2da Edicin corregida y actualizada, por Francisco Moratinos G.
[email protected] Noviembre 2005
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INDICEINTRODUCCIN FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO LA
DOCTRINA DEL LAISSEZ-FAIRE Y SU FRACASO FUNCIONES DEL ESTADO Rama
de asignacin./10 Rama de distribucin./10 Rama de estabilizacin./11
Interdependencia entre las funciones/11 EL ANLISIS DE LA ECONOMA
PRIVADA EFICIENCIA ECONMICA U PTIMO DE PARETO Eficiencia de
consumo./15 Eficiencia de produccin./20 Eficiencia de produccin y
consumo./25 DISTRIBUCION PTIMA DE LA RENTA La Funcin de Bienestar
Social y el conflicto Eficiencia-Equidad./29 BIENES PBLICOS
CARACTERSTICAS DE LOS BIENES PBLICOS LA PTIMA PROVISIN DE LOS
BIENES PBLICOS PUROS LA NATURALEZA DEL PROCESO POLTICO Actores
principales del proceso poltico./40 Reconciliacin de preferencias
conflictivas./45 EXTERNALIDADES EXTERNALIDADES Y EL PAPEL DEL
GOBIERNO Externalidades en el consumo./50 Externalidades en la
produccin./52 Externalidades negativas y efectos de repercusin./54
PRECIOS Y MERCADOS IMPERFECTOS EL SISTEMA DE PRECIOS Y TARIFAS
Ventajas del sistema de precios./63 POLTICAS DE ASIGNACIN DE
RECURSOS EN MERCADOS IMPERFECTOS La regulacin de precios en los
monopolios naturales./64 La teora del segundo mejor./66 EL ANLISIS
COSTO-BENEFICIO BENEFICIOS Y COSTOS: IDENTIFICACIN Y VALORACIN
Tipos de beneficios y costos./68 Medicin de beneficios y costos./7
CRITERIOS DE EVALUACIN Y COSTO DE OPORTUNIDAD Mtodos de
evaluacin./72 Costo de oportunidad del capital./76 TEORA DE LOS
GASTOS PBLICOS TEORA DEL GASTO PBLICO Y DESARROLLO DEL ESTADO
Evolucin de la teora de los gastos pblicos./79 Desarrollo de las
funciones del Estado./80 CRECIMIENTO DE LOS GASTOS PBLICOS Causas
aparentes./82 Causas reales./85 El crecimiento del gasto pblico en
las economas latinoamericanas: el caso de Venezuela./88 Lmite de
los gastos pblicos./88
I
5 8 8 10
II
14 14
29 33 33 34 40 50 50
III
IV
V
62 62 64 68 68 72 79 79 81
VI
VII
1
INDICE
VIII
CLASIFICACIONES DE GASTOS PRESUPUESTARIOS Objetivos e
importancia./89 Tipos de clasificacin./89 LOS INGRESOS PBLICOS
RECURSOS PATRIMONIALES, TASAS Y CONTRIBUCIONES ESPECIALES Recursos
patrimoniales./102 Tasas./108 Contribuciones especiales./113
CLASIFICACIN DE LOS INGRESOS PBLICOS Objetivos e importancia./114
Tipos de clasificacin./115
89 102 102
114 120 120 130
IX
LA TRIBUTACIN Y LAS TEORAS LA TRIBUTACIN Y LAS TEORAS El
impuesto./120 Principios de tributacin./122 TRASLACIN, INCIDENCIA Y
OTRAS DEFINICIONES El proceso de traslacin./130 Direccin y forma de
la traslacin./131 La traslacin en el tiempo./131 Otros factores que
influyen en la traslacin./132 DEFINICIONES
132 134 134
X
EL CRDITO PBLICO EFECTOS ECONMICOS DEL CRDITO PBLICO Emprstito y
formacin de capital./134 La carga de la deuda pblica./135 El uso
del crdito pblico frente a la imposicin y la creacin de dinero./136
TCNICA DEL EMPRESTITO Y DEUDA PBLICA La tcnica del emprstito./137
La deuda pblica./140 EL PRESUPUESTO PBLICO TEORA DEL PRESUPUESTO
PBLICO Planificacin y presupuesto./144 Los principios del
presupuesto./145 TCNICAS DE PROGRAMACIN Y FASES DEL CICLO
PRESUPUESTARIO Tcnicas de programacin./153 Fases del ciclo
presupuestario./155 IMPOSICIN SOBRE LA RENTA: EL CONCEPTO DE RENTA
NATURALEZA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS
Caractersticas generales./159 La definicin de renta./161
ENRIQUECIMIENTO NETO Ingresos no gravables (exonerados)./167 Gastos
de produccin o de consumo?/168 Desgravamenes personales./169
Tarifas./171 Estructura del Impuesto sobre la renta en
Venezuela./172 XIII EFECTOS ECONMICOS DE LA IMPOSICIN A LA RENTA EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y LA FORMACIN DE CAPITAL La oferta de
fondos: funcin del ahorro./175 La demanda de fondos y la formacin
real de capital./176 EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y LA OFERTA DE
TRABAJO
137 144 144 153 159 159 167
XI
XII
175 175 177 2
INDICE
El anlisis de las curvas de indiferencia./178 Incidencia de los
impuestos./179 EFECTOS DE LAS REDUCCIONES IMPOSITIVAS: LA CURVA DE
LAFFER XIV IMPOSICIN A LA RENTA DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS SOCIEDADES DE CAPITAL Naturaleza del
impuesto./187 Integracin de los impuestos sobre la renta de las
sociedades de capital y personas fsicas./189 TRASLACIN E INCIDENCIA
DEL IMPUESTO Es trasladable el impuesto sobre la renta de las
sociedades?/190 Otros efectos econmicos./192 INCIDENCIA DE LA
IMPOSICIN AL CONSUMO EFECTOS ECONMICOS DE LA IMPOSICIN AL CONSUMO
Eficiencia econmica./197 La poltica de estabilizacin y la imposicin
al consumo./198 TRASLACIN E INCIDENCIA DEL IMPUESTO INDIRECTO
Incidencia del impuesto a las ventas./199 Traslacin de los
impuestos sobre consumos especficos (sisas)./202 TRASLACIN E
INCIDENCIA DE LOS SUBSIDIOS Efectos econmicos del gasto-subvencin a
una industria./211 Efectos econmicos del gasto-subsidio a los
consumidores./216 NATURALEZA DE LA IMPOSICIN AL CONSUMO EL IMPUESTO
AL GASTO Estructura del impuesto./220 Ventajas y desventajas del
impuesto al gasto./221 ESTRUCTURA Y EVALUACIN DE LOS IMPUESTOS
INDIRECTOS El impuesto aduanero./223 El impuesto al consumo
especfico./224 IMPOSICIN A LAS VENTAS IMPUESTOA LAS VENTAS
Evaluacin general./231 TIPOS DE IMPUESTOS A LAS VENTAS Impuestos
monofsicos./234 Impuestos multifsicos./235 El impuesto al valor
agregado en Venezuela./239 IMPOSICIN A LA RIQUEZA IMPUESTO AL
PATRIMONIO NETO Caractersticas del impuesto./244 Efectos
econmicos./245 Equidad./246 Administracin./247 IMPUESTO A LA
PROPIEDAD Naturaleza del impuesto./248 Incidencia del impuesto a la
propiedad./248 Equidad./251 El impuesto a la propiedad en
Venezuela./252 IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES EQUIDAD Y
EFECTOS ECONMICOS Equidad./256 Efectos econmicos./257 EL IMPUESTO
SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES EN VENEZUELA BIBLIOGRAFA
184 187 187
190 197 197 199 211 220 220 223 231 231 234
XV
XVI
XVII
XVIII
244 244
248
XIX
256 256 258 261 3
PROLOGO Han transcurrido diez aos desde que hizo su aparicin
Introduccin a la Economa del Sector Pblico. Muchos cambios han
sucedido, particularmente en la legislacin fiscal venezolana. La
teora aplicada a la economa pblica ha permanecido casi sin cambios
significativos, a no ser por algunas aclaraciones conceptuales y
referencias bibliogrficas ms actualizadas que dan una versin ms
fresca y actualizada de la teora. La vigencia de la nueva
Constitucin de la Repblica Bolivariana aprobada en 1999, introdujo
importantes transformaciones a la hacienda pblica venezolana. Es as
como la legislacin financiera del sector pblico, dispersa en
diversos instrumentos legales, se consolid en la nueva Ley Orgnica
de la Administracin Financiera del Sector Pblico. De otro lado, el
uso, avance y disponibilidad de las tecnologas de la informacin,
ponen al alcance del estudiante y del ciudadano comn, casi
inmediatamente, cualquiera cambio legislativo de las leyes
fiscales, as como cualquier otro tipo de informacin econmica y
financiera inherente a los asuntos del Estado. Indudablemente este
ha sido un gran salto que llena el vaco existente del pasado, la
precariedad de las estadsticas y la divulgacin de las decisiones
pblicas. Finalmente, como contribucin a los estudiantes de educacin
superior y a cualquier persona interesada en el conocimiento y
aprendizaje de las Finanzas Pblicas, har pblica por medio de
Internet y de cualquier otro medio de divulgacin electrnica, la
edicin corregida y actualizada de Introduccin a la Economa del
Sector Pblico, de manera, que un mayor conglomerado la tenga a su
alcance y disposicin. Por ello, agradecera cualquier comentario que
se haga sobre la obra en referencia dirigido a mi direccin de
correo electrnica, en la seguridad de que la atender con prontitud
y reflexin acadmica.
4
INTRODUCCIN El rpido crecimiento de la literatura especializada
en el campo de las finanzas pblicas, as como su elevado costo y
dificultades de acceso, plantean serios problemas a los estudiantes
de economa y administracin de empresas, quienes encuentran cada vez
ms difcil mantenerse al da en esta importante rea de estudio. As,
luego de largos aos de docencia en la ctedra de Teora y Poltica
Fiscal de la escuela de economa de la Universidad de Carabobo,
acumulando experiencias de mis estudiantes, tom la difcil decisin
de preparar esta obra de carcter didctico, no sin experimentar
temor por el reto a que me enfrentaba. Se ha deseado escribir un
texto que sea til a la docencia universitaria, donde el alumno, al
contar con un material que le servir de gua de estudio de los temas
de la asignatura pueda avanzar en la enseanza, completndolo con las
indicaciones que se impartan en clase. La seleccin del ttulo:
Introduccin a la Economa del Sector Pblico, merece un comentario
aparte. El tratamiento tradicional de la literatura sobre la
hacienda pblica pone mayor nfasis en los aspectos macroeconmicos,
administrativos y jurdicos de los diferentes instrumentos con que
cuenta el Estado para intervenir en la actividad econmica. No hemos
abandonado esa tendencia, sino que la hemos reforzado con el
anlisis microeconmico, parte poco tratada en la mayora de los
textos sobre finanzas pblicas que existen en espaol. La funcin del
economista, en lo que a influencia del Estado sobre las decisiones
de los distintos agentes econmicos se refiere, reside precisamente
en evaluar qu tipo de efectos ocasionan los diferentes instrumentos
financieros sobre ellos: impuestos, tasas, crdito pblico, gasto
pblico, presupuesto, etc. Se ha pretendido reflejar a todo lo largo
de la obra la premisa de que el sector pblico tiene un rol
constructivo e importante que jugar en la economa junto al sector
privado, ya que este ltimo no puede por s solo alcanzar los
objetivos econmicos y sociales a que toda sociedad democrtica
aspira. La obra est estructurada por captulos, los cuales podran
organizarse en tres partes bien definidas. La primera de ellas
comprendera seis captulos, inicindose en el Captulo 1 con una
revisin general del funcionamiento eficiente del mercado, idea que
tiene sus races en Adam Smith, luego, se describen someramente las
causas que hacen que ste no logre una eficiente asignacin de
recursos, para terminar con la delimitacin del campo de la
actividad gubernamental segn la taxonoma de las funciones del
Estado propuesta por el profesor Richard Musgrave. El Captulo II,
introduce el instrumental metodolgico de la economa del bienestar
que ser usado en el resto de la obra. Esta rama de la teora
econmica se ocupa del uso alternativo de los recursos en la
satisfaccin de las necesidades sociales. En este captulo se define
el concepto de eficiencia econmica u ptimo de Pareto, concepto muy
importante que ha abarcado gran parte del trabajo de los
economistas. A partir del Captulo III se comienza la exploracin de
las fallas del mercado mencionadas en el Captulo 1. Los bienes
pblicos, que por sus caractersticas propias no pueden ser
producidos por el mercado, de all que el Estado deba proveerlos (e.
g. defensa nacional, justicia, autopistas, etc.). La provisin de
los bienes pblicos por parte del Estado no es ajena al problema de
su determinacin ptima. Si bien la sociedad se resiste a la
revelacin voluntaria de sus preferencias por los bienes pblicos,
dadas sus caractersticas, los gobiernos deben emplear mecanismos
alternativos para conocerlas. El anlisis positivo de la
determinacin de los bienes pblicos, o teora de la eleccin pblica
como frecuentemente se le denomina, trata del instrumento poltico
por medio del cual las preferencias de la sociedad son
racionalmente transmitidas a los Poderes Pblicos, a travs de
procedimientos extra mercado. En el Captulo IV veremos que no slo
el Estado es responsable de una asignacin ineficiente de recursos,
el propio funcionamiento de la actividad privada es frecuentemente
causa de desequilibrios por motivo de las llamadas externalidades,
las cuales pueden afectar tanto positivamente como negativamente
los patrones de produccin y las pautas de consumo. 5
INTRODUCCIN
El Estado puede intervenir en la asignacin de recursos de muchas
maneras distintas a la provisin de bienes y servicios y al control
de las externalidades. Cierto tipo de actividades industriales de
servicio pblico (abastecimiento de agua, energa elctrica,
transporte, etc.) requieren dada la tecnologa empleada, funcionar
en rgimen de costos decrecientes por la economas de escala
involucradas. Si el mercado permitiera la instalacin de nuevas
empresas, el precio tendera a subir, perdindose el beneficio de los
rendimientos crecientes. En estos casos de monopolio natural es
necesario la regulacin de los precios tanto por razones de equidad
como por eficiencia. El problema ser, qu tipo de poltica de precios
debera adoptar el Estado para corregir la asignacin de recursos en
las empresas pblicas. Este ser el tema del Captulo V. Frente a la
carencia de esquemas de preferencias precisos y bien definidos, y a
la dificultad para determinarlos, el gobierno, como expresin
legtima de la voluntad soberana de la sociedad, debe establecer la
extensin de las actividades pblicas y las sumas exactas que han de
gastarse en cada una de ellas. Para facilitar la decisin anual
sobre los gastos, los gobiernos desarrollan sistemas
presupuestarios (Capitulo XI) que permitan su presentacin
sistemtica. Adicionalmente, la seleccin eficiente, dentro del
cuadro de alternativas que se proponen para el logro de los
objetivos deseados, demanda del empleo de tcnicas de evaluacin en
trminos econmicos de los beneficios y los costos de los distintos
programas y de los medios alternativos que pueden utilizarse para
alcanzar las metas formuladas por la sociedad. Este anlisis
denominado especficamente costo-beneficio se tratara en el Capitulo
VI. La segunda parte combinara la teora y la prctica de las
finanzas publicas al describir las principales actividades
econmicas del gobierno. El tema de los gastos pblicos: naturaleza,
desarrollo, crecimiento y principales clasificaciones, son el
objeto del Captulo VII. Los principales ingresos de naturaleza no
tributaria: Recursos Patrimoniales, Tasas y Contribuciones
Especiales y su particular estructura en Venezuela, Captulo VIII,
proporcionan el marco de referencia de los aspectos administrativos
y jurdicos de estos instrumentos financieros. Los temas del Crdito
y Presupuesto Pblico sern abordados en los Captulos X y XI,
respectivamente, siguiendo el mismo tratamiento utilizado al
presentar los captulos relacionados con el gasto e ingreso pblico.
La naturaleza de los impuestos, los principios que los gobiernan y
el proceso de traslacin e incidencia forman el contenido del
Captulo IX: la tributacin y las teoras. El concepto de equidad segn
los distintos mtodos y el problema de la presin excedente son
analizados desde el punto de vista de las alteraciones en la
asignacin de recursos y la distribucin de la renta que los
impuestos pueden provocar sobre los miembros de la sociedad. La
tercera y ltima parte tratara de la imposicin. El anlisis de los
impuestos se hace desde tres ngulos diferentes: incidencia,
eficiencia econmica y estructura impositiva ptima. Para cada uno de
los sistemas impositivos estudiados: renta, consumo y patrimonio,
se incluye, adems de los aspectos mencionados, comentarios sobre la
legislacin fiscal vigente venezolana. Los aspectos macroeconmicos
del sector pblico (poltica fiscal) han sido dejados de lado, por
cuanto los ms recientes desarrollos de la macroeconoma, incluyen
tanto la poltica fiscal y la deuda pblica, como la poltica
monetaria, dentro del campo de un tema ms amplio relacionado con la
poltica de estabilizacin. Al final de cada capitulo se ha incluido
la bibliografa que se ha considerado esencial y accesible, sin
dejar de tener en cuenta que estos textos remiten, a su vez, a
bibliografa ms amplia. Mi deuda con la literatura especializada es
mucho ms extensa de lo que acusan mis referencias al final; la
excesiva dispersin de la bibliografa me impide un reconocimiento ms
especifico, sin embargo estoy en gran deuda con los profesores Due
y Friedlaender, autores del libro Government Finance: Economics of
the Public Sector, por haberme brindado la oportunidad de tomar su
excelente obra como texto de referencia obligada. Para ellos mi
eterno agradecimiento. He de aclarar, con todo, que los mltiples
errores que todava quedan son de mi exclusiva responsabilidad, y
desde este momento asumo el compromiso de mejorar para futuras
entregas.
6
INTRODUCCIN
Por ltimo, la movilidad constante de la legislacin financiera y
especialmente tributaria, particularmente cierto en estos tiempos
de profundos cambios, obliga a correr una verdadera carrera contra
el tiempo, casi imposible de ganar. De todas maneras, se ha
intentado que la legislacin incluida sea, dentro de lo posible, la
vigente a la hora que esta obra haga su reaparicin.
7
I FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO Tal vez el
acontecimiento econmico y poltico de mayor trascendencia del siglo
pasado lo constituye la formidable expansin de las actividades del
Estado y su creciente intervencin en la vida econmica y social.
Esta nueva concepcin acerca del papel de la accin estatal contrasta
profundamente con la imperante en el siglo XIX. En efecto, los
principios ms importantes de la Ciencia de las Finanzas Pblicas
durante los siglos XVIII y XIX se inspiraban en el llamado Estado
liberal, donde se limitaba al mnimo las actividades pblicas,
confinndolas -en lo posible- a las tradicionales funciones de
polica, justicia, ejercito y diplomacia, reservndose el resto de
las actividades la iniciativa privada. Abogando por reducir al
mnimo el papel del Estado, en beneficio de la competencia, como
reaccin contra el mercantilismo, Adam Smith y otros, sostenan la
doctrina de la mano invisible: los individuos... no tratan de
promover el inters pblico... solo tratan de sacar un provecho
personal, y en ste, como en muchos casos, son llevados por una mano
invisible a promover un fin que no estaba en sus intenciones. Por
ello, el Estado deba abstenerse de intervenir y dejar actuar
libremente las iniciativas privadas, la competencia y las leyes del
mercado. Si bien el laissez faire provoc un rpido desarrollo
econmico, tambin acarre males tan bien descritos en Inglaterra por
Charles Dickens y en los Estados Unidos de Amrica por Upton
Sinclair: la explotacin del obrero no especializado, espantosas
condiciones de vivienda, grandes fortunas reunidas por la
explotacin monopolista y la especulacin en las tierras, etc. Con el
tiempo los males del laissez faire eran cada vez ms claros y los
graves acontecimientos de la primera mitad del siglo XX - dos
guerras mundiales y las consecuencias sociales de la crisis de
1929- precipitaron la declinacin de esta doctrina y dieron origen a
una mayor intervencin del Estado en la economa, alcanzando la
contribucin del gasto pblico a cifras sin precedentes en nuestros
das -entre un tercio y la mitad de producto interno bruto-, en casi
todos los pases industriales de economa de mercado. LA DOCTRINA DEL
LAISSEZ FAIRE Y SU FRACASO (1) Frente al postulado de la no
intervencin estatal y el principio de que el libre juego de los
factores de mercado determina un crecimiento ininterrumpido del
producto, surge la tesis, de que el progreso econmico y la bsqueda
de mayores niveles de bienestar, no representan el fruto espontneo
o automtico de las fuerzas econmicas, sino, que por el contrario,
existen elementos latentes en el seno de la economa que la
encierran dentro de una constelacin de fuerzas circulares que
impiden su desarrollo. De esta manera, la accin gubernamental
comienza a orientarse en los ltimos cuatro decenios del siglo
pasado a la obtencin de fines cada vez ms amplios de poltica
econmica y social, enmarcados en la provisin de bienes y servicios
pblicos destinados a la satisfaccin de las necesidades colectivas
de la sociedad; al logro de una distribucin ms equitativa de la
riqueza y por ltimo, a implementar acciones tendentes a suavizar
las fluctuaciones cclicas de la economa de mercado. Qu razones o
causas pueden mencionarse para explicar semejante cambio? Existe un
sin numero de razones poderosas, adems de aquella que exige la
competitividad de los mercados, causa ms que suficiente para hacer
ineficiente la economa del laissez faire. La ineficiencia del
sistema de precios o como comnmente se conoce Fracaso del 8
CAPTULO I: FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO
Mercado, est ntimamente ligada a dos importantes
consideraciones: Primero, los precios de mercado no reflejan los
beneficios o costos marginales sociales y segundo, el fracaso del
mercado en lograr la eficiencia econmica, proporciona al Estado
motivos adicionales para justificar el uso directo de mecanismos
suplementarios de asignacin de recursos (produccin pblica de
bienes) o, para emplear medidas correctivas al sistema de precios,
de modo de inducir a los mercados a funcionar ms eficientemente
(impuestos y subsidios). Por ello, la intervencin pblica en la
economa de mercado es justificada por el fracaso del sistema de
precios en asignar eficientemente los recursos. Sin embargo, la
mera existencia del fracaso del mercado no aprueba por si misma la
intervencin del Estado. El fracaso del mercado es condicin
necesaria pero no suficiente para la intervencin pblica. Necesaria,
porque si el mercado falla en asignar eficientemente los recursos,
habra menester de la participacin del Estado. No es suficiente,
porque su propia intervencin podra ser fuente de ineficiencias al
introducir sus propias distorsiones en el mercado. Se precisa
entonces de una evaluacin realmente valedera en cada caso
particular, que tome en consideracin tanto los mritos del mercado
como los del Estado en la asignacin de recursos. Veamos a
continuacin los diferentes tipos de ineficiencias que pueden surgir
de los mercados. En primer lugar, hay ciertos bienes denominados
Bienes Pblicos que la economa de mercado no puede proveer. Su
caracterstica bsica reside en que si estn disponibles, tienen que
estarlo por igual para todos los individuos. Nadie puede ser
excluido de sus beneficios; por ello, no pueden producirse ni
venderse de la misma forma que los llamados bienes privados. El
clsico ejemplo es la defensa nacional, y de otras actividades como
las que se mencionan de seguidas estn dentro de esta categora:
administracin de justicia, relaciones exteriores, investigacin en
ciencia y tecnologa, fiscalizacin y control de la administracin
pblica, etc. En segundo lugar, las actividades de produccin y de
consumo no suelen ser a menudo independientes como supone el modelo
de competencia perfecta. La contaminacin ambiental,
congestionamientos de trfico, agotamiento de recursos naturales,
educacin, vivienda, renovacin urbana, acueductos y alcantarillados,
etc., son ejemplos de Externalidades por cuanto acarrean beneficios
o perjuicios a otros individuos o empresas distintos de los
productores o consumidores de los bienes. De modo que si las
valoraciones privadas y sociales divergen a causa de esas
interdependencias, se requiere de alguna forma de intervencin
gubernamental. En tercer lugar, existen situaciones institucionales
en la organizacin industrial, que impiden la libre entrada y salida
de factores, de modo tal que la asignacin de recursos diferira de
la que se obtendra si las condiciones fuesen de competencia pura.
Este es el caso general de control monopolstico; una situacin
particular surge cuando la funcin de produccin y la tecnologa
empleada traen consigo costos decrecientes (monopolios naturales).
En estas circunstancias es intil pedir al monopolista que se
comporte como un competidor, ya que de hacerlo incurrira en
prdidas. Entonces son necesarios la regulacin o los subsidios para
asegurar una produccin econmicamente eficiente y compensar a la vez
la insuficiencia de ingresos. En cuarto lugar, es probable que la
distribucin de la renta, resultante de la asignacin de recursos
realizada por el mercado, no sea considerada por los miembros de la
sociedad como justa. De all que sea necesaria la intervencin pblica
para asegurar un estado de distribucin de la riqueza ms justa y
equitativa para los miembros de la sociedad civil. El Estado
dispone de mecanismos tales como la poltica de transferencias,
orientada a proveer de servicios pblicos esenciales a las clases ms
desfavorecidas de la sociedad. Finalmente, la economa de mercado
tal vez no sea capaz de funcionar con suficiente estabilidad.
Pueden sobrevenir cambios inesperados en la demanda agregada y
ocasionar perodos de ocupacin plena o desocupacin de los factores
de la produccin. Por ello, podra requerirse de polticas
gubernamentales con fines estabilizadores.
9
CAPTULO I: FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO
FUNCIONES DEL ESTADO El estudio de la actividad gubernamental,
es en esencia, el de la poltica impositiva y de gastos. La
clasificacin de las funciones pblicas que parece como la ms
apropiada es la propuesta por el profesor Richard Musgrave (2) por
cuanto tiene la enorme ventaja de hacer coincidir las grandes
funciones del sector pblico con los dominios relativamente bien
delimitados del anlisis econmico. La clasificacin de Musgrave
propone tres grandes funciones o ramas del presupuesto del Estado:
Asignacin, Distribucin y Estabilizacin. Estas funciones son
separadas una de la otra, pero estrechamente interrelacionadas. La
provisin de distintos servicios gubernamentales (e.g. educacin) y
su fuente de financiamiento (contribuciones y tributos) producen
variados efectos: afectan la renta real, ya que las propiedades
distributivas de los impuestos acarrearan cambios en la oferta de
factores productivos, al alterar el ingreso real de los
propietarios y el numero de unidades disponibles del mismo; prdida
de la eficiencia en consumo, al modificar las pautas de consumo y
por ende de la produccin, reduciendo el nivel de satisfaccin de los
consumidores, y por ultimo, alteraciones en la eficiencia tcnica de
la empresa, al ocasionar modificaciones de la organizacin y mtodos
de la produccin. Rama de asignacin El objetivo de esta rama es
realizar los ajustes apropiados en la asignacin de recursos
efectuada por el mercado, visto su fracaso en cumplir con los
requisitos exigidos por la eficiencia, los cuales, generalmente no
prevalecen en el mundo real. La intervencin pblica puede revestir
en esta funcin dos formas diferentes. De una parte, ella puede
materializarse en la utilizacin de medidas impositivas y/o de
subsidios, o simplemente reglamentarias, destinadas a organizar la
actividad privada de manera ms propicia y eficiente. La otra forma
de intervencin es el control directo por parte del Estado de la
produccin de bienes y servicios pblicos. Uno de los problemas que
confronta esta rama tiene que ver en como inducir a la gente a
revelar sus preferencias individuales en materia de necesidades
sociales. En el caso de las necesidades privadas, las preferencias
individuales son atendidas a travs del sistema de precios. Esta
solucin no es aplicable en el caso de las necesidades sociales,
puesto que, deben consumirse la misma cantidad de bienes y
servicios por todos los miembros de la sociedad. Si los costos
habran de repartirse segn las preferencias individuales, deberan
cargarse precios diferentes a los diversos consumidores, o
distribuirse en diferentes impuestos. Los impuestos de la funcin
asignacin estn destinados a cubrir el costo de los servicios
pblicos. Al establecer impuestos se transfieren recursos del uso
privado al uso pblico. El mecanismo impuesto-gasto como medio de
transferencia, permite detraer recursos de la satisfaccin de
necesidades privadas para llevarlos a la satisfaccin de las
necesidades pblicas. Rama de distribucin La distribucin de la renta
y la riqueza en una economa de mercado dependen de cierto un nmero
de factores, que incluyen entre otros, la legislacin sobre
herencias, la distribucin innata del talento, las oportunidades
educativas, la movilidad social y aun la estructura del mercado.
Como resultado de estos factores tiene lugar un estado de
distribucin de la renta con grados variables de igualdad o
desigualdad. En tanto y cuanto, una cierta mayora lo considere no
equitativa en uno o varios aspectos sociales, es justificable la
intervencin pblica para corregir situaciones de pobreza crtica,
atencin a nios y ancianos y as sucesivamente. Es as, que debe
establecerse un mecanismo mediante el cual puedan hacerse
correcciones al estado de distribucin, de manera ordenada y sin
causar el menor dao posible al funcionamiento eficiente del
mercado. El modo ms fcil y directo de instrumentar el ajuste
deseado es hacerlo mediante un sistema 10
CAPTULO I: FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO
de impuestos y pago de transferencias, por cuanto, si este
sistema se pone en prctica adecuadamente, implica un mnimo de
interferencias con la asignacin de recursos determinada por el
sistema de precios. Alternativamente, la distribucin puede ser
hecha a travs del mecanismo impuesto progresivo-gasto
redistributivo (educacin, salud, vivienda, etc.). Finalmente la
redistribucin puede ser alcanzada tambin mediante un sistema de
impuestos al consumo de bienes de lujo realizado por las clases de
elevados ingresos, combinado con un programa de subsidio a los
bienes de primera necesidad. La escogencia de cualquiera de los
instrumentos fiscales mencionados no est exenta de los problemas
relativos a la prdida de la eficiencia econmica o al balance
deseado por la sociedad entre los objetivos de eficiencia y
equidad. Rama de estabilizacin La funcin de la rama de
estabilizacin es la de mantener un alto nivel de utilizacin de los
recursos productivos y un valor estable de la moneda. Una economa
libre que no est controlada tiende a fluctuaciones ms o menos
pronunciadas de los precios y el empleo, con tendencia a corto
plazo a surgir desajustes de naturaleza coyuntural que conduzcan al
paro o la inflacin. Por lo tanto, tiene vital importancia para el
xito de los sistemas econmicos libres el desarrollo de medidas
compensatorias para mantener por un lado, un alto nivel de empleo
cuando la actividad econmica privada amenaza con decaer y, que
puedan sostener por otra parte, la estabilidad del nivel de precios
cuando la demanda amenaza con exceder la oferta disponible. En la
lucha contra el paro (desempleo), la poltica fiscal puede ser
utilizada para aumentar el nivel total de gastos, y que 'estos a su
vez, eleven el nivel de empleo. El nivel de demanda global puede
ser aumentado de diversas maneras: el gobierno puede incrementar
sus propios gastos en bienes y servicios; puede hacer gestiones
conducentes a un aumento del nivel de gastos privados o, puede
combinar ambas medidas. Si se desea un aumento de los gastos
privados esto puede lograrse por dos vas: realizando
transferencias, a fin de aumentar el poder de compra de
determinadas categoras sociales, especialmente si son de alta
propensin al consumo, o reduciendo los impuestos, aumentando as la
cantidad de renta disponible para uso privado. En situaciones de
depresin, un aumento de los gastos lleva ordinariamente a una
expansin en la produccin real y el empleo. Supongamos ahora que la
demanda global excede de la produccin factible a los precios
corrientes. Tal situacin provoca inflacin, por tanto, deben hacerse
ajustes fiscales que eviten un aumento de los gastos totales. Los
ajustes necesarios son inversos a los usados en el caso de
depresin. Los gastos del gobierno en bienes y servicios deben ser
reducidos, las tasas impositivas aumentadas y suprimir los pagos
por transferencias. Interdependencia entre las funciones Como bien
habamos apuntado anteriormente, las funciones del Estado estn
vinculadas 'ntimamente entre si: cambios o modificaciones en una
funcin, acarrean inevitablemente alteraciones en las dems. De all
su carcter interdependiente. Asignacin y distribucin El nivel de
asignacin de recursos para la satisfaccin de las necesidades
sociales, est en funcin del nivel de gastos pblicos en bienes y
servicios. Es presumible, si se aspira a un aumento de los gastos
pblicos destinado a una mayor provisin de servicios pblicos, que
stos se financien con impuestos adicionales a las clases de
elevados ingresos. Por ello los pobres, obviamente, seran
partidarios de un mayor presupuesto para la funcin asignacin, ya
que, les implicara un coste nulo o muy pequeo. Por el contrario,
los ricos se opondran a dicho aumento, por cuanto el precio
unitario que pagaran por los servicios pblicos adicionales seria
excesivamente alto. La opinin cambia radicalmente en las clases de
bajos ingresos, cuando el peso relativo del presupuesto de la
funcin asignacin 11
CAPTULO I: FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO
les aumenta a causa de la mayor contribucin tributaria que
tendran que hacer estas clases. Ello, sera as ya que la base
tributaria se ampliara hacia abajo, y hara excesivamente costoso la
ampliacin de los servicios pblicos para las clases de menores
ingresos. Las actitudes de la sociedad frente a una mayor provisin
de bienes y servicios para la satisfaccin de las necesidades
sociales, suelen no coincidir con los esquemas distributivos de la
renta, en la medida que el instrumento impuesto-transferencia
imponga un mayor sacrificio fiscal, resultante de la reduccin del
ingreso real. Asignacin y estabilizacin En tiempos de desocupacin,
cuando se hace necesaria una expansin de la demanda global, el
incremento de los gastos pblicos, o la reduccin de impuestos,
suelen ser medidas propuestas como solucin. Similarmente, en
tiempos de inflacin, la situacin llama a una reduccin del gasto, o
a un aumento de las tasas impositivas. Por tanto, una poltica
fiscal de naturaleza expansiva que conduzca a una sobreproduccin de
bienes y servicios sociales, encontrara abierta oposicin en
aquellos miembros de la sociedad que no desean un aumento de tales
bienes. De igual manera, se opondrn aquellos miembros de la
sociedad que aspiran que el Estado aumente la provisin de bienes y
servicios, cuando la situacin reclama adoptar medidas restrictivas
del gasto. Distribucin y estabilizacin Bajo severas condiciones de
desempleo es comn otorgrseles reducciones impositivas a aquellos
grupos de personas de bajos ingresos. Ya que la reduccin fiscal
producira en ellas una mayor propensin al gasto, que si se tratare
de personas de elevados ingresos. El caso contrario, en pocas de
inflacin, el aumento de las tasas impositivas a las personas de
bajos ingresos para contrarrestar el aumento en el consumo es la
medida apropiada. Las actitudes de los miembros de la sociedad
hacia los aumentos o disminuciones de los impuestos pueden
ocasionar modificaciones en la distribucin de la renta de las
personas, segn el atractivo que ellas tengan hacia la imposicin
progresiva o regresiva.
12
CAPTULO I: FRACASO DEL MERCADO Y FUNCIONES DEL ESTADO
NOTAS AL CAPTULO I (1) DUE, John, et al., Goverment Finance:
Economics of the Pblic Sector. Ed. Irwin, 7ed. USA. 1981 pp. 1-6
(2) MUSGRAVE, Richard, Teora de la Hacienda Pblica. Ed. Aguilar, 1
ed. Madrid 1969. pp. 3-28, 39-43, 141-145 MUSGRAVE, Richard y
MUSGRAVE, Peggy. Hacienda Pblica: Terica y Aplicada. Ed. Mc Graw
Hill, 5 ed. Madrid 1992. pp. 3-17
13
II EL ANLISIS DE LA ECONOMA PRIVADA El funcionamiento de la
economa libre de mercado da respuesta a las siguientes
interrogantes: 1.- Qu bienes han de producirse? 2.- Cmo han de
producirse? 3.- Para quien han de producirse? Para ello se
introduce un modelo competitivo que ofrece soluciones a las
interrogantes planteadas, en un sentido de eficiencia y
optimizacin, de acuerdo al anlisis efectuado por Pareto. El ptimo
Bienestar Econmico puede ser definido, como aquella situacin en la
cual la totalidad de los niveles de satisfaccin son maximizados. Es
decir, cada quin en la sociedad se encuentra acomodado, en trminos
de lograr o alcanzar, como sea posible sus preferencias
individuales, dadas las siguientes restricciones: - Recursos o
factores (humanos, naturales y capitales). - Funcin de produccin:
determinada por la tecnologa disponible y la posible produccin dada
las combinaciones de factores. - Preferencias y gustos de los
consumidores. El concepto de ptimo bienestar econmico, envuelve dos
elementos: el ptimo de Pareto y la distribucin ptima de la renta.
EFICIENCIA ECONMICA U PTIMO DE PARETO (1) La eficiencia econmica u
ptimo de Pareto expresa una situacin en la que, ningn cambio que se
realice en la asignacin de recursos, haga a una persona aumentar su
bienestar, a costa del de otras. Es imposible conseguir que un
individuo est mejor sin hacer que alguien empeore. Si la eficiencia
econmica no ha sido alcanzada, ello implica movimientos tendentes a
reestablecerla, involucrando cualquiera de las siguientes
situaciones: 1.- Mayor produccin de algunos bienes, sin necesidad
de reducir la de otros. 2.- Cambios en la produccin total, de tal
forma, que la satisfaccin de algunas personas sea incrementada sin
reducir la de las dems. Por ejemplo, si se estn produciendo
demasiados alfileres, de manera que la utilidad marginal de la
ltima unidad sea cero, la transferencia del insumo acero de la
produccin de alfileres a la de cacerolas, permitir una mayor
satisfaccin de los consumidores de cacerolas, quienes desean ms de
esos bienes, sin que por ello se reduzca la satisfaccin de los
consumidores de alfileres. Por tanto la eficiencia econmica
requiere el cumplimiento de: 1.- Eficiencia de Consumo: la
asignacin de bienes entre los consumidores debe ser hecha de tal
manera, que ningn cambio en el consumo sea posible de modo que
incrementare el bienestar de un individuo sin reducir el bienestar
de otro. 2.- Eficiencia de Produccin: la asignacin de recursos debe
ser hecha de tal manera, que ningn cambio en la produccin sea
posible, de modo que incrementare la produccin de un bien sin
reducir la del otro. 3.- Eficiencia de Produccin y de Consumo: la
asignacin de factores y bienes entre productores y consumidores
debe ser hecha de tal manera, que 14
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
ningn cambio sea posible de modo que condujere a una reduccin en
la produccin de un bien o a la reduccin del bienestar del
consumidor. Eficiencia de consumo Veremos a continuacin el anlisis
de la eficiencia en el consumo para un consumidor y para todos los
consumidores. Eficiencia para un consumidor La eficiencia en el
consumo, presupone que cada consumidor ajuste sus compras relativas
de diferentes bienes, de manera que su satisfaccin sea maximizada.
Para ello es necesario hacer los siguientes supuestos: 1.- Cada
consumidor dispone de una cantidad dada de ingreso, representado
por el producto del precio del factor por las cantidades posedas de
dicho factor. 2.- Cada consumidor tiene un patrn de preferencias y
gustos relativos. 3.- Cada consumidor tiene un adecuado
conocimiento de las capacidades de los diferentes bienes para
satisfacer sus necesidades. Las curvas de indiferencias,
indicativas de los niveles de preferencia relativa son convexas
hacia el origen y tienen pendiente negativa, debido a la ley de las
utilidades marginales decrecientes; mientras ms se obtiene de un
bien, menor cantidad del otro bien es necesario, para reemplazar
una unidad de ese bien y mantener el mismo nivel de satisfaccin.
MRSab = MUa/MUb El logro de la mxima satisfaccin requiere, dadas
las restricciones de su presupuesto, que cada consumidor ajuste las
compras relativas de varios bienes, de tal manera que la Figura
2-1: Ajuste ptimo del Consumo
utilidad marginal recibida de la ltima unidad gastada en la
compra de cada mercanca, sea igual para todas las mercancas;
expresado en una manera formal quiere decir que las 15
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
utilidades marginales son proporcionales a los precios de los
bienes. El consumidor maximiza su satisfaccin cuando gasta su
ingreso de tal forma que la utilidad o satisfaccin del ltimo bolvar
gastado por los diversos bienes es la misma: MUa/Pa = MUb/Pb ...;
MUa/MUb = Pa/Pb En sntesis la eficiencia en el consumo requiere: la
tasa marginal de sustitucin (MRS) entre cada par de bienes -el
nmero de unidades de un bien, que un consumidor est dispuesto a
renunciar, para obtener una unidad adicional del otro bien y
mantener el mismo nivel de satisfaccin- ha de ser igual a la
relacin de precios de los dos bienes. MRSab = Pa/Pb Si esta relacin
no se cumple, el consumidor incrementara su nivel de satisfaccin
(pasara a otra curva de indiferencia, con un nivel de satisfaccin
mayor). Un ejemplo numrico ayudara a aclarar este razonamiento:
Supngase que la relacin de intercambio entre pan y arepa es de 2 a
1; esto quiere decir, que un individuo puede comprar o vender dos
de pan y dar o recibir una arepa de regreso. Tmese en cuenta que
los precios absolutos del pan y las arepas no son relevantes: el
pan cuesta 5 cts. y la arepa 10 cts., pan 10 cts., arepa 20 cts...
Lo importante aqu, es que la arepa es dos veces ms cara que el pan.
Ahora supngase que en trminos de su propia satisfaccin un
consumidor estara dispuesto a renunciar a tres (3) de pan para
obtener una (1) de arepa. Bajo estas circunstancias, este
consumidor recibira al ir al mercado por tres (3) de pan, una y
media de arepa (1,5); por lo tanto este consumidor obtendra un
nivel de satisfaccin mayor al que disfruta actualmente y pasara a
otra curva de indiferencia situada a un nivel superior. La grfica
mostrada en la precedente pgina (Fig. 2-1), muestra como un
consumidor asigna sus recursos disponibles, es decir sus ingresos,
entre dos bienes (A y B) a efecto de maximizar su satisfaccin o
bienestar social. Eficiencia para todos los consumidores Todo
consumidor maximiza su utilidad en aquel punto donde su curva de
indiferencia es tangente a la recta de balance. La eficiencia y la
maximizacin de la utilidad requieren que en estado de equilibrio,
las tasas marginales de sustitucin (MRS) de cada consumidor (seor w
y seor r) sean idnticas entre si e iguales a una relacin comn de
precios de los dos bienes:w r
MRSab = MRSab = Pa/Pb Ahora bien, no podemos decir lo mismo con
respecto a los niveles de satisfaccin, stos difieren por dos
razones: 1.- Los ingresos de w y r son diferentes. 2.- El nivel de
satisfaccin no es comparable entre individuos. Para alcanzar el
equilibrio es necesario satisfacer las siguientes condiciones: 1.-
Los precios de los bienes han de ser iguales para todos y cada uno
de los consumidores. 2.- Los beneficios del consumo acrecientan
individualmente y separadamente a cada consumidor y el uso de un
bien no transfiere ningn beneficio positivo o negativo a nadie
distinto que el comprador. Por lo tanto no existen
interdependencias de consumo o externalidades. Caja de Edgeworth
(2). En esta parte desarrollaremos el mtodo para el anlisis del
equilibrio, cuando se trate de dos o ms bienes en la economa. El
diagrama o caja de
16
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Edgeworth es una tcnica grfica que ilustra la interaccin entre
dos economas cuando sus insumos son fijos en cantidad. En la grfica
identificada por la figura 2-2, que se inserta en la pgina
siguiente, se ilustra la construccin del diagrama para un problema
de consumo, cuyos insumos son alimentos. Supngase que se tienen dos
bienes, A y B: las cantidades de ambos bienes son fijas.
Adicionalmente, existen slo dos individuos en la sociedad, W y R:
ellos inicialmente poseen una dotacin del bien A y del bien B,
independientemente de las preferencias individuales que sobre ellos
tengan. El problema del equilibrio general se resuelve grficamente
construyendo un origen para W, identificado Ow y llevando las
cantidades de los dos bienes en las abscisas y ordenadas. De forma
tal, que desde el origen Ow, la cantidad de A poseda por W (a) es
llevada sobre la abscisa y la cantidad de B (b) sobre el eje de las
ordenadas. Un grfico similar se construira para el consumidor R,
cuyo origen seria Or y se colocara al lado del grfico para el
consumidor W (paso omitido). Ahora bien, al rotar el grfico de R,
180 grados, el diagrama o caja de Edgeworth se forma conjugando
ambos grficos. La longitud de los ejes de ambos grficos coinciden,
ya que se ha supuesto fijas las disponibilidades de ambos bienes,
de forma que: aw + ar = A y bw + br = B El punto D en el grfico
precedente muestra la dotacin inicial para A y B que poseen los
consumidores W y R, comienza con Owaw cantidades del bien A y Owbw
unidades del bien B. Como las dotaciones son fijas, R debe
originalmente poseer Orar=AOwaw unidades de A y Orbr=B-Owbw de B.
Equilibrio general del intercambio Supngase una economa en la cual
se realiza el intercambio de las dotaciones iniciales de ambos
bienes. Ignrese por el momento el problema de producir. Pensemos
para ilustrar nuestra situacin de la mejor manera que existe un
pequeo pas con slo dos habitantes como poblacin, W y R, cada uno de
ellos es propietario de la mitad de la tierra existente. Son sin
embargo unos agricultores muy peculiares, ya que no necesitan ni
trabajar ni cosechar. Slo se dedican a recoger e intercambiar una
suerte de man, que providencialmente llueve en cantidades
suficientes durante la noche. Figura 2-2: Caja de Edgeworth
17
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Este man es de dos tipos A y B; pero la lluvia nocturna no es
uniforme. Hay mayor concentracin del man B en la propiedad del seor
W y consecuencialmente, una mayor concentracin en la propiedad del
seor R, man del tipo A. El problema del intercambio se analiza,
utilizando para ello un diagrama o caja de Edgeworth, como el
ilustrado en la figura 2-3 que se inserta de seguidas en esta
pgina. En dicho diagrama se representan las precipitaciones
nocturnas del man y las curvas de indiferencia para los seores W y
R. Supngase que la dotacin inicial (precipitacin nocturna del man)
es el punto D; el seor W tiene Owa w unidades del bien A y Owb w
unidades del bien B. El seor R, en forma similar, tiene Orar y Orbr
de los bienes A y B respectivamente. En el punto D se sitan el
nivel de indiferencia III para el consumidor W y el nivel de
indiferencia I para el consumidor R. De la misma manera en el punto
D, las relaciones marginales de sustitucin (MRS) de ambos
consumidores no coinciden. Digamos que el seor W estara dispuesto a
renunciar a tres (3) unidades del bien B para obtener una unidad
adicional del bien A. En ese mismo punto, el seor R, estara
dispuesto a renunciar, digamos cuatro (4) unidades del bien A para
obtener a cambio una (1) unidad adicional del bien B. Todas las
intersecciones tienen Figura 2-3: Equilibrio general del
intercambio
en comn (punto D) la disponibilidad de intercambios mutuamente
ventajosos (ambos ganan, uno gana y el otro no pierde). Obviamente
que una situacin como la descrita conducira al intercambio, si las
partes involucradas tienen libertad de comerciar. Desde el punto D,
el seor W, comerciara algo del bien B para obtener a cambio
unidades del bien A. No podemos precisar, los trminos del
intercambio, tan solo podemos decir que ello depende de la
capacidad negociadora de ambos consumidores. Si es W, el ms hbil,
entonces inducira a R a moverse por Ir hasta el punto P4. Si es R,
el que resulta ms hbil, luego conducira a W a lo largo del nivel
IIIw hasta llegar al punto P3. La exactitud de los
18
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
trminos de intercambio entre W y R estara situado entre P3 y P4,
y depender de la habilidad negociadora de cada uno y de las
dotaciones iniciales de los bienes A y B. Finalmente diremos, que
el intercambio se realizara hasta el punto en que las relaciones
marginales de sustitucin (MRS) del bien B por el bien A sean
iguales para ambos consumidores (Condicin Marginal para el
Intercambio). Si ello no sucede, ambas partes o una de ellas,
pueden beneficiarse del intercambio sin que signifique una prdida
para ninguna de ellas. Por ello el intercambio slo puede ocurrir en
los puntos P1, P2, P3, P4. La unin de esos puntos forma una curva
denominada (CC') Contrato o Conflicto. La principal caracterstica
de la curva de contrato es que un movimiento desde cualquier punto,
beneficia a una parte a costa del perjuicio de la otra; todas las
opciones de comercio estn agotadas. Los movimientos a lo largo de
ella, ponen a las partes en desigualdad. Por ello los puntos sobre
la curva de contrato son ptimos de Pareto. Frontera de
posibilidades de utilidad. La curva de contrato representa los
puntos eficientes en un espacio de bienes, ahora bien, ese espacio
de bienes puede ser transformado en un espacio de utilidades o
bienestar, representando grficamente los P1, P2, P3 y P4 que
constituyen la curva de contrato. La curva identificada en la
figura 2-4 como UU' se llama Frontera de Posibilidades de Utilidad,
la cual es el lugar geomtrico que muestra todos los puntos de
consumo eficientes en el sentido de Pareto, donde se representan
los niveles de satisfaccin que puede alcanzar un consumidor, para
cada nivel de satisfaccin o utilidad del otro. Indica que una
persona slo puede aumentar su bienestar a expensas de la otra.
Figura 2-4: Frontera de posibilidades de utilidad
La forma de la frontera de posibilidades de utilidad es en
cierta manera arbitraria, ya que la utilidad es un concepto
ordinal, que no puede ser medido o cuantificado. 19
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Eficiencia de produccin Primeramente consideraremos el concepto
de eficiencia de produccin aplicado a una empresa, luego pasaremos
a la asignacin de recursos a nivel industrial. El anlisis de la
eficiencia de produccin (eficiencia tcnica) parte de las siguientes
hiptesis: 1.- Programacin de los factores de la produccin,
disponibles segn los diferentes niveles de ingreso real de sus
propietarios. 2.- Calidad de los factores de la produccin y 3.-
Tecnologa de produccin. Por ejemplo: hay un cierto nmero de
trabajadores disponibles dado el nivel de salarios; se trata de
trabajadores especializados y los mtodos de produccin son dados.
Eficiencia tcnica de la empresa (Figura 2-5) La eficiencia tcnica
de la empresa requiere: 1.-Organizacin de la produccin: seleccin
del mtodo de produccin disponible que maximice la produccin, dados
los factores. 2.-Minimizacin del costo de produccin: combinacin
ptima de factores de la produccin que permitan una produccin dada,
al costo ms bajo. Este ajuste requiere: A.-MRTS=Tasa Marginal de
Sustitucin Tcnica (pendiente de la curva isocuanta), mide el nmero
de unidades de un factor que deben ser sustituidas por una unidad
del otro factor, para mantener un determinado nivel de produccin.
En el punto de minimizacin de costo, la isocuanta es tangente a la
lnea isocosto y ambas pendientes son iguales. MRTS del factor
trabajo por el factor capital debe ser igual a la relacin de sus
precios MRTSlk=w/r Adems, MRTS es tambin igual a la relacin del
producto marginal de cada factor (MP): MRTSlk = MPl/MPk. De donde
resulta que la minimizacin del costo requiere que la relacin del
producto marginal de dos factores (MP) sea igual a la relacin de
sus precios: MPl/MPk = w/r B.-Las cantidades adquiridas de cada
factor sean tales que el ingreso marginal del producto del factor
(MRPi) sea igual al precio pagado por unidad del factor. Esto es,
la demanda de un factor de produccin, compra de insumos para la
empresa. Si existe una produccin adicional (cambio en la produccin
total) habr que demandar cierta cantidad adicional de factor
(producto marginal del factor). El ingreso adicional que se obtiene
por demandar una unidad fsica extra de factor (ingreso marginal del
producto del factor)
Figura 2-5: Combinacin ptima de factores
20
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
expresa el deseo de vender esa unidad extra de produccin y es
igual al producto marginal del factor (MP) multiplicado por el
precio del producto. Ahora bien, el equilibrio de la demanda de
cada factor MRPi est fijado por la condicin de que el ingreso
marginal del producto del factor MRPi sea igual al precio del
factor. MRPi = Pi EL ingreso marginal del producto (MRP) se define
como la contribucin de una unidad de factor al ingreso de la
empresa. As pues, el MRP se obtiene multiplicando el producto
marginal (MP) por el ingreso marginal (MR) que la empresa recibe al
vender una unidad extra de produccin: MRPi = (MPi)(MR) Debido a la
ley de los rendimientos decrecientes, el MRPi decrece, a medida que
se aaden unidades adicionales del factor ms all de determinado
punto. Si el MRP es mayor que el precio del factor, la empresa
aadir nuevas unidades del factor. Si el MRP es menor, se dejar de
agregar unidades del factor. Comoquiera que MRTSlk= MPl/MPk, la
igualdad MRPi = Pi, asegurara que se siga cumpliendo la 21
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
relacin de igualdad entre la relacin marginal de sustitucin
tcnica y el producto marginal entre los factores. 3.-Maximizacin de
ganancias: an cuando no es un aspecto de eficiencia tcnica, la
empresa requiere maximizar sus beneficios; para ello debe producir
hasta aquel punto donde el costo marginal iguale al ingreso
marginal y si asumimos que el precio es dado, ste se hace igual al
ingreso marginal. Por lo tanto la empresa estara en equilibrio
cuando el precio se hace igual al costo marginal. Eficiencia tcnica
de la industria Hemos visto los ajustes para un productor. Ahora
abordaremos el tema de la eficiencia en su totalidad, lo cual
requiere del anlisis de las relaciones entre varios productores. La
maximizacin de beneficios est ntimamente ligada a la relacin entre
el ingreso marginal del producto (MRP) y el precio del factor (Pi),
y entre el costo marginal y el ingreso marginal. Ahora bien, la
eficiencia en la produccin requiere que la empresa, a largo plazo,
opere al menor coste medio. Esta relacin ser alcanzada en la medida
que las empresas entren y salgan del mercado de la industria. Si
los precios exceden al costo medio, nuevas firmas ingresaran al
mercado atradas por el elevado beneficio y en consecuencia el
precio disminuira; si los precios son inferiores al costo medio,
las empresas con prdidas abandonarn el mercado y el precio
consiguientemente se elevara. Luego de los ajuste a largo plazo,
cada empresa operara en el punto ms bajo de la curva de costos
medios, y el precio ser igual al costo medio y al costo marginal a
ese nivel de produccin. Equilibrio general de produccin. Todos los
bienes son, por los factores de la produccin, esencialmente rivales
entre si. Por lo tanto, la eficiencia tcnica requiere que los
factores no pueden ser reasignados, entre empresas e industrias, en
una manera tal, que la produccin de un bien pueda ser aumentada sin
reducir la produccin de otro. Esto se lograra en la medida en que
las tasas marginales de sustitucin tcnica (MRTS) entre cualesquiera
de dos factores, en cualquiera industria dada, sean iguales entre
si; y stas a su vez, sean iguales a la relacin de precios de los
dos factores, (punto en el cual la lnea de precios de los dos
factores es tangente a las isocuantas de las dos industrias o
Condicin Marginal para la Sustitucin de Factores). Al igual como se
procedi en el equilibrio general del intercambio, podemos,
mediante, el auxilio del diagrama o caja de Edgeworth, representar
grficamente, tal como se hace en la figura 2-6, las dotaciones
fijas iniciales de los factores capital (K) y trabajo (L) y las
funciones dadas de produccin para los bienes A y B y su
correspondiente mapa de isocuanta para cada uno de ellos. Supngase
que los factores son asignados inicialmente entre las producciones
del bien A y el bien B; de manera que Oaka unidades del factor K y
Oala unidades del factor L, son empleadas en la produccin del bien
A. La diferencia, Obkb y Oblb unidades del factor K y L
respectivamente, son empleadas en la produccin de B. Esta asignacin
de recursos, est representada por el punto D en la caja de
Edgeworth. En ese punto las curvas isocuantas IIa y IIb se cortan
entre si, por lo tanto las relaciones marginales de sustitucin
tcnica (MRTS) de ambos productores no coinciden. Para la produccin
del bien A en el nivel IIa, la sustitucin de L por K, sera en
trminos de dar o renunciar cantidades del factor K y obtener a
cambio pequeas cantidades adicionales del factor L, para mantener
el mismo nivel de produccin. En la produccin del bien B, existe la
posibilidad de entregar grandes cantidades del factor L, para ser
sustituidas por relativamente pequeas cantidades del factor K, y de
esa manera mantener los niveles de produccin IIb. Digamos que el
productor de A, estara dispuesto en el punto D, a entregar dos (2)
unidades del factor K para recibir a cambio una (1) de L. El
productor de B, con las dos unidades de K que recibira, al ser
liberadas de la produccin de A, estara dispuesto a 22
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
ceder, digamos cuatro (4) unidades del factor L. De tal manera
que la diferencia entre las tasas marginales de sustitucin tcnica
(MRTS) en la produccin de A y B, obliga a los productores de estos
bienes a iniciar la sustitucin entre los factores, movindose hacia
P2, P3, o cualquier punto entre ambos. Si la sustitucin entre
los
Figura 2-6: Equilibrio general de la produccin
factores se dirige al punto P2, quiere decir que la produccin
del bien A no ha variado con respecto al punto D, pero la produccin
de B se ha incrementado hasta el nivel IIIb. Si el movimiento es
hacia P3, la produccin de A aumenta, mientras la de B no sufre
modificacin alguna. Por lo tanto si las MRTS entre dos factores son
diferentes para dos productos o productores, entonces uno o ambos
pueden aumentar la produccin y ninguno disminuirla, al sustituir
factores de produccin. El lugar geomtrico representado por la curva
CC' se denomina Curva de Contrato y muestra esta curva, todos
aquellos puntos en los cuales la asignacin de recursos entre los
factores garantiza la igualdad de las relaciones marginales de
sustitucin tcnica y por tanto son considerados ptimos de Pareto.
Figura 2-7: Frontera de posibilidades de produccin 23
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Frontera de posibilidades de produccin. La curva de contrato
asociada con el equilibrio general de la produccin es el lugar
geomtrico de los puntos representados en un espacio de factores.
Ahora bien, representando grficamente los puntos que se encuentran
sobre la lnea de contrato y construyendo una figura como la
mostrada en 2-7, donde los ejes de coordenadas muestren las
cantidades producidas de los bienes A y B, podemos derivar otra
curva denominada curva de Transformacin o Frontera de Posibilidades
de Produccin. Esta curva nos muestra, dados los factores de
produccin y la tecnologa, el mximo posible de combinaciones entre
dos grupos de bienes. Desde la produccin de un solo bien en un
extremo, hasta la produccin del otro en el extremo opuesto. La
curva es cncava hacia el origen, debido a las diferentes funciones
de produccin para dos grupos de bienes y a la ley de los
rendimientos decrecientes. Ella muestra como la produccin relativa
de un bien se incrementa y la del otro, va siendo progresivamente
decreciente. La expresin tasa marginal de transformacin (MRT), es
dada por la pendiente de la curva de transformacin y muestra el
numero de unidades de un bien que deben ser sacrificadas, al
incrementar la produccin del otro bien en una unidad. La tasa
marginal de transformacin entre dos bienes es igual a la relacin
entre los costos marginales de ambas mercancas en aquel punto de
produccin. Si el precio es igual al costo marginal, MRT tambin
tiene que ser igual a la relacin entre los precios de los
productos: MRTab = MCa/MCb ; MCa/MCb = Pa/Pb ;
24
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
MRTab = Pa/Pb Eficiencia de produccin y consumo Consideremos
ahora en forma conjunta la eficiencia de la produccin y consumo.
Para que la economa como un todo alcance la eficiencia econmica,
deben satisfacerse las siguientes condiciones: 1.- La tasa marginal
de transformacin (MRT) de la produccin de dos mercaderas, ha de ser
igual a la tasa marginal de sustitucin (MRS) en el consumo. 2.- En
ausencia de externalidades tanto en la produccin como en el
consumo, la igualdad entre precios y costos marginales asegurara,
que para cualquiera pareja de bienes MRS=MRT. El ptimo de Pareto
ocurrira con tal que los siguientes requisitos sean cumplidos: A.-
Cada consumidor busca maximizar su satisfaccin. B.- Los precios de
los factores son uniformes para todas las empresas, equilibrando as
la oferta del factor con su demanda. C.- Pleno empleo de los
recursos. Todos los dueos de los factores de la produccin que
deseen facilitarlos a los precios prevalecientes en el mercado de
factores, pueden as hacerlo. Dicho de una manera formal. Dado que
los productores y consumidores enfrentan el mismo tipo de precios,
los consumidores realizan sus compras relativas de tal manera que
la tasa marginal de sustitucin (MRS) para cualquiera pareja de
bienes A y B, sea igual a la relacin de sus precios (Pa/Pb); los
empresas ajustan su produccin de manera que sus costos marginales
(MCa, MCb),- los cuales expresan la tasa marginal de transformacin
(MRTab)- son iguales a la misma relacin de precios Pa/Pb: MRSab =
Pa/Pb MCa/MCb = MRTab = Pa/Pb MRSab = MRTab De donde se deduce que
la tasa marginal de sustitucin de todos los consumidores es igual a
la tasa marginal de transformacin. Equilibrio general de consumo y
produccin. Analicemos grficamente la situacin de equilibrio general
de produccin, retomando el origen de la curva de posibilidades de
produccin o de transformacin, la cual se deriva de la representacin
grfica de la curva de contrato, al pasar de un espacio de factores
a un espacio de produccin (bienes). La curva de transformacin TT',
es de la forma indicada en el grfico subsiguiente, en la que la
pendiente indica la tasa marginal de transformacin (MRT) del bien A
por el bien B. Ella muestra exactamente, cuntas unidades del bien B
deben ser producidas mediante transferencia marginal de capital (K)
y trabajo (L) de la produccin del bien B, hacia la produccin del
bien A. De forma tal que la reasignacin de los factores despus del
proceso de transferencia, est ptimamente realizado (para garantizar
la igualdad MRTS=Pl/Pk). Seleccionemos cualquier punto sobre la
curva de transformacin TT', supongamos que sea S, de forma tal que
las cantidades producidas de A y B son OA y OB respectivamente.
Este punto S tiene su correspondiente en la curva de contrato
(espacio de factores o recursos). La produccin OA y OB determinan
una cantidad de bienes disponibles para los consumidores W y R;
estas disponibilidades de bienes conforman la caja de Edgeworth
para el intercambio. El diagrama se construye trazando
perpendiculares a los ejes desde el punto S. As el origen O, se
convierte en el origen del Sr. W y el punto S, se convierte en el
origen del Sr. R. En este diagrama o caja de 25
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Edgeworth construiremos el equilibrio general del consumo
(intercambio) de acuerdo a las explicaciones contenidas en
secciones anteriores. En la produccin del punto S, de la figura 2-8
siguiente, la tasa marginal de transformacin (MRT), indicada por la
pendiente de la lnea tangente a TT' en el punto S, la
identificaremos como MRTab. El punto P2 satisface las condiciones
marginales de sustitucin de productos (MRTS), al hacer coincidir
las tasas marginales de sustitucin (MRS) de ambos consumidores W y
R, con el particular valor (S) de la tasa marginal de transformacin
(MRT). Frontera total de posibilidades de utilidad. Observando los
niveles de utilidad de los consumidores W y R a cada punto de la
curva de contrato CC' en el grfico anterior, podemos construir una
curva de posibilidades de utilidad relativa al punto S. La
representacin grfica de la frontera o lmite de posibilidades de
utilidad correspondiente al punto S, es identificada como UsUs'.
Esta curva sola no nos ayuda mucho, por cuanto muestra una infinita
cantidad de niveles de utilidad para dos consumidores, que son
ptimos de Pareto. De este infinito nmero de puntos eficientes en
consumo,
Figura 2-8: Equilibrio de consumo y produccin
slo uno de ellos es relevante P2, ya que satisface la condicin
en la cual las tasas marginales de sustitucin de W y R son iguales
a un particular valor de la tasa marginal de transformacin. Por
tanto en la curva Uss', el punto P 2 es el que cumple con la
condicin enunciada. Ahora bien, la curva de transformacin TT',
tiene infinitos puntos, de los 26
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
cuales S, es uno de ellos. Si suponemos otro punto sobre la
curva de transformacin, en donde habra ms del bien B y menos del
bien A, entonces podramos construir otro diagrama o caja de
Edgeworth para el intercambio, en la cual se generara otra curva de
contrato. Supngase que esa nueva curva de contrato sea representada
en el espacio de utilidades e identificada como Urr'. Tal como se
indic anteriormente de esta nueva combinacin de productos A y B,
resultara una nueva y nica tasa marginal de transformacin (MRT), la
cual para cumplir con las condiciones marginales de sustitucin
entre dos bienes, debera coincidir con las respectivas tasas
marginales de sustitucin de ambos consumidores (W y R). De igual
manera el nico punto relevante de la curva de contrato, cuya
representacin grfica en un espacio de utilidades seria la curva
Urr', que cumple con la condicin anterior seria R. Figura 2-9:
Frontera total de posibilidades de utilidad
A medida que las combinaciones de produccin varan alrededor de
la curva de transformacin TT, nuevos diagramas Edgeworth de
intercambio con sus respectivas curvas de contrato resultaran; y en
cada punto de combinacin de bienes, correspondera una tasa marginal
de transformacin, la cual, conjuntamente con las condiciones
marginales de sustitucin entre productos, dictara una nica
asignacin de bienes entre W y R, estrechamente relacionada con una
determinada combinacin de produccin. Todos estos nuevos puntos
pueden ser representados grficamente, tal como se hizo con P2 y R,
y la unin entre ellos formara una nueva curva que se denomina
27
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Frontera Total de Posibilidades de Utilidad. Esta nueva frontera
o lmite se identifica en la figura 2-9, con la lnea gruesa VV.
Hemos visto hasta ahora los requisitos que deben cumplirse para
alcanzar la Eficiencia Econmica de Consumo, de Produccin y de
Consumo y Produccin. Las soluciones eficientes pueden obtenerse
tambin mediante el funcionamiento de un sistema de mercado
competitivo: Los productores, guiados por el deseo de maximizar
beneficios, adoptarn el mtodo de produccin que minimice los costos,
cumpliendo as con la condicin de eficiencia en la produccin. Adems,
producirn aquellos bienes que los consumidores desean ms como lo
indica el precio que dichos bienes tienen en el mercado. Por su
parte los consumidores asignarn sus respectivos presupuestos entre
los productos de forma que las tasas marginales de sustitucin se
igualen con sus precios, cumplindose la condicin de eficiencia en
el consumo. Para maximizar su beneficio los vendedores igualarn el
coste marginal con el ingreso marginal, lo que bajo condiciones
competitivas, tambin igualar el coste marginal con el precio o
ingreso medio. As tambin se cumple la ltima condicin. Resumiendo,
el ptimo de Pareto se obtendr automticamente, sin la intervencin
del gobierno, si las siguientes condiciones como un todo se
cumplen: 1.- Universalidad de la maximizacin: maximizacin de
ganancias de la empresa, del ingreso de cada dueo de factor de la
produccin y de la utilidad de cada consumidor - quien a su vez debe
ser visto tambin, como propietario de factores de la produccin-.
2.- Competencia, tanto en el mercado de factores como el de bienes.
Si se satisfacen estas dos condiciones, entonces: A.- Todos los
precios de los factores se ajustarn a aquellos niveles donde la
oferta iguale a la demanda. B.- Cada empresa har los ajustes
necesarios en la combinacin de los factores de manera que el
ingreso marginal del producto de cada factor sea igual a su precio.
C.- El precio de cada mercanca equiparara la oferta con la demanda.
D.- Cada empresa ajustara su produccin de manera que el costo
marginal sea igual al precio. E.- El precio de los productos ser
igual al costo marginal y al costo medio, cuando la produccin se
ajusta a nivel industrial. 3.- Transparencia: perfecto conocimiento
por parte de los consumidores, de las cualidades de los bienes para
satisfacer sus necesidades; de los productores, las tecnologas de
produccin disponibles y de la productividad de los factores; de los
dueos de los factores de la produccin, las mejores oportunidades
para el empleo de los mismos. 4.- Pleno empleo. 5.- Ausencia de
externalidades.
DISTRIBUCION PTIMA DE LA RENTA Como ya hemos dicho, la
determinacin del punto final de equilibrio del modelo competitivo,
depende de la ndole de las funciones de produccin, de utilidad y de
las 28
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
ofertas iniciales de los factores o recursos. Dados estos
elementos, existe una relacin nica, tanto de precios de bienes como
de factores, que satisfarn al mismo tiempo, las restricciones
presupuestarias de los consumidores y agotaran cada uno de los
mercados de bienes y factores. Este equilibrio determinar qu
cantidad de cada bien debe producirse, cmo producirse y
distribuirse entre los integrantes de la sociedad. Es importante
destacar que por cada asignacin eficiente de recursos -ptimo de
Pareto- existe asociada a ella, una y slo una distribucin de la
renta. Es bastante dudosa que la distribucin de la renta resultante
del equilibrio competitivo en el sentido paretiano, pueda ser
considerada como ptima por la sociedad desde el punto de vista de
su funcin de bienestar social. La seleccin de aquella distribucin
de la renta considerada por la sociedad como ptima, dentro del
cuadro de posibilidades que brinda las mltiples situaciones del
equilibrio paretiano, puede ser resuelta solamente a travs del
proceso poltico. En los regmenes democrticos, la toma de
decisiones, presumiblemente, refleja el consenso de la sociedad o
mejor dicho, las funciones de bienestar social. Por lo tanto, una
importante actividad que justifica la intervencin gubernamental es
aquella orientada a conciliar el actual estado de distribucin de la
riqueza, con aquel definido por la funcin de bienestar social. La
Funcin de Bienestar Social y el conflicto Eficiencia-Equidad (3) Se
entiende por distribucin ptima de la renta al esquema de
distribucin que la sociedad considera como ms equitativo, conforme
ha sido expresado por la funcin de bienestar social (A. Bergson
1938). Esta funcin, puede ser definida como la resultante del
consenso alcanzado -a travs del proceso poltico- por los miembros
de la sociedad sobre el bienestar relativo de sus integrantes. Ella
no puede ser observada ni medida, su valor instrumental reside,
como en cualquier modelo, en la habilidad de organizar nuestros
pensamientos. Ahora bien, la consiguiente distribucin de la renta,
producto de una asignacin eficiente de recursos en el sentido de
Pareto, bien pudiera no ser considerada ptima desde el punto de
vista de las preferencias de la sociedad. En tal sentido, la accin
gubernamental ser necesaria para modificar el estado de distribucin
de la renta. La conciliacin del estado actual de distribucin de la
renta definido por el mercado con aquel definido por la funcin de
bienestar social, pone en evidencia el conflicto que surge entre
los criterios de equidad y eficiencia. Veamos esto. El significado
de los conceptos de eficiencia y equidad puede ser ilustrado
mediante el empleo de la frontera total de posibilidades de
utilidad y la funcin de bienestar social, herramienta conceptual
que introduce formalmente a la equidad dentro de los problemas de
asignacin de recursos. En la figura 2-10 que se muestra ms
adelante, se identifican tanto la frontera de posibilidades de
utilidad GG, como la funcin de bienestar social W,1 2 i i
W = W (U, U....U...) donde U, se refiere a los niveles de
utilidad de la isima persona. Convencionalmente se ha admitido que,
cualquier modificacin o cambio que desplace a la economa de un
punto ineficiente en sentido Paretiano, tal como "d", hacia un
punto eficiente u ptimo de Pareto como "a", "b" o "c", sobre la
frontera total de posibilidades de utilidad, mejora la eficiencia
de la economa. Ello es posible gracias a que los ganadores podran
compensar a los perdedores con transferencias de ingresos y
continuar siendo gananciosos. Pueden ser consideradas como
decisiones basadas slo en el criterio de eficiencia, todas aquellas
acciones o polticas que involucren movimientos desde "d" a
cualquier punto sobre la curva GG. Figura 2-10: Conflicto
Eficiencia-Equidad
29
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
Sin embargo, un movimiento a lo largo de la frontera total de
posibilidades de utilidad, digamos de "a" hacia "b", no puede ser
juzgado desde los niveles de eficiencia. En estricto sentido
Paretiano, ambos puntos son igualmente eficientes. Cualquier juicio
que se emita slo podr ser realizado desde el punto de vista de la
equidad; esto es, sopesando los cambios relativos de utilidad de
los seores A y B. Comoquiera, que hay envuelto comparaciones
interpersonales de utilidad, el anlisis econmico por si slo es
insuficiente para aportar soluciones, que si estn al alcance de los
juicios de valor. Como podemos observar, las decisiones sobre la
asignacin de recursos en el sector pblico, son tomadas algunas
veces con la mente puesta en la equidad, como por ejemplo cuando se
utiliza el sistema tributario para redistribuir el ingreso. Para el
caso de dos personas, A y B la funcin de bienestar social puede ser
representada por las curvas W1, W2, W3 y W4, cada una de ellas
indicando niveles superiores de bienestar social. El punto "a" de
la figura 2-10 podra ser el mximo bienestar social alcanzable por
la sociedad, o el optimum optimorum. Socialmente,"b" es preferido a
"c". Si la asignacin de recursos realizada por el mercado nos sita
en el punto "c", una poltica redistributiva del ingreso del seor A
hacia el seor B, podra ser recomendable, especialmente cuando se
tiene en mente alcanzar eventualmente el punto "a". Sin embargo,
una poltica de transferencias de recursos financiada por medio de
impuestos progresivos, a la larga, adems de crear distorsiones en
la economa (afectara al nivel de empleo, ahorro, inversin y
crecimiento econmico), reducira el potencial de redistribucin,
impidiendo un movimiento a lo largo de la curva GG. Esto es, a
medida que se redistribuye el ingreso, la eficiencia podra ser
sacrificada en aras de la equidad, ya que la economa podra
dirigirse de "c" hacia "d", lo que significara un ms alto nivel de
bienestar social W2, mayor que el que exista en "c" W1. Si se
imprime un mayor nfasis en la poltica de redistribucin, podra
desviar a la economa del punto "d" hacia el punto 30
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
"e", lo cual no seria recomendable, porque no slo se habra
perdido la eficiencia, sino que se veran reducidos los niveles
relativos de bienestar de los seores A y B.
31
CAPTULO II: EL ANLISIS DE LA ECONOMIA PRIVADA
NOTAS AL CAPTULO II (1) DUE, John, et al., Government Finance:
Economics of the Public Sector. Ed. Irwin, 7ed. Ill. 1981. pp.
11-20, 20-22. (2) FERGUSON, C.E., et al., Microeconomics Theory
Ed.Irwin. 5 ed. USA 1980. pp.421-430, 443-450. (3) BOADWAY, Robin
and WILSAIN, David, Public Sector Economics, Ed. Little, Brown, 2
ed. Boston 1984, pp. 31-32 -FISCHER, Steven et al. Economa. 2ed.
Mac Graw Hill. pp. 221-241; 500-519; 8-13 -CALL, Steven et al.
Micoeconoma. Ed. Grupo editorial Iberoamrica. Pp. 501521; 421-425
-ROSEN, Harvey. Public Finance. Ed. Irwin/Mac Graw Hill USA. 1995
Chapter 4
32
III BIENES PBLICOS La primera de las causas del fracaso del
mercado que mencionramos en el capitulo I, como responsable de que
ste no pudiere alcanzar el ptimo de Pareto, es la existencia de
ciertos bienes destinados a satisfacer necesidades pblicas; los
cuales, no pueden ser divididos o repartidos individualmente entre
las personas. A diferencia de naranjas, automviles, etc., que si
pueden ser adquiridos separadamente por quines quieran que sean,
estos bienes, a los cuales se les conoce con el nombre de Bienes
Pblicos, slo pueden ser consumidos colectivamente -esto es, juntos
e indivisibles- por la sociedad como un todo. CARACTERSTICAS DE LOS
BIENES PBLICOS La principal caracterstica de los bienes pblicos es
el carcter colectivo de sus beneficios, resultante ste de la
imposibilidad de atribuirlos por separado a los individuos. Una vez
que son hechos disponibles, se ofrecen conjuntamente a todos los
miembros de la sociedad por igual. Consecuentemente, el consumo de
una persona no reduce la cantidad disponible para las otras; por lo
tanto, no ser necesaria la apropiacin individual para obtener
beneficios de ellos -an cuando no es posible dividirlos en unidades
que puedan venderse por separado-. Existen otras dos caractersticas
ntimamente relacionadas (1). 1.- NO RIVALIDAD en el consumo: el
consumo que de ellos haga una persona no disminuye la cantidad
disponible para otras. En otras palabras, el costo marginal
generado por un consumidor adicional del producto es cero. Por
ejemplo, el trfico de los barcos frente a un faro marino, no
disminuye la utilidad obtenida por los otros barcos. En cierto
sentido, los bienes pblicos no son consumidos en stricto-sensu,
sino disfrutados. Otros ejemplos de bienes pblicos, incluyen las
seales de televisin: un nuevo televidente del canal 7 no debilita
la seal recibida por otros televidentes del mismo canal. De la
misma forma que nuevos inmigrantes pueden beneficiarse de los
niveles de educacin pblica a cero costo. La administracin de
justicia, control de inundaciones, servicio metereolgico, polica,
alumbrado pblico, etc., constituyen ejemplos adicionales de bienes
pblicos, cuyo consumo es a la vez conjunto y simultneo. 2.-
INDIVISIBILIDAD: no existe el medio de excluir a nadie de los
beneficios de un bien pblico. La defensa nacional es el clsico
ejemplo de bien pblico. Los beneficios en forma de proteccin contra
una invasin extranjera o de la toma del territorio extranjero
recaen en forma indivisible en toda la comunidad y no puede
excluirse a nadie de los mismos. En tanto que la defensa nacional y
otros bienes pblicos, no pueden empaquetarse y distribuirse
separadamente a los miembros de la comunidad, y adems, en tanto
nadie puede ser excluido de sus beneficios, no existe manera para
que puedan ser vendidos a especficos individuos a determinados
precios. Por tanto, no se les aplica el principio de exclusin (2)
atribuible a los bienes privados. En el supuesto dado que los
bienes pblicos pudieran ser comprados individualmente, su produccin
seria cero o muy pequea, comparada con el nivel ptimo deseable por
la sociedad; por lo tanto habra subproduccin de ellos, ya que su
costo seria sensiblemente mayor al de los beneficios privados
resultantes. En caso de que la defensa nacional fuese proporcionada
por personas privadas, algunos podran adquirir armas, otros
guardaespaldas, pero ninguno tendra los recursos suficientes como
para formar un ejrcito capaz de defender al pas de una 33
CAPTULO III: BIENES PBLICOS
invasin extranjera. En consecuencia, la empresa privada no puede
producir los bienes pblicos; ellos deben ser provistos y
financiados por el Estado. Las caractersticas de no rivalidad e
indivisibilidad, permiten clasificar todas las formas posibles de
bienes o servicios (3):
______________________________________________________ Exclusin
No-exclusin _______________________________________________________
Rivalidad Bienes privados Serv. pb. mixtos No-rivalidad Serv. pb.
Mixtos Bienes pblicos
______________________________________________________ Un bollo de
pan de trigo (arepa) representa un tpico ejemplo de los
innumerables bienes privados. Por supuesto no podrn acceder a l,
sino aqullos que paguen el respectivo precio; pero adems, el
consumo que se haga de esa unidad, impedira que otros puedan
beneficiarse de ella. En el caso de los bienes pblicos puros, como
hemos expresado arriba, no existe forma ni manera de excluir a
nadie de sus beneficios, y el consumo que de ellos se haga, no har
disminuir las disponibilidades existentes para el resto de la
sociedad. El tradicional ejemplo de un servicio colectivo puro es
la defensa nacional. Ambas propiedades, no rivalidad e
indivisibilidad, estn presentes en su provisin. Los denominados
servicios pblicos mixtos, identificados por la no rivalidad y la
posibilidad de exclusin, son numerosos y variados: transporte
colectivo; electricidad, agua, telfonos, gas, etc.; educacin;
salud; etc. En cuanto a los servicios pblicos mixtos connotados por
la rivalidad en el consumo y la imposibilidad de la exclusin, son
particularmente raros. Se trata de servicios en los cuales, el
consumo que se haga de ellos, excluye automticamente el disfrute
por cualquier otra persona. El ejemplo socorrido en este caso,
eminentemente ilustrativo y pedaggico y sin ningn valor real, es el
de la polinizacin de las flores por las abejas. Apicultores y
cultivadores de flores se benefician por igual de la miel y la
polinizacin, sin que ninguno de ellos pueda ser excluido. Aunque,
las abejas y las flores, constituyen bienes rivales, ya que, nuevos
apicultores o cultivadores de flores, pueden entrar libremente en
el mercado, y en consecuencia competir con los ya existentes. En
determinadas circunstancias, los bienes pblicos pueden ser
provistos por una cooperacin voluntaria, sin necesidad de
intervencin gubernamental. Por ejemplo, un pequeo grupo de vecinos
tiene la iniciativa de construir un parque infantil en un terreno
abandonado de su urbanizacin. Al igual que 'esta y otras
iniciativas similares emprendidas por las denominadas asociaciones
de vecinos (ronda policial, parques y jardines, mantenimientos de
calles, etc.), nos encontramos frente al problema de quin no quiere
cooperar, pero, por la naturaleza de los servicios provistos
(bienes pblicos) no puede serle denegado el disfrute de los
beneficios que estos servicios proporcionan. En la medida en que el
nmero de personas involucrado aumenta, el comportamiento humano
traduce una menor responsabilidad individual frente a los otros.
Por ello, si existe un marcado deseo de un bien pblico, el
gobierno, el cual representa la organizacin de la sociedad civil,
debe intervenir, proporcionando el servicio y garantizando adems,
su financiamiento. LA PTIMA PROVISIN DE LOS BIENES PUBLICOS PUROS
(4) Este anlisis fue originalmente concebido por Paul Samuelson
(1954-1955), y las conclusiones que de l se obtengan son conocidas
como las condiciones de Samuelson. El problema de la provisin y
financiacin ptima de los bienes pblicos se analiza mejor en un
mundo compuesto por dos individuos, los seores A y B, y dos bienes,
uno pblico G y otro privado X. 34
CAPTULO III: BIENES PBLICOS
Como X es un bien privado normal, es divisible para el consumo;
es decir, la cantidad de X consumida por el seor A no puede ser
consumida por el seor B y viceversa. El consumo total de X debe
dividirse entre lo que consume el seor A y lo que consume el seor
B. Esto puede enunciarse formalmente por la condicin de que Xa + Xb
= X, representando Xa y Xb las cantidades del bien privado X
consumidas por los seores A y B respectivamente. Como G es un bien
pblico puro, no es divisible para el consumo. Por eso, el "consumo"
del seor A no reduce la cantidad del bien pblico G disponible para
el "consumo" del seor B. Como la cantidad disponible de G no puede
dividirse entre los miembros de la sociedad, los seores A y B deben
consumir en comn la cantidad G puesta a su disposicin. Adems, como
la cantidad total G est disponible por igual para el consumo de
cada persona, en cierto sentido es consumida por todos de manera
igualitaria. Esto puede enunciarse formalmente por la condicin Ga =
Gb = G, representando Ga y Gb las cantidades consumidas por los
seores A y B respectivamente. Comoquiera que no hay necesidad de
distinguir entre la cantidad del bien pblico producido y consumido
por cada individuo, no habr porque identificar con los subndices a
y b el consumo de G. La condicin arriba enunciada, caracteriza el
consumo simultneo de los bienes pblicos. Ambas personas "consumen"
el servicio de una misma cantidad fsica G. Esto no significa que
cada persona tenga la misma preferencia por G o reciba la misma
utilidad de l. Ambos bienes, pblico y privado son producidos de
acuerdo a sus respectivas funciones de produccin y al empleo de
factores. Por el lado de la produccin, no hay ninguna diferencia
entre una economa que produzca X y G, y aquella que produce dos
bienes privados tal como se vio en el capitulo II. El diagrama o
caja de produccin de Edgeworth puede ser usado para obtener las
mismas condiciones de eficiencia en la produccin, al igual que se
hizo en un mercado de dos bienes privados. Esto es, las relaciones
marginales de sustitucin tcnica entre dos factores para la
produccin del bien X y del bien G deben ser las mismas. Dado que
las condiciones de eficiencia en la produccin permanecen
inalterables, ellas pueden ser perfectamente satisfechas por un
sector privado competitivo que produzca tanto al bien privado como
al bien pblico, vendiendo los bienes privados a los consumidores, y
los bienes pblicos al sector pblico. Por lo tanto, la existencia de
bienes pblicos no implica su produccin pblica, slo su provisin
pblica puede ser requerida. Nuestro problema analtico es semejante
al expuesto en el capitulo II. Suponemos que la curva de
posibilidades de produccin de la sociedad est dada, as como tambin
los gustos de los seores A y B. El problema consiste en determinar
las condiciones necesarias para asegurar la optimalidad de Pareto o
sea producciones relativas eficientes del bien privado X y del bien
pblico G. En la figura 3-1 que se presenta en la siguiente pgina
podemos representar en su parte superior la curva PP o curva de
posibilidades de produccin, la cual indica las distintas
combinaciones del bien X y del bien G, dadas las cantidades
disponibles de factores y la tecnologa de produccin. El problema se
complica empero, porque no podemos trazar el habitual diagrama de
caja de Edgeworth que refleja diversas cantidades de consumo de los
dos bienes por los dos individuos, puesto que suponemos que ambos
"consumen" la misma cantidad del bien pblico G. Por eso, en lugar
de deducir el lmite de posibilidades de utilidad y las condiciones
relacionadas, necesarias para la eficiencia, lo estableceremos en
forma directa. Tanto A como B se benefician del consumo del bien
privado como del bien pblico, por lo tanto podemos trazar sus
respectivos mapas de indiferencia para cada uno de ellos. La parte
superior de la figura 3-1 muestra el mapa de curva de indiferencias
del seor A desde el origen Oa, mientras que en el fondo del mismo
diagrama se observa el mapa de curvas de indiferencias del seor B
desde el origen Ob. Para obtener las condiciones de la optimalidad
de Pareto, partimos de un punto de utilidad arbitrario del seor A y
hallamos aquella combinacin de recursos que maximice el nivel de
utilidad del seor B. Al proceder as, determinaremos las condiciones
necesarias para la eficiencia y un cierto punto sobre el lmite de
posibilidades 35
CAPTULO III: BIENES PBLICOS
de utilidad. Si elegimos un nuevo nivel diferente para el seor A
y repetimos el ejercicio, podramos deducir otro punto en el lmite
de posibilidades de utilidad y as trazar por fin el lmite total de
posibilidades de utilidad. Supngase que la curva de indiferencia II
representa el nivel de utilidad para el seor A. Cualquiera
combinacin de G y Xa que deje a A inalterada su satisfaccin es
permitida. Nuestra primera tarea ser hallar aquellas combinaciones
de G y Xb disponibles para B, que sean consistentes tanto con las
combinaciones de produccin de G y X, como con las combinaciones
disponibles para A de G y Xa Figura 3-1: Equilibrio general de
bienes pblicos y privados
(para mantener A en II). Consideremos un punto sobre PP, tal
como C. La produccin de G correspondiente a ese punto OaE, puede
ser consumida por A y B simultneamente, puesto que es un bien
pblico. La produccin de X es EC, la cual debe ser dividida entre A
y B. Para mantener al seor A en el nivel de utilidad II, este
requiere ED cantidades de X, quedando CD para B, que no es ms que
la distancia vertical entre la curva de posibilidades de produccin
PP y la curva de indiferencia II. Procediendo de la misma manera,
podemos obtener cualquiera combinacin de X y G disponible para el
seor B, restando verticalmente II de PP. As, la curva de
posibilidades de consumo del seor B puede deducirse, dado el
consumo del seor A a lo largo de la curva de indiferencia II. La
curva de posibilidades de consumo de B est representada por TT en
la parte inferior de la figura 3-1. El mximo nivel de utilidad que
el seor B puede alcanzar es aquel en que su curva de indiferencia
JJ es tangente a la curva TT (Y'), lo que supone una produccin del
bien pblico equivalente a OaGo (=ObGo), y del bien privado de OaF,
de la cual OaZ es consumida por A y ZF (=ObY) es consumida por B.
Qu podemos inferir con respecto a las condiciones necesarias para
la eficiencia en esos puntos de consumo y produccin? Un estudio de
la figura 3-1 indica que, en el punt
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