Hannónia Rehabilitációs Intézet és Ápoló Gondozó Otthon2015. évi költségvetési beszámolójának

szöveges indoklása

Bercel, 2016. április

Nagy Mártaigazgató

kijelölt felelős személy

J.

ÁLTALÁNOS IMDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása)

1) Az Intézmény feladatkörének, 2015. évi tevékenységének ismertetése.

Az intézmény szolgáltatói nyilvántartási bejegyzése az ápolást, gondozást nyújtó in

tézményi ellátás, a rehabilitációs intézményi ellátás, valamint a lakóotthoni ellátás tekintetében is ideiglenes jellegűre módosult. Az ideiglenes hatályú bejegyzés hatálya2018. február 10.

Az intézmény székhelye és telephelye Bercel község központjában, földrajzi adottságából adódóan mégis elkülönült részen fekszik.

Az 1/2000 (1.7.) SzCsM rendelet szerinti feltételeknek sem az intézmény székhelye, sema telephelye nem felel meg. A bentiakásos intézményi lakószobákban legfeljebb 4 személy helyezhető el, csak kivételesen indokolt esetben, valamint soron kívüli elhelyezésesetén helyezhető el több személy. Nem biztosított továbbá az egy ellátottra jutó legalább 6 m2-nyi lakóterület, illetve lakóotthon esetében a 8 m2. A Petőfi úti székhelyen ésa telephelyen az ellátottak elhelyezésére többségében 2-6 ágyas szobák állnak rendelkezésre. Az emeletes ágyak kiváltása a székhelyen 2015 évben januártól-júniusig megtörtént. A szociális helyiségek, a társalgók, a betegszobák az ellátottak szükségleteinek .

megfelelnek.

Az intézmény Csillagfény Lakóotthonának akadálymentes megközelítése ez idáig nemvalósult meg. A székhelyen lévő lakóépület, illetve a telephely főépületeakadálymentesített, infokomniunikációs jelzésekkel, eszközökkel ellátott. Azintézmény rendelkezik számítógépes szobával, ahol hat számítógép áll rendelkezésre.Felügyelet mellett az ellátottaknak lehetőségük van az internetes szolgáltatásigénybevételére. Kéthetente egy informatika tanár vezetésével számítógépestanfolyamon való részvétel lehetősége biztosított. .

Az intézményben folyamatosan zajlanak a felújítási, karbantartási munkálatok: teljesPVC csere a székhelyen, csempeburkolat pótlása, zuhar’yfüggönyök, csúszásgátlók,lábalátétek cseréje, bútorzat cseréje, villanyhálózat javítása, gépjárművek, mosodalgépek karbaritartása, külső munkálatok (parkok, járdák), padok, kerítések festése javítása.

Az intézmény a megyei szociális ellátás részeként, tartós bentlakást nyújtó intézményként működik. Tevékenysége során az értelmi fogyatékosok és látássérült értelmi fo

gyatékosok ápolását-gondozását és rehabilitációját látja el intézményi keretek között,

megyei és országos hatáskörrel.

2

U.fl

Az intézmény az Alapító Okiratban foglaltak szerint 95 férőhelyen ápoló-gondozó

otthoni, 12 férőhelyen ápoló-gondozó célú lakóotthoni, 3 férőhelyen pedig rehabihtációs intézményi ellátást biztosít. A Harmónia Rehabilitációs Intézet és Ápoló Gondozó

Otthon lakóinak száma a Petőfi úti székhelyen 43 fő, a Kenderváros úti telephelyen 58fő. Az ellátottak átlagétetkora 47,4 év. Az elmúlt évben átlagosan 7 üres férőhely volthavonta. Jelenleg az intézményben 9 üres férőhely van, a várakozók száma mindössze

egyfő.

1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai, és azok gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elérteredmények bemutatásával.

1)b) Vállalkozási tevékenység végzése

„

1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység ésvállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott Új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés.

„

1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok,alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről.

1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevettszolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről.

J\J~fl

1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma.

„

1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása.

3

k)fl~eL1

1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodásirendszerről, a kincstári információ-szolgáltatás tapasztalatairól.

1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annakhatásairól. .

2015-ben az intézinényvezető személyében változás nem történt. Az intézmény önállóan működő, de gazdasági önállósággal nem rendelkező költségvetési szerv. A gazdálkodással összefüggő feladatait - Együttműködési megállapodás alapján — a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság Területi Gazdálkodási Főosztály Nógrád Megyei Gazdasági Osztálya látja el.

2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása.

2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek apénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre.

„

2)b) Az intézmény által ellátott többietfeladatok bemutatása.

2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- éselőirányzat mozgások bemutatása.

„

2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, amegvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása.

Az intézmény elsődleges feladata az ellenőrzések során feltárt hiányosságok megszüntetése, az ellátás minőségének javítása, továbbá az intézmény által nyújtott szociálisszolgáltatások, a személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésükről szóló 1/2000. (1.7.) SzCsM rendeletben előírtaknak történőmegfelelés.

4

„.

RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása)

1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása.

Személyi juttatások

Munkaadókat terhelő járulékok123 .583

30.560

116.090

31.626

114.401

31.606

98,55

99,94

51,31

14,18

~.. ‚ 2o15.É~ .

~ [ Ulőir~nrzat ~ TeIjesíté~ 7Fe1jeé~tésMegnevezes Ered’ti tU~dosífoU 2Ó15.1L3~J. a mód. eL nwgdszI~a

‘ ~.j’ ‚ ‘L‘, H ‚“ acta~okeEt-ban ~ ‘%j

Dologi kiadások 22.361 62.001 59.832 96,50 26,83

Egyéb műkodési kiadások 5.109 5.109 100,00 2,29

Felújítás 11.347 11.345 100,00 5,09

Felhalmozási kiadások 675 673 100,00 0,30

1cö1tség’et~sbIciadások öiszesexJ’~ ~ ~ Z~i$~d~ ~ ~zt&M&’, 22±ÖÉ’ ~ 9~4~ L ‘~

Intézményi műkódési bevételek 85.100 88 465 88.467 100,00 39,00

Előző évi ktgv.maradvány igénybevétele 19.461 19.461 100,00 8,58

Kozponti irányítószervi támogatás 91.404 118.922 118.922 100,00 52,42

ICöhségvet~i bevételejt össze~exi’ ~ ]‘? ~ ‘ ~&848~ ‘ 2Z’4~Q ‘ ~ ~~L~1OQ,QQ

Az előző évhez képest a kiemelt kiadási előirányzatok aránya nem változott, továbbrais nagyobb részarányt képvisel a személyi juttatás és járulékai. Évközben a dologi kiadásoknál Jelentős belső és külső átcsoportosításra volt szükség ahhoz, hogy a beérkezőszámlákat az intézmény teljesíthesse. A dologi kiadásokon belül a közüzemi és élelmezési számlák a jelentősebbek. .

2) Az előirányzatok alakulása — az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése.

2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása,annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történtelőirányzat módosítások).

2015. évi etedeti előirányzat 176.504 E Ft2015. évi módosított előirányzat 226.848 E Ft2015. évi módosítás összege +50.344 E FtEbből: központi hatáskör 27.518 E Ft

előző évi maradvány igénybevétele 19.461 E Fttöbbletbevétel előirányzatosítása 3.365 E Ft

A központi hatáskörben biztosított előirányzatok:. 2015. évi bérkomper’.záció fedezete E Ft. 2015. évi szociális kiegészítő pótlék fedezete E Ft. működési póttámogatás E Ft

5

Osszesen

2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként.

)~ Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulásiadó, valamint a létszám alakulása

Személyi feltételek:Engedélyezett létszámkeret: 58 fő2015. december 31-én a betöltött álláshelyek száma: 53 főBetöltetlen álláshelyek száma: 5 főA fluktuáció mértéke nem éri el a 20 %-ot.

Szakképzetlen alkalmazott nincs, 3 fő rendelkezik főiskolai végzettséggel, ebből 2 Megyetemi végzettségű, 1 fő főiskolai diplomájáriak megszerzése folyamatban van. Azelőző évhez képest csökkent a diplomás szakemberek száma, amely az ellátás mirtőségét negatív irányba befolyásolta.A szakmai ismeretek bővítése fontos feladat. Ezért a szakmai továbbképzéseken, tanfolyamokon való részvétel folyamatosan biztosított az intézmény szakdolgozói részére.2015. évben 4 fő volt, aki teljesítette továbbképzési kötelezettségét. 2014 - 2015 évbenkét csoport számára nyílt lehetőség, hogy szupervízión vegyen részt, ez összesen 24 főszakmai dolgozót jelent.

~ Dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jog-címeket, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is).

. működési póttámogatás intézmény-hálózaton belüli átcsoportosításból E Ft

. év végi juttatásként 3 havi érkezési utalvány fedezetének biztosítása E Ft.

2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetvea más fej ezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványoknagysága és okai.

adatok e Ft-ban

FeladatMódosítottelő irányzat

— h

Te1je~tés MaradványKőtdezetts4-

vátJát9s~1terhdtw

Ftiadat-ehátá~vég~ebajt4ái~

I~F ‚‘1 3taFandej&

6

A dologi kiadások kiemelt előirányzatán belül a közüzemi díjak és az üzemeltetésianyagok, ezen belül is az étkeztetési tevékenység biztosításához szükséges alapanyagok fedezetének biztosítása jelentette a legnehezebb feladatot. A közétkeztetésben jogszabályi előírások miatt bevezetett szigorítások é a napi ötszöri étkeztetés jelentősmértékben növelte az élelmezési kiadásokat.

> Egyéb működési/felhalmozási célú kiadások.Az egyéb működési célú kifizetések jogcímen 5.109 E Ft-os összegben a kötetezettséggel nem terhelt 2014. évi maradványból származó visszafizetési kötelezettség teljesítése jelent meg.

> Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhozviszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok).

A költségvetési évben megvalósult fejlesztéseket a beszámoló első részében ismertettük.

3) Az intézményi bevételek alakulása.

3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásragyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították.

Az intézményi működési bevételek az eredeti előirányzat 104 %-ában teljesültek. Öszszegszerűen a realizált bevételi többlet 3.365 E Ft volt.

3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekébentett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya.

Az intézményben egy ellátott kivételével minden lakó rendelkezik jövedelemmel. Atérítésmentes ellátott részére az intézmény a megfelelő összegű köttőpénzt biztosította.Az intézményi térítési díj 2015. évben 107.400 forint, ez alapján került kiszámításra aszemélyi térítési díj.Az intézményben 64 ellátott rendelkezik térítési díj hátralékkal, a hátralék felszámolásának érdekében folyamatosan felszólításban részesülnek, részletes kimutatás mellett.Térítési díj hátralékának legmagasabb összege: 919. 525.-Térítési díj hátralékának összessége: 7.359.441.-Térítési díj hátralékának átlaga: 72.865.-

7

Uifl 1cL

3)c) Egyéb működési, felhalmozási célú bevételek.

4) A maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása.

4)a) Az alaptevékenység költségvetési maradványának alakulása, a 2014. évi költségvetési maradvány főbb felhasználási jogcímei.

Az intézmény a 2014. évi maradványát 19.461 E Ft-os összeggel teljes egészébenigénybe vette. Ebből 14.352 E Ft volt a feladattal terhelt maradvány összege, melynekfelhasználása 2015. június 30-ig megtörtént. Ebből az összegből 11.450 E Ft fejlesztésicélokra került visszaforgatásra. Működésre ezzel összefüggésben 2.902 E Ft volt a felhasználás. A kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány a kormány döntésénekmegfelelően visszafizetésre került a központi költségvetésbe (5.109 E Ft).

4)b) A vállalkozási tevékenység maradványának alakulása, felhasználási céljai.

4)c) A 2015. évben képződött maradvány keletkezésének okai, összetétele

A 2015. évi költségvetési előirányzat-maradvány kiemelt előirányzatonkénti összetétele a következő:

adatok e Ft-ban

Jogcím. Módősítqttel~irái4yzat’

T~1je~1~’

‚ ‚

‚ 4Lr~ ‚ 4

~ Í~ ri1~~ 94~ ~I~(tÓd~si1 ~~ tb- ‘~

~ ≠1 t; a~- ~V~ir~’arad7ás’ s~éWe~ P~Hi~‚~tas ‚

r ‚ . ‚ ‚ ‚9 4~ 4 ‘ 1

Személyi juttatások 116.090 114.401 1.689 1.689

Munkáltatót terhelő.‚‚ 31.626 31.606 20 20jarulekok

Dologi kiadások 62.001 59.832 2.169 2 2.171

Egyéb műk.c.kiadás 5.109 5.109

Működési kiadások214.826 210.948 3.878 2 3.880

osszesen

Felújítás 11.347 11.345 2 2

Intézményi beruhá- 675 673 2 2zasi kiadasok ‚

8

U~J4

Felhalmozási kiadá- 12.022 12.018 4 4sok osszesen

Mindösszesen 226.84$ 222M6 3.882 2 r3.884

5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása.

6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományáx’akalakulása.

A tárgyi eszközök állománya az év során megvalósított beruházások és felújítások aktiválása ellenére is stagnált. Év közben az ingatlanok számviteli rendezése megtörtént,az intézmény vagyonnyilvántartásából az ingatlanok nettó értéke kivezetésre került,ezután számviteli nyilvántartása a Szociális és Gyermekvédehni Főigazgatóság mérlegében történik. Ezért az ingatlanok mérleg során jelentős nagyságrendű csökkenésmutatkozik.

7) Tulajdonosi részesedés±

8) Alapítványok.

9) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása~

A kovetelések állománya a nyitó adathoz képest csökkent (-1.726 E Ft). Ez a változáslefedi a költségvetési évben esedékes ellátási díjjal összefüggő követelések állományamódosulását. Az ellátottakkal kapcsolatban nyilvántartott követelések állományánakalakulása pozitív irányú.

A kötelezettség-állomány alakulását alapvetően a letéti számla záró összege határozzameg. Mivel a letéti számlán kezelt pénz 2015-ben az idegen pénzeszközök közül bekerült az intézmény pénzeszközei közé, annak összegét folyamatosan az érintett ellátottak felé fennálló kötelezettségként kell kimutatni. Ez az intézmény 7.149 E Ft-os kötelezettség-állományán belül 5.302 E Ft-ot tesz ki. A szállítói számlák összege az év elejeiállományhoz képest 437 E Ft-tal csökkent.

9

10) A letéti számla pénzforgalma.

A letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök nyitó állománya 4.609 EFt volt. Az évközi változások 693 E Ft-os növekedést eredményeztek. Így a letéti számlát 5.302 E Ft-os egyenleggel zártuk.

11) A kincstári körön kívüli számla pénzforgalma.

„

12) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése.

A befizetési kötelezettségek teljesítéséről a beszámoló előző részeiben szóltunk.

13) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információk.

Az intézményben szociális foglalkoztatás keretében fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás folyik, melynek keretében 58 fő ellátott a KÉZMŰ Nonprofit Kft. alkalmazottja.Az ellátottak évente felülvizsgált foglalkoztatási terv alapján dolgomak, ami segítiképességeik fejlesztését. A foglalkoztatás tekintetében korlátozottak a lehetőségek,csupán a monotonitáson alapuló munkákat végzik, mint p1. vattatépés, hulladék szövet darabolása, majd előkészítése szövésre, tamponok bontása, gumigyűrűk csomagolása.

10

q’