Upload
santi-andriyani
View
217
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
1/12
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
2/12
F%&'()*& 1771 H+-+.+ 9RUPIAH
(8) (9) (7)
E . A N G S U R A N
P P h P A S A L 2 + T A H U N B E R J A L A
N
8= + PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR8=+
PENGHITUNGAN ANGSURAN
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
3/12
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
4/12
F O R M U L I R 1771 - II
LAMPIRAN - II
T A H U N P A J A K
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PERIN!IAN HARGA POKOK PENJUALAN BIA#A USAHA LAINN#A DAN BIA#A DARI LUAR USAHA SE!ARA KOMERSIALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK
I D E N T I T A S N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :!
NO PERINCIANHARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
(R%3*+$) (R%3*+$) (R%3*+$) (R%3*+$)
(8) (9) (7) (=) (?) (@) (7) (=) (?)
-8 PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
-9 GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,HONORARIUM, THR, DSB
-7 BIAYA TRANSPORTASI
-= BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
-? BIAYA SEWA
-@ BIAYA BUNGA PINJAMAN
- BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
-; BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
- BIAYA ROYALTI
-8 BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
-88 BIAYA LAINNYA
-89 PERSEDIAAN AWAL
-87 PERSEDIAAN AKHIR (/)
8= JUMLAH 8 SD 89 DIKURANGI 87 - - - -
C+4+4+ :
• N.2 8 %4%# P'2%!+$++ D++ **!* 3'.1'-*+ 1+2+ +++, %4%# 3'2%!+$++ *%!42* **!* 3'.1'-*+ 1+$+ 1+#%, 1+$+ 3'- + 1+2+ 6+*
• N.2 4'2.+!%# .++'.'4 >'', 4'5$*5+- +!!*!4+5' >'', + 6+!+ -+*0+
• N.2 88 **!* '+ 44+- 1*+0+ 0+ 4*+# 4'24+.3% +-+. 3'2*5*+ 8 ! 8
• N.2 89 + 87 %4%# 3'2%!+$++ ++ **!* 44+- 3'2!'*++ ++- + +#$*2 1+2+ +++, %4%# 3'2%!+$++ *%!42* **!* 44+- 3'2!'*++
++-/+#$*2 1+$+ 1+#%/1+$+ 3'- *4+.1+$ 1+2+ !'4'+$ 6+* *4+.1+$ 1+2+ 6+*
D.1.1.$2.+4
9 A A8 =
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
5/12
F O R M U L I R 1771 - III
LAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK
I D E N T I T A S
N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN : !
NO
PEMOTONG/ PEMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN
NAMA NPWPJENIS PENGHASILAN /
(R%3*+$)YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NOMOR
TRANSAKSI (R%3*+$)(8) (9) (7) (=) (?) (@) ()
8
9
7
=
?
@
;
8
88
89
87
8=
JUMLAH JML - -
BUKTI PEMOTON
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
6/12
F O R M U L I R
1771 - I6LAMPIRAN - I6
T A H U N P A J A K
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI
PPh FINAL DAN PENGHASILAN #ANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAKDIREKTORAT JENDERAL PAJAK
I D E N T I T A S N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :!
NO JENIS PENGHASILAN
DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PP$ TERUTANG
(R%3*+$) () (R%3*+$)
(8) (9) (7) (=) (?)
20% -8 BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
9 BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
7 PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
= PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
MILIK PERUSAHAAN MODAL ENTURA
? PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /
AGEN PRODUK BBM
@ PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS
TANAH / BANGUNAN
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
+ PELAKSANA KONSTRUKSI
; 1 PERENCANA KONSTRUKSI
5 PENGAWAS KONSTRUKSI
PERWAKILAN DAGANG ASING
8 PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
88 PELAYARAN DALAM NEGERI
89 PENILAIAN KEMBALI AKTIA TETAP
87
BAGIAN A : PPh FINAL
TRANSAKSI DERIATIF YANGDIPERDAGANGKAN DI BURSA
9 A114
A8 =
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
7/12
F O R M U L I R
LAMPIRAN - 6
T A H U N P A J A K
1771 - 6 SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM"PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DI6IDEN #ANG DIBAGIKAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
I D E N T I T A S N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN : !
DAFTAR PEMEGANG SAHAM " PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DI6IDEN #ANG DIBAGIKAN
NO NAMA ALAMAT N P W PJUMLAH MODAL DISETOR DIIDEN
(R%3*+$) (R%3*+$)(8) (9) (7) (=) (?) (@) ()
8
9
7
=
?
@
;
8
JUMLAH BAGIAN A JBA 8
DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN
(8) (9) (7) (=) (?)
8
BAGIAN A :
BAGIAN B :
9 A A
=8
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
8/12
LAMPIRAN - 6I
T A H U N P A J A K
F O R M U L I R
1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEN#ERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN"ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN"ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
I D E N T I T A S N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN : !
DAFTAR PEN#ERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO NAMA ALAMAT NPWPJUMLAH PENYERTAAN MODAL
(R%3*+$)
(8) (9) (7) (=) (?) (@)
8
9
7
=
?
JUMLAH BAGIAN A JBA -DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN"ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN
TAHUNBUNGA/TH
(R%3*+$)
(8) (9) (7) (=) (?) (@)
8
9
7
=
?
@
;
8
88
89
BAGIAN A :
BAGIAN B :
9 A8 =
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
9/12
LAMPIRAN KHUSUS 8ASPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 4DAFTAR PEN#USUTAN DAN AMORTISASI FISKAL
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :
KELOMPOK / JENIS HARTA
BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI
CATATANTAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
10/12
LAMPIRAN KHUSUS 9A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANTAHUN PAJAK 9 8 =
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
UNTUK TAHUN PAJAK 9 8 = DAN TAHUN PAJAK BERJALAN
N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :
NO
KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
TAHUN RUPIAHTH 2 0 1 0 TH 2 0 1 1 TH 2 0 1 2 TH 2 0 1 3 TH 2 0 1 4 TH 2 0 1 5
(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH)
(TAHUN PAJAK INI) (TAHUN BERJALAN)
RUPIAH &) RUPIAH &&)
(8) (9) (7) (=) (?) (@) () (;) ()
8 2014 -
9
7
=
?
!4
JUMLAH JML - - - - - -
CATATAN :
&) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 88 HURUF A ANGKA 9 WAJIB PAJAK / KUASA
&&) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 88 HURUF E ANGKA 8= BUTIR 1
( )
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
11/12
A-2 PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS A-2
DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN2 0 1 4DARI LAPORAN KEUANGAN
NPWP :
NAMA WAJIB PAJAK :
I. ELEMEN DARI NERA!A
NO. URAIAN NILAI ,RUPIAH NO. URAIAN NILAI ,RUPIAH
8 KAS DAN SETARA KAS 8 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
9 INESTASI SEMENTARA 9
7 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 7 HUTANG BUNGA
= = HUTANG PAJAK
? PIUTANG LAINLAIN PIHAK KETIGA ? HUTANG DIIDEN
@ @ BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
PENYISIHAN PIUTANG RAGURAGU HUTANG BANK
; PERSEDIAAN ;
BEBAN DIBAYAR DI MUKA UANG MUKA PELANGGAN
8 UANG MUKA PEMBELIAN 8 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
88 AKTIA LANCAR LAINNYA 88 HUTANG BANK JANGKA PANJANG
89 PIUTANG JANGKA PANJANG 89
87 TANAH DAN BANGUNAN 87
8= AKTIA TETAP LAINNYA 8= KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
8? DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 8? KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
8@ INESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 8@ MODAL SAHAM
8 INESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 8 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
8; HARTA TIDAK BERWUJUD 8; LABA DITAHAN TAHUNTAHUN SEBELUMNYA
8 AKTIA PAJAK TANGGUHAN 8 LABA DITAHAN TAHUN INI
9 AKTIA TIDAK LANCAR LAINNYA 9 EKUITAS LAINLAIN
JUMLAH AKTI6A - JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS -
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA"RUGI
NO. URAIAN NILAI ,RUPIAH
8 PENJUALAN BERSIH
9 PEMBELIAN
7 SALDO BARANG DAGANGAN AWAL -= SALDO BARANG DAGANGAN AKHIR
? HARGA POKOK PENJUALAN (9 7 =) -. LABA KOTOR ,1 - + - BEBAN PENJUALAN -; BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
8. LABA USAHA , - 7 - -8 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
88 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI -12. LABA"RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN ,8 10 11 -87 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN -
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAIHUBUNGAN ISTIMEWA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGANISTIMEWA
PIUTANG LAINLAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGANISTIMEWA
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUHTEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAKLAIN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANGMEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
8/20/2019 Formulir SPT 1771 - 2014 (c) Tax Learning
12/12
DAFTAR NOMINATIF BIA#A PROMOSI
N3'3 W39* P393 :
NPWP :
A)3'3 :
T3h(5 P393 :
N% D33 P/5/&*'3 P/'%%5;35 PPh
N3'3 NPWP A)3'3 T35;;3) B/5( 3 J(')3h ,R? K//&35;35 J(')3h PPh N%'%& B(
8
J+#+24+,
PT
DIREKTUR