Facultad de Ingeniería Civil ... - transparencia.uanl.mxtransparencia.uanl.mx/secciones/resultados_auditoria/archivos/... · Minera del Norte 4501085164 Kakanapo II Municipio de

Facultad de Ingeniería Civil

Instituto de Ingeniería Civil

Convenios Públicos Dictamen Financiero del Estado de Ingresos y Egresos

por el período comprendido

del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

1. Naturaleza y fines de la entidad.

2. Principales políticas contables.

Bases contables.-

Universidad Autónoma de Nuevo León

Facultad de Ingeniería Civil

Instituto de Ingeniería Civil

Notas al Estado de Ingresos y Egresos

Por el período comprendido del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

(Cantidades en pesos)

El Instituto de Ingeniería Civil de la Facultad de Ingeniería Civil esta comprometido

con la satisfacción de sus estudiantes y la sociedad, desarrollando sus actividades

académicas, de investigación y presentación de servicios a la comunidad, en el marco

de un sistema de gestión de la calidad, promoviendo la mejora continua y cumpliendo

con la normatividad correspondiente.

El Instituto de Ingeniería Civil de la Facultad de Ingeniería Civil fue fundado en 1987

y tiene como visión formar profesionales, profesores e investigadores de clase mundial

con actitud y espíritu de servicio científico y humanista que através de la aplicación

innovadora y generación del conocimiento presente alternativa, efectivas a la solución

de las necesidades de infraestructura en el ámbito nacional e internacional

coadyuvando al mejoramiento de la calidad de vida de la sociedad en un desarrollo

sustentable.

Es política del Instituto de Ingeniería Civil de la Facultad de Ingeniería Civil el

preparar su información financiera sobre la base de reconocer sus ingresos cuando se

cobran. Las aportaciones, así como las aplicaciones patrimoniales y los egresos, se

reconocen cuando se reciben o se pagan respectivamente, y no cuando se devengan o

realizan.

El estado de Ingresos y Egresos que se acompaña fue preparado sobre la base de valor

histórico, por lo que no reconocen los efectos de la inflación en la información

financiera.

2

De acuerdo a nuestra revisión a continuación se integran los proyectos, convenios y

contratos públicos celebrados por el Instituto de Ingeniería Civil durante el ejercicio

2012,y que siguen vigentes al 31 de Diciembre del 2016, el remanente por ejercer de los

proyectos se aplicará de acuerdo a lo establecido en el Plan de Desarrollo Institucional

de la UANL.

4. Relación de proyectos, convenios y contratos públicos ejercidos a partir de

Enero del 2012.



2011, y que siguen vigentes al 31 de Diciembre del 2016, el remanente por ejercer de los


de la UANL.

3. Relación de proyectos, convenios y contratos públicos ejercidos a partir de Enero

del 2011.

Ingresos Egresos

4,348,977 9,875,864 25,661,348 21,668,794 21,312,371- 13,868,418

- 536,693 27,542,314 536,693- 27,542,314

138,496 138,496

Ingresos Egresos

-55,803,805 68,283,820 170,598 -55,974,404 68,454,418

-4,173,058 7,219,615 -4,173,058 7,219,615

-83,636,972 34,673,205 1,867 -83,636,972 34,671,338

2,022,414 1,776,676 2,022,414 1,776,676

Otros Convenios Públicos

IMSS 34 CLINICAS (S/No.)

2-092901MA-5-43246 (IMSS Reynosa)

MONTERREY VI

CRTT-Comisión para la Regularización de la Tenencia de la Tierra

Referencia Saldo por Cobrar al

Inicio del Ejercicio

2016

Saldo por Ejercer al

Inicio del Ejercico

2016

4 Trimestre Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre

Referencia

Saldo por Cobrar al


2016


Inicio del Ejercico

2016

4 Trimestre Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre

424411805 (Pemex Exploración y Producción)


CE-RMIN-007/11 (Pemex Refinación)

Saldo por Cobrar al


2016



2016

Ingresos Egresos

Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre

4,650,000- 5,711,720 4,650,000- 5,711,720

1,115,500- 1,357,039 1,115,500- 1,357,039 Iberoamericana de Hidrocarburos, S.A. DE C.V.

Referencia

PRODECON-DGA-INM-007/2012

3


Enero del 2014.





de la UANL.





de la UANL.


Enero del 2013.

Saldo por Cobrar al


2016



2016

Ingresos Egresos

Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre

- 410,251- - 410,251-

63,167 3,449,974 1,107,295 63,167 2,342,680

789,915 2,299,171 789,915 2,299,171

17,241,379 1,450,799- 17,241,379 1,450,799-

7,660 1,823,786 7,660 1,823,786

274,064- 1,388,064 274,064- 1,388,064

75,632,121 10,735,500- 75,632,121 10,735,500-

20,193,369 7,060,657- 20,193,369 7,060,657-

3,184,100 259,260- 3,184,100 259,260-

Referencia

DTC-003/2013 AEROPUERTOS Y SERVICIOS AUXILIARES

IMSS IRAPUATO

ROMPEPICOS SGIH-OCRB-NL-13-208-FN-CC

SGT-OCRB-COAH-13-GASIR-058-RF-CC

LA HUASTECA---- SCT

Preodecon DGA/INM 001/2013

Preodecon DGA/SI/ 001/2013

Metrorrey 3

CONAGUA Municipio de Apodaca

Saldo por Cobrar al


2016



2016

Ingresos Egresos

Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre

2,298,314 1,168,215 2,298,314 1,168,215

- 231,185- - 231,185-

- 309,457 - 309,457

12,459 1,658,606 12,459 1,658,606

516,371 230,134 696,500 23,200 180,129- 903,434

566,645 1,221,837 566,645 1,221,837

15,703,266 18,305,390 15,703,266 18,305,390

100,000- 64,760- 100,000- 64,760-

- 594,923 - 594,923

10,000- 836,190 10,000- 836,190

3,695,100 199,128- 3,695,100 199,128-

CPS-012-2014 (Planeacion vial de Culiacan)

Minera del Norte 4501085164 Kakanapo II

Municipio de Sabinas Coahuila

Conacyt USG

IMSS 76

NO-022-14-UANLFI-MC-00 Iberoamericana RSU

LA SEDESOL

DTC-006/2013 AEROPUERTOS Y SERVICIOS AUXILIARES

13-P-EB-A-020-Y-0-13 SECRETARIA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES

SGIH-OCRB-COA-13-ESTCC-209-FN-CC

Metrorrey 3 Etapa 2

Referencia

4


Enero del 2015.



2015, en dicha relación se muestran los convenios vigentes del 1 de Enero al 31 de

Diciembre 2016, el remanente por ejercer de los proyectos se aplicará de acuerdo a lo

establecido en el Plan de Desarrollo Institucional de la UANL.


Enero del 2016.



2016, en dicha relación se muestran los convenios vigentes del 1 de Enero al 31 de

Diciembre 2016, el remanente por ejercer de los proyectos se aplicará de acuerdo a lo

establecido en el Plan de Desarrollo Institucional de la UANL.

Saldo por Cobrar al


2016



2016

Ingresos Egresos

Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre

796,573 242,565 796,573 242,565

539,000 18,776- 24,709 539,000 43,485-

792,813- 728,193 422,814 56,446 1,215,627- 1,094,561

1,273,929- 781,681 103,927 1,273,929- 677,755

- 86,048- - 86,048-

- 139,755 1,612 - 138,143

- 96,934 - 96,934

- 5,000- - 5,000-

3,324,138- 1,689,299 3,622,128 3,324,138- 1,932,829-

- 496,953 - 496,953

45,000 17,565- 38,406 45,000 55,971-

1,345,322 118,303- 1,345,322 135,952 - 1,091,067

- 380,993- 2,477,050 184,339 2,477,050- 1,911,718

- 10,014- 135,000 135,000- 124,986

148,360- 106,570- 478,200 443,252 626,560- 71,623-

628,195- 48,029- 1,987,650 660,009 2,615,845- 1,279,612

- 3,361,008- 49,149,955 20,022,025 49,149,955- 25,766,922

- 152,922- 307,259 41,544 307,259- 112,793

CFE Laguna

Programa Hidrico, N.L.

SAE Estructuras

SAE Colombia N.L.

Kansas City S.L.P.

Kansas City Guanajuato

Contrato Janus

SAE Topografia

Cemex Tamps

Supervisión Metro

Biología Pemex

Kansas City - Sanchez

San Fernando

PVC-L-01-15-002-KIA

Kansas City - Alcantarillas

SAE Hidraulica

Referencia

Puente Harold

Estudio Vial Monclova

Importe Original del

ConvenioIngresos Egresos

Saldo por Cobrar al

Final del Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre210 - 210-

1,442,130 821,995 1,442,130- 620,134

1,210,000 667,800 258,289 542,200 1,619,511

1,999,728 1,777,440 1,572,914 222,288 2,204,254

5,257,296 5,257,296 2,138,439 - 8,376,154

1,343,650 1,343,650 754,834 - 1,932,466

760,298 760,298- 760,298

438,100 281,200 438,100- 156,900

1,000,000 166,447 1,000,000- 833,553

543,750 2,350 543,750 541,400

19,368,259 116,294 19,368,259 19,251,965

378,106 35,640 378,106 342,466

517,000 517,000 48,156 - 985,844

27,380 - 27,380-

843,150 590,941 843,150- 252,210

Referencia

ASA

Cemex Zacatecas

Agua y Drenaje (Varios)

SIMAS CD Acuña

Pavimentos Rigidos

SAE Bodegas

Gasoductos Nuevo Leon

Kansas City Ferrocarriles Sanchez

Kansas City L. Cardenas

UMF 65 IMSS

CONAGUA Sta. Catarina

Ahmsa Mec. de suelos

Ahmsa 2 Republicas

Ahmsa Torre de Apagado

Kansas City Varios

5

9. Relación de proyectos, convenios y contratos públicos finiquitados.

Asimismo, se muestra un cuadro de Ingresos y Egresos del Instituto de Ingeniería Civil

correspondientes a los servicios prestados a la iniciativa privada y personas físicas en

general.


contratos públicos finiquitados por el Instituto de Ingeniería Civil durante el período

en revisión, el remanente por ejercer de los proyectos, convenios y contratos se aplicó

de acuerdo a lo establecido en el Plan de Desarrollo Institucional de la UANL.

Saldo por Cobrar al


2016



2016

Ingresos Egresos

Saldo por Cobrar

al Final del

Trimestre

Saldo por Ejercer

al Final del

Trimestre80,000,000 215,050- 117,968 80,000,000 333,017-

Referencia

Red Autopistas

Saldo Inicial Ingresos Egresos Saldo Final

632,289,292 28,095,660 660,384,952

7,681,647 259,608 7,941,255

245,330 12,627 257,958

- -

39,490,968- 6,199,144 - 45,690,112

5,820,750- 1,194,103 - 7,014,853

140,502,192- 27,744,992 - 168,247,184

4,439,475- 1,347,814 - 5,787,289

337,174- 33,529 - 370,703

4,355,231- 1,393,015 - 5,748,246

18,858,947- 814,119 - 19,673,066

495,385,937- 10,303,777 - 505,689,714

46,586,315- 8,289,907 - 54,876,222

112,857,053- - 112,857,053

17,783,260- 5,050,000 - 22,833,260

7,305,539- 1,418,006 - 8,723,545

34,872,958- 2,412,174 - 37,285,132

54,725,381- - 54,725,381

Inversión en bienes muebles

Inversión en bienes inmuebles

Otros servicios comerciales

Servicios de asesoría, estudios e investigación

Apoyo para actividades

Servicio de apoyo técnico

Otros

Becas

Materiales y Suministros

Servicios básicos

Servicios de laboratorío y taller de mantenimiento

Servicios de Arrendamiento

Servicios de difusión

Servicios diversos

Ingresos y Egresos operativos del Instituto de Ingeniería CivilIngresos operativos (Instituto de Ingeniería Civil)

Ingresos por servicios

Intereses mesa de dinero

Intereses sobre prestamos

Gastos operativos (Instituto de Ingeniería Civil)

6

10. Relación de Ingresos y Egresos del Ejercicio.

A continuación se muestran los ingresos y egresos que integran cada uno de los

proyectos realizados por el Instituto de Ingeniería Civil, por el periodo comprendido

del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

INGRESOS EGRESOS

25,661,348 21,668,794

170,598

1,867

1,107,295

696,500 23,200

24,709

422,814 56,446

103,927

1,612

3,622,128

38,406

1,345,322 135,952

2,477,050 184,339

135,000

478,200 443,252

1,987,650 660,009

49,149,955 20,022,025

307,259 41,544

210

1,442,130 821,995

667,800 258,289

1,777,440 1,572,914

5,257,296 2,138,439

1,343,650 754,834

760,298

438,100 281,200

1,000,000 166,447

2,350

116,294

35,640

517,000 48,156

27,380

843,150 590,941

117,968

Ahmsa Torre de Apagado

Kansas City Varios

Red Autopistas

Ahmsa 2 Republicas

Gasoductos Nuevo Leon

Kansas City Ferrocarriles Sanchez

Kansas City L. Cardenas

UMF 65 IMSS

CONAGUA Sta. Catarina

Ahmsa Mec. de suelos

REFERENCIA


APLICACIÓN

IMSS 34 CLINICAS (S/No.)

MONTERREY VI

SGT-OCRB-COAH-13-GASIR-058-RF-CC

CPS-012-2014 (Planeacion vial de Culiacan)

Estudio Vial Monclova

Kansas City - Sanchez

PVC-L-01-15-002-KIA

Pavimentos Rigidos

SAE Bodegas

Supervisión Metro

Biología Pemex

ASA

Cemex Zacatecas

Agua y Drenaje (Varios)

SIMAS CD Acuña

Contrato Janus

Cemex Tamps

SAE Estructuras

SAE Colombia N.L.

Kansas City S.L.P.

Kansas City Guanajuato

SAE Hidraulica

CFE Laguna

7

11.- Depósitos y retiros no correspondientes a convenios.-

Ingresos por servicios- iniciativa privada $ 28,095,660

Productos financieros 272,235

Total $ 28,367,895

Gastos operativos del Instituto de Ingeniería Civil $ 66,200,580

Total $ 66,200,580

12.- Saldos por ejercer.-

Durante el ejercicio se realizaron los siguientes depósitos que no corresponden a

convenios públicos:

Durante el ejercicio se realizaron los siguientes retiros que no corresponden a

convenios públicos:

Los saldos por ejercer reflejados en las tablas de los proyectos, corresponden a la

diferencia que resulta de aplicar a los ingresos, el costo del proyecto, mas sin embargo

en el transcurso de la ejecución del proyecto la dependencia ya realizo traspasos de

remanente a sus cuentas operativas.

8

13. Naturaleza y origen de los ingresos.

a) Ingresos por servicio de apoyo técnico.-

1 2Supervisión Metro $ 49,149,955

Iniciativa Privada 28,095,660

PEMEX 25,661,348

Pavimentos rigidos 5,257,296

Kansas City SLP 2,477,050

Cemex Tamaulipas 1,987,650

Simas Cd Acuña 1,777,440

Cemex Zacatecas 1,442,130

SAE Colombia 1,345,322

SAE Bodegas 1,343,650

Kansas City Lazaro Cadenas 1,000,000

Kansas City Varios 843,150

Gasoductos Nuevo León 760,298

Estudio Vial Culiacán 696,500

Comision Nacional del Agua 667,800

Ahmsa 2 Republicas 517,000

Janus 478,200

Kansas City Ferrocarriles Sanchez 438,100

Kansas City-Sanchez 422,814

Biología Pemex 307,259

Instituto Mexicano del Seguro Social 170,598

Kansas City Salvatierra Guanajuato 135,000

Total $ 124,974,220

b) Productos financieros.-

Intereses mesa de dinero $ 259,608

Intereses sobre préstamos 12,627

Total $ 272,235

Esta cuenta corresponde a los ingresos generados por el Instituto de Ingeniería Civil,

por prestar servicios de apoyo técnico a organizaciones o entidades externas, que

hayan sido diseñadas de manera específica para tal propósito, y se encuentra integrada

de la siguiente manera:

Corresponde a los ingresos generados por inversiones a corto plazo que el Instituto de

Ingeniería Civil tiene con instituciones financieras, así como los rendimientos

derivados de los préstamos otorgados a empleados, y se integra de la siguiente

9

14. Naturaleza y destino de los egresos.

a) Materiales y suministros.-

Combustible y lubricantes $ 2,180,086

Materiales y útiles 2,017,325

Alimentos para el personal y guardería 592,372

Materiales para mantenimiento de inmuebles 529,009

Instrumental y refacciones 312,958

Materiales de limpieza 290,739

Periódicos y revistas 120,277

Refacciones para mantenimiento de equipo diverso 98,920

Artículos deportivos 21,293

Artículos decorativos 15,867

Refacciones para mantenimiento de equipo de transporte 14,622

Medicinas y materiales para curación 5,676

Total $ 6,199,144

b) Servicios generales.-

Servicios básicos.-

Teléfonos $ 765,527

Servicios de internet 428,576

Total $ 1,194,103

Servicios de laboratorio y taller de mantenimiento.-

Servicio de laboratorio externo $ 51,809,293

Servicio de mantenimiento de inmuebles 4,021,812

Servicio de talleres externos 1,864,513

Servicio de mantenimiento de equipo de cómputo 109,096

Servicio de laboratorio de fotografía 8,840

Total $ 57,813,554

Corresponde a las erogaciones realizadas por el Instituto de Ingeniería Civil para

cumplir con sus actividades diarias como institución de servicios, y se integra por los

siguientes conceptos:

Se integra por los siguientes conceptos:

Corresponde al gasto por concepto de consumo de los siguientes servicios:

Corresponde a las erogaciones realizadas por la contratación de servicios de

investigación, laboratorios, así como servicios de reparación y mantenimiento,

contratados por el Instituto de Ingeniería Civil, y se integra de la siguiente manera:

10

Servicio de arrendamiento.-

Renta de inmuebles $ 1,109,200

Renta de mobiliario 238,614

Total $ 1,347,814

Servicios diversos.-

Servicios externos de seguridad $ 1,171,765

Fletes y maniobras 146,635

Peajes y estacionamiento 74,058

Servicios de lavandería 557

Total $ 1,393,015

Servicios comerciales.-

Prima de seguros y fianzas $ 408,343

Gastos de trámites ante dependencias gubernamentales 222,552

Cuotas de afiliación e inscripción 160,014

Gastos financieros y comisiones bancarias 23,210

Total $ 814,119

Servicios de asesoría, estudios e investigación.-

Estímulos por proyectos y/o servicios $ 35,052,972

Honorarios por servicios profesionales 210,418

IVA 40,387

Total $ 35,303,777

Esta cuenta corresponde a los pagos efectuados por el Instituto de Ingeniería Civil,

derivado de servicios de traslado de bienes muebles, mensajería, así como servicios de

lavandería y limpieza de bienes muebles e inmuebles, y se integra como sigue:

Esta cuenta esta integrada principalmente por erogaciones hechas por el pago de

trámites y registros ante dependencias gubernamentales, así como primas de seguro a

diverso mobiliario, cuotas pagadas a diversas instituciones y comisiones bancarias por

manejo de cuenta.

Se integra por las erogaciones realizadas por pago de servicios profesionales por

concepto de asesoría, así como cursos, seminarios, para apoyo administrativo, de

personas físicas o morales que no tienen relación con la institución.

Corresponde a las erogaciones realizadas por concepto de alquiler de edificios, e

instalaciones diversas, asi como arrendamiento de equipo y bienes muebles que utiliza

el Instituto de Ingeniería Civil para el desarrollo de sus actividades, y se integra como

sigue:

11

Servicios de difusión e información.-

Gastos para ediciones e impresiones $ 26,080

Difusión y publicidad 7,449

Total $ 33,529

Apoyo para actividades.-

Otros gastos $ 4,294,164

Apoyo para organizar y/o asistir a eventos 1,531,151

Viáticos 1,512,088

Atención al personal 404,845

Pasajes aéreos nacionales para academicos/administrativos 254,874

Pasajes aéreos internacionales para academicos/administrativos 159,322

Atención a visitantes 128,249

Pasajes terrestres nacionales para academicos/administrativos 2,925

Transportación 2,289

Total $ 8,289,907

c) Becas.-

Becas a estudiantes $ 1,418,006

Total $ 1,418,006

d) Otros.-

Aportaciones a la Facultad de Ingeniería Civil $ 5,050,000

Total $ 5,050,000

Se integra por las erogaciones relacionadas con la organización de eventos, entrega de

reconocimientos, atenciones al personal y visitantes, y aportaciones que otorga el

Instituto de Ingeniería Civil a entidades externas.

Corresponde a las cantidades asignadas por el Instituto de Ingeniería Civil (alumnos,

pasantes, profesionistas, investigadores o personal docente), como apoyo para que

realicen estudios e investigaciones, y se integra de la siguiente manera:

Corresponde a las erogaciones por concepto de difusión y publicidad de las diversas

actividades del Instituto de Ingeniería Civil.

Esta cuenta se utiliza para registrar los egresos extraordinarios efectuados por la

Facultad del Instituto de Ingenieria Civil, así como el traspaso de remanente de la

cuenta de la facultad derivado del desarrollo de los convenios públicos, y se integra

como sigue:

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e) Inversión en bienes muebles.-

Equipo diverso $ 1,320,197

Equipo de cómputo 639,192

Mobiliario 429,363

Equipo de difusión 11,368

Equipo para talleres de servicio 6,028

Equipo de conservacion y mantenimiento 6,026

Total $ 2,412,174

15. Incremento en Cuentas por Cobrar.

Saldo Inicial $ 362,911

Saldo Final 1,953,168

Incremento $ 1,590,257

16. Disminución en Cuentas por Pagar.

Saldo Inicial $ 69,065,536

Saldo Final 67,978,515

Incremento $ 1,087,021

17. Entorno fiscal.

El Instituto de Ingeniería Civil de la Facultad de Ingeniería Civil no es sujeto del

Impuesto sobre la Renta por ser parte integral de la Universidad Autónoma de Nuevo

León, que al ser un organismo descentralizado del Estado se rige por lo mencionado en

el siguiente párrafo:

La Ley del Impuesto sobre la Renta en su artículo 86, doceavo párrafo establece que los

Organismos Descentralizados que no tributen conforme al Título II de la Ley de ISR,

solo tendrán las obligaciones de retener y enterar el impuesto y exigir la

documentación que reúna los requisitos fiscales, cuando hagan pagos a terceros y estén

obligados a ello en términos de Ley.

Se integra por las adquisiciones de bienes muebles que el Instituto de Ingeniería Civil

realizó durante el período del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016.

Las cuentas por pagar se originan principalmete por adeudos que se tienen con los

proveedores así como de algunas provisiones de impuestos retenidos. La disminución

en el período del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 fue determinado de la

siguiente manera:

Las cuentas por cobrar se originan principalmente por préstamos y anticipos de

sueldos. El Incremento en el período del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 fue

determinado de la siguiente manera:

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