Formulário de Referência 2018 Ano base 2017 - bb.com.br · Para os fins deste Formulário de Referência, os termos “nós” e “nossos” e verbos na primeira pessoa do plural

Formulrio de Referncia

2018

Ano base 2017

Banco do Brasil S.A. Formulrio de Referncia/2018

1

Atualizaes

Verso/Data de atualizao Sees atualizadas

1 30/05/2018

2 08/06/2018 15.1., 15.3., 19.2. e 19.3.

3 20/07/2018 12.5., 12.10., 12.12.,13.2 e 13.11.

4 31/07/2018 12.5., 12.8., 12.10. e 12.12.

5 06/08/2018 12.5., 12.7., 12.8., 12.10. e 12.12.

6 15/08/2018 11.2., 12.5., 12.6., 12.10. e 12.12.

7 27/08/2018 12.5., 12.7. e 12.8.

8 25/09/2018 12.7. e 12.8.

9 17/10/2018 5.4., 12.1., 12.5., 12.7., 12.8., 12.10., 12.12. e 21.3.

10 01/11/2018 13.2., 13.3., 13.9. e 13.11.

11 07/11/2018 12.5., 12.6., 12.7, 12.8., 12.10. e 12.12.

12 20/11/2018 11.2.

12 28/11/2018 12.5., 12.10. e 12.12.


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DEFINIES ............................................................................................................................................... 5 1. IDENTIFICAO DAS PESSOAS RESPONSVEIS PELO CONTEDO DO FORMULRIO. ...................... 8

1.1. Declarao do Presidente e do Diretor de Relaes com Investidores ............................................... 8 2. AUDITORES ................................................................................................................................... 9

2.1. Informaes sobre os auditores independentes ............................................................................... 9 2.2. Montante total de remunerao dos auditores independentes no ltimo exerccio social .................... 9 2.3. Outras informaes relevantes ........................................................................................................ 9

3. INFORMAES FINANCEIRAS SELECIONADAS .............................................................................. 19 3.1. Principais saldos patrimoniais e de resultado ................................................................................. 19 3.2. Medies no contbeis ................................................................................................................ 19 3.3. Eventos subsequentes s ltimas demonstraes financeiras de encerramento de exerccio ............ 20 3.4. Poltica de destinao dos resultados dos trs ltimos exerccios sociais ......................................... 20 3.5. Destinao do lucro lquido (em BR GAAP) .................................................................................... 21 3.6. Dividendos a conta de lucros retidos ou reservas constitudas ........................................................ 21 3.7. Nvel de Endividamento (em IFRS) ................................................................................................ 22 3.8 Obrigaes do emissor de acordo com o prazo de vencimento ....................................................... 22 3.9. Outras informaes relevantes ...................................................................................................... 24

4. FATORES DE RISCO ..................................................................................................................... 32 4.1. Fatores de risco que podem influenciar a deciso de investimento ................................................. 32 4.2. Principais riscos de mercado a que o Banco do Brasil est exposto ................................................. 54 4.3. Processos judiciais, administrativos ou arbitrais no sigilosos e relevantes ...................................... 55

4.3.1. Indicar o valor total provisionado, se houver, dos processos descritos no item 4.3 ..................... 58 4.4. Processos judiciais e partes contrrias ........................................................................................... 58

4.4.1. Indicar o valor total provisionado, se houver, dos processos descritos no item 4.4 ..................... 59 4.5. Processos sigilosos relevantes, no divulgados nos itens 4.3 e 4.4.................................................. 59 4.6. Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos ........................................... 59

4.6.1. Indicar o valor total provisionado, se houver, dos processos descritos no item 4.6 ..................... 61 4.7. Outras contingncias relevantes .................................................................................................... 61 4.8. Regras do pas de origem do emissor estrangeiro .......................................................................... 61

5. POLTICA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS ......................................... 62 5.1. Poltica de Gerenciamento de Fatores de risco ............................................................................... 62 5.2. Em relao aos riscos de mercado indicado no item 4.1, informar: ................................................. 74 5.3. Controles internos ........................................................................................................................ 80 5.4. Mecanismos e procedimentos internos de integridade .................................................................... 81 5.5. Comentrios sobre alteraes significativas e expectativas ............................................................. 86 5.6. Fornecer outras informaes que o BB julgue relevantes................................................................ 88

6. HISTRICO DO EMISSOR ............................................................................................................. 90 6.1. Constituio do emissor ................................................................................................................ 90 6.2. Prazo de durao .......................................................................................................................... 90 6.3. Breve histrico ............................................................................................................................. 90 6.4. Data de registro na CVM ............................................................................................................... 93 6.5. Pedido de falncia ........................................................................................................................ 93 6.6. Outras informaes relevantes ...................................................................................................... 94

7. ATIVIDADES DO EMISSOR ........................................................................................................... 95 7.1. Atividades desenvolvidas pelo Banco do Brasil e suas controladas .................................................. 95 7.1-A. Indicar, caso o emissor seja sociedade de economia mista: .......................................................... 95 7.2. Informaes sobre cada segmento .............................................................................................. 103 7.3. Descrio dos Produtos e Servios .............................................................................................. 106 7.4. Clientes responsveis por mais de 10% da receita lquida total .................................................... 126 7.5. Efeitos relevantes da regulao estatal sobre as atividades do Banco do Brasil ............................. 126 7.6. Pases dos quais o Banco do Brasil obtm receitas relevantes ....................................................... 153 7.7. Regulamentao em outros pases .............................................................................................. 153 7.8. Polticas socioambientais ............................................................................................................. 154 7.9. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 155

8. TRANSAES NO RECORRENTES ............................................................................................. 160 8.1. Aquisio ou alienao de qualquer ativo relevante no operacional ............................................. 160 8.2. Alteraes significativas na forma de conduo dos negcios do Banco do Brasil .......................... 160 8.3. Contratos no operacionais relevantes, firmados com controladas ................................................ 160 8.4. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 160

9. ATIVOS RELEVANTES ................................................................................................................. 161


3

9.1. Bens do ativo no circulante relevantes para o desenvolvimento das atividades ............................ 161 9.2. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 169

10. COMENTRIOS DOS DIRETORES ................................................................................................ 170 10.1. Os diretores devem comentar sobre: ........................................................................................... 170 10.2. Os diretores devem comentar: .................................................................................................... 185 10.3. Efeitos relevantes nas demonstraes financeiras (IFRS) ............................................................. 192 10.4. Comentrios dos Diretores .......................................................................................................... 195 10.5. Polticas Contbeis Crticas .......................................................................................................... 196 10.6. Itens relevantes no evidenciados nas demonstraes financeiras do Banco do Brasil ................... 208 10.7. Comentrios sobre cada item indicado na seo item 10.6 ........................................................... 209 10.8. Principais elementos do plano de negcios do BB ........................................................................ 212 10.9. Outros fatores que influenciaram o desempenho operacional ....................................................... 214

11. PROJEES................................................................................................................................ 215 11.1. Projees ao mercado ................................................................................................................ 215 11.2. Projees sobre as evolues de indicadores ............................................................................... 217

12. ASSEMBLEIA GERAL E ADMINISTRAO ..................................................................................... 220 12.1. Descrio da estrutura administrativa do emissor ........................................................................ 220 12.2. Regras, polticas e prticas relativas s assembleias ..................................................................... 239 12.3. Regras, polticas e prticas relativas ao Conselho de Administrao .............................................. 241 12.4. Clusula compromissria para resoluo de conflitos ................................................................... 242 12.5. Administradores e membros do conselho fiscal do Banco do Brasil ............................................... 244 12.6 Percentual de participao nas reunies dos conselhos ................................................................ 313 12.7. Membros dos comits estatutrios, dos comits de auditoria, de risco, fin) e de remunerao ....... 314 12.8 Percentual de participao nas reunies dos comits ................................................................... 319 12.9. Relao conjugal, unio estvel ou parentesco at o segundo grau entre ..................................... 323 12.10. Relaes de subordinao, prestao de servio ou controle ................................................... 324 12.11. Acordos firmados pelos administradores ................................................................................. 331 12.12. Fornecer outras informaes que o emissor julgue relevantes ................................................. 331

13. REMUNERAO DOS ADMINISTRADORES .................................................................................. 337 13.1. Poltica ou prtica de remunerao dos administradores .............................................................. 337 13.2. Remunerao dos administradores reconhecida no resultado ....................................................... 344 13.3. Remunerao varivel dos administradores ................................................................................. 349 13.4. Plano de remunerao dos administradores baseado em aes .................................................... 352 13.5. Remunerao de administradores baseada em aes reconhecidas no resultado .......................... 353 13.6. Remunerao de administradores baseada em opes ................................................................. 353 13.7. Opes exercidas e aes entregues ........................................................................................... 354 13.8. Descrio sumria sobre remunerao baseada em aes ou opes ........................................... 354 13.9. Quantidade de aes ou cotas direta ou indiretamente detidas por administradores ..................... 354 13.10. Planos de previdncia de administradores .............................................................................. 355 13.11. Informaes adicionais relativas ao CA, diretoria estatutria e ao CF .................................... 356 13.12. Benefcios aos administradores em caso de destituio do cargo ou aposentadoria .................. 357 13.13. Percentual da remunerao total de cada rgo reconhecida no resultado .............................. 357 13.14. Outros valores reconhecidos como remunerao de administradores....................................... 358 13.15. Remunerao de administradores em partes relacionadas ...................................................... 358 13.16. Outras informaes relevantes ............................................................................................... 359

14. RECURSOS HUMANOS ................................................................................................................ 360 14.1. Descrio dos recursos humanos do Banco do Brasil .................................................................... 360 14.2. Alterao relevante ocorrida com relao aos nmeros divulgados no item 14.1 ........................... 360 14.3. Polticas de remunerao dos empregados do Banco do Brasil ..................................................... 361 14.4. Relaes entre o Banco do Brasil e sindicatos .............................................................................. 366 14.5. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 367

15. CONTROLE E GRUPO ECONMICO ............................................................................................. 368 15.1. Identificao do grupo de acionistas controladores ...................................................................... 368 15.2. Informaes sobre os acionistas ou grupo de acionistas ............................................................... 368 15.3. Distribuio do capital, conforme apurado na ltima AGO ............................................................ 369 15.4. Organograma dos acionistas controladores .................................................................................. 369 15.5. Acordo de acionistas arquivado na sede ou do qual o controlador seja parte ................................ 369 15.6. Alteraes relevantes nas participaes do grupo de controle ...................................................... 369 15.7. Principais operaes societrias .................................................................................................. 369 15.8. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 372


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16. TRANSAES COM PARTES RELACIONADAS ............................................................................... 373 16.1. Regras, polticas e prticas do BB em transaes com partes relacionadas .................................... 373 16.2. Informaes adicionais sobre transaes com partes relacionadas ............................................... 374 16.3. Outras informaes adicionais sobre transaes com partes relacionadas ..................................... 377 16.4. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 398

17. CAPITAL SOCIAL ........................................................................................................................ 399 17.1. Informaes sobre o capital social ............................................................................................... 399 17.2. Aumentos de capital do emissor .................................................................................................. 399 17.3. Desdobramentos, grupamentos e bonificaes ............................................................................ 399 17.4. Redues de capital do Banco do Brasil ....................................................................................... 399 17.5. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 400

18. VALORES MOBILIRIOS ............................................................................................................. 401 18.1. Direitos de cada classe e espcie de aes emitidas ..................................................................... 401 18.2. Regras estatutrias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ................................ 403 18.3. Excees e clusulas suspensivas ................................................................................................ 403 18.4. Volume de negociaes e cotaes das aes BB ........................................................................ 403 18.5. Outros valores mobilirios emitidos no Brasil ............................................................................... 403 18.6. Mercados brasileiros nos quais valores mobilirios do BB so admitidos negociao ................... 404 18.7. Valores mobilirios admitidos negociao em mercados estrangeiros ......................................... 404 18.8. Outros valores mobilirios emitidos no exterior ............................................................................ 411 18.9. Ofertas pblicas de distribuio de valores mobilirios do Banco do Brasil .................................... 428 18.10. Informaes sobre ofertas pblicas de distribuio de valores mobilirios ................................ 428 18.11. Ofertas pblicas de aquisio de valores mobilirios ............................................................... 428 18.12. Outras informaes relevantes ............................................................................................... 428

19. PLANOS DE RECOMPRA E VALORES MOBILIRIOS EM TESOURARIA ........................................... 429 19.1. Planos de recompra de aes ...................................................................................................... 429 19.2. Movimentao de aes mantidas em tesouraria ......................................................................... 431 19.3. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 431

20. POLTICA DE NEGOCIAO DE VALORES MOBILIRIOS ............................................................. 432 20.1. Poltica de negociao de valores mobilirios de sua emisso ....................................................... 432 20.2. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 434

21. POLTICA DE DIVULGAO DE INFORMAES ........................................................................... 435 21.1. Normas, regimentos ou procedimentos internos adotados pelo Banco do Brasil ............................ 435 21.2. Poltica de divulgao de ato ou fato relevante ............................................................................ 435 21.3. Administradores responsveis pela poltica de divulgao de informaes ..................................... 436 21.4. Outras informaes relevantes .................................................................................................... 436

Banco do Brasil S.A. - Formulrio de Referncia/2017

5

DEFINIES

Para os fins deste Formulrio de Referncia, os termos ns e nossos e verbos na primeira pessoa do plural

referem-se ao Banco do Brasil, salvo referncia diversa neste Documento. Os termos indicados abaixo tero o significado a eles atribudos, salvo referncia diversa neste Documento:

ACC/ACE Adiantamentos sobre Contrato de Cmbio/ Adiantamentos sobre Cmbios Entregues.

Acionista Controlador Unio, por meio do Tesouro Nacional.

Acordo da Basileia Conjunto de regras prudenciais bancrias divulgado pelo Comit de Superviso Bancria da Basileia, com o objetivo de dar maior solidez ao sistema financeiro mundial, sendo algumas dessas

regras adotadas ou adaptadas no Brasil por meio da Resoluo CMN n 2.099, de 17/08/1994.

Administrao O Conselho de Administrao, o Conselho Diretor e a Diretoria Executiva do Banco do Brasil.

Administradores Membros do Conselho de Administrao, do Conselho Diretor e da Diretoria Executiva do Banco do Brasil.

AGO/AGE Assembleia Geral de Acionistas/Assembleia Geral Extraordinria.

ANBIMA Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais.

Banco do Brasil, Banco ou BB

Banco do Brasil S.A.

Banco Central, Bacen ou BCB

Banco Central do Brasil.

Banco Patagonia Banco Patagonia S.A.

Banco Votorantim, BV ou BVSA

Banco Votorantim S.A.

BB DTVM BB Gesto de Recursos Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios S.A.

BEP Banco do Estado do Piau S.A.

BESC Banco do Estado de Santa Catarina S.A.

BESCRI Besc S.A. Crdito Imobilirio.

BIS Bank of International Settlements.

BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social BNDES.

BNDESPAR BNDES Participaes S.A. BNDESPAR.

B3 Brasil, Bolsa, Balco Bolsa de Valores, Mercadoria, Futuros e Balco Organizado de Ativos e Derivativos (Cetip).

Brasil ou Pas Repblica Federativa do Brasil.

CAGR ou TACC Taxa Anual de Crescimento Composto (Compound Annual Growth Rate).

Cassi Caixa de Assistncia dos Funcionrios do Banco do Brasil.

CDB Certificado de depsito bancrio, representativo de depsito a prazo fixo.

CDC Crdito Direto ao Consumidor.

CDI Certificado de Depsito Interbancrio.

CEF Caixa Econmica Federal.

CMN Conselho Monetrio Nacional.

Cofins Contribuio para Financiamento da Seguridade Social.

Comit de Auditoria Comit de Auditoria interno do Banco do Brasil, em cumprimento Resoluo CMN n 3.198, de 27/05/2004.

Conselho de Administrao Conselho de Administrao do Banco do Brasil.

Conselho Diretor Conselho Diretor do Banco do Brasil.

Conselho Fiscal Conselho Fiscal do Banco do Brasil.

Constituio Federal Constituio da Repblica Federativa do Brasil.

Contrato do Novo Mercado Contrato de Participao no Novo Mercado da B3, celebrado em 31/05/2006, entre o Banco do Brasil, seus Administradores, o Acionista Controlador e a B3.

CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido.

CVM Comisso de Valores Mobilirios.

Diretoria Executiva Diretoria Executiva do Banco do Brasil.

Dlar, dlar norte-americano ou US$

Moeda corrente dos Estados Unidos da Amrica.

Economtica

Economtica Software de Apoio a Investidores Ltda., que mantm o Sistema Economtica, ferramenta para anlise de investimentos em aes.

Empregados Pessoa(s) fsica(s) que figure(m) no quadro de funcionrios da ativa do Banco do Brasil ou em quadro suplementar, e que mantenha(m) com o Banco um vnculo empregatcio, nos termos da legislao trabalhista vigente, assim registrados em 31/12/2017.

Estados Unidos Estados Unidos da Amrica.

Estatuto Social Estatuto Social do Banco do Brasil S.A.

FCO Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste.

Febraban Federao Brasileira de Bancos.

Definies

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Fenaban Federao Nacional dos Bancos.

FGC Fundo Garantidor de Crdito.

FGCN Fundo de Garantia para a Construo Naval, que detinha aes de emisso do Banco do Brasil por meio do Fundo de Investimento Caixa Garantia Construo Naval Multimercado.

FGHAB Fundo Garantidor da Habitao Popular, que detinha aes de emisso do Banco do Brasil por meio do Fundo de Investimento Caixa FGHAB Multimercado.

FGV Fundao Getulio Vargas.

FI-FGCN Fundo de Investimento Caixa Garantia Construo Naval Multimercado.

FI-FGHAB Fundo de Investimento Caixa FGHAB Multimercado.

Finame Agncia Especial de Financiamento Industrial Finame.

Fitch Agncia de classificao de risco Fitch Ratings Brasil Ltda .

Funcaf Fundo de Defesa da Economia Cafeeira.

Fundo de Amparo ao Trabalhador ou FAT

Fundo especial, de natureza contbil-financeira, vinculado ao Ministrio do Trabalho e Emprego MTE, destinado ao custeio do Programa do Seguro-Desemprego, do Abono Salarial e ao financiamento de Programas de Desenvolvimento Econmico.

Governo Federal, Unio ou Unio Federal

Governo da Repblica Federativa do Brasil.

IBGE Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica.

Ibracon Instituto dos Auditores Independentes do Brasil.

IFRS Normas contbeis internacionais (International Financial Reporting Standards).

IGP-DI ndice Geral de Preos Disponibilidade Interna, divulgado pela FGV.

IGP-M ndice Geral de Preos ao Mercado, divulgado pela FGV.

ndice da Basileia

Indicador utilizado para avaliar o potencial nvel de alavancagem de instituies financeiras, sendo calculado a partir de um conceito internacional definido pelo Comit de Superviso Bancria de Basileia que recomenda a relao mnima de 8% entre o Patrimnio de Referncia (PR) e os Ativos Ponderados pelo Risco (RWA). No Brasil, a relao mnima exigida dada pelo fator F, de acordo

com a Resoluo CMN n 4.193, atualmente em 9,25%.

ndice de Eficincia Evidencia a eficincia operacional, indicando o percentual das receitas operacionais consumido pelas despesas administrativas. Quanto menor o ndice melhor a relao entre receitas e despesas

operacionais.

INPC ndice Nacional de Preos ao Consumidor.

INPI Instituto Nacional da Propriedade Industrial.

INSS Instituto Nacional de Seguridade Social.

IOF Imposto sobre Operaes Financeiras.

IPCA ndice de Preos ao Consumidor Amplo.

IRP ndice de Remunerao da Poupana.

IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica.

ISSQN Imposto sobre Servios de Qualquer Natureza.

KPMG KPMG Auditores Independentes.

Lei da Reforma Bancria Lei n 4.595, de 31/12/1964.

Lei das Sociedades por Aes

Lei n 6.404, de 15/12/1976.

Lei de Responsabilidade Fiscal

Lei Complementar n 101, de 04/05/2000.

MAPA/MF Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento e Ministrio da Fazenda.

Margem de Contribuio o valor que representa a contribuio do produto, cliente ou dependncia na formao do resultado gerencial. Tem por finalidade identificar a parcela de contribuio de cada produto/servio

ou unidade para a cobertura dos custos fixos e a formao do resultado do Banco.

Novo Mercado Segmento especial de listagem dos Nveis Diferenciados de Governana Corporativa da B3, disciplinado pelo Regulamento do Novo Mercado.

PAE Postos de Atendimento Eletrnico.

Pasep Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico.

PCLD Proviso para Crdito de Liquidao Duvidosa.

PIB Produto Interno Bruto.

PIS Programa de Integrao Social.

Poupex

Em 28/04/1982, o Banco firmou um contrato com a Associao de Poupana e Emprstimos

(Poupex), administrada pelo exrcito brasileiro, para oferecer uma conta de poupana especial. A Poupex uma sociedade civil que atua em conjunto com a Fundao Habitacional do Exrcito

FHE para cobrar, estimular e divulgar a poupana.

Prticas Contbeis Adotadas no Brasil ou BR

GAAP

Prticas contbeis adotadas no Brasil, conforme estabelecidas na Lei das Sociedades por Aes, nas normas e regulamentos editados pela CVM, nos boletins tcnicos do Ibracon e as diretrizes do

Banco Central.

Previ Caixa de Previdncia dos Funcionrios do Banco do Brasil.

Pronaf Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar.

Real, real ou R$ Moeda corrente do Brasil.


7

Recursos Livres Recursos utilizados pelas instituies financeiras da parte de suas captaes sobre a qual no h exigibilidade especfica de direcionamento.

Regulamento do Novo Mercado

Regulamento de Listagem do Novo Mercado da B3.

Selic Taxa bsica de juros, referencial do Sistema Especial de Liquidao e Custdia, divulgada pelo Comit de Poltica Monetria.

SFN Sistema Financeiro Nacional

SPC Secretaria de Previdncia Complementar.

Susep Superintendncia de Seguros Privados.

TAA Terminal de Auto Atendimento.

TBF Taxa Bsica Financeira.

Tesouro Nacional Secretaria do Tesouro Nacional.

TJLP Taxa de Juros de Longo Prazo.

TMS Taxa Mdia Selic.

TR Taxa Referencial.

TVM Ttulos e Valores Mobilirios.

Seo 1 - Identificao das Pessoas Responsveis Pelo Contedo do Formulrio.

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1. IDENTIFICAO DAS PESSOAS RESPONSVEIS PELO CONTEDO DO FORMULRIO.

1.1. Declarao do Presidente e do Diretor de Relaes com Investidores

Eu, Paulo Rogrio Caffarelli, Presidente do Banco do Brasil, declaro que revi este Formulrio de Referncia

e que todas as informaes nele contidas atendem ao disposto na Instruo CVM n 480, em especial aos arts. 14 a 19, e, ainda, que o conjunto de informaes nele contido um retrato verdadeiro, preciso e completo

da situao econmico-financeira do Banco do Brasil e dos riscos inerentes s suas atividades e dos valores mobilirios por ele emitidos.

Eu, Bernardo de Azevedo Silva Rothe, Vice-Presidente de Gesto Financeira e Relaes com Investidores do

Banco do Brasil, declaro que revi este Formulrio de Referncia e que todas as informaes nele contidas atendem ao disposto na Instruo CVM n 480, em especial aos arts. 14 a 19, e, ainda, que o conjunto de

informaes nele contido um retrato verdadeiro, preciso e completo da situao econmico-financeira do Banco do Brasil e dos riscos inerentes s suas atividades e dos valores mobilirios por ele emitidos.


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2. AUDITORES

2.1. Informaes sobre os auditores independentes

Exerccio social encerrado em 31 de dezembro de

2015 2016 2017

a. nome empresarial

KPMG Auditores Independentes KPMG Auditores Independentes KPMG Auditores Independentes

b. responsveis, CPF e dados para contato

Sr. Carlos Massao Takauthi

CPF: 144.090.838-99

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61) 2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP 70070-120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406

At 20.03.2016:

(Contrato 2012/96000076)

Sr. Carlos Massao Takauthi

CPF: 144.090.838-99

E-mail:

[email protected]

A partir de 21.03.2016:

(Contrato 2016/85580016)

Sr. Marcelo Faria Pereira

CPF: 013.514.977-07

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61) 2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP 70070-

120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406

Sr. Marcelo Faria Pereira

CPF: 013.514.977-07

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61) 2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP 70070-120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406

c. data da contratao dos

Servios

20 de Maro de 2012

(Contrato 2012/96000076)

17 de Maro de 2016

(Contrato 2016/85580016)

17 de Maro de 2016

(Contrato 2016/85580016)

d. descrio dos servios

Prestao de servios de auditoria contbil sobre as demonstraes contbeis do Conglomerado Banco do Brasil, elaboradas de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de contabilidade (IFRS International Financial Reporting Standards) e de outros servios correlatos.



e. substituio do

auditor

No houve

No houve

No houve

2.2. Montante total de remunerao dos auditores independentes no ltimo exerccio social

Informar montante total de remunerao dos auditores independentes no ltimo exerccio social,

discriminando os honorrios relativos a servios de auditoria e os relativos a quaisquer outros

servios prestados.

No ano de 2017, foram pagos R$ 11.846.543,15 referentes aos contratos de prestao de servios de auditoria externa.

2.3. Outras informaes relevantes

A seguir, divulgamos informaes sobre contratos de auditoria e no auditoria.

Conforme estabelecido pelo Ofcio CVM/SEP 02/2018, so informadas as datas de contratao, o responsvel tcnico e o objeto do contrato para os trs ltimos exerccios.

mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected]:[email protected]

Seo 2 - Auditores

10

Para o ltimo exerccio, informamos ainda os valores referentes a cada contrato.

Exerccio 2017

Contratos de Auditoria a. Nome b. Responsveis CPF Telefone E-mailc. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Banco Votorantim S.A. KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 919.93

BV Financeira KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 770.96

BV Leasing KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 153.42

Votorantim Corretora KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 51.96

Votorantim DTVM KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 43.73

Votorantim Cor.de Seguros KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 18.02

BV Empr. e Part. KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 41.99

Cateno KPMG Joo Alouche 239.508.201-59 11-3940-1516 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 450.00

Cielo KPMG Andr Dala Pola 261.954.908-65 11-2183-3000 [email protected] 01/04/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 1,565.04

Cibrasec KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 11-3940-1500 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Audit. Dem. Fin. 176.00

BAMB KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 2104-2400 [email protected] 20/01/2017 N/A Audit. Dem. Fin. 282.70

BB Securities Asia KPMG Yvonne Chiu - 65 6213-2323 y v [email protected] 13/03/2017 09/03/2018 Audit. Dem. Fin. 71.05

Brasildental KPMG rika Ramos 276.586.348-24 11-3940-3785 [email protected] 28/03/2017 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 10.00

Neoenergia KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21-2207-9272 [email protected] 30/06/2017 31/05/2020 Audit. Dem. Fin. 11,664.60

Neoenergia KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21-2207-9272 [email protected] 30/06/2017 - Audit. Dem. Fin. 4,792.50

BB Xangai KPMG Eddie Goh - 8621-22122426 [email protected] 15/02/2017 15/02/2018 Audit. Dem. Fin. 82.80

BB Xangai KPMG Lew is Lu - 8621-22123412 lew [email protected] 15/02/2017 15/02/2018 Audit. Dem. Fin. 53.55

CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 746.31

Livelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 40.00

Elo Servios KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 20/05/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 138.72

Stelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 30.66

Banco CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 20/05/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 268.94

Ibi Promotora KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 57.95

Movera KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 8.40

Elo Participaes KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 23.73

Kartra Participaes KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 4.35

Alpha Servios KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 4.35

Elo Holding KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 3940-3000 [email protected] 01/06/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 4.35


11

Continuao


Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Banco Patagonia KPMG Marcelo Castillo - 5411-43165834 [email protected] 01/04/2017 01/04/2018 Audit. Dem. Fin. 1.605,12

Banco Patagonia KPMG Marcelo Pereira 57.755.217/0001-29 61-21042400 [email protected] 01/04/2017 01/04/2018 Audit. Dem. Fin. 130,47

GPAT KPMG Lorena Lardizbal - 5411-43165804 [email protected] 01/04/2017 01/04/2018 Audit. Dem. Fin. 347,28

Patagonia Inversora S.A.

Sociedad Gerente de

Fondos Comunes de

Inversin

KPMG Mauricio Eidelstein - 5411-43165743 [email protected] 01/04/2017 01/04/2018 Audit. Dem. Fin. 95,27

Patagonia Valores KPMG Mauricio Eidelstein - 5411-43165743 [email protected] 01/04/2017 01/04/2018 Audit. Dem. Fin. 25,05

Banco Patagonia-Ur KPMG Alvaro E. Scarpelli - 59829024546 [email protected] 01/04/2017 01/04/2018 Audit. Dem. Fin. 148,86

Brasildental KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 11-3940-3785 [email protected] 31/03/2017 31/03/2018 Audit. Dem. Fin. 184,30

Tecban KPMG Marcio Ikemori - 11-3940-4366 [email protected] 10/07/2017 09/10/2017 Audit. Dem. Fin. 363,00

BB Securities NY KPMG Joseph Cannella - 1 (813) 233-1466 [email protected] 29/09/2017 N/A Audit. Dem. Fin. 224,93

GIC KPMG Cludio Sertrio 094.367.598-78 11-3940-8148 [email protected] 18/08/2017 N/A Audit. Dem. Fin. 60,00

Brasilcap KPMG Jairton Cardoso 724.801.497-49 21-3804-2167 [email protected] 10/07/2017 10.07.2018 Audit. Dem. Fin. 490,68

Neoenergia KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21-2207-9272 [email protected] 30/06/2017 31/05/2020 Audit. Dem. Fin. 2.061,00

Neoenergia KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21-2207-9272 [email protected] 10/07/2017 16/11/2017 Audit. Dem. Fin. 860,00







BAMB KPMG Gustavo Mendes - 61-2104-2400 [email protected] 28/11/2017 N/A Audit. Dem. Fin. 223,90

BB AG KPMG Bernhard Mechtler - 43-1313323477 [email protected] 05/04/2017 29/11/2017 Audit. Dem. Fin. 110,73

Seo 2 - Auditores

12

Contratos de No

Auditoriaa. Nome b. Responsveis CPF Telefone E-mail

c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB Securities Asia KPMG Jonathan Paguntalan - 65 6213-3388 [email protected] 01/01/2017 31/12/2017 Consult. Tributos 17,05

BB AG KPMG Austria Alina Czerny - 43131332-3145 [email protected] 06/03/2017 06/03/2017 Trein. - Fit&Proper 15,43

BB Securities Londres KPMG Giles Adams - 0044207694-2143 [email protected] 10/04/2017 - Consultoria ICAAP 107,64

Neoenergia KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21-2207-9272 [email protected] 30/06/2017 30/06/2017 Consultoria 163,20

BB Londres KPMG Alex Leighton-Davies - - - 01/06/2017 31/12/2017 Consultoria 52,42

Banco Patagonia KPMG Alvaro Scarpelli - 59 82902-4546 [email protected] 01/04/2017 01/06/2017 Consultoria 23,16

Banco Patagonia KPMG Gabriela Saavedra - 5411-43165743 [email protected] 01/04/2017 01/05/2017 Implementao sistemas 49,23

Banco Patagonia KPMG Martn Mendivelzua - 5411-43165743 [email protected] 01/04/2017 01/06/2017 Consultoria Regulao 11,96

BB AG KPMG Alina Czerny - 43 1 31332-3145 [email protected] 09/06/2017 09/06/2017 Treinamento 16,30

Banco Votorantim KPMG Edilberto Salge - 11-3940-3176 [email protected] 10/05/2017 31/07/2017 Consultoria 95,00

Banco Votorantim KPMG Isabela Reis - 11-3940-1516 [email protected] 24/06/2017 31/07/2017 Consult. Tributos 100,00

Banco Votorantim KPMG Andr Coutinho - 11-3940-3179 [email protected] 06/04/2017 30/11/2017 Treinamento 16,00

Livelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 04/07/2017 28/08/2017 Consultoria 33,80

GIC KPMG Cludio Sertrio 094.367.598-78 11-3940-8148 csertorio@[email protected] 18/08/2017 N/A Relat. Assegurao 260,00

Tecban KPMG Oliver Cunningham 529.139.570-04 11-3940- 3115 [email protected] 01/08/2017 30/10/2017 Consultoria 363,00

Tecban KPMG Oliver Cunningham 529.139.570-04 11-3940- 3115 [email protected] 23/03/2017 23/08/2018 Consultoria 167,94

Cielo KPMG Eduardo Cipullo 041.909.648-59 11-3940-6603 [email protected] 09/02/2017 12/05/2017 Relat. Assegurao 91,39

BB Londres KPMG Michael Kearney - 44 - 2073115487 [email protected] 07/09/2017 07/09/2018

Assessoria - Compliance

tributrio 155,39

BB Tquio KPMG Koide Kazushige - 81- 362298039 [email protected] 12/12/2017 11/12/2018 Consult. Tributos 99,39

BB AG KPMG Bernhard Mechtler - 43-1-313323477 [email protected] 05/04/2017 05/04/2017 Consultoria 10,86

BB AG KPMG Bernhard Mechtler - 43-1-313323477 [email protected] 07/07/2017 30/08/2017 Treinamento 45,48

GIC KPMG Leandro Augusto 225.947.418-76 11-39401500 [email protected] 30/10/2017 N/A Consultoria 270,00

Banco Votorantim KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 03/11/2017 30/11/2017 Consultoria 233,24

Banco Votorantim KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11-3940-1516 [email protected] 03/11/2017 30/11/2017 Consultoria 254,27


13

Exerccio 2016


Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz N/A 49 6995874686 [email protected] 21/12/2016 21/12/2017 Audit. Dem. Fin. 357,56

BB Santiago KPMG Joaquin Lira N/A 227981000 N/A 23/05/2016 28/02/2017 Audit. Dem. Fin. 99,90

BB Xangai KPMG Eddie Goh N/A 86 21 22122426 [email protected] 11/03/2016 11/03/2017 Audit. Dem. Fin. 89,13

BB Xangai KPMG Lew is Lu N/A 86 21 22123412 lew [email protected] 11/03/2016 11/03/2017 Audit. Dem. Fin. 25,80


BB Securities LLC KPMG Joseph Cannella N/A 1 813 233-1466 [email protected] 18/10/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 228,20

Kepler Weber KPMG Roberto Bordinho N/A 51 3303-6044 [email protected] 01/07/2016 31/01/2017 Auditoria Tributria 160,00

Grupo Votorantim KPMG Joo Paulo Alouche 252.326.558-33 11 3940-1516 [email protected] 01/01/2016 31/12/2016 Audit. Dem. Fin. 2.100,00

BB AG KPMG Austria Bernhard

Mechtler/Christiane

Besser

N/A43 131332-

3477/[email protected] 11/01/2016 31/12/2016 Auditoria Regulatria 393,77

BAMB KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 2104-2400 [email protected] 10/02/2016 29/04/2016 Audit. Dem. Fin. 204,71

Banco Patagonia KPMG Ar. Marcelo Castillo N/A 5411 43165834 [email protected] 27/04/2016 27/04/2017 Audit. Dem. Fin. 1.553,81

Banco Patagonia KPMG Marcelo Pereira 013.514.977-07 61 21042400 [email protected] 27/04/2016 27/04/2017 Audit. Dem. Fin. 122,62

GPAT KPMG Ar. Lorena Lardizbal N/A 5411 43165804 [email protected] 26/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 318,11

Patagonia Inversora KPMG Ar. Claudio Bercholc N/A 5411 43165729 [email protected] 26/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 93,02

Patagonia Valores KPMG Ar. Claudio Bercholc N/A 5411 43165729 [email protected] 26/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 24,45

Patagonia Uruguay KPMG Ur. Alvaro E. Scarpelli N/A 5982 9024546 [email protected] 22/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 185,72

Seo 2 - Auditores

14

Continuao


Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

Cielo S.A. KPMG Andr Dala Pola 261.954.908-65 11 2856-5300 [email protected] 01/04/2016 31/03/2017 Auditoria Regulatria 1.200,00

Alpha Servios KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 675,80

Banco CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 09/08/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 243,53

Banco CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 08/12/2016 31/12/2016 Audit. Dem. Fin. 70,00

Elo Holding KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

Elo Participaes KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 21,49

Elo Servios KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 29/04/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 120,43

Farly KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

Ibi Promotora KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 52,47

Kartra KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

Livelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 32,30

Movera KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 7,60

Stelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 27,77

Cateno KPMG Joo Alouche 239.508.201-59 11 2856-5300 [email protected] 01/01/2016 31/12/2016 Audit. Dem. Fin. 450,00

Brasilcap KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21 3515 9223 [email protected] 01/07/2016 31/05/2017 Audit. Dem. Fin. 508,15



Brasildental KPMG rika Carvalho 276.586.348-24 11 3940-3785 [email protected] 06/05/2016 30/03/2017 Audit. Dem. Fin. 167,40

Empresas do segmento

SeguridadeKPMG Luciene Magalhes 828.238.807-63 11 3940-8278 [email protected] 03/03/2016 15/06/2020 Audit. Dem. Fin. 3.590,01

Galgo KPMG Silbert Christo Jr. 747.555.796-00 11 3940-3184aloisio.correa@galgosist

emas.com.br09/11/2016 31/12/2020 Audit. Dem. Fin. 61,00

Empresas do segmento

SeguridadeKPMG Joel Garcia 734.538.700-34 11 3940-6298 [email protected] 05/10/2016 31/05/2019 Audit. Dem. Fin. 700,00

1 - MAPFRE Seguros Gerais, MAPFRE Vida, Aliana do Brasil, Aliana do Brasil Seguros, BrasilVeculos, BB MAPFRE Assistncia, BB MAPFRE SH1 e MAPFRE BB SH2;

2 - MAPFRE Seguros Gerais, MAPFRE Vida, Aliana do Brasil, Aliana do Brasil Seguros, BrasilVeculos.


15

Contratos de No


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB La Paz KPMG Estefani Ramirez N/A 2442626 [email protected] 03/11/2016 31/12/2017 Consult. Tributos 55,16

BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz N/A 49 6995874686 [email protected] 24/06/2016 24/06/2017 Consult.Compliance 18,78

BB Tquio KPMG Koide Kazushige N/A 81 3-6229-8039 [email protected] 12/12/2016 11/12/2017 Consult. Tributos 105,10

BB Secuities Asia KPMG Jonathan Paguntalan N/A 65 6213-3388 [email protected] 01/04/2016 31/03/2017 Consult. Tributos 23,14

Kepler KPMG Luiz Gustavo Cabral 714 660 299-00 55 41 3544-4747 [email protected] 18/02/2016 18/08/2016 Consultoria 435,00

Neoenergia KPMG Andre Lopes N/A 55 21 3515-9467 N/A 17/10/2016 16/02/2017 Anlise de Processos 248,00

Banco Votorantim KPMG Alberto Neto 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 21/01/2016 24/02/2016 Relat. Assegurao 10,00

Banco Votorantim KPMG Alberto Neto 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 16/03/2016 30/04/2016 Relat. Assegurao 29,15

Banco Votorantim KPMG Daniel Armesto 269.433.008-81 11 3940-3277 [email protected] 01/01/2016 25/05/2016 Consultoria 186,59

Banco Votorantim KPMG Daniel Armesto 269.433.008-81 11 3940-3277 [email protected] 01/01/2016 30/06/2016 Consultoria 101,55

Banco Votorantim KPMG Edilberto Salge 175.226.298-02 11 3940-3176 [email protected] 24/05/2016 31/07/2016 Rev. Escrit. Contbil 100,00

Votorantim Asset KPMG Alberto Neto 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 16/03/2016 30/04/2016 Relat. Assegurao 79,88

Elo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Stelo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Livelo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Elo Servios KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Alelo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 16,30

Ibi KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 4,07

Movera KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 2,04

Cielo KPMG Ricardo Algis Zibas 253 724 508 - 35 11 3940-1795 [email protected] 17/03/2016 20/05/2016 Consultoria 88,41

Cielo KPMG Andr Dala Pola 261.954.908-65 11 2856-5300 [email protected] 01/10/2016 31/12/2016 Consultoria 171,00

Banco Patagonia KPMG Ar. Marcelo Ceballos N/A 54114316-5700 [email protected] 01/01/2016 31/12/2016 Consultoria 39,69

BB AG KPMG Austria Alina Czerny N/A 43131332 3145 [email protected] 19/07/2016 20/07/2016 Fit & Proper 5,78

BB AG KPMG Austria Alina Czerny N/A 43131332 3145 [email protected] 18/11/2016 18/11/2016 Fit & Proper 14,02

Cateno KPMG Joo Alouche 239.508.201-59 11 2856-5300 [email protected] 14/04/2016 31/07/2016 Relat. Assegurao 212,44

Tecban KPMG Oliver Cunningham 529.139.370-04 11 3940-3115 [email protected] 18/07/2016 01/08/2016 Consultoria 71,14

Seo 2 - Auditores

16

Exerccio 2015


Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB Securities LLC. KPMG Joseph Cannella - 813 301-2013 [email protected] 05/08/2015 N/A Audit. Dem. Fin. 279,97

Harry Kimbal - 904 728-0738 [email protected] - - - -

BB Securities Asia KPMG Yvonne Chiu - 65 6213-2323 [email protected] 07/10/2015 11/03/2016 Audit. Dem. Fin. 84,83

SBCE KPMG rika Ramos - - - 06/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 133,32

BB Leasing Company KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 29/12/2015 - Audit. Dem. Fin. 104,28

BB Leasing Company KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 01/02/2015 - Audit. Dem. Fin. 54,40

BAMB KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 10/12/2015 - Audit. Dem. Fin. 214,58

BB AG KPMG Austria Bernhard Mechtler - - [email protected] 30/01/2015 31/12/2015 Audit. Dem. Fin. 248,20

Christian Grinschgl - - [email protected] - - - -

BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz N/A 49 6995874686 [email protected] 29/07/2015 29/07/2016 Audit. Dem. Fin. 368,31

Grand Cayman KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 613102-0319 [email protected] 10/12/2015 22/02/2016 Audit. Dem. Fin. 335,20

Grand Cayman KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 613102-0319 [email protected] 05/02/2015 10/02/2015 Audit. Dem. Fin. 216,00

BB Asset Ireland KPMG Jorge Revilla - 353 1 410 2776 [email protected] 01/01/2015 31/12/2015 Audit. Dem. Fin. 41,18

BB Santiago KPMG Mario Torres N/A 227981000 - 01/06/2015 28/02/2016 Audit. Dem. Fin. 102,36

BB Xangai KPMG Eddie Goh N/A 86 21 22122426 [email protected] 09/03/2015 09/03/2016 Audit. Dem. Fin. 86,63



Brasilprev KPMG Neilton Pereira 170.699.408-74 11 2162-6383

neilton.santo@brasilprev.

com.br 19/05/2015 30/03/2019 Audit. Dem. Fin. 569,80

BrasilCap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 01/07/2015 15/05/2016 Audit. Dem. Fin. 465,00

BB Mapfre SH1 Part. KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Aliana do Brasil KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Mapfre Vida S.A. KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Mapfre SH2 KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Aliana do Brasil KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Brasilveculos KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Mapfre Seguros KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

BB Mapfre Assist. KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.

Aliana do Brasil KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria Atuarial

Mapfre Vida S.A. KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria Atuarial

Brasilveculos KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria Atuarial

Mapfre Seguros KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria Atuarial

3.540,00

700,00

1 Valor global do contrato: R$ 3.540,00 mil;

2 Valor global do contrato: R$ 700,00 mil.


17

Continuao


Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 13/03/2015 - Audit. Dem. Fin. 290,00

Cielo S.A. KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 1.169,00

EloPar KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 26,45

Elo Holding KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75

Alpha KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75

Elo Servios S.A KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 13/05/2015 - Audit. Dem. Fin. 93,86

CBSS Alelo KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 643,62

Stelo S.A. KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 26,45

Livelo S.A. KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 8,82

Ibi KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 51,46

Cateno KPMG Joo Alouche - - - 01/09/2015 - Audit. Dem. Fin. 400,00

Movera KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 8,82

Kartra KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75

Farly KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75

Banco Patagonia S.A. KPMG-Ar Mauricio Eidelstein - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 1.687,09

Banco Patagonia S.A. KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 110,80

GPAT Comp. Financ. KPMG-Ar Ariel Eisenstein - - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 345,39

Patagonia Inversora S.A. KPMG-Ar Mauricio Eidelstein - - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 106,27

Patagonia Valores KPMG-Ar Mauricio Eidelstein - - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 39,87

Banco Patagonia (Ur.) KPMG-Ur Alvaro E. Scarpelli - - [email protected] 20/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 156,36

Seo 2 - Auditores

18

Contratos de No


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

Banco do Brasil S.A KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 02/01/2015 - Trein. - Riscos 16.00

Banco do Brasil S.A KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 02/01/2015 - Auditoria de sorteio 16.00

BB Securities Asia KPMG Jonathan Paguntalan - 65 6213-3388 - 12/02/2015 01/06/2015 Treinamento - IFRS 27.60

BB Toquio KPMG Koide Kazushige N/A 8136229-8039 [email protected] 12/12/2015 11/12/2016 Consult. Tributos 92.74

BB AG. Viena KPMG Austria Alina Czerny - - [email protected] 20/05/2015 - Trein. - Fit&Proper 13.43

BB AG. Viena KPMG Austria Alina Czerny - - [email protected] 12/06/2015 - Trein. - Fit&Proper 3.98

Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 13/05/2015 - Dev. Lic. bancria ativa 50.00

Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 26/05/2015 - Trein. - Fit&Proper 20.00

Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 11/09/2015 - Auditoria de sorteio 12.00

SBCE KPMG Fin. Luciano Anacleto - - - 13/02/2015 - Res. CNSP 311/2014 41.25

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 13/03/2015 - Carta Conforto 495.87

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 18/03/2015 - Rev.Rel. Sustent 150.00

Banco Patagonia KPMG-Ar Daniel Kislauskis - - [email protected] 09/03/2015 - Reviso Contbil 265.97

Banco Patagonia KPMG-Ar Daniel Kislauskis - - [email protected] 01/01/2015 - Consultoria Risco 26.53

Banco Patagonia KPMG-Ar Daniel Kislauskis - - [email protected] 24/09/2015 - Auditoria de sorteio 22.40

Banco Votorantim KPMG Edilberto Salge 175.226.298-02 11 3940-3176 [email protected] 15/09/2015 - Reviso Contbil 100.00

Banco Votorantim KPMG Leandro Antonio 225.947.418-76 11 3940-3740 [email protected] 01/07/2015 - Rev. Proc. 87.58

Votorantim Bank KPMG Bahamas Diveane Bow e - 242 393-2007 dbow [email protected] 01/10/2015 - Dev. Lic. bancria ativa 43.69

Banco Votorantim KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Reviso Contbil 40.00

Banco Votorantim KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 233.24

Votorantim CTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 116.62

Votorantim DTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 23.32

Banco Votorantim KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 23.32

Votorantim DTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 18/11/2015 10/12/2015 Rev. Proc. 40.82


19

3. INFORMAES FINANCEIRAS SELECIONADAS

3.1. Principais saldos patrimoniais e de resultado

As demonstraes contbeis consolidadas do Banco do Brasil relativas aos exerccios sociais

encerrados em 31 de dezembro de 2015, 2016 e 2017 foram preparadas e auditadas de acordo com as Normas Internacionais de Relatrio Financeiro (IFRSs), emitidas pelo Internacional Accounting Standards Board (IASB) e com as interpretaes emitidas pelo International Financial Reporting Interpretation Committee (IFRIC) e pelos respectivos rgos antecessores, na data de encerramento dos exerccios sociais

As demonstraes contbeis consolidadas foram auditadas de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, e refletem os ativos, passivos, receitas e despesas do conglomerado Banco do Brasil. Todas as

transaes intragrupo e resultados no realizados nas transaes entre as companhias foram eliminados na

consolidao. As participaes de acionistas no controladores so apresentadas no Balano Patrimonial Consolidado como um componente segregado do patrimnio lquido. O lucro lquido atribuvel a acionistas no

controladores evidenciado separadamente na demonstrao do resultado consolidado e na demonstrao do resultado abrangente consolidado.

As polticas e os mtodos contbeis utilizados na preparao destas demonstraes contbeis consolidadas equivalem-se queles aplicados s demonstraes contbeis consolidadas referentes ao exerccio encerrado em 31.12.2016.

Na tabela a seguir so apresentadas informaes financeiras selecionadas disponveis nas demonstraes contbeis do Banco do Brasil, relativas aos exerccios de 2015, 2016 e 2017:

R$ milhes, quando no especificado 2015 2016 2017

a. Patrimnio Lquido 86.230 90.077 101.238

b. Ativo Total 1.388.865 1.387.216 1.353.075

c. Receita Lquida (Receita de Juros) 182.369 168.039 139.764

d. Resultado Bruto (Receita lquida de juros) 45.748 61.914 53.230

e. Resultado Lquido 15.798 8.660 12.275

f. Nmero de Aes ex-tesouraria (milhes unidades) 2.793 2.785 2.785

g. Valor patrimonial da ao 29,56 31,02 34,96

h. Resultado bsico por ao 5,03 2,52 3,82

i. Resultado diludo por ao 5,03 2,52 3,82

Informaes Financeiras Consolidadas

Exerccio encerrado em 31 de dezembro de

1 - O valor patrimonial por ao calculado pela diviso do patrimnio lquido atribuvel aos acionistas controladores pelo nmero de aes ordinrias em

circulao, excluindo as aes em tesouraria.

j) Outras informaes contbeis selecionadas pelo emissor:

As principais informaes contbeis foram apresentadas acima.

3.2. Medies no contbeis

Caso o emissor tenha divulgado, no decorrer do ltimo exerccio social, ou deseje divulgar neste

formulrio medies no contbeis, como Lajida (lucro antes de juros, impostos, depreciao e amortizao) ou Lajir (lucro antes de juros e imposto de renda), o emissor deve: (a) informar o

valor das medies no contbeis; (b) fazer as conciliaes entre os valores divulgados e os valores das demonstraes financeiras auditadas; e (c) explicar o motivo pelo qual entende que tal

medio mais apropriada para a correta compreenso da sua condio financeira e do resultado

de suas operaes

No h medies no contbeis divulgadas pelo emissor.

Seo 3 - Informaes Financeiras Selecionadas

20

3.3. Eventos subsequentes s ltimas demonstraes financeiras de encerramento de exerccio

Identificar e comentar qualquer evento subsequente s ltimas demonstraes financeiras de

encerramento de exerccio social que as altere substancialmente

No houve eventos subsequentes aps a data destas demonstraes contbeis consolidadas.

3.4. Poltica de destinao dos resultados dos trs ltimos exerccios sociais

Descrever a poltica de destinao dos resultados dos trs ltimos exerccios sociais, indicando:

A destinao dos resultados do Banco do Brasil efetuada com base em demonstraes contbeis de acordo com normas brasileiras (BR GAAP).

a. regras sobre reteno de lucros

Desde a criao das Reservas Estatutrias para Margem Operacional e para Equalizao de Dividendos em dezembro de 2006, o Banco do Brasil vem destinando valores para estas reservas, nos termos do seu Estatuto Social (Art. 46, inciso IV), e de acordo com o artigo 194 da Lei 6.404/76 (que trata da criao de reservas estatutrias). Reserva para Margem Operacional foi criada com a finalidade de garantir margem operacional compatvel com o desenvolvimento das operaes da sociedade, constituda pela parcela de at 100% (cem por cento) do saldo do lucro lquido, at o limite de 80% (oitenta por cento) do capital social. Reserva para Equalizao de Dividendos visa assegurar recursos para o pagamento de dividendos, constituda pela parcela de at 50% (cinquenta por cento) do saldo do lucro lquido, at o limite de 20% (vinte por cento) do capital social.

b. regras sobre distribuio de dividendos

Os acionistas tm direito de receber como dividendo obrigatrio, em cada exerccio, a parcela dos lucros estabelecida no Estatuto, de acordo com o art. 202 da Lei 6.404/76. Aos acionistas do Banco do Brasil assegurado o recebimento semestral de dividendo mnimo e obrigatrio equivalente a 25% do lucro lquido ajustado, como definido no Estatuto Social (art. 47).

admitida a distribuio de dividendos intermedirios em perodos inferiores a um semestre, nos termos do Estatuto Social (art. 47, pargrafo 3), observadas as competncias estabelecidas ao Conselho Diretor (art. 29, I e VII) e ao Conselho de Administrao (art. 21, II a e art. 47, pargrafo 1). Essa periodicidade foi aprovada na Assembleia Geral Extraordinria (AGE) de 28 de dezembro de 2006, com vigncia a partir do exerccio de 2007.

Observada a legislao vigente e na forma da deliberao do Conselho de Administrao, o Conselho Diretor poder autorizar o pagamento ou crdito aos acionistas de juros a ttulo de remunerao do capital prprio, bem como a imputao do seu valor ao dividendo mnimo obrigatrio (art. 48 do Estatuto Social do Banco).

Em 2017, o Banco do Brasil destinou aos acionistas, na forma de dividendos e/ou Juros sobre o Capital Prprio (JCP), o percentual de 25% (vinte e cinco por cento) do lucro lquido.

Os pagamentos na forma de JCP so imputados ao valor dos dividendos devidos sobre o Lucro Lquido do semestre. Alm disso, o Banco adota a prtica de distribuir dividendos intermedirios, deduzidos da conta de Reservas para Equalizao de Dividendos, para complementar o montante distribudo, atingindo o percentual de 25% do lucro lquido do perodo. Os juros sobre o capital prprio ficam limitados variao pro-rata die da Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP) sobre as contas do patrimnio lquido.

Os valores dos dividendos e/ou JCP devidos aos acionistas sofrero a incidncia de encargos financeiros na forma da legislao, a partir do encerramento do semestre ou do exerccio social em que forem apurados at o dia do efetivo recolhimento ou pagamento, podendo ainda incidir juros moratrios quando esse recolhimento no se verificar na data fixada em lei, pela Assembleia Geral ou por deliberao do Conselho Diretor. (Estatuto Social do Banco, art. 47, pargrafo 2).

c. periodicidade das distribuies de dividendos

A partir do 1 trimestre de 2007, o BB adotou periodicidade de pagamento trimestral de dividendos/juros sobre capital prprio, em linha com a deciso da AGE de 28/12/2006.

d. eventuais restries distribuio de dividendos impostas por legislao ou regulamentao especial aplicvel ao emissor, assim como contratos, decises judiciais, administrativas ou arbitrais

De acordo com a legislao ou regulamentao vigente e aplicvel s emisses no mbito do mercado de capitais internacional (Programa GMTN, Dvida Subordinada, Dvida Snior e Bnus Perptuo emitido em 2009) no h restries quanto distribuio de dividendos.

Os bnus perptuos emitidos em janeiro e maro (reabertura) de 2012 e o bnus perptuo emitido em janeiro de 2013 tiveram em 27/09/2013 seus termos e condies alterados com a finalidade de ajust-los s regras da Resoluo n 4.192 de 1 de maro de 2013 do Bacen, que regulamenta a implementao de Basileia III no Brasil. As alteraes entraram em vigor em 1 de outubro de 2013, quando os instrumentos foram submetidos ao Bacen para a obteno de autorizao para integrarem o Capital Complementar (Nvel I) do Banco. A autorizao foi concedida em 30/10/2013.

Em razo das alteraes promovidas nos bnus perptuos emitidos em 2012 e no bnus perptuo emitido em 2013, caso os lucros distribuveis no perodo no sejam suficientes para os pagamentos semestrais de juros e/ou acessrios sobre os referidos ttulos, o pagamento de dividendos pelo Banco aos seus acionistas ficar limitado ao mnimo obrigatrio determinado pela legislao aplicvel at que os pagamentos semestrais de juros e/ou acessrios sobre os referidos ttulos tenham sido retomados integralmente.

Para o bnus perptuo emitido em Junho/2014, o pagamento de juros no ser devido nem pagvel e nem acumular se o valor exceder os recursos provenientes de lucros e reservas de lucros passveis de distribuio no ltimo perodo de apurao. Caso ocorra a suspenso do pagamento/acumulao de juros do ttulo, o emissor recomendar Assembleia de Acionistas que o pagamento de


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dividendos seja limitado ao mnimo obrigatrio determinado pela legislao aplicvel, at que os pagamentos semestrais de juros sobre os referidos ttulos tenham sido retomados integralmente.

e. Se possui uma poltica de destinao de resultados formalmente aprovada, informando rgo responsvel pela aprovao, data da aprovao e, caso o emissor divulgue a poltica, locais na rede mundial de computadores onde o documento pode ser consultado

O Conselho de Administrao aprovou, em 21/06/2017, a Poltica Especfica de Remunerao aos Acionistas do Banco do Brasil , divulgada no site do Banco, na pgina de Relao com Investidores, em conformidade com a Lei 13.303/16 e Decreto n 8.945/16.

3.5. Destinao do lucro lquido (em BR GAAP)


R$ milhes, exceto conforme indicado 2015 2016 2017

a. Lucro Lquido Ajustado do Perodo 14.364 8.006 10.978

b. Dividendo distribudo 5.746 2.355 3.229

Juros s/ Capital Prprio 4.445 2.355 3.229

Dividendos aos acionistas 1.301 0 0

Dividendo mnimo obrigatrio 3.353 1.886 2.572

c. Dividendo Distribudo x Lucro Lquido Ajustado 40,0 29,4 29,4

d. Dividendo distribudo por classe e espcie de aes (R$) R$ 2,06 R$ 0,85 R$ 1,16

Juros s/ Capital Prprio R$ 1,59 R$ 0,85 R$ 1,16

Dividendos aos acionistas R$ 0,47 R$ 0,00 R$ 0,00

e. Data de pagamento dos dividendos e Juros s/ Capital Prprio

1 Trimestre

Juros s/ Capital Prprio 31/03/2015 31/03/2016 31/03/2017

Juros s/ Capital Prprio complementares pagos - 31/05/2016 31/05/2017

Dividendos aos acionistas 29/05/2015 - -

2 Trimestre


Juros s/ Capital Prprio complementares pagos 01/09/2015 31/08/2016 31/08/2017


3 Trimestre




4 Trimestre




f. Retorno sobre Patrimnio Lquido mdio (%) 15,5% 7,1% 10,0%

g. Lucro Lquido Retido 9.632 5.588 7.602

Reserva Legal 705 397 542

Reserva Estatutria 8.927 5.191 7.060

Reserva Estaturia para Margem Operacional 8.748 4.931 6.707

Reserva Estatutria para equalizao de dividendos 179 260 353

h. Data de Aprovao da Reteno 28/04/2016 27/04/2017 25/04/2018


1 - Corresponde ao lucro lquido ajustado que serviu de base para o clculo dos dividendos distribudos. Lucro lquido individual de publicao sem deduzir a

despesa de juros remuneratrios de IHCD.

2 - Expresso em unidades de Real, calculado pela diviso dos dividendos e juros sobre capital prprio pagos no perodo pela quantidade de aes ex-tesouraria

nos perodos.

3 - Valores evidenciados na Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido dos anos 2015, 2016 e 2017, na linha de Destinaes - Reservas.

Fonte: Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido, Informaes Contbeis do Banco e Nota Explicativa 23 Patrimnio Lquido.

3.6. Dividendos a conta de lucros retidos ou reservas constitudas

Informar se, nos 3 ltimos exerccios sociais, foram declarados dividendos a conta de lucros retidos

ou reservas constitudas em exerccios sociais anteriores



22

O Conselho de Administrao rene-se anualmente para aprovar a fixao do ndice de distribuio do

resultado (payout). Em reunio realizada em 28/11/2016, o percentual mnimo de 25% do lucro lquido de 2017, apurado em conformidade com as prticas contbeis adotadas no Brasil (BR GAAP), foi definido,

cumprindo-se a poltica de pagamento de dividendos e/ou juros sobre capital prprio em periodicidade trimestral, conforme artigo 47 do Estatuto Social. A Reserva Estatutria para Equalizao de Dividendos, que

assegura recursos para o pagamento de dividendos, constituda pela parcela de at 50% do lucro lquido BR

GAAP, aps as destinaes estatutrias do Lucro Lquido Ajustado (constituio de Reserva Legal; se for o caso, constituio de Reserva de Contingncia e de Reservas de Lucros a Realizar; e pagamento de Dividendo

Mnimo Obrigatrio, Juros sobre Capital Prprio e Juros sobre Instrumentos Hbridos de Capital e Dvida), at o limite de 20% do Capital Social. Nos exerccios sociais encerrados em 31 de dezembro de 2015, 2016 e

2017, os valores de dividendos intermedirios pagos no 1 e 3 trimestres, com a utilizao da Reserva Estatutria de Equalizao de Dividendos so os apresentados no quadro abaixo:

R$ milhes 2015 2016 2017

Dividendos Intermedirios 1.261 - -


3.7. Nvel de Endividamento (em IFRS)

Em forma de tabela, descrever o nvel de endividamento do emissor, indicando: (a) soma do passivo

circulante e do passivo no circulante; (b) ndice de endividamento (passivo circulante mais o no circulante, dividido pelo patrim. lquido); (c) caso o emissor deseje, outro ndice de endividamento,

indicando: (c.i) o mtodo utilizado para calcular o ndice; e (c.ii) o motivo pelo qual entende que esse ndice apropriado para a correta compreenso da situao financeira e do nvel de

endividamento do emissor

R$ milhes, exceto conforme indicado 31/12/2015 31/12/2016 31/12/2017

a. montante total da dvida, de qualquer natureza 1.302.635 1.297.139 1.251.837

b. ndice de endividamento (passivo circulante + no-circulante/patrimnio lquido) 15,8 15,0 12,9

c. caso o emissor deseje, outro indicador de endividamento none none none 1 - O patrimnio lquido atribuvel aos acionistas controladores foi de R$ 82.557 milhes, R$ 86.376 milhes e R$ 97.357 milhes em dez/15, dez/16 e dez/17,

respectivamente.

3.8 Obrigaes do emissor de acordo com o prazo de vencimento

Em forma de tabela, separando por obrigaes (emprstimos, financiamentos e ttulos de dvida)

com garantia real, com garantia flutuante e quirografrias, ou com outro tipo de garantia ou

privilgio, indicar o montante de obrigaes do emissor de acordo com o prazo de vencimento

O montante total de dvida do Banco do Brasil, entendido como o passivo total consta do item 3.7.a deste

Formulrio de Referncia. No entanto, diferentemente de empresas industriais, comerciais e de servios em geral, o ndice de endividamento apresentado no item 3.7.a inadequado para avaliar a composio dos

recursos utilizados pelo setor bancrio. Isto porque os bancos atuam basicamente como intermedirios financeiros, captam recursos de poupadores para repasse aos tomadores, de forma que a maior parte do passivo das instituies financeiras constituda por esse tipo de captao, classificada como passivo operacional.

Assim, na tabela a seguir so apresentadas as Dvidas Corporativas, incluindo Obrigaes por Emprstimos e

Repasses, Obrigaes por Emisses de Ttulos e Valores Mobilirios, Dvidas Subordinadas, Bnus Perptuos e Securitizao. Na sequncia, apresentamos tabela de conciliao das Dvidas Corporativas com o passivo total.


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Dvidas Corporativas

R$ milhes Quiro grafria F lutuante R eal T o tal

Obriga e s por Empr stimos e Re pa sse s 19 .4 5 5 - - 19 .4 5 5

a. Inferior a 1 ano 16.787 - - 16.787

b. superior a 1 ano e inferior a 3 anos 2.391 - - 2.391

c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos 277 - - 277

d. superior a 5 anos - - - -

Obriga e s por Emisse s de T t. e Va l. Mobili rios 13 1.0 0 0 - - 13 1.0 0 0

a. Inferior a 1 ano 67.355 - - 67.355


c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos 6.136 - - 6.136

d. superior a 5 anos 4.379 - - 4.379

Dvida s Subordina da s 3 5 .4 7 2 - - 3 5 .4 7 2

a. Inferior a 1 ano 9.168 - - 9.168



d. superior a 5 anos 2.255 - - 2.255

Bnus Pe rp tuos 2 3 .6 2 2 - - 2 3 .6 2 2

a. Inferior a 1 ano 283 - - 283

b. superior a 1 ano e inferior a 3 anos - - - -

c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos - - - -

d. superior a 5 anos 23.339 - - 23.339

Se c uritiza o 2 .7 6 6 - - 2 .7 6 6

a. Inferior a 1 ano 40 - - 40

b. superior a 1 ano e inferior a 3 anos - - - -

c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos - - - -

d. superior a 5 anos 2.726 - - 2.726

Tota l 2 12 .3 15 - - 2 12 .3 15

a. Inferior a 1 ano 93.633 - - 93.633



d. superior a 5 anos 32.699 - - 32.699

3 1/12 /2 0 17

1 - No inclui FCO.


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Dvidas Corporativas e Demonstraes Financeiras Conciliao

R$ milhes 31/12/2017

Passivo total (A) 1.251.837

Passivo corporativo (B) 212.315

Obrigaes por Emprstimos e Repasses 19.455

Obrigaes por Emisses de Ttulos e Valores Mobilirios 131.000

Dvida subordinada, exceto FCO 35.472

Bnus perptuos 23.622

Securitizao 2.766

Passivo operacional (C=A-B) 1.039.522

Depsitos de clientes 426.077

Valores a pagar a instituies financeiras 24.649

Passivos financeiros ao valor justo por meio do resultado 790

Obrigaes por operaes compromissadas 376.243

Obrigaes por repasses Pas 80.885

Provises trabalhistas, fiscais e cveis 9.600

Passivos fiscais correntes 2.365

Passivos fiscais diferidos 3.069

Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste FCO 27.870

Outras obrigaes financeiras 16.913

Outros passivos 71.061

3.9. Outras informaes relevantes

Anlise Volume e Taxa

A anlise volume e taxa permite verificar os impactos sobre a receita lquida de juros resultantes das variaes de volume dos negcios e de taxas de juros. As variaes no volume e na taxa de juros foram calculadas com

base nas movimentaes dos saldos mdios durante o perodo e nas variaes das taxas mdias de juros

sobre os ativos geradores de receitas e passivos geradores de despesas. A variao de taxa mdia foi calculada pela variao na taxa de juros no perodo multiplicada pela mdia dos ativos geradores de receitas ou pela

mdia dos passivos geradores de despesas no primeiro perodo. A variao lquida a diferena entre as receitas de juros do perodo presente e do anterior. A variao por volume mdio a diferena entre a variao lquida e aquela decorrente da taxa mdia. Nos clculos no so excludos os efeitos da variao cambial.

As informaes seguintes so includas para efeitos de anlise e devem ser lidas em conjunto com as demonstraes financeiras do Banco contidas na seo Comentrios dos Diretores.

O objetivo do demonstrativo estabelecer a razo entre as receitas e os ativos correspondentes geradores de

juros, e entre as despesas e os passivos correspondentes geradores de juros. Por meio dessas razes possvel conhecer as respectivas taxas de aplicao e captao, bem como calcular medidas como margem lquida de

juros (spread). Alm disso, os demonstrativos tm a utilidade de identificar, por meio de anlise Volume versus Taxa, quais foram os efeitos, na formao do resultado da intermediao financeira, provenientes de variaes de volume ou de taxa, de um perodo para outro.

Ativos Rentveis e No Rentveis

R$ milhes, exceto percentuaisSaldo

MdioJuros

Taxa

(%)

Saldo

MdioJuros

Taxa

(%)

Saldo

MdioJuros

Taxa

(%)

Ativos Rentveis

Compulsrios com Remunerao 50.965 4.893 9,6 52.400 5.551 10,6 54.672 3.862 7,1

Emprstimos a Clientes 676.040 100.959 14,9 669.650 94.960 14,2 629.658 76.019 12,1

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Formulário de Referência 2018 Ano base 2017 - bb.com.br · Para os fins deste Formulário de Referência, os termos “nós” e “nossos” e verbos na primeira pessoa do plural