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ANTECEDENTES DEL FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Introducción Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO 2014
I.‐ CONTRATO DE FIDEICOMISO: Con fecha 25 veinticinco de Enero de 1974 mil novecientos setenta y cuatro, se celebró el CONTRATO DEFIDEICOMISO denominado "CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA", mismo que fue formalizado en la Escritura Pública Número 26,051 veintiséis milcincuentayuno,defecha6seisdeJuniode1977milnovecientossetentaysiete,pasadaantelafedelLicenciadoCarlosRamírezZetina,titulardelaNotariaPúblicanúmero132cientotreintaydosdeMéxico,delDistritoFederal,lacualseencuentradebidamenteinscritaenelRegistroPúblicodelaPropiedadydelComerciobajoelnúmero1,114milcientocatorce,delTomoVI/LXXXV,delVolumenPrimerodelaSecciónPrimeradePropiedaddelaciudaddeCelaya,Guanajuato,enelcualintervinieroncomoFideicomitenteelGobiernoFederalycomoFideicomisarioelpropioGobiernoFederalyelGobiernodelEstadodeGuanajuato,elFideicomisoparaelestudioyFomentodeConjuntosyParques,CiudadesIndustrialesyCentrosComerciales,el"EjidodeCamargo"ycomoFiduciariaquedódesignada"NacionalFinanciera",S.A.,aportandoelprimerodelosmencionadoslosterrenosconsuperficiede:440‐58‐35Has., cuatrocientos cuarentahectáreas, cincuentayochoáreas, treintay cincocentiáreas, así como losestudios,proyectos,mejorasyobrasde infraestructurarequeridas, teniendoelFideicomisocreadocomoprincipalpropósitoeldepromovereldesarrolloeconómicoysocialde laEntidadatravésdefomentarelestablecimientodeindustriasenlalocalidad.II.‐PRIMERCONVENIOMODIFICATORIODELCONTRATODEFIDEICOMISO:Queconfecha22dediciembrede1978milnovecientossetentayocho,secelebróelPRIMERCONVENIOMODIFICATORIOALCONTRATODEFIDEICOMISOdenominado"CIUDADINDUSTRIALCELAYA",loqueconstaenlaescriturapúblicanúmero28,063veintiochomilsesentaytres,defecha11oncedeJuniode1979milnovecientossetentaynueve,pasadaantelafedelLicenciadoCarlosRamírezZetina,titulardelaNotariaPúblicanúmero132cientotreintaydosdelaciudaddeMéxico,DistritoFederal,cuyoprimertestimonioquedódebidamente inscritoenelRegistroPúblicode laPropiedadydelComerciobajoelnúmero925novecientosveinticinco,delTomoVIII/XC,VolumenPrimerodePropiedadyFideicomisosdeCelaya,Guanajuato, con fecha17diecisietedeAgostode1979milnovecientos setentaynueve, a través del cual el patrimonio del fideicomiso antes mencionado se incrementó por nueva aportación que realizó el Gobierno Federal,consistenteenlosterrenosconsuperficiede45‐95‐94Has.,cuarentaycincohectáreas,noventaycincoáreas,noventaycuatrocentiáreas,enlacualintervinieron como Fideicomitente y Fideicomisarios las mismas partes que se alude en el antecedente inmediato anterior, incorporándose comoFideicomisario el "Ejido de SantaMaría", acarreando como consecuencia de dicho incremento que la superficie total fideicomitida por el GobiernoFederalquedaráenuntotalde:490‐54‐29Has.,cuatrocientosnoventahectáreas,cincuentaycuatroáreas,veintinuevecentiáreas.I.‐PATRIMONIOFIDEICOMITIDO:Quelosterrenosobjetodelcontratoquesealudeenlos incisosIyII fuerondestinados,atravésdelFideicomisoconstituido, a la promoción y desarrollo de la industrialización del Estado de Guanajuato, habiéndose establecido dentro de las finalidades delfideicomiso,laurbanización,lotificaciónyventadelosprediosaefectoderealizarlospropósitosseñalados.IV.‐SEGUNDOCONVENIOMODIFICATORIOALCONTRATODEFIDEICOMISO:Quecon fecha11oncedeJuniode1982milnovecientosochentaydos,eltitulardelPoderEjecutivoFederal,dictóunacuerdoquefuepublicadoenelDiarioOficialde laFederaciónel17diecisietedeJuniode1982milnovecientosochentaydos,enelquesedisponequelaSecretaríadeProgramaciónyPresupuesto,previolostrámitesnecesariosaefectodemodificarloscontratos de los Fideicomisos de las Ciudades Industriales, para que dichos Gobiernos Estatales adquieran en tales Fideicomisos, el carácter deFideicomitenteyensucasodeFideicomisario,ensustitucióndelGobiernoFederalyelFIDEIN.Dichoacuerdoentróenvigorel20veintedejuniode1982milnovecientosochentaydos;paradarcumplimientoalacuerdomencionadoeldía3tresdenoviembrede1982milnovecientosochentaydoselGobierno del Estado deGuanajuato,Nacional Financiera, S.A., y el Fideicomiso de Conjuntos, Parques, Ciudades Industriales y Centros Comerciales,suscribieronELSEGUNDOCONVENIOMODIFICATORIOenel cual, elGobiernoEstatal, adquirióel carácterdeFideicomitenteyFideicomisarioenelFideicomisodelaCiudadIndustrialdeCelaya,Guanajuato.Medianteescriturapúblicanúmero26,855veintiséismilochocientoscincuentaycincodefecha3tresdediciembrede1993milnovecientosnoventaytres,otorgadaantelafedelLicenciadoARTUROGUERREROOROZCOtitulardelanotaríapúblicanúmero9nuevedeestepartidojudicial,lacualseencuentradebidamenteinscritaenelregistropúblicodelapropiedaddeestaciudadbajolapartidanúmero715setecientosquincedel tomo159de lasecciónprimeradepropiedady fideicomisosdeCelaya,S.N., seprotocolizóEL
SEGUNDOCONVENIOMODIFICATORIO.V.TERCERCONVENIOMODIFICATORIOALCONTRATODEFIDEICOMISO:Mediantedocumentoprivado,defecha25veinticincodeabrildel2011dosmilonce,seprocedióa lafirmadelTERCERCONVENIOMODIFICATORIOalcontratodeFIDEICOMISO identificadoconelnombredeCiudadIndustrialCelaya, que celebraron el Gobierno del Estado de Guanajuato en su carácter de Fideicomitente, y Nacional Financiera, S.N.C., Institución de Banca deDesarrollo,ensucarácterdeFiduciaria,enelcualconstalamodificacióndelatotalidaddelascláusulasdelcontratodeFideicomisoCiudadIndustrialCelaya,suscritoenfecha25veinticincodeenerode1974milnovecientossetentaycuatro;estableciéndosedentrodelasfinalidadesdelfideicomiso,lassiguientes:‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐“Lafinalidadde“ElFIDEICOMISO”,esladeposicionaralMunicipiodeCelayaylosmunicipiosdelazonadeinfluencia,comounaregiónaltamentecompetitivaparaeldesarrollodelsectorindustria,atravésdelapromoción,instalación,operaciónyadministracióndepolosdedesarrolloquealberguenproyectosdeinversiónproductivaenlasdiferentesramasqueimpliquenlageneracióndeempleospermanentesysustentablesenbeneficiodelosguanajuatenses.‐Paratalefecto,demaneraenunciativaynolimitativa,deberánllevarseacabolassiguientesactividades:a).‐LacreacióndelaCiudadIndustrialdeCelayaenlosterrenosaportadosenprimerainstanciaporelGobiernoFederalyqueseencuentranafectosalpatrimoniofideicomitido,asícomollevaracaboendichosterrenosyenaquellosqueadquieraenlofuturo,conformeaestudiosyproyectos,lasobrasdeinfraestructura,urbanizaciónylotificacióncorrespondiente.b).‐Adquiriryenajenarporcualquiertítulo,asícomoadministrar,arrendar,usar,darencomodatoyusufructuartodotipodebienesmuebleseinmueblesdesupropiedad,deconformidadconlasdisposicionesjurídicasaplicables…”DentrodelasfacultadesdelComitéTécnicoseencuentranentreotras:“…f).‐ Autorizar y delegar al Director General del FIDEICOMISO, facultades para la celebración de actos y contratos, de acuerdo con los fines del FIDEICOMISO, que puedan o no derivar afectaciones del patrimonio fideicomitido; así como conocer y, en su caso, aprobar las operaciones que requieran de autorización particular del Comité Técnico, en virtud de exceder las facultades del Director General, las que deberán quedar establecidas en sus Reglas de Operación..”Dicho documento se encuentra debidamente protocolizado bajo la Escritura número 51,778 cincuenta y unmil setecientos sesenta y ocho, de fecha 26veintiséisdemayodel2011dosmilonce,otorgadaante la fedelsuscritonotario,elcualseencuentradebidamente inscritoenelRegistroPúblicode laPropiedaddeCelaya,Guanajuato,bajoFolioRealR7*25296.VI.‐CUARTOCONVENIOMODIFICATORIOALCONTRATODEFIDEICOMISO.‐Mediantedocumentoprivado,defecha30treintademarzodel2012dosmildoce,seprocedióalafirmadelCUARTOCONVENIOMODIFICATORIOalcontratodeFIDEICOMISOidentificadoconelnombredeCiudadIndustrialCelaya, que celebraron El Gobierno del Estado de Guanajuato en su carácter de Fideicomitente, y Nacional Financiera, S.N.C., Institución de Banca deDesarrollo,ensucarácterdeFiduciaria,elcualquedódebidamenteprotocolizadobajoelnúmerodeescrituranúmero54893defecha12docedeabrildel2012 dosmil doce, otorgado ante la fe del suscrito Notario, y el cual quedo inscrito en el Registro Público de la Propiedad y del Comercio de Celaya,Guanajuato,bajoelFolioRealR7*25296,confecha7sietedeagostodel2012dosmildoce,documentoenelcualintervienenelGOBIERNODELESTADODE GUANAJUATO representado por el C. LIC. HÉCTOR GERMÁN RENÉ LÓPEZ SANTILLANA GOBERNADOR CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DEGUANAJUATO,conlaasistenciadelC.P.GUSTAVOADOLFOGONZÁLEZESTRADAyDELLIC.RAMÓNALFAROGÓMEZ,SECRETARIOSDEFINANZASYADMINISTRACIÓNYDEDESARROLLO ECONÓMICO SUSTENTABLE, respectivamente, fungiendo como “EL FIDEICOMITENTE"; y por la otra parteNACIONALFINANCIERA,SOCIEDADNACIONALDECREDITO,INSTITUCIONDEBANCADEDESARROLLO,denominada“LA
FIDUCIARIA”,representadaporsuDELEGADOFIDUCIARIOGENERALelLIC.JUANMANUELALTAMIRANOLEÓN;enelcualconvienenexpresamentemodificarelcontratodeFideicomisoysuscorrelativosConveniosModificatoriosdescritosrespectivamenteenlosantecedentesanterioresdelpresenteinstrumento,modificandoalefecto los incisos l)ye)de lasCláusulasCuartaySéptimarespectivamente,relativaa los finesdelpropio fideicomisoyfacultadesdelComitéTécnico,asícomolaDécimaSegunda,relativoalainversión,conlaintencióndeampliarlosmismos. ___________________________________________________________________________________________Arq.AlbertoLeonardodeAlbaVillaverdeC.P.GuadalupeSierraSustaitaDirectorGeneraldelFideicomisoCiudadIndustrialCelayaCoordinadorAdministrativo‐Contable
Información Contable Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO 2014
Ente Público:
2014 2013 2014 2013
8,083,447 6,692,644 4,760,241 5,524,2370 0 3,979,844 2,991,7320 0 85,926 74,7010 0 694,471 2,457,8040 0
7,194,933 6,071,192 0 0861,857 619,230 0 026,656 2,221 0 0
0 0 0 0
0 00 0 0 0
0 0 0 00 0 0 0
0 0187,899 179,251 0 0
0 00 0 0 00 0 0 0
0 0 0 0187,899 179,251 0 0
8,271,346 6,871,895 0 00 00 00 00 00 0
116,279 92,786116,279 92,786
0 00 00 0
0 00 0
0 00 0
4,876,519 5,617,023
3,394,826 1,254,872
Concepto Concepto
Cuenta Pública 2014Estado de Actividades
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 y 2013(Pesos)
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Productos de Tipo Corriente Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS GASTOS Y OTRAS PÉRDIDASIngresos de la Gestión Gastos de FuncionamientoImpuestos Servicios Personales Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Materiales y SuministrosContribuciones de Mejoras Servicios GeneralesDerechos
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas Transferencias a la Seguridad Social
Aprovechamientos de Tipo Corriente Transferencias Internas y Asignaciones al Sector PúblicoIngresos por Venta de Bienes y Servicios Transferencias al Resto del Sector PúblicoIngresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley deIngresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientesde Liquidación o Pago
Subsidios y Subvenciones
Ayudas SocialesParticipaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones y Aportaciones Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
DonativosOtros Ingresos y Beneficios Transferencias al ExteriorIngresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Participaciones y AportacionesDisminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deteriorou Obsolescencia
Participaciones
Disminución del Exceso de Provisiones AportacionesOtros Ingresos y Beneficios Varios Convenios
Total de Ingresos y Otros Beneficios Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda PúblicaIntereses de la Deuda Pública
C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Comisiones de la Deuda Pública
Total de Gastos y Otras Pérdidas
Costo por CoberturasApoyos Financieros
Gastos de la Deuda Pública
Otros Gastos y Pérdidas ExtraordinariasEstimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
ProvisionesDisminución de InventariosAumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro yObsolescencia
Otros GastosAumento por Insuficiencia de Provisiones
Inversión PúblicaInversión Pública no Capitalizable
Director General del Fideicomiso CiudadIndustrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde
Ente Público:
Año Año2014 2013 2014 2013
37,409,884 25,909,011 161,530 120,0265,096,847 5,112,359 0 0
0 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0
0 0 24,598 24,6430 0
42,506,730 31,021,370186,128 144,669
0 0 0 049,324,264 56,495,945 0 0
100,878,811 97,645,228 0 01,043,225 1,349,930 0 0
0 0 0 0
-881,863 -1,072,290 2,415,790 1,655,17457,097 57,596
0 0 2,415,790 1,655,1740 0
2,601,918 1,799,844150,421,533 154,476,410
192,928,264 185,497,78048,412,492 48,412,492
48,412,492 48,412,4920 00 0
141,913,854 135,285,445
3,394,826 1,254,87255,052,740 53,797,86983,466,287 80,232,704
0 00 0
0 0
0 00 0
190,326,346 183,697,937
192,928,264 185,497,780
Otros Activos Circulantes
Títulos y Valores a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Cuenta Pública 2014Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2014 y 2013(Pesos)
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto PlazoEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Activo No Circulante
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto PlazoDerechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo PlazoInventarios
Pasivo No Circulante
Resultado por Posición Monetaria
Total de Activos No Circulantes
Total de Activos Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIOTotal del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Activos Intangibles
Total de Pasivos Circulantes
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)Resultados de Ejercicios Anteriores
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo Plazo
Donaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Total del Pasivo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a LargoPlazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Arq. Alberto leonardo de Alba Villaverde
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Activos DiferidosEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes
Aportaciones
Otros Activos no Circulantes
Director General del Fideicomiso Ciudad Industrial CelayaC.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Coordinador Administrativo Contable
RevalúosReservas
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
PASIVO
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo Plazo
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO
Ente Público:
Origen Aplicación Origen Aplicación
7,494,398 14,924,881 802,120 46
15,512 11,500,872 41,504 46
0 11,500,872 41,504 015,512 0 0 0
0 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0
0 0 0 460 0
7,478,885 3,424,009760,616 0
0 07,171,682 0 0 0
0 3,233,583 0 0306,705 0 0 0
0 0 0 00 190,426 0 0
499 0 760,616 00 0
0 0 6,628,409 0
0 0
0 00 00 0
6,628,409 0
2,139,955 01,254,872 03,233,583 0
0 00 0
0 0
0 00 0
Cuenta Pública 2014Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 y 2013(Pesos)
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Otros Activos no Circulantes
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo PlazoDeuda Pública a Largo PlazoPasivos Diferidos a Largo Plazo
Activo No Circulante
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no CirculantesActivos Diferidos
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Donaciones de Capital
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Otros Pasivos a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúosReservasRectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Director General del fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administativo Contable
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadaupe Sierra Sustaita
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Concepto
Derechos a Recibir Bienes o ServiciosDocumentos por Pagar a Corto Plazo
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Concepto
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Inventarios AlmacenesEstimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Inversiones Financieras a Largo PlazoDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Activos Intangibles
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes Muebles
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a LargoPlazo
Provisiones a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto PlazoFondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a CortoPlazo
Títulos y Valores a Corto PlazoPorción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Ente Público:
Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del Periodo1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
185,497,780 55,673,923 48,243,439 192,928,264 7,430,483
31,021,370 28,138,742 16,653,382 42,506,730 11,485,360
25,909,011 28,039,442 16,538,570 37,409,884 11,500,872
5,112,359 99,300 114,813 5,096,847 -15,512
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
154,476,410 27,535,181 31,590,057 150,421,533 -4,054,877
0 0 0 0 0
56,495,945 0 7,171,681 49,324,264 -7,171,681
97,645,228 27,191,983 23,958,400 100,878,811 3,233,583
1,349,930 0 306,705 1,043,225 -306,705
0 0 0 0 0
-1,072,290 314,076 123,650 -881,863 190,426
57,596 29,122 29,621 57,097 -499
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
(Pesos)
Concepto
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Cuenta Pública 2014Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Activos Diferidos
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
ACTIVO
Activo Circulante
Arq. Alberto de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra SustaitaDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Ente Público:
Moneda de Contratación Institución o País Acreedor Saldo Inicial del Periodo Saldo Final del Periodo
0 00 00 00 0
0 00 00 00 00 0
0 0
0 00 00 00 0
0 00 00 00 00 0
0 0
1,799,844 2,601,918
1,799,844 2,601,918
Cuenta Pública 2014Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014(Pesos)
Denominación de las Deudas
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Subtotal a Corto Plazo
DEUDA PÚBLICACorto Plazo
Deuda InternaInstituciones de CréditoTítulos y ValoresArrendamientos Financieros
Deuda ExternaOrganismos Financieros InternacionalesDeuda BilateralTítulos y ValoresArrendamientos Financieros
Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde
Otros Pasivos
Largo Plazo Deuda Interna
Instituciones de CréditoTítulos y ValoresArrendamientos Financieros
Deuda ExternaOrganismos Financieros InternacionalesDeuda Bilateral
C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Títulos y Valores
Secretario de Desarrollo Agroalimentario y Rural Cordinador Administrativo Contable
Total Deuda y Otros Pasivos
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Ente Público:
Hacienda Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda Pública/Patrimonio
Generado de Ejercicios Anteriores
Hacienda Pública/Patrimonio
Generado del Ejercicio
Ajustes por Cambios de Valor TOTAL
0 0 0 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
0 53,797,869 0 0 53,797,8690 0 0 0 00 53,797,869 0 0 53,797,8690 0 0 0 00 0 0 0 0
0 53,797,869 0 0 53,797,869
48,412,492 0 0 0 48,412,49248,412,492 0 0 0 48,412,492
0 0 0 0 00 0 0 0 0
0 81,487,576 6,628,409 0 88,115,9850 0 3,394,826 0 3,394,8260 1,254,872 0 0 1,254,8720 80,232,704 3,233,583 0 83,466,2870 0 0 0 0
48,412,492 135,285,445 6,628,409 0 190,326,346
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Cuenta Pública 2014Estado de Variación en la Hacienda Pública
Resultados de Ejercicios Anteriores
(pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio Aportaciones Donaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del EjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Reservas
Revalúos Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2013AportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Director General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2014
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del EjercicioResultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúos
2014 2013 2014 2013
8,271,346 6,871,895 48,412,492 48,412,492
0 0 0 00 0
0 0 48,412,492 48,412,4920 0
8,056,790 6,690,422 Aplicación 155,518,380 159,588,7690 0 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 100,878,811 97,645,228
26,656 2,221 161,362 277,6400 0 54,478,207 61,665,900
0 0 -107,105,888 -111,176,2770 0
187,899 179,251
4,876,519 5,617,0233,979,844 2,991,732 Origen 0 0
85,926 74,701 Endeudamiento Neto 0 0694,471 2,457,804 Interno 0 0
Externo 0 00 0 0 00 00 0 Aplicación -141,120,945 -135,830,4170 0 Servicios de la Deuda 0 00 0 Interno 0 00 0 Externo 0 00 0 -141,120,945 -135,830,4170 00 0 141,120,945 135,830,417
0 00 0 37,409,884 25,909,012
0 0
116,279 92,7860 0
3,394,826 1,254,872 37,409,884 25,909,012
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
Cuenta Pública 2014Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Pesos)
Ente Público: FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Concepto Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Gestión Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen Origen
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Otros Orígenes de Inversión
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Impuestos
Contribuciones de mejorasDerechos
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Productos de Tipo Corriente
Bienes MueblesCuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Participaciones y Aportaciones
Bienes Muebles
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Otras Aplicaciones de Inversión
Otros Orígenes de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Otros Orígenes de Financiamiento
Flujo de Efectivo de las Actividades de FinanciamientoAplicación
Servicios PersonalesMateriales y SuministrosServicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Arq. Alberto Leonardo de AlbaVillaverde C.P. Guadalupe Sierra SustaitaDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del EjericioEfectivo y Equivalente al Efectivo al Final del Ejericio
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Flujos netos de Efectivo por Actividades de FinanciamientoDonativosTransferencias al Exterior
Participaciones
Transferencias al resto del Sector PúblicoSubsidios y Subvenciones
Otras Aplicaciones de Financiamiento
Ayudas SocialesPensiones y JubilacionesTransferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos AnálogosTransferencias a la Seguridad Social
EstimadoAmpliaciones y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6 = 5 - 1 )
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1,076,412.16 1,076,412.16 - - - - 1,076,412.16 1,076,412.16 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 37,000,000.00 - 37,000,000.00 - 7,194,933.34 - 29,805,066.66 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Total 37,000,000.00 - 37,000,000.00 - 8,271,345.50
EstimadoAmpliaciones y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6 = 5 - 1 )
Ingresos del Gobierno - - - - 1,076,412.16 1,076,412.16 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1,076,412.16 1,076,412.16
Corriente - - - - 1,076,412.16 1,076,412.16 Capital - - - - - -
- - - - - - Corriente - - - - - - Capital - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
Ingresos de Organismos y Empresas 37,000,000.00 - 37,000,000.00 - 7,194,933.34 - 29,805,066.66 - - - - - - 37,000,000.00 - 37,000,000.00 - 7,194,933.34 - 29,805,066.66 - - - - - -
Ingresos derivados de financiamiento - - - - - - - - - - - -
Total 37,000,000.00 - 37,000,000.00 - 8,271,345.50
¹ Los ingresos excedentes se presentan para efectos de cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y el importe reflejado debe ser siempre mayor a cero
Ingresos excedentes¹
Aprovechamientos
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
C.P. Guadalupe Sierra SustaitaDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde
28,728,654.50-
Cuotas y Aportaciones de Seguridad SocialIngresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Estado Analítico de IngresosPor Fuente de Financiamiento
IngresoDiferencia
ImpuestosContribuciones de MejorasDerechosProductos
CapitalIngresos por Ventas de Bienes y Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasIngresos Derivados de Financiamientos
CapitalAprovechamientos
Corriente
- 28,728,654.50 Ingresos excedentes¹
Participaciones y Aportaciones
Rubro de Ingresos
IngresoDiferencia
ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de MejorasDerechosProductos
Corriente
Cuenta Pública 2014FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Estado Analítico de IngresosDel 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 - 5)
DIRECCIÓN GENERAL - - - - - - COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA 5,339,275.82 - 5,339,275.82 20,000.00 4,091,500.88 1,227,774.94 COORDINACIÓN ACADEMICA - - - - SERVICIOSY MANTENIMIENTO 687,440.80 687,440.80 - 668,739.65 18,701.15
- - - - - - - - - - -
Total del Gasto 6,026,716.62 - 6,026,716.62 20,000.00 4,760,240.53 1,246,476.09
Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
Cuenta Pública 2014FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Administrativa
Coordinador Administrativo ContableC.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Concepto
EgresosSubejercicio
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 - 5)
Gasto Corriente 6,006,716.62 - 6,006,716.62 - 4,760,240.53 1,246,476.09
Gasto de Capital 20,000.00 - 20,000.00 20,000.00 - -
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos - -
Total del Gasto 6,026,716.62 - 6,026,716.62 20,000.00 4,760,240.53 1,246,476.09
Arq. Albero Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
Cuenta Pública 2014Poder Ejecutivo / Sector Paraestatal
Estado Análitico del Presupuesto de EgresosClasificación Económica (por Tipo de Gasto)
C.P. Guadalupe Sierra SustaitaCoordinador Administrativo Contable
Concepto
Egresos Subejercicio
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 - 5) 4,034,125.17 - 4,034,125.17 - 3,979,843.87 54,281.30
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 4,034,125.17 - 4,034,125.17 - 3,979,843.87 54,281.30 109,908.00 - 109,908.00 - 85,925.95 23,982.05
Mat, útiles y equipos menores tecno info 37,308.00 - 37,308.00 - 27,327.80 9,980.20 Combustibles, Lubricantes y Aditivos 66,000.00 - 66,000.00 - 55,649.75 10,350.25 Herramientas menores 6,600.00 - 6,600.00 - 2,948.40 3,651.60
1,862,683.45 - 1,862,683.45 - 694,470.71 1,168,212.74 Arrendamiento de maquinaria 108,513.60 - 108,513.60 - 107,706.24 807.36 Servicios de contabilidad - - - - - Serv. De diseño, arq, ingeniería y acts relac - - - - - Serv. Prof., científicos y tecnicos integrales 651,759.18 - 651,759.18 - 239,911.33 411,847.85 Servicios financieros y bancarios 862,255.00 - 862,255.00 - 172,157.94 690,097.06 Seguros - - - - - Servicios Básicos 39,312.16 - 39,312.16 - 38,334.50 977.66 Servicios de Comunicación Social - - - De Transporte y Viáticos 15,900.00 - 15,900.00 - 3,927.00 11,973.00 Servicios Oficiales 25,000.00 - 25,000.00 - 24,594.00 406.00 Mantenimiento Equipo de Computo 6,000.00 6,000.00 - 3,510.16 2,489.84 Mantenimiento Equipo de Transporte 63,000.00 63,000.00 - 46,767.52 Mantenimiento de Inmueble - - - - - Impuesto sobre nómina 72,583.51 - 72,583.51 - 56,002.02 16,581.49 Otros Servicios Generales 18,360.00 - 18,360.00 - 1,560.00 16,800.00
- - - - - - Subsidios y Subvenciones - - - -
20,000.00 - 20,000.00 20,000.00 - - Equipo de Cómputo y Tecnología de la Informac 20,000.00 - 20,000.00 20,000.00 - - Cámaras Fotográficas y de Video - - - - - Maquinaria y equipo Agropecuario - - - - - Equipo de Comunicación y Telecomunicación - - - - - Total del Gasto 6,026,716.62 - 6,026,716.62 20,000.00 4,760,240.53 1,246,476.09
Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Concepto
Egresos
C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Cuenta Pública 2014Poder Ejecutivo / Sector Paraestatal
Estado Análitico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Coordinador Administrativo Contable
Subejercicio
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 - 5)0 0 0 0 0 0
Legislación 0 0Justicia 0 0Coordinación de la Política de Gobierno 0 0Relaciones Exteriores 0 0Asuntos Financieros y Hacendarios 0 0Seguridad Nacional 0 0Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior 0 0Otros Servicios Generales 0 0
0 0 0 0 0 0Protección Ambiental 0 0Vivienda y Servicios a la Comunidad 0 0Salud 0 0Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 0 0Educación 0 0Protección Social 0 0Otros Asuntos Sociales 0 0
6,026,716.62 - 6,026,716.62 20,000.00 4,760,240.53 1,246,476.09 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General - - Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza - - - Combustibles y Energía - - Minería, Manufacturas y Construcción - - Transporte - - Comunicaciones - - Turismo - - Ciencia, Tecnología e Innovación - - Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 6026716.62 6,026,716.62 20,000.00 4760240.53 6,006,716.62
- - - - - - Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda - - Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenesde Gobierno
- -
Saneamiento del Sistema Financiero - - Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores - -
Total del Gasto 6,026,716.62 - 6,026,716.62 20,000.00 4,760,240.53 1,246,476.09
Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Gobierno
Desarrollo Social
Desarrollo Económico
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Concepto
EgresosSubejercicio
Cuenta Pública 2014FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2014
Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
C.P. Guadalupe Sierra SustaitaCoordinador Administrativo Contable
TOTAL 0 0 0
0Total Otros Instrumentos de Deuda 0 0 0
00
00
00
Otros Instrumentos de Deuda
0
Total Créditos Bancarios 0 0 0
00
00
0NO APLICA
0
A B C = A - BCréditos Bancarios
Cuenta Pública 2014FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Endeudamiento NetoDel 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Identificación de Crédito o Instrumento Contratación / Colocación Amortización Endeudamiento Neto
00
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Total de Intereses de Créditos Bancarios 0 0
Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda 0 0
TOTAL 0 0
Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
C.P. Guadalupe Sierra SustaitaCoordinador Administrativo Contable
Otros Instrumentos de Deuda
Cuenta Pública 2014FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Intereses de la DeudaDel 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Créditos Bancarios
NO APLICA
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Aprobado Ampliaciones/ (Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
0 0 0 0 0 0Sujetos a Reglas de Operación 0 0Otros Subsidios 0 0
0 0 0 0 0 0Prestación de Servicios Públicos 0 0Provisión de Bienes Públicos 0 0
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas
Promoción y fomento 0 0Regulación y supervisión 0 0Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) 0 0Específicos 0 0Proyectos de Inversión 0 0
0 0 0 0 0 0Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional 0 0Apoyo a la función pública y al mejoramiento de la gestión 0 0Operaciones ajenas 0 0
0 0 0 0 0 0Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional 0 0Desastres Naturales 0 0
0 0 0 0 0 0Pensiones y jubilaciones 0 0Aportaciones a la seguridad social 0 0Aportaciones a fondos de estabilización 0 0Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones 0 0
0 0 0 0 0 0Gasto Federalizado 0 0
0 00 00 0
0 0 0 0 0 0
Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
Administrativos y de Apoyo
Subejercicio
NO APLICA
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores
Programas
Programas de Gasto Federalizado (Gobierno Federal)
Participaciones a entidades federativas y municipiosCosto financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca
Compromisos
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios
Desempeño de las Funciones
C.P. Guadalupe Sierra SustaitaCoordinador Administrativo Contable
Total del Gasto
Obligaciones
Cuenta Pública 2014Poder Ejecutivo / Sector Paraestatl
Gasto por Categoría ProgramáticaDel 1 de enero al 31 de diciembre 2014
Concepto
Egresos
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
Estimado Devengado Pagado 3
I. Ingresos Presupuestarios (I=1+2) 37000000 0 8271345.50 0 1076412.16
37000000 0 7194933.34
II. Egresos Presupuestarios (II=3+4) 0 0 0
III. Balance Presupuestario (Superávit o Déficit) (III = I - II) 37000000 0 8271345.5
Estimado Devengado Pagado 3
37000000 0 8271345.5
V. Balance Primario ( Superávit o Déficit) (V= III - IV) 37000000 0 8271345.5
Estimado Devengado Pagado 3
0 0 8271345.5
C. Endeudamiento ó desendeudamiento (C = A - B) 0 0 8271345.5
_______________________________________________ _________________________________ Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra SustaitaDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
1. Ingresos del Gobierno de la Entidad Federativa 1
2. Ingresos del Sector Paraestatal 1
3. Egresos del Gobierno de la Entidad Federativa 2
4. Egresos del Sector Paraestatal 2
Poder Ejecutivo / Sector Paraestatal
Indicadores de Postura FiscalDel 1 de enero al 31 de diciembre de 2014
Concepto
Concepto
III. Balance presupuestario (Superávit o Déficit)
IV. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda
3 Para Ingresos se reportan los ingresos recaudados; para egresos se reportan los egresos pagados
Concepto
A. Financiamiento
B. Amortización de la deuda
1 Los Ingresos que se presentan son los ingresos presupuestario totales sin incluir los ingresos por financiamientos. Los Ingresos del Gobierno de la Entidad Federativa corresponden a los del Poder Ejecutivo, Legislativo Judicial y Autónomos
2 Los egresos que se presentan son los egresos presupuestarios totales sin incluir los egresos por amortización. Los egresos del Gobierno de la Entidad Federativa corresponden a los del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y Órganos Autónomos
Ente Público:
Descripción del Bien Mueble Valor en libros
RELACION DETALLADA DE EQUIPO DE COMPUTO AL 31 DIC 2014101001095 LAP TOP TMG495TG-664 LXV4M0307614602DFA2000 6,112101001096 LAP TOP ACER MATE 85 LXV4E030201421557D2000 4,268101001097 LAP TOP ACER MATE 85 LXV4E030201421557F2000 4,268101001098 LAP TOP ACER MATE 85 LXV4E030201421559C2000 4,268101001099 COMPUTADORA ACER VM4610G DTVC4AL00523404D549202 3,662101001100 COMPUTADORA ACER VM4610G DTVC4AL00523404D5E9202 3,662301000028 PROYECTOR BENQ MX50 3,054
VALOR EN LIBROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 29,294.06$
RELACION DETALLADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE AL 31 DIC 201420000067 CAMIONETA SUBURBAN AUTOMATICA MOD 2001 120000065 CAMIONETA CHEVROLET CUSTOM PICK - UP MOD 2003 1
201000000 AUTOMOVIL FORD FOCUS AUTOMATICO MOD 2011 43,064En Trámite AUTOMOVIL CHEVROLET AVEO MOD 2013 81,930
VALOR EN LIBROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 124,996.25$
RELACION DETALLADA DE EQUIPO DE OFICINA AL 31 DIC 2014
401000025 EQUIPO TOPOGRAFICO 1401000032 1 FAX PANASONIC M-XF 1401000025 2 BALISAS DE ALUMINIO 1101000061 1 ESTADAL TELESCOPICO 1401000026 1 NIVEL AUTOMATICO C/ 1101000076 MAQUINA DE ESCRIBIR O 1101000077 1 CALCULADORA CONTABL 1101000079 1 CALCULDORA FINANCIE 1101000042 1 CALCULADORA CONTABL 1101000111 1-COMPUTADORA 1BM NET 1101000067 MUEBLE GALES P/COMPUT 1401000024 1 REGULADOR P/COMPUTA 1401000044 1 NO BREAK SOLA 480 1401000027 1 MOTOSIERRA MC.CULLO 1101000087 1 COMPUTADORA ACER PO 1401000035 1 NOBREAK MICRO MASTE 1401000030 1 NOBREAK APC 700VA 1101000114 EQ.AIRE ACONDICIONADO 1101000112 SCANNER HP SCANJET 46 1101000084 IMPRESORA HP DESKJET 1101000087 COMPUTADORA ACER V.26 1101000029 IMPRESORA HP INJET 1101000030 COPIADORA XEROX 4118X 7,050
VALOR EN LIBROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 7,072.32$
$
_____________________________________________ ____________________________________ Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra SustaitaDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Adminsitrativo Contable
Relación de Bienes Muebles que Componen el PatrimonioCuenta Pública 2014
(Pesos)FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA Poder Ejecutivo / Sector Paraestatal
Código
Ente Público:
Descripción del Bien Inmueble Valor en libros
1081000019 Lote de Terreno .- Calle Poniente No. 6 Frac 3 Col. Ciudad Industrial Sup. 15,565.793 m2 $ 3'483,705.001081000020 Lote de Terreno .- Calle Poniente No. 6 Frac 3 Col. Ciudad Industrial Sup. 20,490.00 m2 9'937,650.001081000021 Lote de Terreno .- Calle Poniente No. 6 Frac 2 Col. Ciudad Industrial Sup. 4,453.42 m2 2'159,909.001081000022 Lote de Terreno .- Calle Poniente No. 6 Frac Col. Ciudad Industrial Sup. 38,478.00 m2 7'950,285.001081000023 Lote de Terreno .- Calle Poniente No. 6 Frac 1 Esquina Eje Norte Sur de la Colonia Ciudad Industrial Sp. 760.71 m2 368,944.00
1081000024 Lote de Terreno .- Calle Avenida Norte No. 9 Esquina Avenida Poniente 4 Colonia Ciudad Industrial Sup. 5,317.333 m2
3'057,466.00
1081000025 Lote de Terreno .- Calle Avenida Japón Esquina A San Miguel Octopan y Vía del FFCC de la Colonia Ciudad Industrial Sup. 273.143 m2
132,474.00
1081000026 Lote de Terreno .- Calle Avenida Poniente No. 9 Fracción 9 Colonia Ciudad Industrial Sup. 176,923.288 m2 58'465,827.00
1081000027 Lote de Terreno .- Avenida Poniente No. 9 Fracción XII Colonia Ciudad Industrial Sup. 41,568.332 m2 10'102,620.00En Trámite Lote de Terreno .- Av. Norte 7 / Porción Manzana III. Sup. 711.693 m2 328,466.00
En TrámiteLote para Distribuidor Vial.- Autopista 45-D Irapuato - Qro. Km 35+500, Apaseo El Grande Sup. 20,000.19 m2, y 1'600,015.20
En Trámite 41,143.37 m2, estas dos superficies se encuentran en la Escritura 52533 3'291,469.600000000000000000000000
____________________________________ Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra SustaitaDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
Relación de Bienes Inmuebles que Componen el PatrimonioCuenta Pública 2014
(Pesos)FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA.- / Poder Ejecutivo / Sector Paraestatal
Código
Institución Bancaria Número de CuentaFIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA SANTANDER PESOS 65-50067786-7
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA CI BANCO, S.A. DOLARES 00000432431
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA BANCO MULTIVA 00000920328
_________________________________________________ __________________________________________ Arq. Alberto Leonardo de Alba VillaverdeDirector General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
Cuenta Pública 2014Poder Ejecutivo / Sector Paraestatal
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o ConvenioDatos de la Cuenta Bancaria
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
PODER EJECUTIVO/ SECTOR PARAESTATAL
PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSION
Ente Público:
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
NADA QUE MANIFESTAR
____________________________ ___________________________ Arq. Alberto Leonardo Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita Director General Coordinador Administrativo Contable
PODER EJECUTIVO/ SECTOR PARAESTATAL
INDICADORES DE RESULTADOS
Ente Público:
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
NADA QUE MANIFESTAR
____________________________ ___________________________ Arq. Alberto Leonardo Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita Director General Coordinador Administrativo Contable
PODER EJECUTIVO/ SECTOR PARAESTATAL
RELACION DE ESQUEMAS BURSÁTILES Y DE COBERTURAS FINANCIERAS
Ente Público:
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
NADA QUE MANIFESTAR
____________________________ ___________________________ Arq. Alberto Leonardo Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita Director General Coordinador Administrativo Contable
PODER EJECUTIVO/ SECTOR PARAESTATAL
INFORMACIÓN ADICIONAL QUE DISPONGAN OTRAS LEYES
Ente Público:
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYA
NADA QUE MANIFESTAR
____________________________ ___________________________ Arq. Alberto Leonardo Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita Director General Coordinador Administrativo Contable
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
2014
NOTAS DE DESGLOSE Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
2014
I) Notas al Estado de Situación financiera
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
1.- CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1111.- EFECTIVO 0.00 3,000.00 -3,000.00 -100.0%1112.- BANCOS/TESORERIA 618,333.82 572,555.99 45,777.83 8.0%1114.- INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 36,791,549.78 25,333,455.41 11,458,094.37 45.2%Total 37,409,883.60 25,909,011.40 11,500,872.20 44.4% Notas Explicativas:Recursos invertidos en cuentas productivas cuya disposición se efectua con aviso previo al Banco Multivao de 24 horas. El monto proviene de las operaciones delFideicoimiso, ya que sus recursos son autonomos. Las variaciones se derivan de la recepción de sus operaciones y son utilizados para el pago del gqsto corriente.
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES A CORTO PLAZO2.- CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1122-007.- Inmobiliaria Sta. Lucía 4,390,348.25 4,390,348.25 0.00 0.0%1122-010.- Amistad del Bajío, A.C. 24,745.75 24,745.75 0.00 0.0%Total 4,415,094.00 4,415,094.00 0.00 0.0% Notas Explicativas:INMOBILIARIA STA LUCIA: Se publicó sentencia favorable por edictos. En espera de que transcurra eltérmino legal para que cause ejecutoria la sentencia.AMISTAD DEL BAJIO, A.C..- Se solicitó el desarchivo de un expediente para su analisis juridico y dictaminación.
DEUDORES DIVERSOS A CORTO PLAZOCONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE
2014 2013 $ %1123-003.- Luz María de los Angeles Usabiaga 681,752.50 681,752.50 0.00 0.0%1123-004.- Parques Industriales Amistad Bajío 0.00 15,512.48 -15,512.48 -100.0%Total 681,752.50 697,264.98 15,512.48 2.3% Notas Explicativas:LUZ MARIA DE LOS ANGELES USABIAGA.- La creación del deudor corresponde a un pago de Cesión de Derechos de un pozo, existe un juicio en el que se demandoel cumplimiento de Contrato y pago de daños. Actualmente se resolvió el juicio de amparo favorable a los intereses del Fideicomiso. En espera de cause estado estaresolución. Adeudo con antigüedad mayor a 365 días.
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES A LARGO PLAZOOTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES A LARGO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1229-0001.- Aportaciones Terrenos PIAB 1ra. Etapa 30,920,990.80 30,920,990.80 0.00 0.0%1229-0002.- Aportaciones Terrenos PIAB 2da. Etapa 18,403,272.94 25,574,954.42 -7,171,681.48 -28.0%Total 49,324,263.74 56,495,945.22 -7,171,681.48 -12.7% Notas Explicativas:Aportación de Terrenos al Fideicomiso PIAB por 1ra y 2da Etapa para venta por parte de PIAB.
VARIACION
VARIACION
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYANotas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014a) NOTAS DE DESGLOCE
VARIACION
VARIACION
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Desagregación por Vencimiento:
3.-90 DIAS 180 DIAS 365 DIAS MAS DE 365 DIAS
CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
Inmobiliaria Santa Lucia 4,390,348.25 4,390,348.25 Amistad del bajío, A.C. 24,745.75 24,745.75
TOTAL 4,415,094.00 4,415,094.00
DEUDORES DIVERSOS A CORTO PLAZO
Luz Maria de los Angeles Usabiaga ‐ ‐ ‐ 681,752.50 681,752.50
TOTAL - - - 681,752.50 681,752.50
BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACION O CONSUMO (INVENTARIOS)4.- NO APLICA5.- NO APLICA
INVERSIONES FINANCIERAS6.- NO APLICA7.- NO APLICA
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
8.- BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1231-0001. Calle Poniente 6 Frac 2 Col. Ciudad Industrial 2,159,909.001231-0002. Calle Poniente 6 Frac 3 Col. Ciudad Industrial 9,937,650.001231-0003. Calle Poniente No. 6 Frac 1 Esquina Eje Norte Sur de la Colonia Ciudad Industrial 368,944.001231-0004. Calle Poniente No. 6 Frac 3 Col. Ciudad Industrial 3,483,705.001231-0005. Calle Poniente No. 6 Frac Col. Ciudad Industrial 7,950,285.001231-0009. Calle Avenida Norte No. 9 Esquina Avenida Poniente 4 Colonia Ciudad Industrial 3,057,466.00 3,057,446.00 20.00 0.0%1231-0011. Av. Norte 7 / Porción Manzana III. 328,446.00 328,446.00 0.00 0.0%1231-0017. Avenida Poniente No. 9 Fracción XII Colonia Ciudad Industrial 10,102,620.00 10,102,620.00 0.00 0.0%1231-0018. Calle Avenida Poniente No. 9 Fracción 9 Colonia Ciudad Industria 58,465,827.00 58,465,827.00 0.00 0.0%1231-0066. Calle Avenida Japón Esquina A San Miguel Octopan y Vía del FFCC de la Colonia Ciudad Industrial 132,474.00 132,474.00 0.00 0.0%1231-0067. Autopista 45-D Irapuato - Qro. Km 35+500, Apaseo El Grande 1,600,015.20 1,600,015.20 0.00 0.0%1231-0067. Autopista 45-D Irapuato - Qro. Km 35+500, Apaseo El Grande 3,291,469.60 0.00 3,291,469.60 100.0%Total 100,878,810.80 97,645,228.20 3,233,582.60 3.3%
Notas Explicativas:Importe de los Inmuebles ( Terrenos) propiedad del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya, en Nov 2014 se individualizaron los terrenos, el de valor $12,466,503 sedividio en tres lotes y el de $11,491,897.00 se dividio en dos lotes y se actualizaron los avalúos en fecha 5 de noviembre del 2014.
BIENES MUEBLES E INMUEBLES
NOMBRE DEL DEUDOR VENCIMIENTOS TOTAL
VARIACION
11,491,897.00
12,466,503.00
-0.5%
0.0%0.00
-57,907.00
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Este rubro está integrado de la siguiente manera:CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE
2014 2013 $ %
1241.-Mobiliario y Equipo de Administración 89,908.79 321,623.66 -231,714.87 -72.0%1263-1001.- Depreciación Acum de Mob. Y Equipo de Administración -82,838.47 -312,067.61 229,229.14 -73.5%Sub-total 7,070.32 -148,539.55 155,609.87 -104.8%
1241.- Equipo de Computo 95,849.64 95,849.64 0.00 0.0%1263-1101.- Depreciación Acumulada Equipo de Computo -66,555.58 -34,611.98 -31,943.60 92.3%Sub-total 29,294.06 61,237.66 -31,943.60
1244.- Equipo de Transporte 848,812.00 923,802.00 -74,990.00 -8.1%1263-1201.- Depreciación Acumulada Equipo de Transporte -723,815.74 -716,956.31 -6,859.43 1.0%Sub-total 124,996.26 -168,154.31 293,150.57 -174.3%
1246.-Maquinaria y Equipo 8,654.69 8,654.69 0.00 0.0%1263-1301.- Depreciación Acum de Maquinaria Y Equipo -8,653.69 -8,653.69 0.00 0.0%Sub-total 1.00 1.00 0.00 0.0%
Total Activo Fijo Neto 161,361.64 -255,455.20 416,816.84 -163.2% Notas Explicativas:La depreciación de los bienes se efectúa mensualmente tomando como base las tasas establecidas en la Ley del Impuesto sobre la Renta, aplicadas al valor de factura en lo referente a los bienes muebles. El mobiliario y equipo que está en uso se encuentra en buen estado de vida útil, en lo que se refiere a los vehículosdos (Camioneta Pick Up y Suburban) ya se depreciaron totalmente pero se encuentran en buen estado y los otros dos vehículos aún no termina su depreciación.
9.- ACTIVOS DIFERIDOS
MONTO NATURALEZAAMORTIZACION DEL
EJERCICIOAMORTIZACION
ACUMULADA
ANTICIPOS A LARGO PLAZO
Amezcua, Gónzalez y Co. 40,809.67 Deudora ‐ ‐ 40,809.67
TOTAL 40,809.67 - - 40,809.67
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS
Primas de Seguros A Axxa 2,828.17 Deudora 565.63 565.63 2,262.54 Primas de Seguros A. Qualitas 15,355.11 Deudora 1,330.09 1,330.09 14,025.02
TOTAL 18,183.28 1,895.72 1,895.72 16,287.56
Notas Explicativas:AMEZCUA, GÓNZALEZ Y CO.- Corresponde al pago anticipado del 50% por concepto de Servicios Profesionales correspondiente a una Demanda Federal del exdirector del FCIC, el restante50% se liquidará cuando concluya.PRIMAS DE SEGUROS AXXA Y QUALITAS.- Corresponde a los pagos anuales de las pólizas de seguros de los 4 vehículos propiedad del FCIC y los cuales se amortizan mensualmente, su amortización no termina en el cierre del ejercicio natural debido a las fechas en que se contrato la póliza.
ESTIMACIONES Y DETERIOROS10.- NO APLICA
TOTAL
VARIACION
NOMBRE DEL ACTIVO DIFERIDODESCRIPCION
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
OTROS ACTIVOS11.- NO APLICA
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
1.- NO APLICA
2.- NO APLICA
3.- RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
2117-0000.- Retenciones por honorarios, nominas, cedulares y 127,608.47 111,025.89 16,582.58 14.9%deductivas2119-6005.- Nafinsa Otras Cuentas por pagar a Corto Plazo 24,921.46 0.00 24,921.46 100.0%2119-6010.- Gerardo Rosales Tapia 9,000.00 9,000.00 0.00 0.0%Total 161,529.93 120,025.89 41,504.04 34.6% Notas Explicativas:El saldo esta integrado por retenciones y deductivas del mes anterior y su pago es obligatorio en el siguiente mes a más tardar el día 17 de cada mes, como lo in-dica la SHCP.
PROVISIONES A CORTO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
2179-4002.- Provisión Aguinaldo 0.00 0.00 0.00 0.0%2179-4008.- Provisión Infonavit 17,569.77 17,602.45 -32.68 -0.2%2179-4009.- Provisión Afores 7,027.92 7,040.96 -13.04 -0.2%Total 24,597.69 24,643.41 -45.72 -0.2% Notas Explicativas:El saldo de la Provisión de Aguinaldo es cero debido a que en último mes del ejercicio se paga a los empleados y se fue devengando en gastos de manera men-sual, el saldo de Provisión de Infonavit y Afores ya quedo registrado en el ejercicio que corresponde y el pago se realiza en el mes posterior a más tardar el día 17 dede cada mes de acuerdo al calendario de la SHCP.
PROVISIONES A LARGO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
2269-1401.- Provisión Prima de Antigüedad 2,415,790.35 1,655,174.31 760,616.04 46.0%Total 2,415,790.35 1,655,174.31 760,616.04 46.0% Notas Explicativas:El saldo está integrado por el importe de 3 meses de sueldo, vacaciones no pagadas y 12 días por cada año de servicio de cada empleado del FCIC, en caso quese diera una liquidación del personal, se toma desde la fecha de ingreso al FCIC y se va creando la provisión y se afecta mensualmente el gasto.
_______________________________________________________ ________________________________________ Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita
VARIACION
VARIACION
VARIACION
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Director General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
I) Notas al Estado de Situación financiera
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
1.- CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1111.- EFECTIVO 0.00 3,000.00 -3,000.00 -100.0%1112.- BANCOS/TESORERIA 618,333.82 572,555.99 45,777.83 8.0%1114.- INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 36,791,549.78 25,333,455.41 11,458,094.37 45.2%Total 37,409,883.60 25,909,011.40 11,500,872.20 44.4% Notas Explicativas:Recursos invertidos en cuentas productivas cuya disposición se efectua con aviso previo al Banco Multivao de 24 horas. El monto proviene de las operaciones delFideicoimiso, ya que sus recursos son autonomos. Las variaciones se derivan de la recepción de sus operaciones y son utilizados para el pago del gqsto corriente.
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES A CORTO PLAZO2.- CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1122-007.- Inmobiliaria Sta. Lucía 4,390,348.25 4,390,348.25 0.00 0.0%1122-010.- Amistad del Bajío, A.C. 24,745.75 24,745.75 0.00 0.0%Total 4,415,094.00 4,415,094.00 0.00 0.0% Notas Explicativas:INMOBILIARIA STA LUCIA: Se publicó sentencia favorable por edictos. En espera de que transcurra eltérmino legal para que cause ejecutoria la sentencia.AMISTAD DEL BAJIO, A.C..- Se solicitó el desarchivo de un expediente para su analisis juridico y dictaminación.
DEUDORES DIVERSOS A CORTO PLAZOCONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE
2014 2013 $ %1123-003.- Luz María de los Angeles Usabiaga 681,752.50 681,752.50 0.00 0.0%1123-004.- Parques Industriales Amistad Bajío 0.00 15,512.48 -15,512.48 -100.0%Total 681,752.50 697,264.98 15,512.48 2.3% Notas Explicativas:LUZ MARIA DE LOS ANGELES USABIAGA.- La creación del deudor corresponde a un pago de Cesión de Derechos de un pozo, existe un juicio en el que se demandoel cumplimiento de Contrato y pago de daños. Actualmente se resolvió el juicio de amparo favorable a los intereses del Fideicomiso. En espera de cause estado estaresolución. Adeudo con antigüedad mayor a 365 días.
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES A LARGO PLAZOOTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES A LARGO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1229-0001.- Aportaciones Terrenos PIAB 1ra. Etapa 30,920,990.80 30,920,990.80 0.00 0.0%1229-0002.- Aportaciones Terrenos PIAB 2da. Etapa 18,403,272.94 25,574,954.42 -7,171,681.48 -28.0%Total 49,324,263.74 56,495,945.22 -7,171,681.48 -12.7% Notas Explicativas:Aportación de Terrenos al Fideicomiso PIAB por 1ra y 2da Etapa para venta por parte de PIAB.
VARIACION
VARIACION
FIDEICOMISO CIUDAD INDUSTRIAL CELAYANotas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014a) NOTAS DE DESGLOCE
VARIACION
VARIACION
CUENTA PUBLICA 2014
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Desagregación por Vencimiento:
3.-90 DIAS 180 DIAS 365 DIAS MAS DE 365 DIAS
CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
Inmobiliaria Santa Lucia 4,390,348.25 4,390,348.25 Amistad del bajío, A.C. 24,745.75 24,745.75
TOTAL 4,415,094.00 4,415,094.00
DEUDORES DIVERSOS A CORTO PLAZO
Luz Maria de los Angeles Usabiaga ‐ ‐ ‐ 681,752.50 681,752.50
TOTAL - - - 681,752.50 681,752.50
BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACION O CONSUMO (INVENTARIOS)4.- NO APLICA5.- NO APLICA
INVERSIONES FINANCIERAS6.- NO APLICA7.- NO APLICA
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
8.- BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
1231-0001. Calle Poniente 6 Frac 2 Col. Ciudad Industrial 2,159,909.001231-0002. Calle Poniente 6 Frac 3 Col. Ciudad Industrial 9,937,650.001231-0003. Calle Poniente No. 6 Frac 1 Esquina Eje Norte Sur de la Colonia Ciudad Industrial 368,944.001231-0004. Calle Poniente No. 6 Frac 3 Col. Ciudad Industrial 3,483,705.001231-0005. Calle Poniente No. 6 Frac Col. Ciudad Industrial 7,950,285.001231-0009. Calle Avenida Norte No. 9 Esquina Avenida Poniente 4 Colonia Ciudad Industrial 3,057,466.00 3,057,446.00 20.00 0.0%1231-0011. Av. Norte 7 / Porción Manzana III. 328,446.00 328,446.00 0.00 0.0%1231-0017. Avenida Poniente No. 9 Fracción XII Colonia Ciudad Industrial 10,102,620.00 10,102,620.00 0.00 0.0%1231-0018. Calle Avenida Poniente No. 9 Fracción 9 Colonia Ciudad Industria 58,465,827.00 58,465,827.00 0.00 0.0%1231-0066. Calle Avenida Japón Esquina A San Miguel Octopan y Vía del FFCC de la Colonia Ciudad Industrial 132,474.00 132,474.00 0.00 0.0%1231-0067. Autopista 45-D Irapuato - Qro. Km 35+500, Apaseo El Grande 1,600,015.20 1,600,015.20 0.00 0.0%1231-0067. Autopista 45-D Irapuato - Qro. Km 35+500, Apaseo El Grande 3,291,469.60 0.00 3,291,469.60 100.0%Total 100,878,810.80 97,645,228.20 3,233,582.60 3.3%
Notas Explicativas:Importe de los Inmuebles ( Terrenos) propiedad del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya, en Nov 2014 se individualizaron los terrenos, el de valor $12,466,503 sedividio en tres lotes y el de $11,491,897.00 se dividio en dos lotes y se actualizaron los avalúos en fecha 5 de noviembre del 2014.
NOMBRE DEL DEUDOR VENCIMIENTOS TOTAL
VARIACION
11,491,897.00
12,466,503.00
-0.5%
0.0%0.00
-57,907.00
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
BIENES MUEBLES E INMUEBLES
Este rubro está integrado de la siguiente manera:CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE
2014 2013 $ %
1241.-Mobiliario y Equipo de Administración 89,908.79 321,623.66 -231,714.87 -72.0%1263-1001.- Depreciación Acum de Mob. Y Equipo de Administración -82,838.47 -312,067.61 229,229.14 -73.5%Sub-total 7,070.32 -148,539.55 155,609.87 -104.8%
1241.- Equipo de Computo 95,849.64 95,849.64 0.00 0.0%1263-1101.- Depreciación Acumulada Equipo de Computo -66,555.58 -34,611.98 -31,943.60 92.3%Sub-total 29,294.06 61,237.66 -31,943.60
1244.- Equipo de Transporte 848,812.00 923,802.00 -74,990.00 -8.1%1263-1201.- Depreciación Acumulada Equipo de Transporte -723,815.74 -716,956.31 -6,859.43 1.0%Sub-total 124,996.26 -168,154.31 293,150.57 -174.3%
1246.-Maquinaria y Equipo 8,654.69 8,654.69 0.00 0.0%1263-1301.- Depreciación Acum de Maquinaria Y Equipo -8,653.69 -8,653.69 0.00 0.0%Sub-total 1.00 1.00 0.00 0.0%
Total Activo Fijo Neto 161,361.64 -255,455.20 416,816.84 -163.2% Notas Explicativas:La depreciación de los bienes se efectúa mensualmente tomando como base las tasas establecidas en la Ley del Impuesto sobre la Renta, aplicadas al valor de factura en lo referente a los bienes muebles. El mobiliario y equipo que está en uso se encuentra en buen estado de vida útil, en lo que se refiere a los vehículosdos (Camioneta Pick Up y Suburban) ya se depreciaron totalmente pero se encuentran en buen estado y los otros dos vehículos aún no termina su depreciación.
9.- ACTIVOS DIFERIDOS
MONTO NATURALEZAAMORTIZACION DEL
EJERCICIOAMORTIZACION
ACUMULADA
ANTICIPOS A LARGO PLAZO
Amezcua, Gónzalez y Co. 40,809.67 Deudora ‐ ‐ 40,809.67
TOTAL 40,809.67 - - 40,809.67
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS
Primas de Seguros A Axxa 2,828.17 Deudora 565.63 565.63 2,262.54 Primas de Seguros A. Qualitas 15,355.11 Deudora 1,330.09 1,330.09 14,025.02
TOTAL 18,183.28 1,895.72 1,895.72 16,287.56
Notas Explicativas:AMEZCUA, GÓNZALEZ Y CO.- Corresponde al pago anticipado del 50% por concepto de Servicios Profesionales correspondiente a una Demanda Federal del exdirector del FCIC, el restante50% se liquidará cuando concluya.PRIMAS DE SEGUROS AXXA Y QUALITAS.- Corresponde a los pagos anuales de las pólizas de seguros de los 4 vehículos propiedad del FCIC y los cuales se amortizan mensualmente, su amortización no termina en el cierre del ejercicio natural debido a las fechas en que se contrato la póliza.
ESTIMACIONES Y DETERIOROS
TOTAL
VARIACION
NOMBRE DEL ACTIVO DIFERIDODESCRIPCION
Notas a los Estados FinancierosAL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
10.- NO APLICA
OTROS ACTIVOS11.- NO APLICA
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
1.- NO APLICA
2.- NO APLICA
3.- RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
2117-0000.- Retenciones por honorarios, nominas, cedulares y 127,608.47 111,025.89 16,582.58 14.9%deductivas2119-6005.- Nafinsa Otras Cuentas por pagar a Corto Plazo 24,921.46 0.00 24,921.46 100.0%2119-6010.- Gerardo Rosales Tapia 9,000.00 9,000.00 0.00 0.0%Total 161,529.93 120,025.89 41,504.04 34.6% Notas Explicativas:El saldo esta integrado por retenciones y deductivas del mes anterior y su pago es obligatorio en el siguiente mes a más tardar el día 17 de cada mes, como lo in-dica la SHCP.
PROVISIONES A CORTO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
2179-4002.- Provisión Aguinaldo 0.00 0.00 0.00 0.0%2179-4008.- Provisión Infonavit 17,569.77 17,602.45 -32.68 -0.2%2179-4009.- Provisión Afores 7,027.92 7,040.96 -13.04 -0.2%Total 24,597.69 24,643.41 -45.72 -0.2% Notas Explicativas:El saldo de la Provisión de Aguinaldo es cero debido a que en último mes del ejercicio se paga a los empleados y se fue devengando en gastos de manera men-sual, el saldo de Provisión de Infonavit y Afores ya quedo registrado en el ejercicio que corresponde y el pago se realiza en el mes posterior a más tardar el día 17 dede cada mes de acuerdo al calendario de la SHCP.
PROVISIONES A LARGO PLAZO
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
2269-1401.- Provisión Prima de Antigüedad 2,415,790.35 1,655,174.31 760,616.04 46.0%Total 2,415,790.35 1,655,174.31 760,616.04 46.0% Notas Explicativas:El saldo está integrado por el importe de 3 meses de sueldo, vacaciones no pagadas y 12 días por cada año de servicio de cada empleado del FCIC, en caso quese diera una liquidación del personal, se toma desde la fecha de ingreso al FCIC y se va creando la provisión y se afecta mensualmente el gasto.
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VARIACION
VARIACION
VARIACION
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Director General del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya Coordinador Administrativo Contable
II) Notas al Estado de Actividades
INGRESOS DE GESTION
1.- CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
415.- Productos de Tipo Corriente 8,056,790.47 6,690,422.17 1,366,368.30 20.4%417.- Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 26,656.40 2,221.40 24,435.00 1100.0%Total 8,083,446.87 6,692,643.57 1,390,803.30 20.8% Notas Explicativas:Los productos de tipo corriente, son los rendimientos que generan las cuentas productivas bancarias en las cuales el Fideicomiso tiene depositados sus recursoscorrespondientes a su propio patrimonio. Los ingresos por venta de bienes y servicios se derivan de las renta pagada por Empresa Instalada en un lote de terrenopropiedad del Fideicomiso.
2.- OTROS INGRESOS
CONCEPTO DICIEMBRE DICIEMBRE2014 2013 $ %
434.- Disminución del Exceso de Provisiones 0.00 202,353.16 -202,353.16 -100.0%439.- Otros Ingresos 187,898.63 -23,102.06 164,796.57 -713.34%Total 187,898.63 179,251.10 8,647.53 4.8% Notas Explicativas:El saldo es de naturaleza acreedora y son los ingresos obtenidos por utilidad en venta de terrenos al Fideicomiso PIAB, y la cancelación de exceso de provisión en una liquidación de un empleado.
GASTOS Y OTRAS PERDIDAS
1.- COMENTARIOS SOBRE LOS GASTOS EFECTUADOS EN EL EJERCICIO 2014, QUE DE MANERA INDIVIDUAL REPRESENTAN EL 10% O O MAS DEL TOTAL DEL GASTO DEL FIDEICOMISO EN DICHO EJERCICIO.
5111 Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 2,126,510.71 Importe del gasto por las percepciones correspondientes al personal decarácter permanente durante el ejercicio 2014 Sueldos Base
5113 Remuneraciones Adicionales y Especiales 1,156,021.88 Corresponde al importe del gasto por las percepciones adicionales y es-peciales, así como las gratificaciones que se otorgan tanto al personal de carácter permanente y transitorio durante el ejercicio 2014. Gratifica-ción fin de año, Prima de vacaciones y Reserva.
VARIACION
VARIACION
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C.P. Guadalupe Sierra SustaitaCoordinador Administrativo Contable
III) Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública
1.-
C O N C E P T O Saldo Inicial 31/12/2013 Cargos Abonos Saldo Final 31/12/2014 Flujo
3 HACIENDA PÚBLICA 183,697,936.73 - 3,233,582.60 186,931,519.33 3,233,582.60
31 PATRIMONIO CONTRIBUIDO 48,412,492.04 - - 48,412,492.04 - 311 APORTACIONES 48,412,492.04 - - 48,412,492.04 - 311 01 Terrenos 39,243.83 - - 39,243.83 - 311 02 Obras 28,410.35 - - 28,410.35 - 311 03 Estudios y Proyectos 572.00 - - 572.00 - 311 06 Aportación Gob. del Estado 962,588.60 - - 962,588.60 - 311 07 Aportación Gob. del Estado 2011 47,381,677.26 - - 47,381,677.26 -
32 PATRIMONIO GENERADO 135,285,444.69 - 3,233,582.60 138,519,027.29 3,233,582.60 321 Resul.del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro - - - - - 321 Resul.del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro - - - - 322 Resul. de Ejercicios Anteriores 55,052,740.42 - - 55,052,740.42 - 322 Resul. de Ejercicios Anteriores 55,052,740.42 - - 55,052,740.42 - RESULTADO EJERCICIO HASTA 2006 54,669,994.19 54,669,994.19 - RESULTADO EJERCICIO 2007 9,292,577.88 9,292,577.88 - RESULTADO EJERCICIO 2008 4,277,997.89 4,277,997.89 - RESULTADO EJERCICIO 2009 814,043.99- 814,043.99- - RESULTADO EJERCICIO 2010 1,174,263.43- 1,174,263.43- - RESULTADO EJERCICIO 2011 4,331,782.17- 4,331,782.17- - RESULTADO EJERCICIO 2012 8,122,611.53- 8,122,611.53- - RESULTADO EJERCICIO 2013 1,254,871.58 1,254,871.58 - 323 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 80,232,704.27 - 3,233,582.60 83,466,286.87 3,233,582.60 323 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 80,232,704.27 - 3,233,582.60 83,466,286.87 3,233,582.60
2.- a) Dentro del Rubro de Patrimonio Contribuido no hubo variación alguna en el ejercicio 2014. Las recursos aportados principalmente provienen de Gobierno del Estado de Guanajuato atraves de la SFyA b) En el Patrimonio Generado, en el ejercicio 2014 se registro el superavit por la revaluación de terrenos, ya que se actualizaron los avalúos en fecha 5 Nov 2014 propiedad del Fideicomiso.
ESTADO DE VARIACION DE LA HACIENDA PUBLICADel 31 de Diciembre de 2013 al 31 de Diciembre de 2014.
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IV) Notas al Estado de Flujos de Efectivo
1.- El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:
2014 2013
Efectivo en Bancos –Tesorería 37,409,883.60 25,909,011.40
Total de Efectivo y Equivalentes 37,409,883.60 25,909,011.40
2.- DURANTE LOS EJERCICIOS 2013 Y 2014 NO SE REALIZÓ NINGUNA ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
3.- Conciliación Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la Cuenta de Ahorro/Desahorro, antes de rubros extraordinarios
2014 2013Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios 3,511,104.97 1,347,657.86Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan el efectivoDepreciación -116,278.76 -92,786.28
Ahorro/Desahorro final 3,394,826.21 1,254,871.58
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V) CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASI COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES.
1.‐ Ingresos Presupuestarios 37,000,000.00
2.‐ Más ingresos contables no presupuestarios 0.00Incremento por variación de inventarios
Disminución del exceso de estimaciones por pérd. Deterioro u obsolDisminución del exceso de provisiones
Otros ingresos y bneficios varios 0.00Otros ingresos contables no presupuestarios 0.00
3.‐ Menos ingresos presupuestarios no contables 28,728,654.50Productos de Capital
Aprovechamientos capitalIngresos derivados de financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 28,728,654.50
4.‐ Ingresos Contables (4= 1+2‐3) 8,271,345.50
1.‐ Total de Egresos (Presupuestarios) 6,026,716.62
2.‐ Menos egresos presupuestarios no contables 1,266,476.09Mobiliario y equipo de adminisración 20,000.00
Mobiliario y equipo educacional y recreativoEquipo e instrumental médico y de laboratorio
Vehículos y equipo de transporte
Correspondiente del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2014(cifras en pesos)
FONDO DE INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO EQUILIBRADOConciliación entre los Engresos Presupuestarios y los gastos Contables
Correspondiente del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2014(cifras en pesos)
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FONDO DE INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO EQUILIBRADOConciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Equipo de defensa y seguridadMaquinaria, otros equipos y herramientas
Activos biológicosBienes inmueblesActivos intangibles
Obra pública en bienes propiosObra pública en bienes de dominio público
Acciones y participaciones de capitalCompra de títulos y valores
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogosProvisiones para contingencias y otras erogaciones especiales
Amortización de la deuda públicaAdeudos de Ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)
Otros egresos presupuestales no contables 1,246,476.09
3.‐ Más Gastos Contables No Presupuestales 0Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolecencia y Amort.
ProvisionesDisminución de inventarios
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdda o deterioro u obsolecenciaAumento por insuficiencia de provisiones
Otros GastosOtros gastos contables No presupuestales
4.‐ Total de Gasto Contable (4= 1‐2+3) 4,760,240.53
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b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
NO APLICA
Las cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con fines de recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse en el futuro.
Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes: Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias:
Contables: Valores Emisión de obligaciones Avales y garantías Juicios Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares Bienes concesionados o en comodato Presupuestarias: Cuentas de ingresos Cuentas de egresos
Se informará, de manera agrupada, en las notas a los Estados Financieros las cuentas de orden contables y cuentas de orden presupuestario:
1. Los valores en custodia de instrumentos prestados a formadores de mercado e instrumentos de crédito recibidos en garantía de los
formadores de mercado u otros. 2. Por tipo de emisión de instrumento: monto, tasa y vencimiento.
3. Los contratos firmados de construcciones por tipo de contrato.
NO APLICA
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c) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. Introducción Los Estados Financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a
los ciudadanos. El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyeron
en las decisiones del período, y que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.
De esta manera, se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.
2. Panorama Económico y Financiero Se informará sobre las principales condiciones económico- financieras bajo las cuales el ente público estuvo operando; y las cuales
influyeron en la toma de decisiones de la administración; tanto a nivel local como federal.
==El Fideicomiso opera y cubre todos sus gastos de operación y administración con recursos propios, los cuales ==2do. Convenio Modificatorio con fecha 11 de Junio de 1982;
provienen en gran parte de la venta de terrenos y renta por ocupación de lotes de las que es propietario. Además se obtienen ingresos por concepto de rendimientos de las cuentas bancarias productivas.
3. Autorización e Historia Se informará sobre:
a) Fecha de creación del ente. ==Fue creado por DECRETO GUBERNATIVO de fecha 30 de Septiembre de 1972.
b) Principales cambios en su estructura
==Acta Constitutiva con fecha 25 de Enero de 1974;
==1er Convenio Modificatorio con fecha 22 de Diciembre de 1978; ==2do. Convenio Modificatorio con fecha 03 de Noviembre de 1982; ==3er. Convenio Modificatorio con fecha 26 de Mayo de 2011, y ==4to. Convenio Modificatorio con fecha 26 de Julio de 2012 donde se amplían los Fines del Fideicomiso.
4. Organización y Objeto Social Se informará sobre:
a) Objeto social ==Apoyar las actividades necesarias para la implementación de estrategias, programas y proyectos de atención a la industria, comercio, a fin de fortalecery a las micro, pequeñas y medianas empresas productoras de bienes de servicio en general, generación de empleos y posicionar al Municipio de Celaya y sus alrededores como una fuente de atracción en el Estado de Guanajuato.
b) Principal actividad ==Adquirir y enajenar por cualquier título, así como arrendar, bienes e inmuebles de su propiedad de conformidad con las disposiciones jurídicas aplicables; ==Apoyar, fomentar y generar acciones de infraestructura para la instalación y operación de empresas, en el Municipio de Celaya y sus alrededores.
c) Ejercicio fiscal ==Persona Moral con Fines no lucrativos.
d) Régimen jurídico NO APLICA
e) Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a pagar o retener. ==Retenciones ISR e IVA por prestación de Servicios Profesionales ==Retención por Honorarios Asimilados a Salarios
f) Estructura organizacional básica ==Director General ==Coordinador Administrativo Contable
==Asistente de Dirección ==Jefe de Supervisión ==Auxiliar Contable ==Auxiliar Mantenimiento
g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fiduciario Es Fideicomisario del Fideicomiso PIAB
5. Bases de Preparación de los Estados Financieros Se informará sobre:
a) Si se ha observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales aplicables. ==En los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2014, se observó la normatividad y otras disposiciones aplicables emitidas
por la CONAC. b) La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información financiera,
así como las bases de medición utilizadas para la elaboración de los estados financieros; por ejemplo: costo histórico, valor de realización, valor razonable, valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de aplicación de los mismos.
==NO APLICA
c) Postulados básicos.
==NO APLICA
d) Normatividad supletoria. En caso de emplear varios grupos de normatividades (normatividades supletorias), deberá realizar la justificación razonable correspondiente.
==NO APLICA
e) Para las entidades que por primera vez estén implementando la base devengado de acuerdo a la Ley de Contabilidad, deberán: - Revelar las nuevas políticas de reconocimiento; - Su plan de implementación;
- Revelar los cambios en las políticas, la clasificación y medición de las mismas, así como su impacto en la información financiera.
- Presentar los últimos estados financieros con la normatividad anteriormente utilizada con las nuevas políticas para fines de comparación en la transición a la base devengado.
==NO APLICA
6. Políticas de Contabilidad Significativas Se informará sobre:
a) Actualización: se informará del método utilizado para la actualización del valor de los activos, pasivos y Hacienda Pública y/o patrimonio y las razones de dicha elección. Así como informar de la desconexión o reconexión inflacionaria.
==Los Estados Financieros han sido elaborados al valor histórico, únicamente se actualizaron los avalúos de los terrenos de acuerdo a los Lineamientos que marca la SFIA; sin reconocimiento de la inflación.
b) Informar sobre la realización de operaciones en el extranjero y de sus efectos en la información financiera gubernamental.
==NO APLICA
c) Método de valuación de la inversión en acciones en el Sector Paraestatal.
==NO APLICA
d) Sistema y método de valuación de inventarios.
==NO APLICA
e) Beneficios a empleados: revelar el cálculo de la reserva actuarial, valor presente de los ingresos esperados comparado con el valor presente de la estimación de gastos tanto de los beneficiarios actuales como futuros.
==Se registra la reserva de indemnización anual y se hace en base a la fecha de ingreso de cada empleado
f) Provisiones: objetivo de su creación, monto y plazo.
==Provisiones mensuales de Aguinaldo, Prima Vacacional e Impuestos, Honorarios Fiduciarios; el objeto es de ser equitativos mensualmente, es decir conforme se va devengando el gasto y que cuando se pague el gasto no se incremente en ese mes y el plazo es lo del ejercicio que se está ejerciendo.
g) Reservas: objetivo de su creación, monto y plazo.
==La única reserva que se realiza es la de indemnización, su objetivo es ir devengando y reservando el importe que se deberá pagar a un empleado en caso de algún finiquito.
h) Cambios en políticas contables y corrección de errores junto con la revelación de los efectos que se tendrá en la información financiera del ente público, ya sea retrospectivos o prospectivos.
==NO APLICA
i) Reclasificaciones: Se deben revelar todos aquellos movimientos entre cuentas por efectos de cambios en los tipos de operaciones.
==NO APLICA
j) Depuración y cancelación de saldos.
==NO APLICA
7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario Se informará sobre:
a) Activos en moneda extranjera b) Pasivos en moneda extranjera c) Posición en moneda extranjera d) Tipo de cambio e) Equivalente en moneda nacional
Lo anterior por cada tipo de moneda extranjera que se encuentre en los rubros de activo y pasivo. Adicionalmente se informará sobre los métodos de protección de riesgo por variaciones en el tipo de cambio
==NO APLICA TODO EL RUBRO 8. Reporte Analítico del Activo Debe mostrar la siguiente información:
a) Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los diferentes tipos de activos.
==Para la depreciación del mobiliario y equipo, se utilizaron los porcentajes que establece la Ley del Impuesto sobre la Renta.
b) Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos.
==NO APLICA
c) Importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y desarrollo.
==NO APLICA
d) Riegos por tipo de cambio o tipo de interés de las inversiones financieras.
==NO APLICA
e) Valor activado en el ejercicio de los bienes construidos por la entidad.
==NO APLICA
f) Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como bienes en garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja significativa del valor de inversiones financieras, etc.
==NO APLICA
g) Desmantelamiento de Activos, procedimientos, implicaciones, efectos contables
==NO APLICA
h) Administración de activos; planeación con el objetivo de que el ente los utilice de manera más efectiva.
==NO APLICA
Adicionalmente, se deben incluir las explicaciones de las principales variaciones en el activo, en cuadros comparativos como sigue: a) Inversiones en valores. b) Patrimonio de organismos descentralizados. c) Inversiones en empresas de participación mayoritaria. d) Inversiones en empresas de participación minoritaria.
==NO APLICA
9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos Se deberá informar:
a) Por ramo o unidad administrativa que los reporta. b) Enlistar los de mayor monto de disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el 80% de las disponibilidades. ==NO APLICA
10. Reporte de la Recaudación
a) Análisis del comportamiento de la recaudación correspondiente al ente público o cualquier tipo de ingreso, de forma separada los ingresos locales de los federales.
==NO APLICA c) Proyección de la recaudación e ingresos en el mediano plazo.
==NO APLICA
11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda Se informará lo siguiente:
a) Utilizar al menos los siguientes indicadores: deuda respecto al PIB y deuda respecto a la recaudación tomando, como mínimo, un período igual o menor a 5 años.
b) Información de manera agrupada por tipo de valor gubernamental o instrumento financiero en la que se considere intereses, comisiones, tasa, perfil de vencimiento y otros gastos de la deuda.
==NO APLICA
12. Calificaciones otorgadas Informar, tanto del ente público como cualquier transacción realizada, que haya sido sujeta a una calificación crediticia. ==NO APLICA 13. Proceso de Mejora Se informará de:
a) Principales Políticas de control interno ==Se actualizó la Estructura Organizacional y las Reglas de Operación del Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya, las cuales
fueron revisadas por la Procuraduría Fiscal y Dirección de Recursos Humanos de la Secretaria de Desarrollo Económico Sustentable y autorizadas por el Comité Técnico en la Sesión Ordinaria LXXVI de fecha 28 de noviembre de 2014..
b) Medidas de desempeño financiero, metas y alcance. ==NO APLICA
14. Información por Segmentos Cuando se considere necesario se podrá revelar la información financiera de manera segmentada debido a la diversidad de las actividades
y operaciones que se realizan los entes públicos, ya que la misma proporciona información acerca de las diferentes actividades operativas en las cuales participa, de los productos o servicios que maneja, de las diferentes áreas geográficas, de los grupos homogéneos con el objetivo de entender el desempeño del ente, evaluar mejor los riesgos y beneficios del mismo; y entenderlo como un todo y sus partes integrantes.
Consecuentemente, esta información contribuye al análisis más preciso de la situación financiera, grados y fuentes de riesgo. 15. Eventos Posteriores al Cierre El ente público informará el efecto en sus estados financieros de aquellos hechos ocurridos en el período posterior al que informa, que
proporcionan mayor evidencia sobre eventos que le afectan económicamente y que no se conocían a la fecha de cierre. ==NO APLICA
16. Partes Relacionadas Se debe establecer por escrito que no existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones
financieras y operativas. ==No existen en los Estados financieros al 31 de Diciembre de 2014, partes relacionadas que afecten o ejerzan influencia
significativa sobre los mismos así como para la toma de decisiones financieras del Fideicomiso. 17. Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable La Información Contable deberá estar firmada en cada página de la misma e incluir al final la siguiente leyenda: “Bajo protesta de decir
verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. Lo anterior, no será aplicable para la información contable consolidada.
Bajo Protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor.
_____________________________________________ __________________________________________ Arq. Alberto Leonardo de Alba Villaverde C.P. Guadalupe Sierra Sustaita Director General Coordinador Administrativo Contable
Información Presupuestaria Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO 2014
ESTADO ANALITICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
2014
Información Programática Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
2014
Anexos Fideicomiso Ciudad Industrial Celaya
CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO 2014