $ 864
Perfume 8 96 $ 7,50 $ 720
B.- Otros Insumos 100 1200 $ 1 $ 1.200
Totales $ 6.576
PRODUCTOS
INSUMOS DIRECTOS
INGRESO BENEFICIO TOTAL
MENSUAL SOCIAL MENSUAL ANUAL
Veterinario 1 $ 500 $ 185 $ 8.219
Adiestradores 2 $ 240 $ 99 $ 8.140
Estilista 3 $ 240 $ 99 $ 12.210
Totales $ 28.569
CANTIDAD
MANO DE OBRA DIRECTA
DESCRIPCIÓN
$ 29.624
$ 6.576
$ 28.569
$ 64.769
RESUMEN TOTALES
TOTAL COSTOS DIRECTOS
Materia Prima
Insumos Directos
Mano de Obra Directa
62
3.4.2 Costos Indirectos
A continuación se detalla los costos indirectos que tendrá la empresa.
Revisar Anexo Estudio Técnico # 1
INGRESO BENEFICIO TOTAL
MENSUAL SOCIAL MENSUAL ANUAL
Administrador 1 $ 700 $ 251 $ 11.411
Conserje 1 $ 240 $ 99 $ 4.070
Chofer 1 $ 240 $ 99 $ 4.070
Guardia 1 $ 240 $ 99 $ 4.070
Totales $ 23.621
GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION CANTIDAD
VALOR TOTAL
MENSUAL ANUAL
Arriendo $ 700 $ 8.400
Luz $ 150 $ 1.800
Agua $ 100 $ 1.200
Telefono $ 50 $ 600
Internet $ 21 $ 255
Suministro de Oficina $ 102 $ 1.227
Suministro de Limpieza $ 100 $ 1.200
Mantenimiento de Vehiculo $ 25 $ 300
Combustible $ 160 $ 1.920
Servicios Contables $ 200 $ 2.400
Uniformes $ 11 $ 132
Publicidad y Promoción $ 283 $ 3.400
Totales $ 1.903 $ 22.834
DESCRIPCION
GASTOS GENERALES
$ 23.620,56
$ 22.834,44
$ 46.455
RESUMEN TOTALES
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
Gastos Administrativos
Gastos Generales
63
3.5. Inversiones del Proyecto
3.5.1 Activos Fijos
3.5.2 Capital de Trabajo
El capital de trabajo consiste en el cálculo de un mes de los costos directos e
indirectos.
Revisar Anexo Estudio Técnico # 1
Maquinaria $ 1.240
Mobiliario de Oficina $ 1.137
Equipamiento de Spa & Veterniaria $ 6.605
Equipos de Oficina $ 1.436
Equipos de Computación $ 1.190
Vehiculo $ 12.491
Kit de Adiestramiento $ 300
Activos No Corrientes $ 3.093
Total Activos Fijos $ 27.492
DESCRIPCION VALOR
A.- Insumos de Spa/Peluqueria
Shampoo galon $ 260
Desenredador $ 56
Talco $ 72
Perfume $ 60
B.- Otros Insumos $ 100
C.-Abastecimiento
Abastecimiento Alimento $ 1.589
Abastecimiento de Medicina $ 480
Abastecimiento de Accesorios $ 265
Abastecimiento Fiesta Temática $ 135
Total Capital de Trabajo $ 3.017
DESCRIPCION VALOR
Inversion Total $ 30.809 100%
Activos Fijos $ 27.792 90%
Capital de Trabajo $ 3.017 10%
64
3.6. Depreciaciones
Para conocer los valores con que se deprecian anualmente los activos fijos, se
les calcula el porcentaje indicado.
3.7. Financiamiento
El financiamiento del proyecto se lo hará por medio del Banco Bolivariano.
Maquinaria $ 1.240 10% $ 124
Mobiliario de Oficina $ 1.137 10% $ 114
Equipamiento de Spa & Veterniaria $ 6.605 10% $ 661
Equipos de Oficina $ 1.436 10% $ 144
Equipos de Computación $ 1.190 33% $ 393
Vehiculo $ 12.491 20% $ 2.498
Kit de Adiestramiento $ 300 20% $ 60
Activos No Corrientes $ 3.393 20% $ 679
Totales $ 27.792 $ 4.671
ACTIVOS COSTO % DEPREC. TOTAL ANUAL
Inversion Total $ 30.809 100%
Financiamiento $ 25.000 81%
Aporte Propio $ 5.809 19%
$ 25.000
11%
5
Mensual 12
60
0
60
$ 541
Nº de Valor de Amortización Valor del Saldo de
Dividendo Intereses de Capital Dividendo Capital
0 $ 25.000
1 $ 225 $ 316 $ 541 $ 24.684
2 $ 222 $ 319 $ 541 $ 24.365
3 $ 219 $ 322 $ 541 $ 24.043
4 $ 217 $ 325 $ 541 $ 23.719
5 $ 214 $ 328 $ 541 $ 23.391
6 $ 211 $ 330 $ 541 $ 23.061
7 $ 208 $ 333 $ 541 $ 22.727
8 $ 205 $ 336 $ 541 $ 22.391
9 $ 202 $ 339 $ 541 $ 22.051
10 $ 199 $ 343 $ 541 $ 21.709
Valor Dividendo
Tasa de interés anual
Plazo en años
Forma de Pago
Total Periodos
Periodos de Gracia
Periodos Normales
TABLA DE AMORTIZACIÓN
Capital
65
Resumen Anual
10 $ 199 $ 343 $ 541 $ 21.709
11 $ 196 $ 346 $ 541 $ 21.363
12 $ 192 $ 349 $ 541 $ 21.015
13 $ 189 $ 352 $ 541 $ 20.663
14 $ 186 $ 355 $ 541 $ 20.308
15 $ 183 $ 358 $ 541 $ 19.949
16 $ 180 $ 361 $ 541 $ 19.588
17 $ 176 $ 365 $ 541 $ 19.223
18 $ 173 $ 368 $ 541 $ 18.855
19 $ 170 $ 371 $ 541 $ 18.484
20 $ 167 $ 375 $ 541 $ 18.109
21 $ 163 $ 378 $ 541 $ 17.731
22 $ 160 $ 381 $ 541 $ 17.350
23 $ 156 $ 385 $ 541 $ 16.965
24 $ 153 $ 388 $ 541 $ 16.576
25 $ 149 $ 392 $ 541 $ 16.184
26 $ 146 $ 395 $ 541 $ 15.789
27 $ 142 $ 399 $ 541 $ 15.390
28 $ 139 $ 403 $ 541 $ 14.987
29 $ 135 $ 406 $ 541 $ 14.581
30 $ 131 $ 410 $ 541 $ 14.171
31 $ 128 $ 414 $ 541 $ 13.758
32 $ 124 $ 417 $ 541 $ 13.341
33 $ 120 $ 421 $ 541 $ 12.920
34 $ 116 $ 425 $ 541 $ 12.495
35 $ 113 $ 429 $ 541 $ 12.066
36 $ 109 $ 432 $ 541 $ 11.634
37 $ 105 $ 436 $ 541 $ 11.197
38 $ 101 $ 440 $ 541 $ 10.757
39 $ 97 $ 444 $ 541 $ 10.313
40 $ 93 $ 448 $ 541 $ 9.864
41 $ 89 $ 452 $ 541 $ 9.412
42 $ 85 $ 456 $ 541 $ 8.956
43 $ 81 $ 461 $ 541 $ 8.495
44 $ 77 $ 465 $ 541 $ 8.030
45 $ 72 $ 469 $ 541 $ 7.562
46 $ 68 $ 473 $ 541 $ 7.089
47 $ 64 $ 477 $ 541 $ 6.611
48 $ 60 $ 482 $ 541 $ 6.130
49 $ 55 $ 486 $ 541 $ 5.644
50 $ 51 $ 490 $ 541 $ 5.153
51 $ 46 $ 495 $ 541 $ 4.658
52 $ 42 $ 499 $ 541 $ 4.159
53 $ 37 $ 504 $ 541 $ 3.655
54 $ 33 $ 508 $ 541 $ 3.147
55 $ 28 $ 513 $ 541 $ 2.634
56 $ 24 $ 517 $ 541 $ 2.117
57 $ 19 $ 522 $ 541 $ 1.595
58 $ 14 $ 527 $ 541 $ 1.068
59 $ 10 $ 532 $ 541 $ 536
60 $ 5 $ 536 $ 541 $ 0
Totales $ 7.472 $ 25.000 $ 32.472
Años Intereses Dividendos Saldos
1 $ 2.509 $ 6.494 $ 21.015
2 $ 2.056 $ 6.494 $ 16.576
3 $ 1.552 $ 6.494 $ 11.634
4 $ 990 $ 6.494 $ 6.130
5 $ 365 $ 6.494 $ 0
$ 7.472 $ 32.472
66
CAPÍTULO IV: EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
4.1. Estado de Resultado Proyectado
A continuación se puede observar los ingresos y gastos que va a tener la empresa en los primeros 5 años, con un incremento
anual del 5% y la utilidad neta que se generará.
5,0%
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Ventas $ 134.309 $ 141.024 $ 148.075 $ 155.479 $ 163.253 $ 742.140
(Costos Directos) $ 64.769 $ 68.007 $ 71.408 $ 74.978 $ 78.727 $ 357.888
Utilidad Bruta $ 69.540 $ 73.017 $ 76.668 $ 80.501 $ 84.526 $ 384.251
(Costos Indirectos) $ 46.455 $ 46.455 $ 46.455 $ 46.455 $ 46.455 $ 232.275
Utilidad Operativa $ 23.085 $ 26.562 $ 30.213 $ 34.046 $ 38.071 $ 151.976
(Depreciación) $ 4.671 $ 4.671 $ 4.671 $ 4.671 $ 4.671 $ 23.357
(Gastos Financieros) $ 2.509 $ 2.056 $ 1.552 $ 990 $ 365 $ 7.472
Utilidad antes de Impuesto $ 15.905 $ 19.834 $ 23.990 $ 28.384 $ 33.035 $ 121.148
Impuestos $ 5.765 $ 7.190 $ 8.696 $ 10.289 $ 11.975 $ 43.916
15% RUT $ 2.386 $ 2.975 $ 3.598 $ 4.258 $ 4.955 $ 18.172
25% Imp. A la Renta $ 3.380 $ 4.215 $ 5.098 $ 6.032 $ 7.020 $ 25.744
UTILIDAD NETA $ 10.139 $ 12.644 $ 15.293 $ 18.095 $ 21.060 $ 77.232
% Incremento Anual
67
4.2. Flujo de Caja Proyectado
El flujo de caja representa los ingresos y egresos que la empresa tendrá en los primeros 5 años y como resultado el flujo
neto con el cual se constituirá el efectivo del ejercicio en el Balance General.
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Ventas $ 134.309 $ 141.024 $ 148.075 $ 155.479 $ 163.253 $ 742.140
(Costos Directos) $ 64.769 $ 68.007 $ 71.408 $ 74.978 $ 78.727 $ 357.888
(Costos Indirectos) $ 46.455 $ 46.455 $ 46.455 $ 46.455 $ 46.455 $ 232.275
Flujo Operativo $ 23.085 $ 26.562 $ 30.213 $ 34.046 $ 38.071 $ 151.976
Ingresos No Operativos $ 30.809 $ 30.809
Crèdito $ 25.000 $ 25.000
Aporte Propio $ 5.809 $ 5.809
Egresos No Operativos $ 43.069 $ 13.684 $ 15.191 $ 16.784 $ 18.469 $ 107.197
Inversiones $ 30.809 $ 30.809
Activos Fijos $ 27.792 $ 27.792
Capital de Trabajo $ 3.017 $ 3.017
Pago de Dividendos $ 6.494 $ 6.494 $ 6.494 $ 6.494 $ 6.494 $ 32.472
Impuestos $ 5.765 $ 7.190 $ 8.696 $ 10.289 $ 11.975 $ 43.916
Flujo No Operativo -$ 12.260 -$ 13.684 -$ 15.191 -$ 16.784 -$ 18.469 -$ 76.388
Flujo Neto $ 10.825 $ 12.877 $ 15.022 $ 17.262 $ 19.602 $ 75.588
Flujo Acumulado $ 10.825 $ 23.703 $ 38.725 $ 55.987 $ 75.588
68
4.3. Balance General Proyectado
Representa de una forma general los valores del activo y pasivo durante los primeros 5 años.
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activos Corrientes $ 13.842 $ 26.719 $ 41.741 $ 59.004 $ 78.605
Caja - Bancos $ 10.825 $ 23.703 $ 38.725 $ 55.987 $ 75.588
Inventarios $ 3.017 $ 3.017 $ 3.017 $ 3.017 $ 3.017
Activos Fijos Netos $ 23.121 $ 18.450 $ 13.778 $ 9.107 $ 4.436
Activos Fijos $ 27.792 $ 27.792 $ 27.792 $ 27.792 $ 27.792
(Depreciación Acumulada) -$ 4.671 -$ 9.343 -$ 14.014 -$ 18.685 -$ 23.357
Total Activos $ 36.963 $ 45.169 $ 55.520 $ 68.111 $ 83.041
Pasivos $ 21.015 $ 16.576 $ 11.634 $ 6.130 $ 0
Patrimonio $ 15.948 $ 28.593 $ 43.886 $ 61.981 $ 83.041
Aporte Futura Capitalización $ 5.809 $ 5.809 $ 5.809 $ 5.809 $ 5.809
Utilidad del Ejercicio $ 10.139 $ 12.644 $ 15.293 $ 18.095 $ 21.060
Utilidades Retenidas 0 $ 10.139 $ 22.784 $ 38.077 $ 56.172
Pasivo + Patrimonio $ 36.963 $ 45.169 $ 55.520 $ 68.111 $ 83.041
69
CAPÍTULO V: EVALUACIÓN DEL PROYECTO
5.1. Análisis del Costo Unitario
A continuación se detalla los márgenes unitarios que la empresa ganará por cada uno de los servicios.
Descripción Veterinaria Spa Adiestramiento Tienda Fiesta Tematica Total
Costos Directos $ 9.892 $ 22.669 $ 1.546 $ 30.354 $ 309 $ 64.769
Costos Indirectos $ 7.095 $ 16.259 $ 1.109 $ 21.771 $ 222 $ 46.455
Depreciación $ 713 $ 1.635 $ 111 $ 2.189 $ 22 $ 4.671
Gastos Financieros $ 383 $ 878 $ 60 $ 1.176 $ 12 $ 2.509
Total Costos $ 18.083 $ 41.441 $ 2.825 $ 55.489 $ 565 $ 118.404
Unidades Anuales 1152 2640 180 3535 36 7543
% Participación 15% 35% 2% 47% 0,48% 100%
Costo Unitario $ 16 $ 16 $ 16 $ 16 $ 16
Precio de Venta $ 12 $ 15 $ 120 $ 17 $ 100
Utilidad Unitaria -$ 4 -$ 1 $ 104 $ 1 $ 84
Margen Unitario -31% -5% 87% 5% 84%
70
5.2. Análisis Financiero
A.- Índices Financieros
Payback la empresa recuperará su inversión en un lapso de 2 años 6 meses.
Tasa de Rendimiento Promedio es una forma de expresar con base anual, la
utilidad neta que se obtiene de la inversión promedio. Comparando TRP 49% >
Tasa de Descuento 11% tenemos un resultado aceptable.
Valor Actual Neto en 5 años se generará realmente $54.479,22 se invertirá
$30.809 por lo tanto la ganancia real es de $23.670. Comparando VAN
$23.670 > 0 tenemos un resultado aceptable.
Índice de Rentabilidad en 5 años se generará realmente $1.77 por cada dólar
invertido. Comparando IR $1.77 > 1 tenemos un resultado aceptable.
Descripción (Inv. Inicial) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo Neto -$ 30.809 $ 10.825 $ 12.877 $ 15.022 $ 17.262 $ 19.602
Flujo Acumulado $ 10.825 $ 23.703 $ 38.725 $ 55.987 $ 75.588
Tasa de Descuento 11%
Año 2
$ 30.809 $ 38.725 $ 7.916
$ 17.262 12 $ 1.439
$ 7.916 $ 1.439 6
PAYBACK 2 Años 6 Meses
Año de Recuperación de la Inversión
Diferencia con la Inversión Inicial
Flujo Mensual Promedio
Número de Meses
Payback (Recuperación de la Inversión)
Flujo Total $ 75.588
Años 5
Inversión Inicial $ 30.809
TRP 49%
Tasa de Rendimiento Promedio
Índices Descontados
Suma Flujos Descontados $ 54.479,22
Valor Actual Neto (VAN) $ 23.670
Índice de Rentabilidad (IR) 1,77
Rendimiento Real (RR) 77%
Tasa Interna de Retorno (TIR) 35%
71
Rendimiento Real en 5 años se generará una rentabilidad real del 77%.
Comparando RR 77% > Tasa de Descuento 11% tenemos un resultado
aceptable.
Tasa Interna de Retorno si se utiliza la Tasa del Crédito como Tasa de
Descuento, el TIR del 35% sería la Tasa Máxima de Crédito que se podría
pagar para que el resultado del proyecto sea 0.
B.- Ratios Financieros
Punto de Equilibrio el nivel de ventas que se necesita alcanzar es de 4.799
unidades que representan un 64% = $89.723 para compensar los costos
operativos.
Capital de Trabajo liquidez en $12.877 del proyecto.
Índice de Liquidez se dispone de $3 por cada dólar de deuda corriente.
Comparando $3 > 1 tenemos un resultado óptimo.
Valor Agregado sobre Ventas 38% de ventas a alcanzarse para seguir
operando (punto de quiebra). Comparando 38% < 50% tenemos un resultado
optimo.
Índice de Empleo 283% de generación de empleo.
Punto de Equilibrio
Ventas 89723
Porcentajes 64%
Unidades 4799
Capital de Trabajo 12877
Índice de Liquidez 3,0
Valor Agregado sobre Ventas 38%
Índice de Empleo 283%
72
C.- Índices de Riesgos Financieros
Riesgo de Iliquidez 41% < 50% se obtiene como resultado que la empresa
posee bajo riesgo de iliquidez.
Rendimiento Corriente 28% > 11%(tasa de descuento) se obtiene como
resultado que la empresa posee alto rendimiento.
D.- Razones Financieras
Cobertura Financiera 20.34 veces >1 resultado optimo.
Inversión Total 4.93 veces > 1 resultado optimo.
Monto de Crédito 3.09 veces > 1 resultado optimo.
Monto de Inversión 2.51 veces > 1 resultado optimo.
Margen Neto de Utilidad 10% de rentabilidad promedio del proyecto.
Comparando 10% > 11% (tasa de descuento) se obtiene un resultado óptimo.
Rotación de Activos 8.94 veces relación de las ventas con activos adquiridos.
Comparando 8.94 > 1 resultado óptimo.
Dupont 93% de eficiencia del proyecto. Comparando 93% está cerca del 100%
por ende da un resultado óptimo.
Riesgo de Iliquidez 41%
Rendimiento Corriente 28%
Cobertura Financiera 20,34
Inversión Total 4,93
Monto de Crédito 3,09
Monto de Inversión 2,51
Margen Neto de Utilidad 10%
Rotación de Activos 8,94
Dupont 93%
73
5.3. Análisis de Sensibilidad
1.- ¿Qué efectos causa sobre la Utilidad Operativa Proyectada un incremento del 15% sobre el Costo Unitario
Variable y del 10% en el Costo Fijo?
Como se puede apreciar en el primer escenario con el aumento en el Costo Unitario Variable y del Costo Fijo la Utilidad
Operativa de la empresa variaría en un 41%.
En el escenario dos y tres se puede reflejar los porcentajes tanto del número de unidades y precios que la empresa tendría
que aumentar para mantener La Utilidad Operativa estable.
Descripción Veterinaria Spa Adiestramiento Tienda Fiesta Tematica Total
PRECIO (P) $ 12 $ 15 $ 120 $ 17 $ 100
UNIDADES (Q) 1152 2640 180 3535 36 7543
CUV $ 9 $ 9 $ 9 $ 9 $ 9 $ 43
COSTO FIJO $ 7.095 $ 16.259 $ 1.109 $ 21.771 $ 222 $ 46.455
UTILIDAD OPERATIVA (Uop) -$ 3.163 $ 672 $ 18.946 $ 6.203 $ 3.069 $ 23.085
Descripción Veterinaria Spa Adiestramiento Tienda Fiesta Tematica Total
PRECIO (P) $ 12 $ 15 $ 120 $ 17 $ 100
UNIDADES (Q) 1152 2640 180 3535 36 7543
CUV $ 10 $ 10 $ 10 $ 10 $ 10 $ 49
COSTO FIJO $ 7.804 $ 17.885 $ 1.219 $ 23.948 $ 244 $ 51.101
UTILIDAD OPERATIVA (Uop) -$ 5.356 -$ 4.354 $ 18.603 -$ 527 $ 3.001 $ 11.367
-41%
74
2.- ¿Qué volumen de unidades se deberá alcanzar para mantener la Utilidad Operativa Proyectada, frente a los
cambios propuestos en el escenario 1?
3.- ¿Qué precio de venta se deberá fijar para mantener constante la Utilidad Operativa Proyectada, frente a los
cambios propuestos en el escenario 1?
UNIDADES (Q) 2.184 3.621 183 4.551 37
90% 37% 2% 29% 2%
Descripción Veterinaria Spa Adiestramiento Tienda Fiesta Tematica Total
PRECIO (P) $ 12 $ 15 $ 120 $ 17 $ 100
UNIDADES (Q) 2184 3621 183 4551 37 10575
CUV $ 10 $ 10 $ 10 $ 10 $ 10 $ 49
COSTO FIJO $ 7.804 $ 17.885 $ 1.219 $ 23.948 $ 244 $ 51.101
UTILIDAD OPERATIVA (Uop) -$ 3.163 $ 672 $ 18.946 $ 6.203 $ 3.069 $ 23.085
Precio (P) $ 14 $ 17 $ 122 $ 18 $ 102
16% 13% 2% 12% 2%
Descripción Veterinaria Spa Adiestramiento Tienda Fiesta Tematica Total
PRECIO (P) $ 14 $ 17 $ 122 $ 18 $ 102
UNIDADES (Q) 1152 2640 180 3535 36 7543
CUV $ 10 $ 10 $ 10 $ 10 $ 10 $ 49
COSTO FIJO $ 7.804 $ 17.885 $ 1.219 $ 23.948 $ 244 $ 51.101
UTILIDAD OPERATIVA (Uop) -$ 3.163 $ 672 $ 18.946 $ 6.203 $ 3.069 $ 23.085
75
5.4. Conclusión
Como principal punto se concluye que Wolrd Pets S.A., es completamente
factible ya que el estudio realizado demuestra márgenes de rentabilidad muy
favorables para los inversionistas.
La demanda para este tipo de servicio existe desde hace varios años, ya que
se conoce que el estrato medio y alto de la ciudad de Guayaquil considera muy
importante a su mascota por las que llegan a pagar hasta $100 mensuales en
alimentación y cuidados dependiendo de la raza, es aquí donde actuará el
servicio de World Pets S.A., cubriendo la necesidad de aquel mercado.
En base a la investigación de mercado se observa que la población de esta
ciudad está dispuesta a adquirir los servicios que ofrecerá World Pets S.A.,
pues la mayoría de personas encuentran un serio problema al momento de
escoger el lugar ideal que le brinde todos los cuidados que requiere su mascota
y por supuesto que los traten como se lo merecen.
El impacto social causado por World Pets S.A, sería sumamente importante ya
que cambiaría la forma con que se ha venido dando estos servicios, de una
manera personalizada y eficiente para sus clientes.
Los resultados financieros muestran un alto nivel de rentabilidad para este
proyecto que además genera una tasa de retorno muy atractiva y con posibilidad de
expansión.
76
Referencias Bibliográficas
HAIR J., BUSH R., ORTINAU D., “Investigación de Mercados”, Segunda
Edición, 2004.
Tesis Ecotec Estudio de Factibilidad para la Instalación de un Camposanto
para mascotas. Autor: Cesar Romo
Tesis Ecotec Implementación de un Centro Integral para el Cuidado de
Mascotas. Autor: Samuel Franco
http://www.eluniverso.com/
http://www.hoy.com.ec/
http://www.bolivariano.com/
http://www.inec.gov.ec/web/guest/inicio
http://www.ecuadorencifras.com/cifras-inec/main.html
http://www.ecotec.edu.ec/atrium.cfm
http://www.sri.gob.ec/web/guest/
http://www.bce.fin.ec/
http://www.guayaquil.gov.ec/
http://www.msp.gob.ec/
http://67.228.183.131/~ivsanber/es/index.php
Artículo: Protección de Animales
http://www.educar.org/comun/derechoshumanos/animales/
77
78
Estudio Técnico # 1
3.3 Estimación de Ventas
SERVICIO Nº MASCOTAS PRECIO TOTAL
VETERINARIA 1152 $ 12 $ 13.824
SERVICIO
SPA 40% PRECIO UNT TOTAL
PEQUEÑO 475 190 $ 8 $ 1.521
MEDIANO 1.426 570 $ 12 $ 6.843
GRANDE 739 296 $ 16 $ 4.731
$ 13.094
EN LOCALNº MASCOTAS
SERVICIO
SPA 60% PRECIO UNT TOTAL
PEQUEÑO 475 285 $ 10,50 $ 2.994
MEDIANO 1.426 855 $ 14,50 $ 12.403
GRANDE 739 444 $ 18,50 $ 8.205
$ 23.602
TRANSPORTACION A DOMICILIONº MASCOTAS
SERVICIO Nº MASCOTAS PRECIO TOTAL
ADIESTRAMIENTO 94 $ 120 $ 11.280
86 $ 150 $ 12.900
$ 24.180
SERVICIO Nº MASCOTAS PRECIO TOTAL
FIESTA TEMATICA 18 $ 80 $ 1.440
18 $ 120 $ 2.160
$ 3.600
OTROS INGRESOS Nº MASCOTAS PRECIO TOTAL Porcentaje
MEDICINA 1.152 $ 10,00 $ 11.520 22%
ALIMENTO 1.589 $ 25,00 $ 39.725 30%
ACCESORIOS 794 $ 6,00 $ 4.764 15%
$ 56.009
79
3.4 Costo Operativos
3.4.1 Costos Directos
Insumos (Que se requieren para brindar el servicio de Spa)
Mascota Semana 55
Shampoo Galon 20
Promedio Galones 3
Mes 13
Año 156
Mascota Semana 55
Desenredador Galon 30
Promedio Galones 2
Mes 8
Año 96
Mascota Semana 55
Talco 30
Promedio Galones 2
Mes 8
Año 96
Mascota Semana 55
Talco 30
Promedio Galones 2
Mes 8
Año 96
Insumos Cantidad
80
Mano de Obra Directa
Beneficios Sociales
3.4.2 Costos Indirectos
Gastos Administrativos
Personal Operativo Cantidad Sueldo Mensual Sueldo Men. T Sueldo Anual Beneficio Social Total Anual
Veterinario 1 $ 500,00 $ 500,00 $ 6.000,00 $ 2.219,00 $ 8.219,00
Adiestradores 2 $ 240,00 $ 480,00 $ 5.760,00 $ 2.380,00 $ 8.140,00
Estilista 3 $ 240,00 $ 720,00 $ 8.640,00 $ 3.570,00 $ 12.210,00
Total 6 $ 980,00 $ 1.700,00 $ 20.400,00 $ 8.169,00 $ 28.569,00
Personal Operativo Veterinario Adiestradores Estilista
Base $ 500,00 $ 240,00 $ 240,00
Decimo Tercer Sueldo 8,33% $ 500,00 $ 240,00 $ 240,00
Decimo Cuarto Sueldo 12,15% $ 240,00 $ 240,00 $ 240,00
IESS 12,15% $ 729,00 $ 350,00 $ 350,00
Fondos de Reserva 8,33% $ 500,00 $ 240,00 $ 240,00
Vacaciones $ 250,00 $ 120,00 $ 120,00
Total Beneficios Anual $ 2.219,00 $ 1.190,00 $ 1.190,00
Personal Administrativo Cantidad Sueldo Mensual Sueldo Men. T Sueldo Anual Beneficio Social Total Anual
Administrador 1 $ 700,00 $ 700,00 $ 8.400,00 $ 3.011,00 $ 11.411,00
Conserje 1 $ 240,00 $ 240,00 $ 2.880,00 $ 1.190,00 $ 4.070,00
Chofer 1 $ 240,00 $ 240,00 $ 2.880,00 $ 1.190,00 $ 4.070,00
Guardia 1 $ 240,00 $ 240,00 $ 2.880,00 $ 1.190,00 $ 4.070,00
Total 4 $ 1.420,00 $ 1.420,00 $ 17.040,00 $ 6.581,00 $ 23.621,00
81
Beneficios Sociales
Suministros de Oficina
Publicidad y Promoción
3.5 Inversión Fija
3.5.1 Activos Fijos
Maquinarias
Resma de Hojas 2 $ 3,10 $ 6,20
Plumas (cajas) 1 $ 5,00 $ 5,00
Liquid paper 2 $ 0,80 $ 1,60
Lapices 1 $ 4,00 $ 4,00
Grapas 2 $ 2,50 $ 5,00
Clicks 2 $ 0,80 $ 1,60
Grapas 1 $ 0,86 $ 0,86
Toner 1 $ 78,00 $ 78,00
Total $ 95,06 $ 102,26
Detalle Cantidad Costo Unitario Total
Volantes 7000 $ 0,15 $ 1.050,00
Tripticos 5000 $ 0,18 $ 900,00
Calendarios 3000 $ 0,20 $ 600,00
Plumas 5000 $ 0,10 $ 500,00
Pagina Web 1 $ 350,00 $ 350,00
Total $ 350,63 $ 3.400,00
Detalle Cantidad Costo Unitario Total
Maquina de cortar 4 $ 85,00 $ 340,00
Sopladora turbina 2 $ 450,00 $ 900,00
Total $ 1.240,00
Descripcion Cantidad Costo Total
82
Mobiliario de Oficina
Equipamiento de Spa & Veterinaria
Equipos de Oficina
Equipos de Computación
Counter recepcion personalizado 1 $ 240,00 $ 240,00
Muebles aereos 2 $ 90,00 $ 180,00
Sillas Fuxion con brazos 5 $ 69,31 $ 346,55
Tandem triple (sillas) 2 $ 85,32 $ 170,64
Escritorio 1 $ 200,00 $ 200,00
Total $ 1.137,19
Descripcion Cantidad Costo Total
Mesa de acero inoxcidable 3 $ 350,00 $ 1.050,00
Bañera Mediana 3 $ 850,00 $ 2.550,00
Bañera Grande 2 $ 600,00 $ 1.200,00
Jaulas Grandes 3 $ 100,00 $ 300,00
Jaulas Medianas 3 $ 60,00 $ 180,00
Portasuero 1 $ 30,00 $ 30,00
Utensilios 1 $ 250,00 $ 250,00
Vitrina 1 $ 230,00 $ 230,00
Mostradores 2 $ 198,54 $ 397,08
Mini Perchas 2 $ 87,00 $ 174,00
Accesorios Varios 1 $ 244,00 $ 244,00
Total $ 6.605,08
Descripcion Cantidad Costo Total
Central de Aire Acondicionado 1 $ 900,00 $ 900,00
Telefono (4 extenciones) 1 $ 69,00 $ 69,00
Televisor 1 $ 345,00 $ 345,00
Dispensador de Agua 1 $ 54,00 $ 54,00
Extintor 2 $ 25,00 $ 50,00
Cesto de basura 6 $ 3,00 $ 18,00
Total $ 1.436,00
Descripcion Cantidad Costo Total
Equipos de Computacion 2 $ 550,00 $ 1.100,00
Impresora Multifuncion 1 $ 90,00 $ 90,00
Total $ 1.190,00
Descripcion Cantidad Costo Total
83
Vehículo
Kit de Adiestramiento
Activos No Corrientes
Accesorios Varios
Van N200 Chevrolet 1 $ 12.491,07 $ 12.491,07
Total $ 12.491,07
Descripcion Cantidad Costo Total
Kit de Adiestramiento 1 $ 300,00 $ 300,00
Total $ 300,00
Cantidad Costo TotalDescripcion
Adecuaciones de Local 1 $ 1.870,00 $ 1.870,00
Gastos de Constitucion & Permisos 1 $ 1.523,00 $ 1.523,00
Total $ 3.393,00
Descripcion Cantidad Costo Total
Cepillo Desmotador 4 $ 7,00 $ 28,00
Cepillo Trinche 4 $ 4,50 $ 18,00
Cortauñas 4 $ 6,50 $ 26,00
Rasquete profesional 4 $ 21,00 $ 84,00
Liquido limpiador de cuchillas 4 $ 12,00 $ 48,00
Toallas 20 $ 2,00 $ 40,00
Total $ 244,00
Descripcion Cantidad Costo Total
