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PES Guide 2 - Mise en production 1 / 32
PES Guide 2 - Mise en production
Logiciel : e.magnus gestion financière 5 MAI 2015
Contenu
1 PREAMBULE....................................................................................................................................................................... 2
2 PARAMETRAGES DE BASE EN GESTION FINANCIERE ....................................................................................................... 3
2.1 LA FICHE « COLLECTIVITES OU ETABLISSEMENTS » ...................................................................................................... 3
2.2 FICHE DES BUDGETS ......................................................................................................................................................... 3
2.3 LA FICHE « COMPTABLES ASSIGNATAIRES » ................................................................................................................... 4
2.4 DEFINITION D’UN DOSSIER PES ACQUIT ......................................................................................................................... 6
2.5 INITIALISATION DES CODES PRODUITS .......................................................................................................................... 6
2.6 GESTION DES INTERETS MORATOIRES ET DELAIS DE PAIEMENT ................................................................................... 6
3 PARAMETRAGE DE BASE SUR LE LOGICIEL E.PAIE ........................................................................................................... 7
4 PARAMETRAGE DE BASE SUR LE LOGICIEL PAIE MAGNOLIA ........................................................................................... 7
5 SPECIFICATIONS PES ....................................................................................................................................................... 8
5.1 CONTROLE ET MODIFICATION DU TYPAGE DE VOS ECRITURES ...................................................................................... 8
5.2 MANDATS DE PAIE ............................................................................................................................................................ 8
5.3 MANDATS MULTI-SECTIONS ............................................................................................................................................. 9
5.4 MANDATS DE TYPE EMPRUNTS PRELEVES – CODE TRESORERIE ................................................................................... 10
5.5 MANDATS ET TITRES D’ORDRES ..................................................................................................................................... 10
5.6 IMMOBILISATION ........................................................................................................................................................... 10
5.7 MARCHE .......................................................................................................................................................................... 10
5.8 ECRITURE HT SUR UN BUDGET TTC ................................................................................................................................ 10
5.9 TITRES ............................................................................................................................................................................ 11
6 ORDONNANCEMENT DES PIECES .................................................................................................................................... 11
7 PASSAGE EN PRODUCTION REELLE DU PES .................................................................................................................... 13
8 PES ACQUIT ..................................................................................................................................................................... 13
9 ANNEXE TECHNIQUE : SYNTHESE DES TYPAGES PAR NATURE D'OPERATION ............................................................... 15
10 ANNEXE TECHNIQUE TECHNIQUE DEPENSE ................................................................................................................... 22
11 ANNEXE TECHNIQUE MODE RECETTE ............................................................................................................................. 22
12 ANNEXE TECHNIQUE MODE DE REGLEMENT ................................................................................................................... 22
13 ANNEXE LE DELAI GLOBAL DE PAIEMENT (DGP) ET LES INTERETS MORATOIRES......................................................... 29
14 ANNEXE TECHNIQUE PRESENCE BLOC DE RATTACHEMENT PIECE ................................................................................. 30
15 ANNEXE TECHNIQUE STRUCTURE RIB AU FORMAT SEPA ............................................................................................... 31
*En surligné, les paragraphes nouveaux ou modifiés par rapport à la version précédente.
Fiche pratique e.magnus Service assistance progiciels
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1 Préambule
1.1 Objectif du dossier
Ce dossier liste les différentes manipulations qu’il faut impérativement suivre pour paramétrer votre logiciel Cegid afin de
produire vos premiers flux PES en test. Cette étape doit être établie en collaboration avec votre trésorerie qui mettra à votre disposition, sur votre portail DGFIP, l’accès à une nouvelle application nommée ‘PESOS’.
L’objectif recherché par la DGFIP est la génération, avec votre logiciel de comptabilité, de flux PES ‘en test’ correspondant aux différents typages définis en collaboration avec votre trésorerie (mandat ordinaire, débit d’office,
emprunt, Paie, P503...). Ces flux PES seront alors déposés sur PESOS pour être contrôlés.
Attention : avant de produire un flux PES, assurer vous que vous avez suivi toutes les étapes du guide : ‘PES guide n°1 : Mise en conformité des tiers’. Le P.E.S. (Protocole d’Echange Standard) qui va remplacer INDIGO
au 1er janvier 2015 est très exigeant quant à la qualité des informations sur les tiers. Une mise en conformité doit
obligatoirement être effectuée en amont.
Aujourd’hui, nous nous limitons au strict remplacement du protocole Indigo en vue de répondre à l’obligation d’utilisation du PES dès le 1ER janvier 2015. Ensuite, en fonction des besoins, les échanges dématérialisés pourront être démarrés.
1.2 Rappel de saisie
Liste arrêtée des caractères prohibés dans le fichier PESV2 &
< >
"
'
Pour d'autres caractères, les - et _ peuvent être utilisés, notamment pour les pj. Il convient de limiter cependant leur utilisation.
Par contre le "/" est lui à prohiber car notamment dans les noms de PJ cela équivaut à décrire une
arborescence et à créer des répertoires qui n'existeront pas. Pour rappel notamment dans les Idunique, il
ne faut pas laisser d'espace sinon la pj ne sera pas accessible.
Les symboles monétaires du type € £ $ ne s'inscrivent pas dans la norme iso8859-1 qui est celle du PESV2. Ils ne peuvent donc être utilisés. Par ailleurs, Hélios n'affichera
pas les symboles monétaires décrits mais un espace.
Ce dossier liste les différentes manipulations qu’il faut impérativement suivre pour paramétrer votre logiciel CEGID afin de
produire vos premiers flux PES en test. Cette étape doit être établie en collaboration avec votre trésorerie qui mettra à votre disposition, sur votre portail DGFIP, l’accès à une nouvelle application nommée ‘PESOS’.
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2 Paramétrages de base en gestion financière
La mise en place du Protocole d'Echange Standard dans e.magnus Gestion Financière nécessite de renseigner
des informations complémentaires.
2.1 La fiche « Collectivités ou Etablissements »
Ouvrez le bureau métier Organisation – cadre Dossiers – option Collectivités. Entrez sur la fiche de la collectivité via le bouton Fiche – En modification.
2.1.1 Numéro de SIREN
Renseignez le numéro SIREN. Pour les établissements M22, en plus du numéro SIREN, il faut également renseigner le numéro FINESS.
2.1.2 L’onglet Adresses
L’adresse de la collectivité ou de l'établissement doit être au format Adresse postale France.
2.2 Fiche des budgets
Ouvrez le bureau métier Organisation – cadre Dossiers – option Budgets.
Pour chaque budget, vérifiez le n° de Siret attribué
Attention, vous possédez un n° Siret différent pour chaque budget. Ces numéro sont disponibles sur la
page d’accueil du logiciel PESOS (disponible sur le portail DGFIP si votre trésorier l’a demandé au tuteur Hélios de la TG). Si vous n’avez pas encore d’accès à PESOS et que vous ne connaissez pas l’ensemble de vos n° SIRET,
contactez votre poste comptable.
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2.3 La fiche « Comptables assignataires »
Ouvrez le bureau métier Organisation – cadre Dossiers – option Comptables assignataires. Entrez sur la fiche du comptable assignataire via le bouton Fiche – En modification.
2.3.1 Vérification du numéro CODIC de votre poste comptable
Renseignez ou vérifiez le numéro CODIC de votre poste comptable suivant le tableau ci-dessous. Celui-ci est obligatoire dans le cadre du PES. Il est composé, le plus souvent, de 6 chiffres (en règle générale, 0 suivi du
numéro de département puis de 3 chiffres).
Trésorerie de N°
CODIC Trésorerie de N° CODIC Trésorerie de
N° CODIC
Auzon / Ste florine 043002 Monastier 043015 St paulien 043027
Bas en basset 043003 Monistrol sur loire 043016 Saugues 043028
Brioude 043034 Montfaucon 043017 Le Puy st Jean 043030
Cayres 043006 Paulhaguet 043018 Tence 043031
Chaise dieu 043007 Pradelles / Landos 043021 Vorey 043032
Craponnes sur arzon 043009 Le puy ville 043023 Yssingeaux 043033
Fay sur lignon 043010 St didier en velay 043024 Paierie départementale 043090
Langeac 043012 St julien chapteuil 043025
Le codic est aussi disponible sur la page d’accueil de votre portail DGFIP après connexion identifiant et mot de passe.
Ce code est très important car il va identifier votre poste comptable dans les flux PES.
2.3.2 L’onglet Adresse
L’adresse doit être au format Adresse postale France. Si ce n’est pas le cas, modifiez l’adresse en conséquence.
2.3.3 L’onglet Liaisons informatiques
Vous accédez à un écran qui affiche, pour chaque nomenclature comptable, des informations utilisées lors de la
génération de vos fichiers de transfert en trésorerie.
Exemple de configuration
L’objectif est de créer un nouvel enregistrement pour chaque nomenclature mais avec le protocole PES à la place
d’Indigo. Pour cela, suivez les indications ci-dessous :
Sélectionnez la 1ère ligne, les informations correspondantes s’affichent dans la partie basse de la fenêtre.
Notez sur une feuille tous les renseignements qui s’affichent sur votre écran.
Indication sur la norme comptable (peut
correspondre à plusieurs budgets)
Indication sur le protocole
disponible : ici INDIGO
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Cliquez sur la ligne de création (+) comme ci-dessous :
Reporter les informations saisies précédemment en choisissant PES dans la zone protocole.
Cochez la case ‘Regrouper les mouvements…’ et dans la zone de liste choisissez ‘Fonctionnement’
Saisissez la date de début de validité à 2012 (ou année de début de vos tests PES moins 1 année). Exemple, si
vous commencez vos tests en 2013 la date de validité doit être 2012. Ce paramétrage vous permettra, si besoin, de générer une pièce d’un exercice antérieur.
Enregistrez.
Recommencez l’opération pour chaque norme comptable.
A la fin de votre paramétrage, vous devez avoir dédoublé les lignes de chaque norme comptable (les unes avec
Indigo et les autres avec le PES).
Exemple de configuration
Les zones de saisie s’affichent
ici.
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2.4 Définition d’un dossier PES Acquit
Ouvrez le bureau métier Configuration – cadre Paramétrage – option Configuration des échanges
Sur l’onglet ‘liaison informatique’ sélectionnez le contenu de la zone ‘Répertoire d’échange’ (en principe
c:\demat\compta\echange dans une configuration non réseau).
Sur votre clavier, appuyez sur la touche ‘Ctrl’ et simultanément sur la lettre ‘C’ afin de faire un copier.
Cliquez ensuite sur l’onglet PES de la fenêtre de ‘Configuration des échanges’.
Cliquez dans la zone ‘Répertoire d’import’ en bas de fenêtre.
Sur votre clavier, appuyer sur la touche ‘Ctrl’ et simultanément sur la lettre ‘V’ afin de faire un coller. Si le copier-
coller ne fonctionne pas, recopiez manuellement l’information de la zone ‘Répertoire d’échange’ de l’ l’onglet
‘liaison informatique’.
Exemple :
Enregistrer.
2.5 Initialisation des codes produits
Ouvrez le bureau métier Organisation – cadre Exécution du budget – option Codes produits
Dans cet écran, cliquez sur le bouton ‘Initialiser’ puis ‘Enregistrer’. Le logiciel affiche une liste de code produit suivant une nomenclature nationale. Ces codes devront être utilisés
lors de la création de vos titres et permettront d’identifier la nature de la recette (cf paragraphe ci-dessous).
Recommencez l’opération sur vos autres budgets en changeant de contexte de travail.
2.6 Gestion des intérêts moratoires et délais de paiement
Pour rappel, la gestion des taux des intérêts moratoires et des délais de paiement se trouve au niveau du Bureau
Organisation / Exercices.
Pour chaque budget, sélectionnez l’onglet ‘Modes de gestion’. Vérifiez le paramétrage.
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3 Paramétrage de base sur le logiciel e.paie
3.1 Configuration des options de transfert en comptabilité
Prenez le menu Outils et Configuration / Configuration du logiciel de comptabilité
La case ‘ Bordereau distinct pour les élus’ doit être cochée pour générer un mandat distinct pour les indemnités des élus.
La case ‘Transférer les codes PES comme mode de règlement du fichier ECRITURE’ doit être cochée.
La case ‘Transfert IBAN’ doit rester décochée afin d’utiliser les références bancaires des tiers d’e.gf (et non ceux de la paie) lors du transfert en comptabilité.
3.2 Vérification des modes de règlement
Prenez le menu Organisation et données puis Organismes de cotisation.
Pour les organismes suivants vérifiez le mode de règlement associé (attention le libellé peut varier suivant
votre paramétrage) :
Désignation Mode de règlement Correspondance
Code PES pour info (non visible)
SALAIRE (si mandats individuels en comptabilité) Virement bancaire 03
Ou SALAIRE (si mandat collectif en comptabilité) Virt application externe 04
INDEMNITES (si mandats individuels en comptabilité) Virement bancaire 03
Ou INDEMNITES (si mandat collectif en comptabilité) Virt application externe 04
FOND DE SOLIDARITE Avis de règlement 09
URSSAF Virement bancaire 03
CNRACL, Virement bancaire 03
RAFP Virement bancaire 03
ATIACL Virement bancaire 03
IRCANTEC Virement bancaire 03
CDG Virement bancaire 03
CNFPT Avis de règlement 09
RETENUE A LA SOURCE Avis de règlement 09
MUTUELLES Virement bancaire 03
PREFON Virement bancaire 03
4 Paramétrage de base sur le logiciel paie Magnolia
Si vous utilisez Magnolia Paye, ouvrez le logiciel paie puis prenez le menu Modules / Configuration / outils / Configuration
puis onglet Comptabilité.
Dans la zone ‘Hélios’ cochez la case ‘Bordereaux distincts (Deux bordereaux).
Dans la zone ‘Paramètre de transfert’ la case ‘Transfert IBAN’ ne doit pas être cochée.
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5 Spécifications PES
Le protocole de transfert PES impose des traitements spécifiques par rapport à INDIGO.
5.1 Contrôle et modification du typage de vos écritures
Le protocole PES impose un typage de chaque mandat et de chaque titre (ordinaire, paie, inventaire, emprunt,
régularisation…). En pratique votre logiciel effectue ce typage automatiquement en fonction des éléments donnés par l’utilisateur ou en fonction des procédures utilisées.
Ce typage Pes est visible en consultant le code nature sur la fenêtre de saisie d’un mandat ou d’un titre.
Lors de vos tests PES, le logiciel PESOS de la DGFIP peut vous retourner une anomalie concernant le typage de votre écriture (code nature ou type de pièce). Dans ce cas, vous pouvez accéder dans votre logiciel à un écran de visualisation
et de modification de ce typage en fonction de la nature de votre écriture et des indications de votre trésorier.
Pour accéder à cet écran, ouvrez le bureau métier Exécution – cadre Opérations exceptionnelles – option
Changements de codes natures
Ce code nature n’a aucune incidence sur le protocole Indigo.
Important : L’annexe technique, SYNTHESE DES TYPAGES PAR NATURE D'OPERATION, vous donne les codes
natures PES à respecter en fonction des types d’opérations comptables. Cette annexe est disponible en fin de document.
5.2 Mandats de paie
5.2.1 Cas général
La simple saisie d’un compte du chapitre 012 sur un mandat, le codifie automatiquement en nature Paie (mandats de
cotisation et mandats du net à payer).
Pour un mandat de nature paie le Délai Global de Paiement ne doit pas être renseigné.
5.2.2 Cas des indemnités des élus
Les imputations utilisées pour l’indemnisation des élus ne relèvent pas du chapitre 012. A ce titre, pour le PES, cela ne relève pas de la Paie. C’est pourquoi, il est demandé à ce que tous les éléments d’indemnités des élus ainsi que
leurs cotisations soient mandatés sur d’autres mandats que ceux des agents. Ces mandats auront un code
nature typé ordinaire et non paie. Par conséquent, ils sont éligibles au délai de paiement (contrairement aux mandats typés paie).
5.2.3 Cas du net à payer collectif
Si pour payer les agents de la collectivité vous réalisez un seul mandat de salaires auquel vous joignez le fichier Hopayra,
le mode de règlement doit être valorisé à Virement Application Externe. Ce mode de règlement est codifié VI-AE
dans la liste déroulante de la saisie du mandat et fournira un code PES 04.
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Ce typage permet de faire le lien dans le poste comptable avec le fichier Hopayra généré en paie. Cette information
concerne donc le mandat des nets à payer des agents ainsi que celui des indemnités des élus dès lors qu’il y a un mandat
collectif pour les deux.
Si vous avez un mandatement individuel des nets à payer, le mode de règlement doit rester à Virement bancaire.
5.2.4 Tableau récapitulatif des principaux mandats de paie
Pour les mandats de paie des agents
Type de fournisseur Zone Nature
Mode de règlement Observations DGP
Net à payer individuel agent 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
Net à payer collectif agent 11 paie VI.AE Virt application externe Pas de RIB Interdit
UNEDIC 11 paie DIV avis de règlement Pas de RIB Interdit
URSSAF 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
CNRACL, 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
RAFP 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
CDC ATIACL 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
CDG 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
CNFPT 11 paie DIV avis de règlement Pas de RIB Interdit
IRCANTEC 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
MUTUELLES 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
PREFON 11 paie VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Interdit
Pour les mandats de paie des élus
Type de fournisseur Zone Nature
Mode de règlement Observations DGP
Net à payer individuel élu ordinaire VI.BQ Virement bancaire RIB obligatoire Obligatoire
Net à payer collectif élu ordinaire VI.AE Virt application externe Pas de RIB Obligatoire
URSSAF élu ordinaire VI.BQ virement bancaire RIB obligatoire Obligatoire
IRCANTEC élu ordinaire VI.BQ virement bancaire RIB obligatoire Obligatoire
RETENUE A LA SOURCE ordinaire DIV avis de règlement Pas de RIB Obligatoire
5.3 Mandats multi-sections
Le typage d’une pièce PES précise la nature de la pièce (investissement ou fonctionnement). De ce fait, lors de
l’ordonnancement, si un mandat a été saisi sur deux sections, il est automatiquement scindé en deux pièces distinctes.
Il existe une exception : les échéances d’emprunt. Celles-ci comportent bien un compte d’investissement (1641) et un
compte de fonctionnement (66111) mais seront mandatées sur une seule pièce. Dans le flux PES ce type d’écriture sera typé comme ‘Emprunts’.
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5.4 Mandats de type Emprunts prélevés – Code trésorerie
Lors du mandatement des échéances des emprunts avec prélèvement (bureau métier Modules complémentaires – cadre Emprunts – option Mandatement des échéances, Etape 6), il est impératif de renseigner la colonne
Référence en trésorerie pour chaque ligne à traiter.
Normalement cela devait déjà être fait avec le protocole indigo depuis le passage des trésoreries à Hélios. Pour ces emprunts, dans leur fiche la case prélèvement automatique devra être obligatoirement cochée et la zone RIB de la
banque doit être vide.
5.5 Mandats et Titres d’ordres
Les pièces d’ordre doivent impérativement être numérotées en même temps. En effet pour un mandat et un titre d’ordre,
un seul flux PES est généré avec la dépense ET la recette qui sont liées l’une à l’autre.
C’est pourquoi il faudra choisir ordre sur la première étape de l’assistant d’ordonnancement.
Attention : si votre collectivité gère la répartition fonctionnelle (+ 3500 hab.), en cas d’écriture d’amortissement, il faut
obligatoirement émettre le flux de fonctionnement avant le flux d’investissement. En effet, hélios ne peut intégrer une pièce de recette d’investissement d’ordre sans avoir déjà intégré sa contrepartie.
5.6 Immobilisation
Le numéro d’inventaire est transmis dans le fichier PES, dans le cas d’une augmentation de valeur de bien il faut que le
numéro de bien transmis soit identique à celui enregistré en trésorerie. Si c’est un nouveau bien, il faut que le numéro
d’inventaire n’existe pas en trésorerie.
5.7 Marché
Si vous gérez les marchés avec l’application, il faut renseigner le marché sur les pièces qui les concernent :
soit à partir de l’onglet ‘Détail’ de la fenêtre du mandat (cas général).
soit en utilisant la colonne ‘Marché Public’ au niveau de la ligne d’imputation (cas particulier de mandat multi-
imputations et multi-marchés)
Ps : pour que la liste des marchés soit disponible sur l’onglet ‘Détail’, la case ‘Contrôle des seuils’ doit être cochée dans
le menu ‘Bureau accueil \ bloc organisation’\ option Exercices \ puis sélection du budget et enfin onglet ‘Mode de gestion’.
5.8 Ecriture HT sur un budget TTC
La règle actuelle demande qu’un code service soit obligatoirement renseigné sur un mandat ou titre dès lors que le
budget est TTC et l’écriture porte sur un compte HT avec TVA récupérable. Sinon, ce code service est interdit.
Ce code service sert à identifier la nature d’une opération HT afin de l’isoler dans votre budget TTC. Pour un même budget TTC, vous pouvez avoir plusieurs codes services en fonction de vos besoins. Ce code service est attribué par votre
comptable.
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Exemple de saisie sur un mandat :
Utilisez l’étiquette bleue pour créer votre code service : seule l’information de la colonne ‘Libellé court’ est véhiculée dans le PES. Le code sur 10 caractères peut-être numérique, alphabétique ou alphanumérique en fonction des attentes de
votre trésorerie.
5.9 Titres
Comme indiqué précédemment, sur les titres, un Code produit est obligatoire. Il permet d’identifier la nature de la
recette suivant une nomenclature nationale. Celui-ci doit être, dans la mesure du possible, différent de 300 – Divers.
Dans la fenêtre de création d’un titre, la colonne ‘Code produit’ doit s’afficher.
Si aucun code produit n’est renseigné dans cette zone, lors de l’ordonnancement, le logiciel valorise automatiquement dans le fichier PES un code à 300.
Lors de la création d’un titre, si vous vous interrogez sur le code produit à positionner, seul votre trésorier sera en
mesure de vous renseigner.
6 Ordonnancement des pièces
Ouvrez le bureau métier Exécution – cadre Opérations régulières – option Ordonnancement.
6.1 Etape 1 – Choix des opérations
Important : Dans le cas d’écritures d’ordre, il faut toper D’ordre dans le cadre Choix des mouvements à traiter afin de numéroter les pièces (dépenses et recettes) en même temps.
6.2 Etape 2 – Sélection des liquidations
En bas de page, la Taille estimée du flux PES est indiquée. Par défaut il ne doit pas dépasser 20 Mo.
Si cela était nécessaire, Il est possible de modifier le paramétrage de cette limite dans le logiciel.
Dans le cadre du PES (période de test), il faut impérativement toper « une seule section par mandat » dans le cas ou votre pièce comporte des comptes sur 2 sections différentes (sauf échéances d’emprunts). Le logiciel génèrera alors
automatiquement deux pièces, une pour la section d’investissement et une seconde pour la section de fonctionnement.
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6.3 Etape 3 – Edition et génération du fichier et contrôle Xémelios
Pendant la période d’expérimentation deux flux sont produits : Un flux INDIGO qui est envoyé en trésorerie par la procédure habituelle.
Un flux PES en test qu’il faut déposer sur la plateforme DGFIP, menu PESOS
Au moment de la génération du fichier, vous devez sélectionner le protocole à utiliser.
Ensuite, lors de la génération du flux PES un contrôle par l’outil Xémelios (embarqué dans e.magnus Gestion Financière) est effectué. Le flux peut :
Soit être valide : l’ordonnancement peut se poursuivre. Soit contenir des erreurs :
Bloquantes : Il faut impérativement corriger les données avant de les envoyer à la trésorerie. Vous ne pouvez pas passer à l’étape 4 pour transmettre votre flux à la trésorerie. Pour cela :
Dénumérotez la pièce.
Corrigez-la. Renumérotez-la.
Relancez la génération du flux. Ou bien corrigez la pièce via le rattrapage et relancez la génération du flux.
A confirmer : Vous ne pouvez pas poursuivre l’ordonnancement en l’état.
Si l’erreur est connue, confirmez et poursuivez l’ordonnancement. Sinon, appelez votre SAV pour établir un diagnostic relatif au message et, le cas échéant, modifiez la pièce.
Pour information : Vous pouvez poursuivre en cliquant sur le bouton étape Suivante.
6.4 Etape 4 – Visualisation et envoi du fichier
6.4.1 Visualisation du fichier
Dans cette dernière étape, vous avez la possibilité de visualiser les fichiers de liaison. Si vous faites une visualisation Xémelios, vous re-matérialisez le bordereau et ses pièces. Si vous faites un contrôle Xémelios, le contenu du fichier d’échange PES est pré-visualisé avec un détail des
règles "Technique (structure du fichier)" et "Fonctionnelle (métier)".
6.4.2 Informations sur le libellé du fichier.
Le libellé du fichier est structuré comme ci-dessous :
PESALR1 (PES ALLER)- N°SIRET – N° codique du poste comptable –année mois jour heure minute seconde.xml
Notez que le nom du fichier ne peut être modifié avant génération sur le disque du Pc.
En principe, il n’est pas recommandé de modifier le nom du fichier PES attribué par l’application comptable de l’ordonnateur. Néanmoins, pour faciliter l’identification du flux Pes après génération, il est admis de rajouter un additif
au nom généré à l’origine.
Exemple de nommage du flux en phase de test (dépôt sur Pesos) :
Fichier généré = PESALR120130828153651.xml peut être modifié en PESALR120130828153651emprunt.xml si on veut repérer que ce bordereau test était de typage emprunt.
PES Guide 2 - Mise en production 13 / 32
Exemple de nommage du flux en phase de production réelle :
Fichier généré = PESALR120130828153651.xml peut être modifié en PESALR120130828153651com60.xml si on veut repérer que ce bordereau est le n°60 du budget communal.
Dans tous les cas :
le nom du fichier ne doit pas perdre son extension ‘.xml’
la modification du nom du fichier ne pourra être envisagée que si elle intervient avant le dépôt de la signature électronique (dans le cas d’envoi d’un bordereau dématérialisé et signé numériquement par l’élu).
7 Passage en production réelle du PES
Lors du passage en production réelle du PES, le protocole Indigo ne doit plus être employé à la génération des titres et
des mandats.
Par contre, Indigo est toujours utilisé (pour l’instant) dans le cadre de la génération des fichiers ‘Budgets’ et ‘Inventaire’. Vous ne devez donc pas indiquer, dans les paramétrages de base du comptable assignataire, une date de
fin de validité pour les lignes correspondantes à ce protocole.
7.1 Modification des codes de transfert sur le portail DGFIP
Pour déposer vos fichiers PES en réel (et non pas en test) sur le portail DGFIP, il faudra modifier le code ‘Application’
comme ci-dessous :
Sur le portail DGFIP, choisir le menu ‘Passerelle de transmission’ comme d’habitude.
Saisir votre code destinataire habituel (celui-ci ne change pas par rapport à Indigo).
Saisir GHELPES2 dans le champ ‘Application’.
Laisser le champ ‘PARM’ vide.
Sélectionner votre fichier à envoyer dans l’arborescence de génération de vos fichiers PES.
8 Pes Acquit
Ce paragraphe concerne uniquement les collectivités en PES mode réel.
Lorsque vous déposez un flux PES sur le portail DGFIP, un fichier d’acquittement est mis à disposition de la collectivité. Celui-ci permet de connaître l’état de votre fichier : validé ou non. En cas de non réception par la trésorerie de votre
fichier PES, il convient d’analyser le contenu du fichier.
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8.1 Récupération du fichier sur le portail DGFIP
Sur le portail DGFIP, prendre le choix ‘Passerelle de transmission’ puis ‘Réception de fichiers’
Effacer le champ Date et cliquez sur Rechercher
La liste des fichiers disponibles apparaît.
Pour récupérer un fichier :
faire un Clic DROIT sur le nom du fichier et choisir « Enregistrer sous »
sélectionner le dossier Windows indiqué au chapitre ‘Définition d’un dossier PES Acquit’ de ce document (en
principe c:\demat\compta\echange).
Enregistrer le fichier.
8.2 Intégration du fichier PES Acquit en gestion Financière
Dans votre logiciel de gestion financière :
Dans le bloc Exécution prendre l’option ‘Suivi des échanges avec le comptable’
Bouton Opération – Intégrer les messages d’acquittement
Cliquez sur la loupe du fichier d’acquittement récupéré pour visualiser le compte rendu.
Afin d’associer et de conserver le retour hélios dans le suivi des échanges :
Cocher la case ‘A intégrer’ sur la ligne qui correspond au fichier du Pes Aquit.
Cliquez sur le bouton ‘Intéger’ en bas de l’écran.
Les fichiers correspondant à des acquittements de fichiers PES comportent toujours le libellé ACK dans le nom de fichier. Ces fichiers nommés codique-xxxxxxxxxx-ACK-yyyyyyyy .xml correspondent à des acquittements issus du GUICHET XML et contiennent un compte rendu détaillé de l’intégration ou du rejet de chaque bordereau ou PJ.
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9 Annexe technique : synthèse des typages par nature d'opération
Cette annexe vous donne les combinaisons PES à respecter en fonction des types d’opérations.
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
AFFECTATION DU RESULTAT
Émission du titre d'affectation
Titre Titre d'ordre mixte (04) Investissement (02) Compte: 1068 en réel
ANNULATION D'UN MANDAT ORDINAIRE
Mandat annulatif Mandat correctif (02) Annulation / réduction (06) référence mandat initial
ANNULATION D'UN MANDAT DE L'EXERCICE ANTERIEUR
Titre Titre correctif (02) Annulant un mandat (09) Compte: 773 puis référence
écriture initiale.
ANNULATION D'UN TITRE ORDINAIRE
Titre annulatif Titre correctif (02) Annulation / réduction (06) référence titre initial
ANNULATION D'UN TITRE D'UN EXERCICE ANTERIEUR
Mandat Mandat correctif (02) Annulant un titre (09)
Compte: 673 puis prendre l’onglet historique et cocher la case ‘mandat pour annu. Sur
ex. pré. Puis renseigner toutes les zones du bloc.
Compte: 678 si annulation titre en ordre. Pas de réf. à l’écriture
initiale
ADMISSION EN NON VALEURS
L’admission en non-valeur correspond à un titre sur exercice antérieur dont la créance n’est pas récupérable
Mandat Mandat d'admission en non-
valeurs (07) Fonctionnement (01)
Saisir le fournisseur Trésorerie puis Cocher Débit office puis n° donné par trésorerie + année N
puis compte 6541.
CREANCES ETEINTES
L’admission en non-valeur correspond à un titre sur exercice antérieur dont la créance n’est pas récupérable
Mandat Mandat ordinaire (01) Fonctionnement (01)
Saisir le fournisseur d’origine sans rib puis compte 6542.
PES Guide 2 - Mise en production 16 / 32
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
IMMOBILISATIONS
1- Acquisition d'une immobilisation
Mandat Mandat ordinaire (01) Inventaire (03) Indiquer le numéro d'inventaire
2- Cession d'une immobilisation Les mandats de cession doivent faire référence aux titres de recette rattachés (année + n° de titre). Il convient donc de traiter dans un 1
er temps les titres de cession (numérotation notamment) puis dans un 2
ème temps les mandats.
Émission du titre de cession
Titre Titre ordinaire (01) Cession (18) Compte 775.., Indiquer le
numéro d'inventaire
Sortie du bien de l'actif
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Cession (18) Compte 2…, Indiquer le
numéro d'inventaire, chap040 en M14,
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Cession (18)
Compte 675.., Indiquer le
chapitre 042 en M14, M52 et M71 Rattachement au titre
obligatoire
Constatation d'une plus-value
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Cession (18) Compte 192, chapitre 040 en
M14, M52 et M71
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Cession (18) Compte 676 chapitre 042 en M14, Rattachement au titre obligatoire
Constatation d'une moins value
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Cession (18) Compte 776 , chapitre 042 en
M14,
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Cession (18) Compte 192 , chapitre 040 en
M14, Rattachement au titre obligatoire
AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS
Nomenclatures hors M21
Mandat Mandat d'ordre budgétaire
(03)
Fonctionnement (01) Chapitre 042
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Inventaire (03) Chapitre 040
Le mandat est global. La recette d’amortissement génère autant de ligne d’imputation ou de titre qu’il y a de bien à amortir. Chaque ligne d’imputation de recette référence le n° d’inventaire. Le ou les titres d’amortissement doivent être numérotés après la dépense pour pouvoir comporter la référence du mandat global. Le trésorier doit prendre en charge le mandat global avant la prise en charge de la recette.
AMORTISSEMENTS DES SUBVENTIONS (recettes étalées)
Nomenclatures hors M21
Mandat Mandat d'ordre budgétaire
(03)
Inventaire (03) Chapitre 040
Titre Titre d'ordre budgétaire
(03) Fonctionnement (01)
Chapitre 042
Le titre est global. La dépense d’amortissement génère autant de ligne d’imputation ou de mandats qu’il y a de bien à amortir. Chaque ligne d’imputation de dépense référence le n° d’inventaire. Le ou les mandats d’amortissement doivent être numérotés après la recette pour pouvoir comporter la référence du titre global. Le trésorier doit prendre en charge le titre global avant la prise en charge de la dépense.
PES Guide 2 - Mise en production 17 / 32
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
CHARGES A PAYER
Mandat exercice N Mandat de rattachement (10) Fonctionnement (01)
Mandat annulatif exercice N+1
Mandat correctif (02)
annulation du mandat de rattachement (10)
Saisir Réf. Mandat rattachement (exercice N-1)
CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES
Constatation des charges à répartir (dont M21)
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Compte 481XX Chap. 040 (en
M14, M4, M52, M61, M71)
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01) Chap.042 (en M14, M4, M52,
M61, M71) Indiquer les références du mandat
Constatation de la quote part de charge à affecter à l'exercice (hors M21)
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01) Chap. 042 (en M14, M4, M52,
M61, M71)
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Investissement (02)
Compte 481XX Chap. 040 (en M14, M4, M52, M61, M71) Indiquer les références du
mandat
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
Constatation de la charge constatée d'avance
Mandat annulatif Mandat de charges constatées
d'avance (13)
Annulation / réduction (06)
Régularisation de la charge constatée d'avance
Mandat Mandat de charges constatées
d'avance (13)
Fonctionnement (01)
Référence au mandat exercice
N?
EMPRUNT ASSORTI D'UNE OPTION DE TIRAGE SUR LIGNE DE TRESORERIE (pas de DGP)
Encaissement de l'emprunt
Titre
Titre ordinaire (01) ou Titre émis après encaissement
(05)
Emprunt (04) Numéro d'emprunt à indique et éventuellement référence
écriture initiale
Remboursement anticipé, tirage sur ligne de trésorerie
Mandat Mandat ordinaire (01) Investissement (02) Compte 16449
Encaissement
Remboursement des fonds
Ordre de paiement Opération de trésorerie sans
émargement
PES Guide 2 - Mise en production 18 / 32
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
Paiement d’intérêts de ligne de crédit
Mandat Mandat ordinaire (01) Emprunt (04) Compte 6618
Numéro d'emprunt à indiquer
En fin d'exercice
Transfert du solde du 51932 sur le 16449
Titre Titre d'ordre mixte (04) Investissement (02) Compte: 16449
Consolidation de l'emprunt
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Compte 16449
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Emprunt (04) Compte 16441
INTERETS COURUS NON ECHUS A PAYER SUR EMPRUNTS ET DETTES
ICNE dans les nomenclatures M14, M21, M4, M52, M61 et M71
Mandat exercice N Mandat de rattachement (10) Emprunt (04)
Compte : 66112. N° emprunt facultatif si mandat global. Pas
de DGP.
Mandat annulatif exercice N+1
Mandat correctif (02)
annulation du mandat de rattachement (10)
Compte : 66112. Indiquer la référence du numéro de
mandat initial (ex N-1 obligatoire)
ICNE dans les autres nomenclatures M157, M22, M832
Rattachement des ICNE en N
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Emprunt (04) Compte: 6611x
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Compte: 1688 Indiquer les
références du mandat
Contre passation des ICNE en N+1
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Compte: 1688
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01)
Compte: 1688 Indiquer les références du mandat
MARCHES
Avance forfaitaire fonctionnement
Ordre de paiement OP ordonnateur (11) Avance forfaitaire (14)
Bordereau ordre paiement . Ne pas oublier le numéro de
marché et d'inventaire si besoin
Avance forfaitaire investissement
Mandat Mandat sur marché (09) Avance forfaitaire (14) Ne pas oublier le numéro de
marché et d'inventaire si besoin
Mandat sur marché de fonctionnement
Mandat Mandat sur marché (09) Fonctionnement (01)
Mandat sur marché d'investissement
Mandat Mandat sur marché (09) Investissement (02) Ne pas oublier le numéro de
marché et d'inventaire si besoin
Mandat dernier acompte sur marché
Mandat Mandat sur marché (09)
Fonctionnement (01) ou investissement (02)
Ne pas oublier le numéro de marché et d'inventaire si besoin
Mandat uniquement pour rembourser la retenue de garantie
Mandat Mandat sur marché (09) Retenue de garantie (12) Ne pas oublier le numéro de
marché et d'inventaire si besoin
PES Guide 2 - Mise en production 19 / 32
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
PAYE
Paye individuelle si paiement direct sur le compte bancaire de l'agent ou de l'élu et/ou mandatement par organismes sociaux
Mandat Mandat ordinaire (01) Paye (11) 1 mandat = 1 RIB
Mandatement collectif si procédure de paiement distincte via RMH des payes des agents et des indemnités des élus
Mandat Mandat collectif (08) Paye (11) cf. tiers spécifiques paye
PRODUITS A RATTACHER
Traitement à la fin de l'exercice N
Titre Titre de rattachement (11) Fonctionnement (01)
Au début de l'exercice N+1
Toutes les nomenclatures sauf la M31
Titre annulatif Titre correctif (02) Annulant un mandat (09) ou
annulation d'un titre de rattachement (10)
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
Mandatement du produit constaté d'avance
Titre annulatif Titre produit constaté d'avance
(14) Annulation/ réduction (06)
Régularisation du produit constaté d'avance
Titre Titre produit constaté d'avance
(14) Fonctionnement (01)
PROVISIONS
Gestion des provisions semi-budgétaires
Constatation de la dotation
Mandat Mandat d'ordre mixte (04) Fonctionnement (01) Compte: 68XX Pas de chapitre
d’ordre
Reprise de la provision
Titre Titre d'ordre mixte (04) Fonctionnement (01) Compte: 78XX Pas de chapitre
d’ordre.
Gestion des provisions budgétaires
Constatation de la dotation
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01) Chapitre 042
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Compte: 491 Chapitre 040
Reprise de la provision
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Compte: 491 Chapitre 040
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01) Chapitre 042
REGULARISATION DES DEPENSES PAYEES
Régularisation des dépenses payées "ordinaires"
Mandat Mandat émis après paiement (05)
Fonctionnement (01) ou investissement (02)
Référence à la pièce de dépense (état des dépenses payées avant mandatement)
PES Guide 2 - Mise en production 20 / 32
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
Régularisation des dépenses payées emprunt
Mandat Mandat émis après paiement (05) Emprunt (04)
Référence à la pièce de dépense (état des dépenses payées avant mandatement)
REGULARISATION DES RECETTES ENCAISSEES
Titre Titre émis après encaissement
(05) Fonctionnement (01) ou
investissement (02)
Référence à la pièce de recettes obligatoire (P503)
REGIES D'AVANCE
Reconstitution de l'avance - régie dotée d'un compte DFT
Mandat Mandat ordinaire (01) Régie (05) Numéro de la régie obligatoire
Emission du mandat de régularisation pour reconstituer l'avance à hauteur de dépenses payées par le régisseur
Mandat Mandat émis après paiement (05) Régie (05) Numéro de la régie obligatoire
Mandat Mandat de rattachement (10) Régie (05) Numéro de la régie obligatoire
REGIES DE RECETTES
Emission du titre de recettes en conformité avec le bordereau régisseur
Titre Titre émis après encaissement
(05) Régie (05)
Numéro de la régie obligatoire
STOCKS
En M14, M1-5-7, M4, M52, M61,M71 et M8-3-2 hors inventaire permanent simplifié
Opérations relatives aux stocks autres que ceux concernant les comptes 6032-c32 et c6037-c37
Annulation du stock initial
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01) Chapitre 042
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Chapitre 040
Constatation du stock final
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Investissement (02) Chapitre 040
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01)
Chapitre 042
Opérations relatives aux stocks concernant les comptes 6032-c32 et c6037-c37
Annulation du stock initial
Mandat Mandat d'ordre mixte (04) Fonctionnement (01)
Constatation du stock final
Titre Titre d'ordre mixte (04) Fonctionnement (01)
En M21 et M22
Annulation du stock initial
Mandat Mandat d'ordre mixte (04) Fonctionnement (01)
Constatation du stock final
Titre Titre d'ordre mixte (04) Fonctionnement (01)
PES Guide 2 - Mise en production 21 / 32
OPERATIONS TYPE DE PIECES NATURE DES PIECES DIVERSES INFORMATIONS A
PORTER SUR LA PIECE
TRAVAUX EN REGIE
Mandat Mandat d'ordre budgétaire (03) Inventaire (03)
Chapitre 040 en M14, M4, M52, M61 et M71 uniquement Exemple: compte 213X
Titre Titre d'ordre budgétaire (03) Fonctionnement (01)
Chapitre 042 en M14, M4, M52, M61 et M71 uniquement Exemple: compte 72X
TITRE AVEC ROLE
Titre Titre récapitulatif avec rôle (06) Fonctionnement (01)
Renseigner le n° de rôle
PES Guide 2 - Mise en production 22 / 32
10 ANNEXE TECHNIQUE DEPENSE
Matrice Flux Dépenses « Nature Pièce – Type pièce »
Ce document vous donne les combinaisons possibles entre le Type de pièce et la nature de la pièce. Normalement votre
logiciel respecte cette matrice.
Matrice Flux Dépenses « Définition des Types de Pièces »
Type de pièces Définition
01 - Ordinaire Mandat de paiement classique (Charges etc…)
02 - Correctif Mandat d'annulation / Réduction
03 - Ordre Budgétaire Mandat pour ordre : de dotation aux amortissements par exemple, de cession
04 - Ordre Mixte Exemples : Mandat affectation du résultat au 1068 ou 6815, régularisation de centimes tva
05 - Emis après paiement Dépenses payés sans mandatement préalable (Annuités de d’emprunts, quittances EDF….). Ces mandats n’aboutissent pas à un paiement effectif (pas de rib)
06 - Global Peut être utilisé dans le cadre d’une convention de prélèvement de dépenses
07 - Admission en non-valeur Mandat pour créances irrécouvrables
08 - Collectif Mandat multicréanciers (exemple : Mandat des Salaires) à paiement multiple
09 - Sur Marché Mandat relatif à un marché
10 – Mandat de Rattachement Mandat pour les charges à rattacher
11 - Ordre de paiement Ordonnateur Ne concerne que le secteur hospitalier
13 - Charges constatées d'Avance Mandat pour les charges constatées d'avance
PES Guide 2 - Mise en production 23 / 32
Matrice Flux Dépenses « Définition des Natures de Pièces »
Nature des pièces Définition
01 - Fonctionnement Pièces relatives au fonctionnement
02 - Investissement Pièces relatives à l’investissement
03 - Inventaire Pièces relatives à l’inventaire, nécessite la saisie d’un n° d’inventaire. Ce n° doit être attribué en concertation avec le comptable
04 - Emprunt Pièces relatives aux emprunts, nécessite la saisie d’un n° d’emprunt. Ce n° doit être identique à celui géré par le comptable
05 - Régie Pièces relatives aux régies
06 – Annulation / Réduction Mandat correctif d’annulation ou réduction
07 - Complémentaire Lié à un mandat correctif
08 – Ré-émis Réémission d’une annulation
09 – Annulant un titre Contre écriture pour annuler un titre émis sur l’année antérieure ou l’année en cours
10 – Annulation mandat de rattachement Ecritures de contre passation (ICNE à payer etc…) en régularisation
11 - Paie Toutes les écritures de paie (pas les indemnités des élus du c/65)
12 – Retenue de Garantie Ecritures de marchés
13 – Dernier acompte sur marché Ecritures de marchés
14 – Avance forfaitaire Ecritures de marchés
18 - Cessions Ecritures de cessions
PES Guide 2 - Mise en production 24 / 32
Matrice Flux Dépenses « Définition des Modes de Règlement »
Mode de Règlement Définition
01 – Numéraire Montant limité au 1/3 du salaire avec un plafond de 750 € - Associé au code regroupement bancaire 44
02 – Chèque Concerne les régies - Associé au code regroupement bancaire 44
03 – Virement Concerne les factures classiques - Associé au code regroupement bancaire 22
04 – Virement Application Externe Concerne uniquement le virement des salaires collectifs type HOPAYRA- Associé au code regroupement bancaire 44
05 – Virement Gros Montant NE PAS UTILISER
06 – Virement étranger Concerne les factures de tiers étrangers - Associé au code regroupement bancaire 44
07 – Opération Budget Rattaché Concerne les virements de budget à budget - Associé au code regroupement bancaire 44
08 – Opération Ordre
Concerne toutes les écritures d’ordres (Amortissement, cessions etc…) - Associé au code regroupement bancaire 44
09 – Avis de règlement Concerne toutes les opérations de décaissement ou encaissement effectif autres que par virement
10 – Prélèvement Concerne factures prélevées (Cf : les emprunts, EDF etc…) - Associé au code regroupement bancaire 44
11 – Virement Interne
Concerne les paiements effectués par le poste comptable (Ex : Commune à Commune) - Associé au code regroupement bancaire 44
PES Guide 2 - Mise en production 25 / 32
11 ANNEXE TECHNIQUE RECETTE
Matrice Flux Recettes « Nature Pièce – Type pièce »
Ce document vous donne les combinaisons possibles entre le Type de pièce et la nature de la pièce. Normalement votre
logiciel respecte cette matrice.
Matrice Flux Recettes « Définition des Types de Pièces »
Type de pièces Définition
01 - Ordinaire Titre de paiement classique
02 - Correctif Titre d'annulation / Réduction
03 - Ordre Budgétaire Titre pour ordre : de dotation aux amortissements, cessions, etc….
04 - Ordre Mixte Titre d’affectation du résultat au 1068 ou 6815, régularisation des centimes de tva, etc….
05 - Titre Emis après Encaissement Titre de régularisation des P503
06 - Récapitulatif avec Rôle Titre émis pour un rôle d'eau, Ordures ménagères, Foyer Logement, etc….
nécessite la saisie d’un n° de Rôle
07 - Récapitulatif sans Rôle Utilisé en M31 (titre multi-débiteurs)
08 - Rôle Titre Article de rôle avant Hélios (normalement plus utilisé)
09 - Titre de Majoration Titre complémentaire pour majoration de la facturation initiale
10 - En plusieurs Années Titres émis avec étalement par échéancier, nécessite la saisie d’un n° de Convention attribué par la trésorerie
11 – Titre de Rattachement Titre pour les charges à rattacher
14 - Produits Constatées d'Avance Titre pour les charges constatées d'avance
PES Guide 2 - Mise en production 26 / 32
Matrice Flux Recettes « Définition des Natures de Pièces »
Nature de pièces Définition
01 - Fonctionnement Pièces relatives au fonctionnement
02 - Investissement Pièces relatives à l’investissement
03 - Inventaire Pièces relatives à l’inventaire, nécessite la saisie d’un n° d’inventaire
04 - Emprunt Pièces relatives aux emprunts, nécessite la saisie d’un n° d’emprunt
05 - Régie Pièces relatives aux régies
06 – Annulation / Réduction Titre correctif d’annulation ou réduction
07 - Complémentaire ??? Lié à un titre correctif
08 - Réémis Réémission d’une annulation
09 – Annulant un mandat Contre écriture pour annuler un mandat émis sur l’année antérieure ou l’année en cours
10 – Annule titre de rattachement
Ecritures de contre passation (ICNE à recevoir etc…) de régularisation
11 – Marchés Pièces relatives aux marchés
18 - Cessions Ecritures de cessions
PES Guide 2 - Mise en production 27 / 32
12 Annexe technique mode de règlement
12.1 Protocole PES et le mode de règlement
Cette annexe regroupe les mariages possibles entre le type de pièce, la nature de la pièce et le mode de règlement.
Prenons un exemple : Choisissons la ligne avec le type de pièce 08‘Mandat collectif’
Les choix possibles pour un mandat collectif sont :
Mariage avec la nature 01 Fonctionnement et le mode de règlement 04 Virement application externe
Mariage avec la nature 02 Investissement et le mode de règlement 04 Virement application externe
Mariage avec la nature 08 Paie et le mode de règlement 04 Virement application externe
12.2 Application logiciel e.gf
Ici le règlement VIAE – Virement application externe correspond au code PES 04.
La zone règlement sur le mandat, identifie le mode de
règlement. La codification PES correspondante est définie dans le tableau ci-dessous
PES Guide 2 - Mise en production 28 / 32
Le tableau ci-dessous récapitule les codes PES associés aux différents modes de règlements e.gf :
Abréviation Mode de règlement Code PES
DIV Divers et avis de règlement 09
NUM Numéraire 01
CHQ Chèque 02
VI.AE Virement Application Externe 04
VI.BQ Virement Bancaire ou Postal 03
VI.CE Virement Caisse d'Epargne 03*
VI.CNE Virement Caisse Nationale d'Epargne 03*
VI.FPH Virement Fonds Particulier Hors arrondissement financier 11*
VI.FP Virement Fonds Particulier (virement par arrondissement) 11*
VI.INT Virement Interne 11
VI.ETR Virement à l'Etranger 06
PRLVT Prélèvement 10
OBR Opération Budget Rattaché 07
OOR Opération d'Ordre 08
12.3 Tableau de correspondance mode de règlement et présence ou non d’un RIB
Mode de règlement Présence d’un RIB ?
01 Numéraire (si < 750€) INTERDIT
02 Chèque INTERDIT
03 Virement OBLIGATOIRE
04 Virement appli externe INTERDIT
05 Virement gros montant OBLIGATOIRE
06 Virement à l’étranger FACULTATIF
07 Opération budget rattaché INTERDIT
08 Opération d’ordre INTERDIT
09 Avis de règlement INTERDIT
10 prélèvement FACULTATIF
11 Virement interne INTERDIT
PES Guide 2 - Mise en production 29 / 32
13 Annexe technique sur le Délai Global de Paiement (DGP) et les intérêts moratoires
Rappel : le DGP est valorisé dans un mandat à partir des zones ci-dessous :
Le logiciel valorise au mieux ces délais en fonction de la nature de la pièce au regard du tableau ci-dessous (le délai global de paiement est obligatoire dans les cas notifiés en vert et interdits dans les cas notifiés en rouge).
Si la case ‘Eligible au délai maximum’ est cochée alors il y a valorisation des délais de paiement obligatoirement.
Attention : pour voir le paramétrage par défaut de la durée du délai global ainsi que le taux des intérêts moratoires reportez-vous au paragraphe ‘Gestion des intérêts moratoires et délais de paiement’.
PES Guide 2 - Mise en production 30 / 32
14 ANNEXE TECHNIQUE : PRESENCE BLOC DE RATTACHEMENT PIECE
Il s’agit de la zone d’un mandat ou d’un titre.
Cette zone est obligatoire ou facultative dans les cas suivants :
(Annulation ex. antérieur)
Prélèvement, P503
PES Guide 2 - Mise en production 31 / 32
15 ANNEXE TECHNIQUE : STRUCTURE RIB AU FORMAT SEPA Le SEPA (Single Euro Payments Area) est une norme de paiement européenne qui s'applique de plein droit depuis
le 01/02/2014. Cette norme SEPA vise à harmoniser les moyens de paiement en euro (virements, prélèvements,
carte bancaire) entre les pays membres de l’union européenne. Les anciennes coordonnées bancaires (RIB) disparaissent au profit du BIC et de l’IBAN qui sont normalisées dans toute l’Europe et fondées sur des standards internationaux
De nombreux rejets du fichier PES proviennent d’un RIB SEPA erroné. Nous vous rappelons ici la structure d’un RIB SEPA.
Important : votre saisie dans le logiciel doit se faire en MAJUSCULE
Le BIC (Business Identifier Code ° permet d'identifier une banque auprès de SWIFT, l'organisme international qui gère les BIC. On les appelle parfois codes SWIFT. Le BIC est une norme ISO 9362. Il contient 8 ou
11 caractères :
les quatre premiers caractères sont alphabétiques et désignent la banque
les deux suivants représentent le code pays dans lequel l’institution financière est située (ex. FR pour la France)
les deux suivants sont alphabétiques ou numériques (sauf le chiffre 1 pour le 1er caractère et sauf la
lettre O pour le deuxième) et indiquent le code de localisation (distinction situation géographique dans un
pays, tel qu’une ville, une région etc…, tel que PP=Paris).
les trois derniers sont optionnels (identification d’une agence, d’une entité fonctionnelle ou d’une entité
juridique distincte). Ces codes optionnels peuvent être remplacés par des XXX sans qu’il y ai des retours pour BIC incomplet. Ce code ‘branche’ est alphanumériques
Exemple de code BIC : CCBPFRPPMAR
Astuce pour le passage au SEPA, calculette BIC sur : http://migrationsepa.bnpparibas.fr/
L’IBAN
L'IBAN permet d'identifier un compte bancaire, quels que soient la banque et le pays dans lesquels ce compte
est tenu. Il comprend 34 caractères au maximum et a une longueur fixe dans chaque pays. Il se décompose
en :
2 lettres : le code pays,
2 chiffres : une clé de contrôle,
30 positions (maximum) : le BBAN (Basic Bank Account Number), qui correspond à notre RIB actuel. Par convention, les IBAN se présentent par blocs de 4 caractères mais ils se présenteront toujours sans
espaces dans les écrans de saisie. C'est une norme ISO 13616.
PES Guide 2 - Mise en production 32 / 32
Exemples de codes BIC / IBAN français :
Compte au Crédit Agricole :. AGRIFRPP882.... .FR76 1820 6002 1054 8726 6700 217
Compte à la Banque Postale :. PSSTFRPPREN . .FR19 2004 1100 2000 5874 1005 T15
Exemple de codes BIC / IBAN étranger
Pour un compte en Belgique (BE) : GKCCBEBB BE62 5100 0754 7061
Pour un compte en Italie (IT) : BACRIT22MIL IT62 S012 5698 2452 1035 0000 236
Le code pays permet de vérifier le pays de domiciliation du compte (FR=France, ES = Espagne, NL = Pays-Bas, PT = Portugal ...). Ce code figure dans le BIC et dans l'IBAN, ce qui permet un contrôle de cohérence :
BIC =GEBABEBB .IBAN :.BE48 2500 0205 0627 (BE = Belgique).