Framsida Årsredovisn 2011 - Kils kommun · 2014. 11. 4. · Org nr 556506-8425 Räkenskapsåret 2011-01-01 – 2011-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Kilsbostäder

Årsredovisning 2011

KILSBOSTÄDER AB årsredovisning 2011

ÅRSREDOVISNING

1

KILSBOSTÄDER ABOrg nr 556506-8425

Räkenskapsåret 2011-01-01 – 2011-12-31

Styrelsen och verkställande direktören för Kilsbostäder AB, får härmed avge följande redovisning förverksamheten under år 2011, Kilsbostäder AB:s 17:e räkenskapsår:

Innehållsförteckning Sida

Förvaltningsberättelse 2-3Resultaträkning 4Balansräkning 5-6Kassaflödesanalys 7Bokslutskommentarer & Noter 8-15

Bilaga 1Bilaga 2


FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

2

Koncernförhållande

Kilsbostäder AB är moderbolag i en av Kilskommun helägd koncern. Kilsbostäder ABäger dotterbolaget Kilvision AB.

Styrelseledamöter:

OrdinarieDick Carling (s)Torbjörn Tuback (m)Rita Gunnarsson (s)Carola Nilsson (fp)Anders Dölerud (c)

Revisorer:

OrdinarieLinus Sandberg, auktoriserad revisor, KPMG,Karlstad.Roland Olsson, lekmannarevisor, utsedd avkommunfullmäktige.

Organisationstillhörighet

Kilsbostäder AB är medlem iFastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation(FASTIGO), Sveriges AllmännyttigaBostadsföretag (SABO), FR-KilsamEkonomisk Förening, HusbyggnadsvarorFörening (HBV) och Kommentus Gruppen AB.

Fastighetsbestånd

Vi förvaltar bostadslägenheter, lokaler i formav kontor och butiker, garage, carportar samtp-platser enligt bilaga 1.

Ny-, ombyggnation / underhåll

Under år 2011 genomfördes reparations- ochunderhållsarbeten av lägenheter för 7 359 tkr(2010: 7 996 tkr) och lokaler för 2 816 tkr(2010: 3 237 tkr). Planerat underhåll avlägenheterna utgjorde 5 017 tkr ochreparationer 1 733 tkr.

Större projekt under året:

I mars 2011 fattades beslut om att gå vidaremed nybyggnation av två hus, döpta tillHammaren och Städet, på kvarteret Smeden.Totalentreprenadsavtal har skrivits med NCCoch efter rivning av de två gamla husen påfastigheten så påbörjades nybyggnationen iaugusti månad. De två husen kommer attinnehålla totalt 53st lägenheter samt lokalersom kommer att hyras av SocialförvaltningenKils Kommun. Inflyttningsdatum är den 15september för Hammaren och den 1 novemberför Städet. Intresset är stort för de nybyggdalägenheterna.

Renovering av badrum i samtliga 23lägenheter på kvarteret Älgen samt renoveringav kvarterets tvättstugor har genomförts underåret. Fortsatt renovering av kommunhusetskontorslokaler har också skett.

Under året har nya tak lagts på ytterligare 3huskroppar gällande fastigheten Grändernavilket gör att tak har bytts ut på 5 huskropparde senaste åren. Tak på 4 huskroppar återståratt byta kommande år.

Under hösten fattades beslut om byggnationav två nya lekplatser, en lekplats medklätterställningar mm vid de vita husen påSkogsvägen samt en multisportarena förbollsporter på Gränderna. Lekplatsen påSkogsvägen färdigställdes i december,multisportarenan kommer att vara klar i maj2012.

Vi lägger stort fokus på energieffektivisering avvåra fastigheter. Minskning i förbrukning gerdäremot inte så stora besparingar som manskulle vilja ha eftersom energileverantörer harså stor andel av sina tariffer baserat på fastaavgifter. Individuell mätning, övervakning avfastighetsvärme, ventilation samt merenergisnåla produkter skall vi fortsätta attjobba med.


FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

3

Efterfrågan

Antalet vakanta lägenheter har under år 2011varit i genomsnitt 8 per månad mot 12 styckenunder 2010. Vi ser att lägenheter belägnacentralt i Kil med hiss är fortsatt eftertraktade,medan lägenheter utan hiss på områdenlängre ifrån centrum i dagsläget är något flerän hyresgäster har behov av. Lediga lokalerför i huvudsak kontorsändamål uppgick vidårsskiftet till 238 m2 (f g år 345 m2).

Omflyttningar

Under 2011 har 155 hyresgäster valt attavflytta vilket resulterar i attavflyttningsstatistiken för året utgör 20,4 %lägenhetsbeståndet. Jämfört med föregåendeår är nivån i stort sett densamma, siffran varför 2010 18,1 %. De senaste fem åren har dengenomsnittliga flyttningsfrekvensen varit runt23 %.

Förvaltningsuppdrag

Kilsbostäder AB utför lokalvård åt Kils kommuni deras hyrda och ägda lokaler. Kilsbostäderhar 14 fastanställda för att utföra dettauppdrag. Några uppdrag är också utförda avunderentreprenör åt oss.Förvaltningsuppdragsavtalet har under 2011sagts upp av Kils Kommun. Befintligt avtallöper ut år 2013.

Ekonomi

Hyran på bostäder höjdes med 1,9 % från1/1 2011 efter förhandling medHyresgästföreningen och ökar med 2,6 % frånoch med 1/1 2012. På lokaler har hyran höjtsdels med index och dels med 3 % beroende påkontraktsvillkor.

Kilvision AB

Kilvision AB redovisar en förlust av 165 tkr.Ökande avskrivningskostnader samt en storretroaktiv avgiftsökning gällandepensionsavgifter har bidragit till detta. Under2012 kommer vi att göra en nyemission för attöka kapitalet i bolaget. I diskussion medKommunen finns nu ett förslag till en storsatsning, ”Fiber till byn”, som skall genomförasi Kils Kommun och då skall KilVision blihuvudman.

Framtid

Förändringar i vår omvärld fortsätter att ställakrav på att vi kontinuerligt anpassar oss ochmålmedvetet arbetar för att öka effektivitet ochservicenivåer. 2012 kommer att präglas av tvåstora projektområden, färdigställande avnybyggnation och inflyttning samtenergieffektivisering. Vi har dessutomefterfrågat ändringar i kommunens detaljplanför att ge oss förutsättningar för framtidautveckling.

RESULTATDISPOSITION

KONCERNENDisposition 2011Ingen avsättning till bundna reserver föreslås.

MODERBOLAGETDisposition 2011Till bolagsstämmans förfogande står:Balanserad förlust - 5 122 204,00 kr.Årets vinst 1 053 649,21 kr.

Styrelsen och verkställande direktören föreslår att:Balanserad förlust och årets vinst, sammantaget 4 068 554,79 kr, balanseras i ny räkning.Kilsbostäder AB:s resultat och ekonomiska ställning framgår av resultat- och balansräkningen medtillhörande bokslutskommentarer och noter.


RESULTATRÄKNING

4

Resultaträkning Not Koncernen ModerbolagetBelopp, tkr 2011 2010 2011 2010

Rörelsens intäkterNettoomsättning 1 69 049 67 312 65 789 64 581

Rörelsens kostnaderExterna kostnader 2 -34 360 -35 463 -33 515 -34 957Personalkostnader 3, 4, 5, 6 -12 551 -12 497 -10 651 -10 700Avskrivningar 7 -12 976 -12 380 -12 349 -11 805Återföring Nedskrivningar 7 - 14 592 - 14 592

Summa rörelsensKostnader

-59 887 -45 748 -56 515 -42 870

Rörelseresultat 9 162 21 564 9 274 21 711

Finansiella investeringarRänteintäkter 252 122 251 122Räntebidrag 54 203 54 203Räntekostnader 8 -8 145 -9 852 -8 091 -9 818Övriga finansiella kostnader -185 - -185 -Resultat från finansiellainvesteringar -8 024 -9 527 -7 971 -9 493

Resultat efter finansiellaposter 1 138 12 037 1 303 12 218

Skatt på årets resultat 9 -249 -2 359 -249 -2 359

Året resultat 889 9 678 1 054 9 859


BALANSRÄKNING

5

Balansräkning Not Koncernen Moderbolaget

Belopp, tkr 2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångarByggnader och Mark 10 301 151 312 700 301 151 312 700Inventarier 11 662 861 271 356Kabelnät 12 2 400 2 403 - -Övriga anläggningstillgångar 13 458 464 - -Pågående nyanläggningar 10 22 674 - 22 674 -

327 345 316 428 324 096 313 056

Finansiella anläggningstillgångarAktier och andelar i dotterföretag 14 - - 500 500Finansiella tillgångar 24 24 - -Andra långfristiga fordringar 86 113 86 113

110 137 586 613

Summa anläggningstillgångar 327 455 316 565 324 682 313 669

Omsättningstillgångar

Varulager 15 - 25 - -Hyres- och kundfordringar 286 1263 240 703Fordringar koncernföretag - - 32 31Avgiftsfordringar 477 88 - -Övriga fordringar 57 129 47 123Förutbetalda kostnader, uppl.intäkter

16227 502 357 701

1 047 2 007 676 1 558

Kortfristiga placeringar - 3 000 - 3 000

Kassa och bank 4 797 6 382 4 781 6 366

Summa omsättningstillgångar 5 844 11 389 5 457 10 924

Summa tillgångar 333 299 327 954 330 139 324 593


BALANSRÄKNING

6

Forts. Koncernen Moderbolaget

Eget Kapital och skulder Not 2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31Belopp, tkr

Eget kapital 17

Bundet eget kapitalAktiekapital (2500 aktier á nom.1000 sek.) 2 500 2 500 2 500 2 500Uppskrivningsfond 28 065 29 234 28 065 29 234Reservfond inkl.konsolideringsfond 21 000 21 000 21 000 21 000

51 565 52 734 51 565 52 734

Fritt eget kapitalBalanserat resultat -5 357 -16 205 -5 122 -16 151Årets resultat 889 9 678 1 054 9 859

-4 468 -6 527 -4 068 -6 292

Summa eget kapital 47 097 46 207 47 497 46 442

AvsättningarAvsatt till pensioner 3 544 3 338 3 544 3 338Avsatt till skatter 9 7 230 6 981 7 230 6 981

Långfristiga SkulderSkulder till kreditinstitut 18 245 000 245 000 245 000 245 000Övriga skulder 9 215 9 697 7 692 7 635

254 215 254 697 252 692 252 635

Kortfristiga skulderSkulder till kreditinstitut 18 2 000 2 225 2 000 2 000Förskottsbetalda hyresintäkter 2 942 4 177 2 942 4 177Förskottsbetalda avgiftsintäkter 854 418 - -Leverantörsskulder 10 383 5 397 10 111 5051Skulder koncernföretag - - 7 374Övriga kortfristiga skulder 1 580 1 090 766 576Uppl. Kostnader, förutbetaldaintäkter

193 454 3 424 3 350 3019

Summa kortfristiga skulder 21 213 16 731 19 176 15 197

Summa eget kapital ochskulder 333 299 327 954 330 139 324 593

Ansvarsförbindelser 20

Borgensförbindelser 150 146 150 146


BOKSLUTSKOMMENTARER & NOTER

7

Koncernen Moderbolaget

11-01-01 10-01-01 11-01-01 10-01-01

Belopp, tkr 11-12-31 10-12-31 11-12-31 10-12-31

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster 1 138 12 037 1 303 12 218

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. 13 183 -2 245 12 556 -2 821

Kassaflöde från den löpande verksamheten före

förändringar av rörelsekapital 14 321 9 792 13 859 9 397

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital

Ökning(-)/Minskning(+) av varulager 25 - - -

Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 935 -698 882 -486

Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder 4 707 1 660 3 979 1 518

Kassaflöde från den löpande verksamheten 19 988 10 754 18 720 10 429

Investeringsverksamheten

Förvärv av materiella anläggningstillgångar -23 893 -4 834 -23 389 -4 063

Försäljning av materiella anläggningstillgångar - 98 - 24

Förvärv av finansiella tillgångar - 36 - 36

Försäljning av finansiella tillgångar 27 - 27 -

Kassaflöde från investeringsverksamheten -23 866 -4 700 -23 362 -4 003

Finansieringsverksamheten

Förvärv av kortfristiga placeringar - -3 000 - -3 000

Försäljning av kortfristiga placeringar 3 000 - 3 000 -

Ökning / nettoamortering av låneskulder -707 -1 918 57 -2 290

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 293 -4 918 3 057 -5 290

Årets kassaflöde -1 585 1 136 -1 585 1 136

Likvida medel vid årets början 6 382 5 246 6 366 5 230

Likvida medel vid årets slut 4 797 6 382 4 781 6 366

Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys

Betalda räntor och erhållen utdelning (kontantprincip)

Erhållen ränta 252 122 251 122

Erlagd ränta -8 145 -9 852 -8 091 -9 818

-7 893 -9 730 -7 840 -9 696

Justering, poster som ej ingår i kassaflödet m m

Avskrivning av tillgångar 12 977 12 380 12 350 11 804

Nedskrivningar av tillgångar - -14 592 - -14 592

Resultat försäljning av anläggningstillgångar - -18 - -18

Avsättningar till pensioner 206 -15 206 -15

13 183 -2 245 12 556 -2 821

Likvida medel

Följande delkomponenter ingår i likvida medel:

Kassa och bank 4 797 6 382 4 781 6 366

4 797 6 382 4 781 6 366



8

Belopp i tkr om inget annat anges.

REDOVISNINGSPRINCIPER

Allmänna redovisningsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd(BFNAR). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledninghämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och SABO:s rekommendationer. BFNAR 2001:1 harbeaktats. Uppskjuten skatteskuld föreligger. Denna avser skillnaden mellan bokfört värde och skattemässigtvärde på byggnader och markanläggningar, uppskjuten skatt på uppskrivning av värde på fastigheter samtskattemässigt underskottsavdrag.

Värderingsprinciper

Tillgångar, avsättning och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.

Enligt årsredovisningslagen ska anläggningstillgångar skrivas ned om de på balansdagen har ett lägre värde änanskaffningssvärdet med avdrag för avskrivningar och det kan antas att denna värdenedgång är bestående. Vidvärderingen av fastigheterna tillämpas SABO:s rekommendation om nedskrivning av fastigheter till nyttovärde.Nyttovärdet är det värde på vilket värderingsenheterna kan ge skälig förräntning på sikt vid fortsatt användning iföretagets verksamhet. Nyttovärden för våra fastigheter har tagits fram av extern konsult i december 2010.Tidigare nedskrivning från 2005 med 16,2 milj. kr har återförts i resultaträkningen. Nedskrivning på vårt hus påkvarteret Timmermannen om 3,5 milj. kr kvarstår. Enligt årsredovisningslagen får uppskrivning ske avanläggningstillgång som har ett tillförlitligt och bestående värde som väsentligt överstiger bokfört värde.Sammantaget har uppskrivning gjorts med 47,6 milj. kr år 2005. Uppskjuten skatt enligt BFNAR 2001:1 harbeaktats på såväl uppskrivningen som årlig avskrivning på uppskrivet värde varför 73,7% av upp- ochavskrivning redovisas mot uppskrivningsfond och resterande mot uppskjuten skatteskuld. Vid uppskrivning harbokfört värde jämförts med marknadsvärde som fastställts av auktoriserad fastighetsvärderare.Försiktighetsprincipen har beaktats och ytterligare uppskrivning över 2005 års nivå har inte genomförts.

Avskrivningsprinciper

På inventarier tillämpas fem års planenlig avskrivning. Avskrivning av fastigheter har gjorts enligt plan med engenomsnittlig avskrivning på fastigheter av till 2,79 %.

Koncernen

Avskrivning av anskaffningskostnad för kabelnät, nätdelen (passiva delar), görs enligt plan med 5 % per årmedan nätkomponenter (aktiva delar) har en plan på 10 % per år fr.o.m. år 2000. Planen har baserats på nätetsbedömda tekniska och ekonomiska livslängd. För data/tele tillämpas 10 % avskrivning per år. PåInternetutrustning tillämpas fem års planenlig avskrivning. För Kort/Boxar tillämpas 33,3% avskrivning per år.

Likvida placeringar

Likvida placeringar värderas i enlighet med årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och detverkliga värdet.

Koncernredovisning

Kilsbostäder AB är moderbolag i en av Kils Kommun helägd koncern. Vår koncernredovisning omfattar vårtdotterbolag, Kilvision AB. Uppgifter avser koncernen om inte annat anges. Redovisningen har upprättats enligtRedovisningsrådets rekommendation, 1:00.Av årets totala rörelseintäkter och inköpskostnader i moderbolaget avser 0,4 % av rörelseintäkterna och 2,8 %av inköpskostnaderna dotterbolaget.



9

Noter till resultaträkningen


NOT 1 NETTOOMSÄTTNING 2011 2010 2011 2010

Hyresintäkter

Bostäder 39 646 39 203 39 646 39 203

Lokaler 16 475 16 161 16 475 16 161

Garage & P-platser 686 713 686 713

Summa bruttohyror 56 807 56 077 56 807 56 077

Hyresbortfall

Bostäder -584 -849 -584 -849

Lokaler -418 -435 -418 -435

Garage & P-platser -91 -133 -91 -133

Summa hyresbortfall -1 093 -1 417 -1 093 -1 417

Summa hyresintäkter netto 55 714 54 660 55 714 54 660

Intäkter förvaltningsuppdrag 8 574 8 494 8 574 8 494

Övriga intäkter 4 761 4 158 1 501 1 427

SUMMA NETTOOMSÄTTNING 69 049 67 312 65 789 64 581

NOT 2 EXTERNA KOSTNADER Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

Underhållskostnader -10 175 -11 035 -10 175 -11 233

Taxekostnader -12 018 -12 674 -12 018 -12 674

Övriga driftskostnader * -8 598 -9 075 -7 753 -8 372

Kostnader förvaltningsuppdrag -2 490 -1 753 -2 490 -1 753

Fastighetsskatt -1 079 -925 -1 079 -925

SUMMA EXTERNA KOSTNADER -34 360 -35 462 -33 515 -34 957

* Varav aukt. Revisors arvode 103 90 75 62

NOT 3 PERSONALKOSTNADER

SUMMA PERSONAL KOSTNADER* -12 551 -12 497 -10 651 -10 700

* Varav kostnader förvaltningsuppdrag -6 077 - 6 271 -6 077 -6 271



10

NOT 4 MEDELANTALET ANSTÄLLDA, SJUKFRÅNVARO OCH KÖNSFÖRDELNING IFÖRETAGSLEDNING

2011 Varav 2010 Varav

Antal män Antal Män

Moderbolaget 24 25% 27 22%

Dotterbolaget 3 100% 3 100%

Koncernen totalt 27 33% 30 27%

Sjukfrånvaro Anställda Anställda

Total Män Kvinnor 30 – 49 år 50 år -

Moderbolaget, 2010-01-01-2010-12-31 3,8% 5,1% 3,4% 1,8% 3,3%

Moderbolaget, 2011-01-01-2011-12-31 4,9% 1,1% 6,5% 0,9% 7,1%

Könsfördelning 2011-12-31 2010-12-31

Andel kvinnor Andel kvinnor

Styrelsen 40% 0%

Övriga ledande befattningshavare 25% 25%

NOT 5 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER

2011 2010

Löner och Sociala Löner och Sociala

andra er- kostnader andra er- kostnader

sättningar (varav sättningar (varav

pensionsk.) pensionsk.)

Moderföretaget 6 879 3 518* 7 501 3 478 *

(1 111)* (669)*

Dotterföretaget 1 130 770 1 211 598

(322) (169)

Koncernen totalt 8 009 4 288 8 712 4 076

(1 433)* (838)*

* Av koncernens och moderföretagets pensionskostnader avser 217 tkr (fg.år 244)

verkställande direktören.

Under året har lönebidrag erhållits med 220tkr (fg.år 240tkr)



11

NOT 6 LÖNER MM FÖRDELAT MELLAN LEDNINGSPERSONAL

OCH ÖVRIGA ANSTÄLLDA

2011 2010

Styrelse och VD Övriga Styrelse och VD Övriga

Moderföretaget 657 6 222 615 6 903

Dotterföretaget 482 672 482 729

Koncernen totalt 1 139 6 894 1 097 7 632

NOT 7 AVSKRIVNINGAR AV ANLÄGGNINGS- Koncernen Moderbolaget

TILLGÅNGAR 2011 2010 2011 2010

Byggnader -12 258 -11 687 -12 258 - 11 687

Inventarier -317 -380 -91 - 118

Kabelnät -267 -279

Data/tele, Internet, Kort/boxar -134 -34

SUMMA AVSKRIVNINGAR -12 976 -12 380 - 12 349 -11 805

ÅTERFÖRING NEDSKRIVNINGAR - 14 592 - 14 592

Värdering av bolagets fastigheter i enlighet med redovisningsprinciper har genomförts av en auktoriseradfastighetsvärderare i december 2010. Tidigare nedskrivning av 16,2 milj. kr har då återförts till resultat tillsammansmed effekt av tidigare års avskrivning som var lägre än plan som ett resultat av nedskrivningen.Se också NOT 10, Byggnader och Mark samt NOT 17, Eget Kapital.

NOT 8 RÄNTEKOSTNADER OCH Koncernen Moderbolaget

LIKNANDE POSTER 2011 2010 2011 2010

Räntekostnader på skulder till kreditinstitut -8 144 -9 850 -8 090 - 9 816

Räntekostnader, övriga -1 -2 -1 -2

SUMMA RÄNTEKOSTNADER -8 145 -9 852 -8 091 -9 818

NOT 9 UPPSKJUTEN SKATT Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

Årets uppskjutna skatt

Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -249 - 2 359 -249 -2 359

Temporära skillnader

Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars eller skulders redovisade respektiveskattemässiga värden är olika. Dessa skillnader redovisas i enlighet med bokföringsnämndens allmänna råd.



12

Uppskjuten skatt Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

Anläggningstillgångar

Skatte- avskrivningar mer/mindre änplanmässig nedskrivning 201 -393 201 -393

Avsättning skattefordran angående skattefålla 2 542 2 542 2 542 2 542Avsättning skattefordran angåendeunderskottsavdrag 42 1 302 42 1 302

Uppskrivning avsatt till uppskrivningsfond, se -10 015 -10 432 -10 015 -10 432

balansräkning, avsatt till skatter

SUMMA UPPSKJUTEN SKATT -7 230 -6 981 -7 230 -6 981

Noter till balansräkningen.

NOT 10 BYGGNADER OCH MARK Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

Vid årets början

Ackumulerade anskaffningsvärden 365 088 361 180 365 088 361 180

Ackumulerade uppskrivningar 39 666 41 253 39 666 41 253Ackumulerade nedskrivningar -3 500 -3 500 -3 500 -3 500

Summa ackumulerade anskaffningsvärden 401 254 398 933 401 254 398 933

Nyanskaffning 710 3 909 710 3 909

Utrangering/avyttring -1 247 - -1 247 -

Avskrivning på uppskrivningar -1 587 -1 587 -1 587 -1 587

399 130 401 255 399 130 401 255

* Varav mark 8 410 tkr.

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början -88 555 -78 455 -88 555 -78 455

Utrangering/avyttring 281 - 281 -

Årets avskrivningar enligt plan på anskaffningsvärden -9 705 -10 100 -9 705 -10 100

-97 979 -88 555 -97 979 -88 555

PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 301 151 312 700 301 151 312 700

Pågående nyanläggningar Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

22 674 - 22 674 -

Pågående nyanläggningar avser nybyggnation av husen Hammaren och Städet. Byggnationskostnad uppgår till70 000 tkr inkl.moms. Husen innehåller 53 lgh samt lokaler, inflyttningsdatum är 15 sept respektive 1 nov 2012.


2011 2010 2011 2010

Taxeringsvärden, byggnader ( i Sverige) 178 814 179 213 178 814 179 213

Taxeringsvärden, mark (i Sverige) 33 465 33 688 33 465 33 688



13

NOT 11 INVENTARIER , VERKTYG OCH

INSTALLATIONER Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 4 562 4 650 2 846 2 778

Nyanskaffning 117 508 5 153

Utrangering/avyttring - -486 - -86

4 679 4 672 2 850 2 845


Vid årets början -3 700 -3 973 -2 489 -2 450

Utrangering/avyttring - 479 - 79

Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -317 -317 -91 -118

-4 017 -3 811 -2 580 -2 489

PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 662 861 271 356

NOT 12 KABELNÄT

Koncernen

Ackumulerade anskaffningsvärden 2011 2010

Vid årets början 6 318 6 065

Nyanskaffning 264 253

6 582 6 318


Vid årets början -3 915 -3 637

Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -267 -278

-4 182 -3 915

PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 2 400 2 403

NOT 13 ÖVRIGA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Koncernen

Data/tele, fastighetsövervakning, Internet 2011 2010

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 3 410 3 357

Nyanskaffning 128 162

Utrangering/ avyttring - -109

3 538 3 410


Vid årets början -2 946 -2 885

Utrangering/avyttring - 36

Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden -134 -97

-3 080 -2 946

PLANENLIGT RESTVÄRDE VID ÅRETS SLUT 458 464



14

NOT 14 SPECIFIKATION AV ANDELAR I

DOTTERFÖRETAG

Kilvision AB, org. nr: 556495-8261, säte i: Kil, eget kapital: 100 tkr, resultat: -165 tkr, antal andelar: 1000,andel i %: 100 %, bokfört värde: 500 tkr.

Koncernen

NOT 15 VARULAGER 2011 2010

Varulagerredovisning har avslutats under 2011 0 25

NOT 16 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH Koncernen Moderbolaget

UPPLUPNA INTÄKTER 2011 2010 2011 2010

Upplupna räntebidrag 5 39 5 39

Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 222 463 352 662

FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPP- 227 502 357 701

LUPNA INTÄKTER VID ÅRETS SLUT

NOT 17 EGET KAPITAL Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

Aktiekapital vid årets början och slut 2 500 2 500 2 500 2 500

Reservfond vid årets början och slut 21 000 21 000 21 000 21 000

Uppskrivningsfond vid årets början 29 234 30 403 29 234 30 403

Årets avskrivning på uppskrivning -1 169 -1 169 -1 169 -1 169

Balanserad förlust -5 357 -16 205 -5 122 - 16 151

Årets resultat 889 9 678 1 054 9 859

EGET KAPITAL VID ÅRETS SLUT 47 097 46 207 47 497 46 442


NOT 18 SKULDER TILL KREDITINSTITUT 2011 2010 2011 2010

Kortfristiga skulder att amortera 2 000 2 000 2 000 2 000

För att uppnå effektiv och flexibel hantering av ränterisk i bolagets skuldportfölj används ränteswapar. Uteståenderänteswapavtal per 2011-12-31 uppgår till 185 Mkr. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totalaskuldportföljen uppgår till 6,27 år. Ränteswaparnas undervärde per 2011-12-31 uppgår till 18,6 Mkr.

Nedan framgår bolagets förfalloprofil (inkl ränteswapar)avseende räntebindningen

Inom 1år 62 000 137 000 62 000 137 000

Inom 1-2 år - - - -

Inom 2-4 år 10 000 30 000 10 000 30 000

Inom 4-9 år 80 000 20 000 80 000 20 000

Inom 9-10 år 95 000 60 000 95 000 60 000

SKULDER TILL KREDITINSTITUT 247 000 247 000 247 000 247 000



15


NOT 19 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖR- 2011 2010 2011 2010

UTBETALDA INTÄKTER

Upplupna räntekostnader 1 989 1 406 1 980 1 406

Övriga upplupna kostnader 1 465 2 018 1 370 1 613

UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBE- 3 454 3 424 3 350 3 019

TALDA INTÄKTER VID ÅRETS SLUT

NOT 20 STÄLLDA SÄKERHETER TILL KREDIT-

INSTITUT OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Fastigo:s skaderegleringsfond 150 146 150 146

Kil 2012

Dick Carling Torbjörn TubackOrdförande Vice ordförande

Anders Dölerud Rita Gunnarsson

Carola Nilsson Greg CampbellVD

REVISORSPÅTECKNING

Min revisionsberättelse har avgivits den 2012.

..................................................Linus SandbergAuktoriserad revisor


BILAGA 1

16

BOSTADSLÄGENHETERNAS ANTAL OCH YTA PER FASTIGHET 2011

Fastighet 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok Lgh Lokal Garage Carport P-pl

Antal Antal Antal Antal Antal Antal Yta Antal Yta Antal Antal Antal

S:d 1:302 9 17 7 33 1841 1 45 10

S:d 1:413 3 21 18 3 45 2949 2 45 10

S:d 1:494 6 12 36 54 3750 1 136 12 10

S:d 1:529 31 80 33 9 153 9390 2 45 72

Lersätter 1:286 23 91 53 9 3 179 11448 45 1332 80

Kommunhuset 1 13 24 9 46 2419 20 5032 1 18

Smeden 13 34 1 35 1919 1 841 13

Älgen 3, 10 2 8 10 583 6

S:d 1:273 0 0

Älgen 5 5 12 6 23 1812 1 14 6

S:d 1:858 3 13 2 18 1404 1 10 8

Karsbol 1:50 8 3 11 759 11

Hantverkaren 6 40 14 8 68 4583 1 100 23 20

S:d 1:379 1 1 80

Timmermannen 4 20 22 46 3714

Timmermannen 12 2 380

S:d 2:166 20 20 877 2 430

Sannerud 1:129 2 539 2 2

S:d 1:529, Ravinv. 1 401

S:d 2:166 18 18 639 1 406 10

Timmermannen 13 2 390

Timmermannen 3

Hovslagaren 17

Smeden 14

SUMMA: 111 367 220 59 3 760 48167 85 10122 112 0 226


BILAGA 2

17

Nyckeltal fem års översikt, Kilsbostäder AB

Resultaträkning 2011 2010 2009 2008 2007Hyresintäkter 57 214 56 077 56 837 56 164 56 391Underhåll 10 175 11 233 11 035 10 921 7 505Driftskostnad* 23 340 23 143 22 074 21 412 22 217Fastigh.skatt 1 079 925 1 028 921 1 253Avskrivn byggn o markanl 10 671 10 100 8 940 8 733 8 426Rörelseresultat 9 273 21 711 6 568 9 358 10 037Finansnetto 7 971 9 493 5 923 8 973 9 950Res eft finansnetto 1 303 12 218 645 704 87

Balansräkning *Fastigheter 301 151 312 700 305 886 311 202 338 570Summa tillgångar 330 139 324 593 313 631 368 502 364 878Långfristiga skulder 252 692 252 635 254 925 256 588 297 068Eget kapital 46 576 46 442 36 584 34 958 32 847Kassalikviditet % 28 72 46 30 61

Finansiering *Soliditet i % 14,4 14,3 11,7 11,0 9,0Räntetäckningsgrad 4,3 3,4 5,4 4,0 3,8Skuldsättningsgrad 5,2 5,3 6,8 7,1 9,1Räntebidrag 54 203 314 496 458

Fastigheter *Antal lägenheter 760 767 767 795 871Lägenhetsyta 48 167 48 591 48 591 50 279 56 733Lokalyta 10 122 9 638 9 638 9 638 9 294Fastighetsinvesteringar 710 3 909 9 718 25 318 29 746

PersonalMedelantal anställda 24 27 30 36 40Löner och andra ers. 6 879 7 518 7 911 9 316 11 036

Lönsamhet *Direktavkastning tot kapital % 11 10 11 12 11Räntabilitet på eget kapital % 2,4 1,5 1,6 0,2

FörvaltningHyresbortfall i % lgh 1,5 2,1 3,2 3,5 3,2Hyresbortfall i % lokaler 2,7 2,7 5,5 6,4 2,7Underhållskostnad kr/kvm(lgh+lokaler)

211 231 227 216 114

Omflyttning i % inkl byten 20,4 18,1 26,4 26,8 24,3


DEFINITIONER

18

Definitioner:

ResultaträkningDriftkostnad – Justerad för jämförelsestörande poster.Driftnetto – Hyresintäkter minus drift och underhållskostnader

BalansräkningFastigheter - Endast färdigställda

FastigheterLägenhetsyta/lokalyta - Uthyrningsbar yta vid årets slut.

FinansieringSoliditet - Redovisat eget kapital i förhållande till balansomslutningen.Räntetäckningsgrad – (Driftnetto + ränteintäkter + räntebidrag) / räntekostnader.Skuldsättningsgrad – Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital.

LönsamhetDirektavkastning på totalt kapital – Driftnetto / totalt kapital.Räntabilitet på eget kapital – Resultat efter finansnetto / (obeskattade reserver efter skatt + egetkapital).

Documents

Framsida Årsredovisn 2011 - Kils kommun · 2014. 11. 4. · Org nr 556506-8425 Räkenskapsåret 2011-01-01 – 2011-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Kilsbostäder