Ficha Tecnica Sri Cambio Marzo2015

FICHA TCNICA:

Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

Emisin de Comprobantes ElectrnicosMtodo de autorizacin online

VIGENTE DESDE MARZO 2015 Versin 1.9

NDICE

1Introduccin ...................................................................................................................... 1

2Consideraciones Generales ............................................................................................... 1

3Base Legal ........................................................................................................................ 1

4Proceso de Solicitud de Certificacin de Emisin de Documentos Electrnicos ................... 2

5Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de Comprobantes Electrnicos ................................................................................................. 3

6Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos ....... 8

7Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes Electrnicos ........................................................................................................................ 9

8Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ............................................ 13

9Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas. ............................................ 25

10Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin ........................................................... 25

11Anexos ........................................................................................................................ 28

12 ..................................................................................................................................... 28

1.1. ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0 ......................................................................... 28

1.1.1 FORMATO XML FACTURA ........................................................................................ 28

1.1.2 FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN ........................................................... 31

1.1.3 FORMATO XML GUA DE REMISIN ......................................................................... 32 FICHA TCNICA: Manual y especificaciones tcnicas sobre el .................................................... 1

1.1.4 FORMATO XML NOTA DE CRDITO .......................................................................... 33

1.1.5 FORMATO XML NOTA DE DBITO ............................................................................ 35

11.2.ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) ................................ 36

11.2.1FACTURA ................................................................................................................. 36

11.2.2NOTA DE CRDITO ................................................................................................... 37

11.2.3NOTA DE DBITO ..................................................................................................... 38

11.2.4COMPROBANTE DE RETENCIN ............................................................................... 39

11.2.5GUA DE REMISIN ................................................................................................. 40

11.3.ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 ............................................................... 41

11.3.1.FORMATO XML FACTURA ....................................................................................... 41

11.3.2.FORMATO XML GUA DE REMISIN ........................................................................ 43

11.3.3FORMATO XML NOTA DE CRDITO .......................................................................... 44

11.4.ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ..................................................................................................................... 45

11.5.ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ..................................................................................................................... 54

11.6.ANEXO 6 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES ................... 59

11.7.ANEXO 7 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS ............................................ 61

12.Glosario de Trminos ................................................................................................... 61

13. Preguntas tcnicas frecuentes .................................................................................. 63

Versin

Fecha de modificacin Descripcin de los cambios

1. 1 21-03-2012 Se modifica la informacin de la pgina web de la entidad certificadora ANF.Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja conectividad quedando habilitados 2 tipos de emisin.Se elimina el detalle de la tabla 19 ICE, ya que la misma se puede consultar en la pgina web del SRI.

1. 2 22-03-2013 Se incluye anexo referente a la compatibilidad de dispositivos provistos por el Banco Central.Se incluye detalle de libreras para incorporacin de firma en el XML.Se incluye aumento de decimales en campos de cantidad y precio unitario en factura, nota de crdito y gua de remisin.Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y Renta para Comercializacin de Derivados dePetrleo.Se incluyen formatos de XML de factura, nota de crdito y gua de remisin versin 1.1.0.Se incluye cdigo de error 70, clave de acceso en procesamiento.

1.3 30-04-2013 Se elimina el cdigo de error 61 - Entidad certificadora no disponible.Se aumenta el nmero de claves de contingencia en ambiente de produccin.

1. 4 04-12-2013 Se aumentan el nmero de claves de contingencia inciales en el ambiente de produccin.Se quita validacin de porcentaje de utilizacin de claves de contingencia para nuevas solicitudes.Se aumenta el tiempo de entrega de claves de contingencia solicitadas.Se permite el reenvo de comprobantes rechazados.Se incluye Tabla 19 Tarifa del ICESe incluyen en la Tabla 21 los cdigos de Retencin del Impuesto a la Renta.

1.5 12-02-2014 Se aumenta el proceso de generacin de Lotes Masivos.Se aumenta la tabla 23 en donde se describe la estructura de la clave de acceso del lote masivo.Se aumenta el proceso de firma de lotes masivos.Se aumenta la descripcin del servicio de recepcin de lotes masivos.Se aumenta la descripcin del servicio de autorizacin de comprobantes de lotes masivos.Se aumenta el anexo 6, el formato xml del lote masivo.Se aumenta el anexo 7, un ejemplo de firma electrnica bajo el estndar xades_bes para el lote masivo.Se aumentan los cdigos de error correspondientes a lotes masivos.

1.6 04-08-2014 Se aumentan cdigos de tipo de identificacin Tabla 7.Se aumentan cdigo de impuestos y tarifa Tabla 17 y Tabla 18. Actualizacin Tabla 22.Se aumentan cdigos de retencin presuntiva de IVA Tabla 24. Se incluye campo de descuento adicional en XML y XSD para el cdigo de impuesto 2.Actualizacin de los formatos RIDE.

1.7 03-10-2014 Inclusin de tabla de archivo de Lote.Eliminacin de Lotes Masivos.(Se elimina cambios de la Versin 1.5)Actualizacin de los formatos RIDE.

1.8 21-11-2014 Actualizacin de cdigos de retencin de impuesto a la renta. Tabla 21. Inclusin de formato de Factura: Exportacin y Reembolso, aplica para las versiones 1.0.0 y 1.1.0Inclusin de Tablas: Tabla 24: Formas de Pago, Tabla 25: Pas, Tabla 26: Tipo de Proveedor de Reembolso.

1.9 28/02/15 Inclusin del Consejo de la Judicatura como Entidad de CertificacinAclaracin del esquema complementario (contingente) Inclusin de preguntas tcnicas frecuentesActualizacin Tabla 21: Nuevos cgidos, y conceptos de retencin de Impuesto a la Renta vigentes a partir de marzo 2015Cambio del monto para emitir facturas a Consumidor Final.

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F ICHA TCNICA: Manua l y espec i f i cac iones tcn icas sobre e lp roceso de Emis in de Comprobantes E lec t rn icos

FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS SOBRE EL PROCESO DE AUTORIZACIN Y EMISIN DE DOCUMENTOS ELECTRNICOS

(Aplica para la ciudadana que emite facturas, comprobantes de retencin, guas de remisin, notas de crdito y notas de dbito firmadas electrnicamente)

1 Introduccin

El presente documento tiene la finalidad de brindar informacin, servicio y asistencia a la ciudadana y a los sujetos pasivos que opten por certificarse en el Sistema de Comprobantes Electrnicos brindado por el Servicio de Rentas Internas a travs del portal WEB Institucional.

Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las realizar sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de comunicacin que dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a nivel nacional.

2 Consideraciones Generales

Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes descripciones:

Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en emisin normal (en ambiente de pruebas y en produccin);

Lineamientos en la parametrizacin de aplicativos del sujeto pasivo (Estndar en Firmas Electrnicas);

Servicios Expuestos a travs de WEB Services, Conexiones con el Internet para la autorizacin en lnea de comprobantes electrnicos;

Uso de la Herramienta para generar, firmar y solicitar autorizacin de los comprobantes electrnicos, que va a poner a disposicin el Servicio de Rentas Internas (SRI) en el portal WEB Institucional;

Esquemas XSD, formatos XML (generacin individual y generacin agrupados por lotes de comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).

Los emisores de comprobantes firmados electrnicamente debern operar con certificados digitales de firma electrnica, adquiridos en cualquiera de las Entidades de Certificacin autorizadas en el pas.

Adicionalmente, se sugiere a los emisores de comprobantes electrnicos que sus sistemas provean una funcionalidad de reenvo de comprobantes, para casos de excepcin que puedan darse sobre todo durante mantenimientos programados de este servicio.

3 Base Legal

El proceso de autorizacin para la emisin de documentos electrnicos se basa conforme a lo dispuesto en el inciso tercero del nmero 3 del artculo 6, y Disposicin General Dcima del Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios vigente y conforme lo norma la resolucin establecida para el efecto.

Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento del Registro Oficial No. 557 de 17 de abril de 2002.

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Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado en el Registro Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.Decreto No. 181 publicado en el Registro Oficial No. 553 de 11 de octubre del 2011, en el cual norma la numeracin de identificadores de campo y campos mnimos de los tipos de certificados.

Resolucin No. NAC-DGERCGC12-00105 de 09 de marzo de 2012, publicada en Registro Oficial No. 666 de 21 de marzo de 2012.

Resolucin NAC-DGERCGC14-00790, publicada en el Registro Oficial 346 de 2 de octubre de 2014.

Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos electrnicos, debern emitir los comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios firmados electrnicamente bajo las condiciones sealadas en esta ficha tcnica.

4 Proceso de Solicitud de Certificacin de Emisin de Documentos Electrnicos

4.1 El sujeto pasivo previo a la solicitud de certificacin debe tener conocimiento general del proceso de la modalidad de emisin de documentos electrnicos propuesto por la Administracin Tributaria (puede solicitar asistencia llamando al Centro de Atencin Telefnica 1700 774 774 o solicitar informacin y asistencia a los funcionarios del SRI a nivel nacional a travs de nuestro canal de atencin presencial).

4.2 El sujeto pasivo que se incorpore a la modalidad de emisin electrnica de documentos, deber obtener un certificado digital de firma electrnica que puede ser adquirido en cualquier Entidad de Certificacin autorizada por el Organismo Competente. Se detalla a continuacin las direcciones electrnicas de las cuatro entidades en donde se puede encontrar detalles especficos de los certificados digitales de firma electrnica:

ENTIDADES DE CERTIFICACION INFORMACIONBanco Central del Ecuador www.eci.bce.ec Security Data www.securitydata.net.ecANF www.anf.ec Consejo de la Judicatura www.funcionjudicial.gob.ec

Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de octubre de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme a lo detallado en dicho Decreto. 4.3 La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin se realiza

directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe encontrarse en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier tipo de sancin posterior, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada ambiente.- La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los

solicitantes, puesto que en este proceso los emisores debern realizar todas sus acciones en desarrollo, ejecutando y verificando que los comprobantes electrnicos cumplan con los esquemas XSD, as como con el tipo de firma electrnica incorporada en los comprobantes; se verificar adicionalmente la conexin con los enlaces a travs de Web Services que se utilizarn para solicitar la autorizacin de los comprobantes electrnicos generados y recibir la respuesta por parte de la Administracin Tributaria conforme al acuerdo de nivel de servicio; cabe mencionar que estos comprobantes emitidos en ambiente de Pruebas no tendrn validez tributaria.

Cabe recalcar que el ambiente de Pruebas fue diseado nicamente para verificar que

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el comprobante electrnico generado cumpla con las validaciones indicadas en el presente documento, por tal motivo no se deben hacer pruebas de stress o de masividad en este ambiente. Adicionalmente en este ambiente se deber contemplar todos los escenarios posibles de acuerdo al giro de negocio del contribuyente emisor.

Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de pruebas que el proceso de generacin de comprobantes electrnicos, envo y autorizacin, estn estructurados correctamente y que sus pruebas realizadas son de calidad, podrn ingresar la solicitud de emisin en el ambiente de Produccin; todas las acciones que se realicen en este ambiente, as como los comprobantes electrnicos autorizados tendrn validez tributaria. Es responsabilidad del emisor garantizar que el sistema utilizado para la generacin del comprobante electrnico cumpla con las validaciones y requisitos establecidos en el Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios y Resoluciones relacionadas a fin de garantizar que los comprobantes generados en este ambiente sean Autorizados.

4.4 En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin, el sujeto pasivo adicionalmente deber escoger el tipo de comprobante que va a emitir de manera electrnica, el sistema de comprobantes electrnicos conjuntamente con la solicitud de certificacin, generar automticamente un archivo con cdigos numricos nicos que conformarn parte de la clave de acceso para uso complementario (contingencia) en la generacin de comprobantes electrnicos (1.000 claves para el ambiente de Pruebas y 500.000 para el ambiente de Produccin).- Las claves para uso complementario (contingencia) sern utilizadas cuando el sistema

de autorizacin en lnea no est disponible debido a actualizaciones y mantenimientos de los enlaces o servidores.

Tambin podrn utilizar estas claves los emisores que se encuentren en sitios en donde el Internet tiene una baja conectividad y no puedan estar conectados en lnea durante las transacciones o cuando tengan inconvenientes en sus sistemas informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. El emisor obligatoriamente deber enviar los comprobantes generados con estas claves una vez que el servicio est disponible nuevamente.

4.5 Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los comprobantes firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a travs del canal WEB SERVICES para la recepcin y autorizacin, el sistema de autorizacin de comprobantes electrnicos realizar las validaciones correspondientes, generando una contestacin en lnea y conforme al acuerdo de nivel de servicio.

4.6 Todos los comprobantes que no son autorizados en lnea, tendrn su descripcin del motivo por el cual no fueron autorizados.

4.7 Una vez autorizados los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar dichos comprobantes al receptor, por los canales que maneje el emisor (correo electrnico, publicacin en portal web, entre otros).

4.8 Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de uso complementario (contingencia) o solicitar la inclusin de nuevos comprobantes, segn su giro de negocio, uso y autorizacin de claves contingentes solicitadas con anterioridad.

5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de Comprobantes Electrnicos

5.1 Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a los esquemas .xsd que estn disponibles en el Portal WEB del SRI, a travs de sus

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propios aplicativos o en la herramienta que el SRI ha puesto a disposicin de los contribuyentes a travs del portal web.

5.2 En el esquema de emisin normal, las claves de acceso de cada comprobante estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica estas claves, las que constituirn un requisito que dar el carcter de nico a cada uno de los comprobantes y la misma servir para que el SRI indique si el comprobante es autorizado o no; a continuacin se describe su conformacin:

TABLA 1

No. Descripcin de campo Tipo de campo Formato Longitud RequisitoEtiqueta o tag

en archivo XML1 Fecha de Emisin

Numrico

ddmmaaaa 8

Obligatorio

2 Tipo de Comprobante Tabla 4 2

3 Nmero de RUC 1234567890001 13

4 Tipo de Ambiente Tabla 5 1

5 Serie 001001 6

6 Nmero del Comprobante (secuencial) 000000001 9

7 Cdigo Numrico Numrico 8

8 Tipo de Emisin Tabla 2 1

9 Dgito Verificador (mdulo 11 ) Numrico 1

Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el nmero secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y ser motivo de rechazo de la autorizacin en lnea.

El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).

El cdigo numrico constituye un mecanismo para brindar seguridad al emisor en cada comprobante emitido, el algoritmo numrico para conformar este cdigo es potestad absoluta del contribuyente emisor.

Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:

Cadena de verificacin: 41261533

+---+---+---+---+---+---+---+---+ +---+ | 4 | 1 | 2 | 6 | 1 | 5 | 3 | 3 | - | ? |

Pasos 1 y 2 +---+---+---+---+---+---+---+---+ +---+ | | | | | | | | x3 x2 x7 x6 x5 x4 x3 x2 | | | | | | | | =12 =2 =14 =36 =5 =20 =9 =6

Paso 3 12 +2 +14 +36 +5 +20 +9 +6 = 104

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Paso 4 104 mod 11 = 5 (ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Paso 5 11 - 5 = 6 Resultado = 65.3 Para el esquema complementario (contingencia), el sujeto pasivo deber obligatoriamente

solicitar claves de acceso, que podrn ser utilizadas en los siguientes casos:- Cuando por algn motivo no se pueda validar en lnea los documentos firmados electrnicamente (problemas en los aplicativos de la Administracin Tributaria por mantenimientos o actualizaciones eventuales, en estos casos se comunicar con anticipacin para que los contribuyentes puedan emitir sus comprobantes con las claves de acceso para uso complementario o contingente).- Emisin por baja conectividad, cuando el contribuyente no mantenga una buena conexin de red al Internet (zonas especficas); o cuando tengan inconvenientes en sus sistemas informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. No es necesario que el contribuyente comunique a la Administracin Tributaria el uso de las claves para emisin complementaria (contingencia).

La utilizacin de estas claves garantiza al contribuyente continuar con su transaccionalidad; sin necesidad de que los comprobantes sea autorizados en lnea.

5.4 El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla a continuacin:

TABLA 2

5.5 La primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de comprobantes electrnicos, el sistema entregar en archivo .txt los cdigos numricos (1.000 para pruebas o 500.000 para produccin); en caso de requerir ms claves para uso complementario (contingencia), el sistema otorgar un nmero de claves en base al promedio conforme a las solicitudes enviadas en lnea para la autorizacin de los comprobantes electrnicos hasta un ao atrs de la solicitud.

El sistema procesar la solicitud en 24 horas y generar el archivo .txt con los cdigos numricos que conformarn la clave de uso complementario (contingencia), tanto la primera vez como en solicitudes posteriores; transcurrido este tiempo las claves podrn ser descargadas por los contribuyentes directamente desde el portal del SRI en el Mdulo de Comprobantes Electrnicos; adicionalmente tambin sern remitidas al correo electrnico del solicitante.

5.6 El SRI generar el archivo de Cdigos Numricos (37 dgitos: 13 dgitos correspondientes al RUC del emisor, 1 dgito conforme al tipo de emisin en Pruebas o Produccin y 23 dgitos aleatorios) que formarn parte de la clave de acceso de uso complementario (contingencia) de 49 caracteres numricos, nicamente a ser utilizados como medida contingente conforme lo detallado en el punto 5.3.

Las claves de acceso de uso complementario (contingencia) que debern generarse por cada contribuyente emisor de comprobantes electrnicos, se describe a continuacin su estructura:

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No. Tipo de Emisin Cdigo Requisito

1 Emisin Normal 1Obligatorio

2 Emisin por Indisponibilidad del Sistema (contingencia) 2

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TABLA 3

No. Descripcin de campo

Tipo de campo Formato Longitud Requisito

Etiqueta o tag en archivo XML

1 Fecha de Emisin (generado por sujeto pasivo)

Numrico

ddmmaaaa 8

Obligatorio

2 Tipo de Comprobante (generado por sujeto pasivo) Tabla 4 2

3 Nmero de RUC (generado por sujeto pasivo) 1234567890001 13


5 Cdigo Numrico 12345678901234567890123 23


7 Dgito Verificador (mdulo 11) Numrico 1

5.7 El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a once (11), el dgito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el dgito verificador ser el uno (1).

5.8 Los cdigos y tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica se detalla conforme al siguiente cuadro:

TABLA 4

5.9 El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a continuacin:

TABLA 5

5.10 Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de Pruebas, pueden hacer constar en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la denominacin PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.

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No. Nombre comprobante Cdigo Requisito


1 FACTURA 01

Obligatorio

2 NOTA DE CRDITO 04

3 NOTA DE DBITO 05

4 GUA DE REMISIN 06

5 COMPROBANTE DE RETENCIN 07

No. Tipo de ambiente Cdigo Requisito

1 Pruebas 1Obligatorio

2 Produccin 2

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TABLA 6

5.11 Conforme al tipo de transaccin efectuada se deber sealar el tipo de cliente, sujeto retenido o destinatario, segn el detalle:

TABLA 7

*Venta a Consumidor Final: se consignar 13 dgitos de nueve en la identificacin del cliente (9999999999999). *Identificacin del Exterior: corresponder al nmero de Identificacin otorgado por la Administracin Tributaria (AT) del pas que es Residente Fiscal.

5.12 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el Servicio de Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso de no autorizarlos se indicar el motivo del rechazo.

5.13 El nmero de autorizacin ser nico y diferente por cada comprobante, generado en lnea por el Servicio de Rentas Internas como respuesta a los comprobantes firmados electrnicamente, estar compuesto de 37 dgitos conformado de la siguiente manera:

TABLA 8

Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido correctamente, se insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en que los comprobantes hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna indicacin que se quiera comunicar.

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No.

Identificacin Receptor Nmero Razn Social

1 RUC xxxxxxxxxx001 PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS

2 Cdula de Identidad xxxxxxxxxx

3 Pasaporte xxxxxxxxxxxxx

No. Identificacin Formato Longitud

1 Fecha y Hora de Autorizacin ddmmaaaahhmmss 14

2 Nmero de RUC 1234567890001 13

3 Cdigo Numrico 1234567891 10

No. Tipo de identificacin Cdigo Requisito

1 RUC 04 Obligatorio2 CEDULA 05 Obligatorio3 PASAPORTE 06 Obligatorio4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL* 07 Obligatorio5 IDENTIFICACION DEL EXTERIOR* 08 Obligatorio6 PLACA 09 Obligatorio

Listado de advertenciasAparecer texto informativo, por ejemplo si es una autorizacin para un ambiente de pruebas o algn comunicado por parte del SRI.

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5.14 En caso que un comprobante haya sido rechazado debido a problemas de inconsistencia en su informacin (ver Tabla de Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin), el emisor deber utilizar la misma clave de acceso para que una vez corregida la inconsistencia, pueda ser enviado nuevamente al SRI para su autorizacin.

5.15 El web service de autorizacin devuelve su XML con todos los detalles de los envos del mismo comprobante; es decir, si el emisor envi 2 veces un comprobante que fue rechazado y al tercer envo este fue autorizado, la respuesta de autorizacin contendr estos 3 registros.

5.16 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en notificar y entregar en un tiempo mximo de 24 horas al receptor, destinatario o al sujeto retenido, el comprobante electrnico con la autorizacin del Servicio de Rentas Internas a travs de un medio seguro de comunicacin (Portal WEB, correo electrnico, entre otros).

5.17 Es obligacin de los ciudadanos que reciben comprobantes electrnicos consultar su validez en el portal WEB del Servicio de Rentas Internas; adicionalmente es importante considerar que si se emite un comprobante electrnico con una clave de acceso de uso complementario (contingente) conforme a los casos sealados en el presente documento, el emisor obligatoriamente deber remitir el comprobante hacia el WS para que sea autorizado por el SRI una vez que se restauren los servicios; en estos casos especficos al ejecutar la consulta, el sistema indicar que el comprobante electrnico ha sido emitido por contingencia.

6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos

6.1 Para la generacin y emisin de los documentos electrnicos debern obligatoriamente firmar cada archivo xml bajo el estndar de firma digital de documentos XML: XadES_BES, esto quiere decir que cada archivo .xml tendr dentro de su estructura la firma electrnica y constituir un documento electrnico vlido una vez que el SRI proceda con la autorizacin para la respectiva emisin.

6.2 A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:

Descripcin Especificacin Documentacin tcnica relacionadaEstndar de firma XadES_BES http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2/ts_101903v010302p.pdf Versin del esquema 1.3.2 http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#Codificacin UTF-8Tipo de firma ENVELOPED http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature

6.3 La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente poltica se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los campos que se describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.

6.4 La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml.El nivel de seguridad en la firma electrnica se la hace sobre tres partes de la trama de datos:- Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.- Los elementos de firma ubicados en el contenedor SignedProperties- El certificado digital con el que se ha firmado incluido en el elemento KeyInfo

6.5 Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante codificado en base64. Adems dicha informacin precisa ser firmada con objeto de evitar la posibilidad de sustitucin del certificado.

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6.6 En el ANEXO 4 se muestra un ejemplo de una factura firmada bajo el estndar XadES_BES.

Cada comprobante deber incorporar la firma electrnica en formato XADES-Bes, misma que se puede realizar con libreras destinadas para el efecto. El SRI utiliz el siguiente set de libreras para incorporar y validar la firma de cada comprobante:

MITyCLibXADESMITyCLibTSAMITyCLibAPIMITyCLibOCSPMITyCLibTrust

Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:

http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353

6.7 Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden ingresar a la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).

6.8 A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de encriptacin:- Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1- Longitud de clave: 2048 bits. Recomendacin tcnica basada en documento:

http://csrc.nist.gov/publications/nistpubs/800-57/sp800-57-Part1-revised2_Mar08-2007.pdf- Archivo de Intercambio de Informacin: PKCS12 (extensin .p12). Este archivo deber ser proporcionado ya sea de manera directa (a travs de APIs de acceso al token USB), o de manera indirecta a travs de la extraccin del mismo y posterior instalacin en una carpeta especfica de la cual el software proporcionado por el SRI lo utilizar para firmar los comprobantes.

7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes Electrnicos

Los Servicios Expuestos en el Internet por la Administracin Tributaria estn estandarizados a travs de canales seguros con protocolos de seguridad y certificados SSL.

7.1 Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:

7.1.1 Los procesos tienen la funcin de aceptar o rechazar un comprobante o un lote de comprobantes.

7.1.2 Para el intercambio de informacin entre el contribuyente y la Administracin Tributaria, es requisito indispensable que el contribuyente cuente con acceso a la red de internet banda ancha (por definicin y recomendacin del MINTEL la conexin debe ser mayor a 256Kbps).

7.1.3 Para poder acceder al servicio de autorizacin de comprobantes electrnicos, el contribuyente deber crear el software cliente para poder invocar a los Web Services que el SRI pondr a disposicin.

7.1.4 Para garantizar que la conexin es segura se emplear Certificados SSL, es decir el rzo, 2013

10


SRI emitir un certificado vlido cuando se realice la peticin de los Web Services.

7.2 Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la Administracin Tributaria.

7.2.1 Uno es para el ambiente de Pruebas, donde cada contribuyente certificar que su aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico, las direcciones del los WS son las siguientes:

https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdlhttps://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes? wsdl

7.2.2 El segundo es para el ambiente de Produccin, al cual cada contribuyente deber acceder una vez que ha realizado las pruebas y est seguro que su aplicacin funciona correctamente, las direcciones del los WS son las siguientes:

https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdlhttps://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl

7.2.3 Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:

Recepcin de comprobantes electrnicos:

@WebMethod@WebResult(name = "RespuestaRecepcionComprobante")public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[] xml) ;

Parmetros:

I/O Nombre Tipo Descripcin

IN xml byte[] Equivale al archivo xml del comprobante, el cual debe estar firmado por el contribuyente.OUT Respues-

taCompro-banteAu-torizacion

Objeto Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del comprobante.En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.La estructura que cumplir la respuesta a la invocacin del servicio es la siguiente:

Recepcin exitosa

RECIBIDA

Recepcin fallida

DEVUELTA

1702201205176001321000110010030001000011234567816

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35DOCUMENTO INVLIDOSe encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvc-com-plex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One of '{fechaE-misionDocSustento}' is expected.ERROR

Consulta de respuesta de autorizacin:

@WebMethod@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String claveAccesoComprobante) ;

Consulta de respuesta de lote:

@WebMethod@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name = "claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;

Parmetros:

I/O Nombre Tipo DescripcinIN ClaveAcce

soString Equivale a la clave de acceso del comprobante a ser consultado.

OUT RespuestaLoteCompAutorizacion

Objeto Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo de cada uno de los comprobantes ingresado en el lote.En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos por cada comprobante del lote.

Comprobante Autorizado

0503201201176001321000110010030009900641234567814 1 AUTORIZADO 0503201216573417600132100010000000588 2012-03-05T16:57:34.997-05:00 PRUEBAS ]]> 60 ESTE PROCESO FUE REALIZADO EN EL AMBIENTE DE PRUEBAS ADVERTENCIA

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Comprobante No Autorizado

1302201201176001321000120010030000050431234567814 1 RECHAZADO 2012-02-13T16:34:48.997-05:00 PRUEBAS ]]> 46 RUC no existe ERROR

7.3 El Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos soporta un proceso a travs de un ambiente computacional seguro, que brinda alta disponibilidad y alto rendimiento, que opta por utilizar la infraestructura necesaria para brindar el servicio a la ciudadana que realizan transferencias de bienes o prestacin de servicios.

7.4 La manera correcta de consumir las direcciones URL de los WS, es de manera asncrona; es decir una vez que el contribuyente enve el comprobante al WS de recepcin y obtenga la respuesta de RECIBIDA en un tiempo de hasta 3 segundos, proceder a consumir la segunda direccin Url de autorizacin mediante la clave de acceso del comprobante, para obtener el resultado de autorizacin o rechazo del mismo.

7.5 Procesos que ejecuta el Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos:- Exposicin de componentes tecnolgicos para el servicio de autorizacin de Comprobantes electrnicos.- Receptar los documentos firmados electrnicamente (primera validacin general).- Validacin de los documentos firmados electrnicamente (segunda validacin a detalle con certificados de firma electrnica).- Entregar Autorizacin de manera automtica y en lnea por cada comprobante electrnico. El tiempo estimado de demora en otorgar la autorizacin o motivos de errores es de 3 segundos. No se deber consultar el comprobante antes de que haya

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transcurrido este tiempo el nmero de autorizacin.- El lmite en tamao y nmero de comprobantes electrnicos a ser autorizados y validados, ser de un mximo de 512 kb o 50 comprobantes en un solo lote.

TABLA 9: FORMATO XML LOTE

TABLA 10:

Las claves de acceso para el envo de lote de 50 comprobantes (512 kb) estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica la clave de acceso, que constituir un requisito que dar el carcter de nico a cada lote, y la misma servir para que el SRI indique si fue recibido; se describe a continuacin su conformacin:

No. Descripcin de campo

Tipo de campo Formato Longitud Requisito


1 Fecha de Emisin

Numrico

ddmmaaaa 8

Obligatorio

2 Tipo de Comprobante 00 2

3 Nmero de RUC 1234567890001 13


5 Serie* 001001 6

6 Nmero Secuencial* 000000001 9

7 Cdigo Numrico Numrico 8


9 Dgito Verificador (mdulo 11 ) Numrico 1

*El emisor deber asignar la serie y secuencial que corresponder nicamente al envo en lote.

8 Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos

8.1 El Servicio de Rentas Internas pone a disposicin de la ciudadana una herramienta que permitir generar comprobantes electrnicos, firmarlos digitalmente y visualizar de manera amigable la informacin de los comprobantes.

8.2 La Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos tiene la particularidad de asignar y modificar directorios para los archivos de los Comprobantes Electrnicos, validar el esquema y firma electrnica de comprobantes, tambin se puede visualizar los documentos electrnicos.

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ETIQUETAS O TAGS CARCTER TIPO DE CAMPOLONGITUD /

FORMATO Obligatorio - -- Obligatorio - - 2808201400179210439400110010010000000091234567812 Obligatorio Numrico 49-1792104394001 Obligatorio Numrico 13- Obligatorio - - - Obligatorio - - Obligatorio - - - Obligatorio - - - Obligatorio - - Obligatorio - - - Obligatorio - -- Obligatorio - - Obligatorio - -

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8.3 Para instalar la Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos, los contribuyentes debern descargar desde el portal WEB del Servicio de Rentas Internas, ingresando a Inicio/Servicios ms utilizados/Facturacin electrnica.

Para una correcta instalacin podr descargar el Manual de Usuario y de actualizacin que le servir como gua y pasos a seguir.

8.4 Una vez instalada la herramienta debern parametrizar los directorios disponibles:

TABLA 11

No. Ruta o Directorios Observacin

1 Comprobantes generados Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.

2 Comprobantes Firmados ElectrnicamenteDirectorio donde se guardarn los documentos firmados electrnicamente de manera satisfactoria.

2.1

Comprobantes Transmitidos y Sin Respuesta de Autorizacin*

Directorio donde almacenarn los comprobantes firmados electrnicamente remitidos a la Administracin Tributaria y no se ha recibido una respuesta.

2.2 Comprobantes rechazados* Directorio donde no cumple esquemas o sin autorizacin de emisin.

3 Comprobantes AutorizadosDirectorio donde se almacenarn los comprobantes autorizados por el SRI y automticamente debern eliminarse de los directorios 1 y/o 2 nicamente si son autorizados.

4 Comprobantes no Autorizados Directorio donde se almacenarn los archivos con los motivos de por qu no se autoriz los comprobantes.

* Estos directorios se configuran automticamente dentro de la carpeta de documentos firmados.

8.5 De manera obligatoria deber parametrizarse la informacin del emisor, con la finalidad de que cuando se genera un comprobante electrnico, esta informacin aparezca por defecto sin la necesidad de estar digitando en cada transaccin la misma informacin, que puede generar errores de forma y digitacin.

TABLA 12

rzo, 2013

No. Descripcin (Emisor o Agente de Retencin) Tipo de campo Longitud Requisito

1 Nmero de RUC Numrico 13 Obligatorio

2 Razn Social / Nombres o Apellidos Alfanumrico Max. 300 Obligatorio

3 Nombre Comercial Alfanumrico Max. 300 Opcional

4 Direccin del Establecimiento Matriz Alfanumrico Max. 300 Obligatorio

5 Direccin del Establecimiento Emisor Alfanumrico Max. 300 Opcional

6 Cdigo del Establecimiento Emisor Numrico 3 Obligatorio

7 Cdigo del Punto de Emisin Numrico 3 Obligatorio

8 Contribuyente Especial (Nmero de Resolucin) Numrico Min. 3 y Max. 5 Opcional

9 Obligado a Llevar Contabilidad (Opciones SI o NO) De seleccin 2 Opcional

10 Logo del Emisor Imagen - Opcional

11 Tipo de Ambiente Numrico 1 Obligatorio

12 Tipo de Emisin Numrico 1 Obligatorio

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8.6 Para una ptima utilizacin de la herramienta, se deber parametrizar los productos o servicios que ofrece el vendedor, ingresando el detalle y un cdigo de producto y/o servicio, conjuntamente con su tarifa de impuesto de IVA, ICE, IRBPNR o ISD de ser el caso. Se podr importar o exportar los productos o servicios a parametrizar en formato txt.

TABLA 13

No. Descripcin Requisito

1 Impuestos y Tarifas Parametrizables Obligatorio

2 Cdigo identificador del producto o servicio asignado por el contribuyente. Obligatorio2 Cdigo identificador auxiliar del producto o servicio Opcional3 Nombre del Producto o Servicio Obligatorio

4 Valor Unitario Obligatorio

5 Descuento Obligatorio

6 Impuesto Obligatorio

7 Tarifa del Impuesto Obligatorio

8 Campos adicionales (mximo tres campos de hasta 300 caracteres) Opcional

8.7 De igual manera se podr parametrizar a los clientes ya identificados, a quienes van a transferir los bienes o realizar la prestacin de servicios, as tambin la informacin de los transportistas para el caso de guas de remisin y los agentes retenidos para los comprobantes de retencin. Se podr importar los clientes a parametrizar en formato txt.

TABLA 14

No. Descripcin Requisito

1 Identificacin (Nmero de RUC, Cdula o Pasaporte) Obligatorio2 Nombres y Apellidos o Razn Social Obligatorio3 Direccin de Correo Electrnico Obligatorio

4 Placa (para el caso de guas de remisin) Obligatorio

5 Telfono Opcional

6 Direccin / Ubicacin Opcional

8.8 Podrn seleccionar el tipo de emisin de documentos electrnicos, si es en ambiente normal donde los sistemas y la conexin de redes funcionen adecuadamente, o complementario (contingencia) por inoperatividad de los sistemas o baja conexin.

8.9 Por defecto aparecer la denominacin de la moneda de curso actual en el pas DOLAR.

8.10 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas, comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:

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TABLA 15

FACTURAS, COMPROBANTES DE RETENCIN, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO.

TABLA 16

GUAS DE REMISIN No. Descripcin de Llenado Tipo de campo Longitud Requisito

1 Nmero Secuencial del Comprobante Numrico 9 Obligatorio2 Razn Social / Nombres o Apellidos (Destinatario) Alfanumrico Max. 300 Obligatorio

3 Identificacin destinatario (RUC, Cdula, Pasaporte, Identificacin del Exterior) Alfanumrico 10 a 20 Obligatorio

4 Direccin del punto de partida Alfanumrico Max. 300 Obligatorio5 Direccin del destinatario o destinos Alfanumrico Max. 300 Obligatorio

6 Razn Social / Nombres o Apellidos (Transportista o Remitente) Alfanumrico Max. 300 Obligatorio

7 Identificacin transportista o remitente (RUC, Cdula, Pasaporte) Alfanumrico 10 a 13 Obligatorio

8 Nmero de placa Alfanumrico Max. 20 Obligatorio9 Descripcin de la mercadera transportada Alfanumrico Max. 300 Obligatorio

10 Cantidad de la mercadera transportada Alfanumrico Libre Obligatorio11 Motivo del traslado Alfanumrico Max. 300 Obligatorio12 Denominacin del comprobante de venta Numrico 2 Opcional

rzo, 2013

No. Descripcin de Llenado (Comprador o Agente Retenido)Tipo de campo Longitud Requisito Comprobante

1 Nmero Secuencial del Comprobante Numrico 9 Obligatorio TODOS

2 Razn Social / Nombres o Apellidos Alfanumrico Max. 300 Obligatorio TODOS

3Identificacin (RUC, Cdula, Pasaporte, Identificacin del Exterior o Placa)

Alfanumrico Max 20 Obligatorio TODOS

4 Fecha de Emisin Numrico 8 Obligatorio TODOS

5 Nmero de la Gua de Remisin Numrico 15 Opcional CAMPO SOLO PARA FACTURA

6 Denominacin del comprobante de venta que se modifica Numrico 2 ObligatorioCAMPO SOLO PARA NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO

7 Nmero del comprobante de venta que se modifica Numrico 15 ObligatorioCAMPO SOLO PARA NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO

8 Denominacin del comprobante de venta que motiva la retencin Numrico 2 ObligatorioCAMPO SOLO PARA COMPROBANTES DE RETENCIN

9 Nmero del comprobante de venta que motiva la retencin Numrico 15 ObligatorioCAMPO SOLO PARA COMPROBANTE DE RETENCIN

10 Ejercicio Fiscal (mmaaaa) Numrico 6 ObligatorioCAMPO SOLO PARA COMPROBANTE DE RETENCIN

11 Cdigo Numrico Numrico 8 / 23 Obligatorio TODOS

12 Dgito Verificador (Mdulo 11) Numrico 1 Obligatorio TODOS

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13 Nmero de autorizacin del comprobante de venta Numrico 10 37 Opcional14 Fecha de emisin del comprobante de venta Numrico 8 Opcional15 Numeracin del comprobante de venta Numrico 15 Opcional16 Nmero de la declaracin aduanera Numrico 20 Opcional17 Fecha de Inicio de Transporte Numrico 8 Obligatorio

18 Fecha de terminacin del Transporte Numrico 8 Obligatorio

19 Ruta Alfanumrico Max. 300 Opcional

20 Cdigo del establecimiento del destinatario del producto Numrico 3 Opcional21 Cdigo Numrico Numrico 8 / 23 Obligatorio22 Dgito Verificador Numrico 1 Obligatorio

8.11 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto no se deba llenar campos que no son necesarios e identificar en ventas a consumidores finales, si el valor de la factura es mayor a 20 USD no se puede seleccionar como Consumidor Final, se deber especificar obligatoriamente los datos del adquirente. (Decreto ejecutivo 539 publicado en el Registro Oficial 407 de 31 de diciembre de 2014).

8.12 Las claves solicitadas para uso complementario (contingencia) podrn ser importadas en la herramienta, para utilizarlas en los casos descritos en este documento.

8.13 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince campos de hasta 300 caracteres alfanumricos.

8.14 Se detalla a continuacin los cdigos de los impuestos.

TABLA 17Impuesto Cdigo

IVA 2

ICE 3

IRBPNR 5

8.15 Se enlista a continuacin los cdigos de las tarifas de los impuestos:

TABLA 18

Tarifa del IVA

Porcentaje de IVA Cdigo

0% 0

12% 2

No Objeto de Impuesto 6

Exento de IVA 7

rzo, 2013

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TABLA 19

Tarifa del ICE

A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las tarifas debern calcularse en base a la normativa vigente.

Cdigo GRUPO I

3023 Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan los productos preparados totalmente o en parte utilizando como materia prima hojas de tabaco y destinados a ser fumados, chupados, inhalados, mascados o utilizados como rap).

3051 Bebidas gaseosas

3610 Perfumes y aguas de tocador

3620 Videojuegos

3630 Armas de fuego, armas deportivas y municiones excepto aquellas adquiridas por la fuerza pblica

3640 Focos incandescentes excepto aquellos utilizados como insumos automotrices

Cdigo GRUPO II1. Vehculos motorizados de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga, conforme el siguiente detalle:

3073 Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 20.000

3072 Camionetas, furgonetas, camiones, y vehculos de rescate cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 30.000

3074 Vehculos motorizados, excepto camionetas, furgonetas, camiones y vehculos de rescate, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 20.000 y de hasta USD 30.000

3075 Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 30.000 y de hasta USD 40.000

3077 Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 40.000 y de hasta USD 50.000

3078 Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 50.000 y de hasta USD 60.000

3079 Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 60.000 y de hasta USD 70.0003080 Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 70.000

2. Vehculos motorizados hbridos o elctricos de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga, conforme el siguiente detalle:

3171 Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 35.000

3172 Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 35.000 y de hasta USD 40.000



3175 Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 60.000 y de hasta USD 70.0003176 Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 70.000

3081 3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas destinadas al transporte comercial de pasajeros, carga y servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y barcos de recreo: rzo, 2013

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Cdigo GRUPO III

3092 Servicios de televisin pagada

3650 Servicios de casinos, salas de juego (bingo - mecnicos) y otros juegos de azar

Cdigo GRUPO IV

3660Las cuotas, membresas, afiliaciones, acciones y similares que cobren a sus miembros y usuarios los Clubes Sociales, para prestar sus servicios, cuyo monto en su conjunto supere los US $ 1.500 anuales

Cdigo GRUPO V3011 Cigarrillos rubio 3021 Cigarrillos negros3031 Bebidas alcohlicas, distintas a la cerveza3041 Cerveza

rzo, 2013

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8.16 Lista de cdigos por impuestos asignados para la retencin.

TABLA 20

IMPUESTO A RETENER CDIGORENTA 1

IVA 2 ISD 6

8.17 Se describe los cdigos por impuesto de acuerdo al porcentaje de retencin.

TABLA 21

Retencin IVA

PORCENTAJE IVA CDIGO

30% 1

70% 2

100% 3

Retencin ISD

PORCENTAJE ISD CDIGO

5% 4580

Retencin RENTA

rzo, 2013

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rzo, 2013

Cdigo Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta303 Honorarios profesionales y dems pagos por servicios relacionados con el ttulo profesional304 Servicios predomina el intelecto no relacionados con el ttulo profesional

304A

304B

304C

304D Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales304E Honorarios y dems pagos por servicios de docencia307 Servicios predomina la mano de obra308 Utilizacin o aprovechamiento de la imagen o renombre309 Servicios prestados por medios de comunicacin y agencias de publicidad310 Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte pblico o privado de carga311 Por pagos a travs de liquidacin de compra (nivel cultural o rusticidad)312 Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal

312A

314A

314B

314C

314D

319 Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opcin de compra320 Por arrendamiento bienes inmuebles322 Seguros y reaseguros (primas y cesiones)323 Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs)

323A Por RF: depsitos Cta. Corriente323B1 Por RF: depsitos Cta. Ahorros Sociedades323E Por RF: depsito a plazo fijo gravados323E2 Por RF: depsito a plazo fijo exentos323F Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos323G Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IFIs323H Por RF: obligaciones323I Por RF: bonos convertible en acciones

323 M Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija gravados 323 N Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija exentos

323 O

323 P Por RF: Intereses pagados por entidades del sector pblico a favor de sujetos pasivos323Q Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros gravados 323R Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros exentos

324A

324B

Comisiones y dems pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el ttulo profesionalPagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejercidas como talesPagos a deportistas, entrenadores, rbitros, miembros del cuerpo tcnico por sus actividades ejercidas como tales

Compra de bienes de origen agrcola, avcola, pecuario, apcola, cuncula, bioacutico, y forestalRegalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a personas naturalesCnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago a personas naturalesRegalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a sociedadesCnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago a sociedades

Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la Superintendencia de Bancos y de la Economa Popular y Solidaria

Por RF: Intereses en operaciones de crdito entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y solidaria. Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y solidaria.

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rzo, 2013

325 Anticipo dividendos325A Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes

326

327 Dividendos distribuidos a personas naturales residentes328 Dividendos distribuidos a sociedades residentes329 dividendos distribuidos a fideicomisos residentes

330

331

332 Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin332A Por la enajenacin ocasional de acciones o participaciones y ttulos valores332B Compra de bienes inmuebles332C Transporte pblico de pasajeros

332D

332E Valores entregados por las cooperativas de transporte a sus socios332F Compraventa de divisas distintas al dlar de los Estados Unidos de Amrica332G Pagos con tarjeta de crdito 332H Pago al exterior tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap

333

334

335 Por loteras, rifas, apuestas y similares336 Por venta de combustibles a comercializadoras337 Por venta de combustibles a distribuidores338 Compra local de banano a productor339 Liquidacin impuesto nico a la venta local de banano de produccin propia340 Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 1341 Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 2342 Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros

343A Por energa elctrica

343B

344 Otras retenciones aplicables el 2%344A Pago local tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap346A Ganancias de capital500 Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias501 Pago al exterior - Beneficios Empresariales502 Pago al exterior - Servicios Empresariales503 Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area504 Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales

504A Pago al exterior - Dividendos a sociedades504B Pago al exterior - Anticipo dividendos504C Pago al exterior - Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes504D Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos504E Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales (parasos fiscales)504F Pago al exterior - Dividendos a sociedades (parasos fiscales)

Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta nico establecido en el art. 27 de la lrti

Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversin de utilidades sin derecho a reduccin tarifa IR)Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversin de utilidades con derecho a reduccin tarifa IR)

Pagos en el pas por transporte de pasajeros o transporte internacional de carga, a compaas nacionales o extranjeras de aviacin o martimas

Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados en bolsa ecuatorianaEnajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados en bolsa ecuatoriana

Por actividades de construccin de obra material inmueble, urbanizacin, lotizacin o actividades similares

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Los porcentajes de retencin del Impuesto a la Renta se aplicarn conforme lo establecido en la normativa legal vigente, se recomienda revisar la tabla 3.4 del Catlogo de Anexo Transaccional Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga software DIMM Anexos.Base legal: Resolucin NAC-DGERCGC15-00000120 publicada S.R.O. 444 de 24/02/2015

rzo, 2013

504G Pago al exterior - Anticipo dividendos (parasos fiscales)504H Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos (parasos fiscales)505 Pago al exterior - Rendimientos financieros

505A Pago al exterior Intereses de crditos de Instituciones Financieras del exterior505B Pago al exterior Intereses de crditos de gobierno a gobierno505C Pago al exterior Intereses de crditos de organismos multilaterales505D Pago al exterior - Intereses por financiamiento de proveedores externos505E Pago al exterior - Intereses de otros crditos externos505F Pago al exterior - Otros Intereses y Rendimientos Financieros509 Pago al exterior - Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares

509A Pago al exterior - Regalas por concepto de franquicias510 Pago al exterior - Ganancias de capital511 Pago al exterior - Servicios profesionales independientes512 Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes513 Pago al exterior - Artistas

513A Pago al exterior - Deportistas514 Pago al exterior - Participacin de consejeros515 Pago al exterior - Entretenimiento Pblico516 Pago al exterior - Pensiones517 Pago al exterior - Reembolso de Gastos518 Pago al exterior - Funciones Pblicas519 Pago al exterior - Estudiantes520 Pago al exterior - Otros conceptos de ingresos gravados

520A Pago al exterior - Pago a proveedores de servicios hoteleros y tursticos en el exterior520B Pago al exterior - Arrendamientos mercantil internacional520D Pago al exterior - Comisiones por exportaciones y por promocin de turismo receptivo

520E

520F Pago al exterior - Por las agencias internacionales de prensa

520G

521 Pago al exterior - Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos

522A

522B

522C

523A

523B Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) sin convenio de doble tributacin523C Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) en parasos fiscales

Pago al exterior - Por las empresas de transporte martimo o areo y por empresas pesqueras de alta mar, por su actividad.

Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transporte areo o martimo internacional

Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas con convenio de doble tributacinPago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas sin convenio de doble tributacinPago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas en parasos fiscalesPago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) con convenio de doble tributacin

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8.18 Se detalla a continuacin los valores sub totales y totales con impuestos que deben constar en los comprobantes de venta, segn el caso.

TABLA 22

No. Campos de Valores Tipo de campo Requisito

1 Sub total 12% Sumarn todos los precios totales de los productos gravados con tarifa de IVA 12% Obligatorio

2 Sub total 0% Sumarn todos los precios totales de los productos gravados con tarifa de IVA 0%. Obligatorio

3 Sub total No Objeto IVA:Sumarn todos los precios totales de los productos No Objeto de IVA. Obligatorio

3 Sub total Exento de IVA:Sumarn todos los precios totales de los productos Exento de IVA. Obligatorio

4 Sub total: Sumar las tres bases (12%, 0%, no objeto de IVA o Exento de IVA). Obligatorio

5 Total Descuento: Sumar los valores de los descuentos. Obligatorio

6 Valor ICE:Calcular del campo Sub total segn el porcentaje ingresado, este campo ser editable por la naturaleza del clculo del impuesto.

Obligatorio cuando

corresponda / editable

7 Valor IRBPNR: Este campo ser editable por la naturaleza del clculo del impuesto.

Obligatorio cuando

corresponda / editable

8 IVA 12%: Sumar el campo Sub total 12% y el valor del campo Valor ICE, el resultado aplicar la tarifa 12% de IVA Obligatorio

9 Propina:Este campo aparecer vaco, si ingresa un valor el sistema validar que el valor ingresado no supere el 10% del campo Sub total

Obligatorio

10 VALOR TOTAL Sumar los campos Sub total, ICE, IRBPNR, IVA 12% y Propina. Obligatorio

8.19 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto como separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de los campos de precio unitario y cantidad que se podr utilizar 6 decimales, aplica para versin de comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)

8.20 Los contribuyentes debern implementar los controles necesarios en sus sistemas informticos que utilizan para la generacin de comprobantes electrnicos, con el fin de que los comprobantes sean emitidos en orden cronolgico y secuencial, controlando que no exista duplicidad tanto en la secuencia como en las claves de acceso; as como tambin evitar el reenvo innecesario de comprobantes para su autorizacin.

8.21 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos (RIDE), tendrn validez tributaria y jurdica (Resolucin 790 de Octubre 2014); como anexos se adjuntan modelos en los cuales se detallan las posiciones de los requisitos. Se podrn imprimir datos adicionales en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.

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8.22 En las representaciones impresas podr incorporar un cdigo de barras que contenga la clave de acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo crea importante para sus procesos.

8.23 Se recomienda revisar aspectos tcnicos acerca de la ubicacin de la impresin de cdigo de barras (GS1 128), para que puedan ser ledos por mquinas lectoras de cdigos de barras. Para mayor informacin pueden ingresar a la siguiente direccin: http://www.gs1mexico.org/site/wp-content/uploads/2012/06/Guia-codigo-GS1-128.pdf

9 Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas.

Los comercializadores y distribuidores de derivados de petrleo, debern aplicar los siguientes cdigos de impuestos y tarifas de retenciones para la emisin de sus facturas:

TABLA 23

IMPUESTO A RETENER CDIGOIVA PRESUNTIVO Y

RENTA 4

TABLA 24

Retencin IVA

PORCENTAJE IVA PRESUNTIVO CDIGO1 (100%) 32 (12% Retencin de IVA presuntivo por Editores a Margen de Comercializacin Voceadores)

4

100% (Retencin IVA Venta Peridicos y/o Revistas a Distribuidores) 5

100% (Retencin Iva Venta de Peridicos y/o Revistas a Voceadores)

6

Retencin RENTA

10 Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin

CDIGO DE

ERROR

DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN

02 RUC del emisor se encuentra NO ACTIVO.

Verificar que el nmero de RUC se encuentre en estado ACTIVO.

10 Establecimiento del emisor se encuentra Clausurado.

No se autorizar comprobantes si el establecimiento emisor ha sido clausurado, automticamente se habilitar el servicio una vez concluida la clausura.

26 Tamao mximo superado Tamao del archivo supera lo establecido27 Clase no permitido La clase del contribuyente no puede emitir comprobantes

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PORCENTAJE RENTA CDIGO0.2% 3270.3% 328

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electrnicos.28 Acuerdo de medios electrnicos no

aceptadoSiempre el contribuyente debe haber aceptado el Acuerdo de medio electrnicos en el cual se establece que se acepta que lleguen las notificaciones al buzn del contribuyente.

33 Direccin Ip sancionada Cuando la direccin desde la cual est llamando muchas veces al servicio en un tiempo determinado

34 Comprobante no autorizado Cuando el comprobante no ha sido autorizado como parte de la solicitud de emisin del contribuyente.

35 Documento Invlido Cuando el xml no pasa validacin de esquema.36 Versin esquema descontinuada Cuando la versin del esquema no es la correcta.37 RUC sin autorizacin de emisin Cuando el RUC del emisor no cuenta con una solicitud de

emisin de comprobantes electrnicos.39 Firma invlida Firma electrnica del emisor no es vlida.40 Error en el certificado No se encontr el certificado o no se puede convertir en

certificad X509.42 Certificado revocado Certificado que ha superado su fecha de caducidad, y no

ha sido renovado.43 Clave acceso registrada Cuando la clave de acceso ya se encuentra registrada en

la base de datos.45 Secuencial registrado Secuencial del comprobante ya se encuentra registrado

en la base de datos46 RUC no existe Cuando el ruc emisor no existe en el Registro nico de

Contribuyentes.47 Tipo de comprobante no existe Cuando envan en el tipo de comprobante uno que no

exista en el catlogo de nuestros tipos de comprobantes.48 Esquema XSD no existe Cuando el esquema para el tipo de comprobante enviado

no existe.49 Argumentos que envan al WS

nulosCuando se consume el WS con argumentos nulos.

50 Error interno general Cuando ocurre un error inesperado en el servidor.52 Error en diferencias Cuando existe error en los clculos del comprobante.53 Claves no registradas Cuando envan comprobantes electrnicos que hayan sido

generados en contingencia y las claves de acceso no son las que entreg la Administracin Tributaria al contribuyente emisor.

56 Establecimiento Cerrado Cuando el establecimiento desde el cual se genera el comprobante se encuentra cerrado.

57 Autorizacin suspendida Cuando la autorizacin para emisin de comprobantes electrnicos para el emisor se encuentra suspendida por procesos de control de la Administracin Tributaria.

58 Error en la estructura de clave acceso

Cuando la clave de acceso tiene componentes diferentes a los del comprobante.

63 RUC clausurado Cuando el RUC del emisor se encuentra clausurado por procesos de control de la Administracin Tributaria.

64 Cdigo documento sustento Cuando el cdigo del documento sustento no existe en el catlogo de documentos que se tiene en la Administracin.

65 Fecha de emisin extempornea Cuando el comprobante emitido no fue enviado de acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue realizado.

66 Clave reportada Cuando el comprobante es emitido en tipo de emisin contingente y utilizan una clave que ya fue registrada para otros comprobante en el mismo tipo de emisin.

67 Fecha invlida Cuando existe errores en el formato de la fecha.69 Identificacin del receptor Cuando la identificacin asociada al adquirente no existe.

En general cuando el RUC del adquirente no existe en el Registro nico de Contribuyentes.

70 Clave de acceso en procesamiento Cuando se desea enviar un comprobante que ha sido enviado anteriormente y el mismo no ha terminado su procesamiento.

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Notas:

1. Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores sealados en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido el error motivo del rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales para los comprobantes. A excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el archivo est correcto, el sistema no pueda autorizar el comprobante debido a algn impedimento, como por ejemplo: en el caso de RUC o establecimiento clausurado, RUC inactivo, establecimiento cerrado, entre otros.

2. En el caso del error cdigo 70 Clave de acceso en procesamiento, el contribuyente emisor deber realizar las consultas del comprobante si fue o no autorizado mediante el WS de autorizacin dentro de un tiempo mximo de 30 minutos posteriores a los 3 segundos; nicamente en el caso de no tener ninguna respuesta, el o los comprobantes debern ser reenviados nuevamente, sin la necesidad de generar nuevas claves de acceso o nuevas secuencias.

CDIGO DE ADVERTENC

IA

DESCRIPCIN POSIBLE SOLUCIN

59 Identificacin no existe Cuando el nmero de la identificacin del adquirente no existe.

60 Ambiente ejecucin. Siempre que el comprobante sea emitido en ambiente de certificacin o pruebas se enviar como parte de la autorizacin esta advertencia.

62 Identificacin Incorrecta Cuando el nmero de la identificacin del adquirente del comprobante est incorrecta. Por ejemplo cdulas no pasan el dgito verificador.

68 Documento Sustento Cuando el comprobante relacionado no existe como electrnico.

Al momento de receptar el archivo se realizarn las siguientes validaciones, segn el orden especificado, cabe mencionar que estas no sern revisadas en su totalidad, es decir si el sistema detecta como inconsistente el tamao del archivo ese ser el error remitido:

ORDEN VALIDACIN DESCRIPCIN1 Validacin XML Tamao archivo

Esquema activoXML bien formado y vlido

2 Validacin contribuyente emisor RUC activoEstablecimiento activoAutorizacin para emitir comprobantes electrnicos activaAutorizacin para emisin del tipo de comprobante

3 Validacin unicidad Clave acceso nicaSecuencial nicoClave acceso bien formada

4 Validacin Firma Validez firma y cadena de confianzaOCSP

5 Verificaciones adicionales Fecha emisinIdentificacin del receptor del comprobanteDocumentos de sustento

6 Validacin diferencias

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11 Anexos

Se describe a continuacin la estructura de los comprobantes electrnicos (no incluye firma electrnica ni autorizacin por parte del SRI)

1.1. ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0

Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo alfanumrico no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto ser motivo de error de esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta en el envo; por ejemplo:

Error:

Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de Agosto

Correccin:

Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de Agosto

1.1.1 FORMATO XML FACTURA

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rzo, 2013

ETIQUETAS O TAGS CARCTER TIPO DE CAMPO LONGITUD / FORMATO Obligatorio - -- Obligatorio - -- Obligatorio - - 1 Obligatorio, conforme tabla 5 Numrico 1 1 Obligatorio, conforme tabla 2 Numrico 1 Distribuidora de Suministros Nacional S.A. Obligatorio Alfanumrico Max 300 Empresa Importadora y Exportadora de Piezas Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 1792146739001 Obligatorio Numrico 13 2110201101179214673900110020010000000011234567813 Obligatorio Numrico 49 01 Obligatorio, conforme tabla 4 Numrico 2 002 Obligatorio Numrico 3 001 Obligatorio Numrico 3 000000001 Obligatorio Numrico 9 Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso Obligatorio Alfanumrico Max 300 Obligatorio - - Obligatorio - - 21/10/2012 Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa Sebastin Moreno S/N Francisco Garca Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico 300 5368 Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 13 SI Obligatorio cuando corresponda Texto SI / NO 04 Obligatorio, conforme tabla 7 Numrico 2 001-001-000000001 Obligatorio cuando corresponda Numrico 15 PRUEBAS SERVICIO DERENTAS INTERNAS Obligatorio Alfanumrico Max 300 1713328506001 Obligatorio Alfanumrico Max 20 salinas y santiago Obligatorio, cuando corresponda Alfanumrico Max 300 295000.00 Obligatorio Numrico Max 14 5005.00 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio - - Obligatorio - - 3 Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1 3072 Obligatorio, conforme tabla 18 o 19 Numrico Min 1 M ax 4 295000.00 Obligatorio Numrico Max 14 14750.00 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio - - Obligatorio - - 2 Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1 2 Obligatorio, conforme tabla 18 o 19 Numrico Min 1 M ax 4 5.00 Opcional, aplica para cdigo impuesto 2. Numrico Max 14 309750.00 Obligatorio Numrico Max 14 37169.40 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio - - Obligatorio - - 5 Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1 5001 Obligatorio, conforme tabla 18 o 19 Numrico Min 1 M ax 4 12000.00 Obligatorio Numrico Max 14 240.00 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio - - Obligatorio - - 0.00 Obligatorio Numrico Max 14 347159.40 Obligatorio Numrico Max 14 DOLAR Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 15 Obligatorio - -

30


- Obligatorio - - - Obligatorio - - 125BJC-01 Opcional Alfanumrico Max 25 1234D56789-A Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 25 CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7 Obligatorio Alfanumrico Max 300 10.00 Obligatorio Numrico Max 14 300000.00 Obligatorio Numrico Max 14 5000.00 Obligatorio Numrico Max 14 295000.00 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio cuando corresponda - - Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 Obligatorio cuando corresponda - - - Obligatorio - - - Obligatorio - - 3 Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1 3072 Obligatorio, conforme tabla 18 o 19 Numrico Min 1 M ax 4 5 Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4 295000.00 Obligatorio Numrico Max 14 14750.00 Obligatorio Numrico Max 14 - Obligatorio - - - Obligatorio - - 2 Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1 2 Obligatorio, conforme tabla 18 o 19 Numrico Min 1 M ax 4 12 Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4 309750.00 Obligatorio Numrico Max 14 37170.00 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio - - - Obligatorio - - 5 Obligatorio, conforme tabla 17 Numrico 1 5001 Obligatorio, conforme tabla 18 o 19 Numrico Min 1 M ax 4 0.02 Obligatorio Numrico Min 1 M ax 4 12000.00 Obligatorio Numrico Max 14 240.00 Obligatorio Numrico Max 14 Obligatorio - - Obligatorio - - - Obligatorio - -- Obligatorio - -- Obligatorio cuando corresponda - -4580 Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 15.42x Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 Obligatorio cuando corresponda - - Obligatorio - -

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1.1.2 FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN

rzo, 2013

ETIQUETAS O TAGS CARCTER TIPO DE CAMPO LONGITUD / FORMATO Obligatorio - -- Obligatorio - -- Obligatorio - - 1 Obligatorio, conforme tabla 5 Numrico 1 1 Obligatorio, conforme tabla 2 Numrico 1 Distribuidora de Suministros Nacional S.A. Obligatorio Alfanumrico Max 300 Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de Oficina Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 1792146739001 Obligatorio Numrico 13 2410201107179214673900110020010000000011234567815 Obligatorio Numrico 49

07 Obligatorio, conforme tabla 4 Numrico 2 002 Obligatorio Numrico 3 001 Obligatorio Numrico 3 000000001 Obligatorio Numrico 9

Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO Obligatorio Alfanumrico Max 300 Obligatorio - - Obligatorio - - 15/01/2012 Obligatorio Fecha dd/mm/aaaa Rodrigo Moreno S/N Francisco Garca Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 300 5368 Obligatorio cuando corresponda Alfanumrico Max 13 SI Obligatorio cuando corresponda Texto SI / NO 04 Obligatorio, conforme tabla 7 Numrico 2

Juan Pablo Chvez Nez Obligatorio Alfanumrico Max 300 1713328506001 Obligatorio Alfanumrico Max 20 03/2012 Obligatorio Fecha mm/aaaa Obligatorio - -- Obligatorio - - - Obligatorio - - 2 Obligatorio, conforme tabla 20 Numric

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Ficha Tecnica Sri Cambio Marzo2015