LIBRO DIARIOLIBRO DIARION1DEBEHABER10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO175000012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES95000020MERCADERIAS275000025MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y RESPUESTOS76000033INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS285000019ESTIMACION DE CUENTAS COBRANZA DUDOSA5750029DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS12550039DEPRECIACION ACUMULADA54000042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES96000050CAPITAL480000058RESERVAS LEGALES72000059RESULTADOS ACUMULADOS1857000233INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS96000040TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR17280042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES1132800360COMPRAS684000060.1MERCADERIAS590000060.3MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y RESPUESTOS94000040TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR123120042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES8071200420MERCADERIAS590000025MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y RESPUESTOS94000061VARIACION DE SUMINISTROS684000061.1MERCADERIAS590000061.3MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y RESPUESTOS940000562GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES98100062.11SUELDOS Y SALARIOS90000062.71ESSALUD8100040TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR19800040.31ESSALUD8100040.32ONP11700041REMUNERACIONES YPARTICIPACIONES POR PAGAR78300041.11SUELDOS Y SALARIOS694GASTOS DE ADMINISTRACION 58860095GASTOS DE VENTAS39240079C.I.C.C.G.981000741REMUNERACIONES YPARTICIPACIONES POR PAGAR70470040TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR17820010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO882900810EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO90000045OBLIGACIONES FINANCIERAS900000963GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS97500063.530000063.61ENERGIA ELECTRICA52500063.63AGUA Y TELEFONO15000064GASTOS POR TRIBUTOS17500065OTROS GASTOS DE GESTION27000065.3SUSCRIPCIONES9500065.91DONACIONES17500040TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR17500042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES97500046CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS2700001094GASTOS DE ADMINISTRACION 85200095GASTOS DE VENTAS56800079C.I.C.C.G.14200001140TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR17500042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES97500046CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS27000010EFECTIVO Y EQUIVANTE DE EFECTIVO14200001212CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES1935200040TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR295200070VENTAS1640000013COSTO DE VENTAS= INV. INICIAL+COMPRAS-INV. FINAL69COSTO DE VENTAS5500000COSTO DE VENTAS $5,500,000.0020MERCADERIAS55000001462GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES7500062.91CTS68VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES132306019ESTIMACION DE CUENTAS COBRANZA DUDOSA58056029DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS17100039DEPRECIACION ACUMULADA57150041REMUNERACIONES YPARTICIPACIONES POR PAGAR750001594GASTOS DE ADMINISTRACION 83883695GASTOS DE VENTAS55922479C.I.C.C.G.1398060AMORT=S.INC/NCUOTAS TRIM$56,250.00CONSTANTE1645OBLIGACIONES FINANCIERAS22500067GASTOS FINANCIEROS16312510EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO388125N CUOTASALDO INICIALINTERES 5%AMORTIZACIONCUOTA A PAGARSALDO FINAL171$900,000.00$45,000.00$56,250.00$101,250.00$843,750.0097GASTOS FINANCIEROS1631252$843,750.00$42,187.50$56,250.00$98,437.50$787,500.0079C.I.C.C.G.1631253$787,500.00$39,375.00$56,250.00$95,625.00$731,250.00184$731,250.00$36,562.50$56,250.00$92,812.50$675,000.0059RESULTADOS ACUMULADOS1207050TOTAL$163,125.00$225,000.00$388,125.0044CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS, DIRECTORES Y G.74280050CAPITAL4642501944CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS, DIRECTORES Y G.74280010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO7428002011INVERSIONES FINANCIERAS84000067GASTOS FINANCIEROS4200010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO8820002197GASTOS FINANCIEROS4200079C.I.C.C.G.420002240TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR143000040.111IGV75000040.171IMPUESTO A LA RENTA680000TOTAL DE CTA POR PAGAR$10,164,000.0041REMUNERACIONES YPARTICIPACIONES POR PAGAR25000042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES813120067GASTOS FINANCIEROS42500010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO102362002397GASTOS FINANCIEROS42500079C.I.C.C.G.4250002410EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO17256700TOTAL DE CTA POR COBRAR$20,302,000.0012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES172567002518SERVICIOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS25000010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO2500002665OTROS GASTOS DE GESTION12500018SERVICIOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS1250002794GASTOS DE ADMINISTRACION 7500095GASTOS DE VENTAS5000079C.I.C.C.G.1250002861VARIACION DE EXISTENCIAS122000061.3MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y RESPUESTOS25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y RESPUESTOS12200002994GASTOS DE ADMINISTRACION 73200095GASTOS DE VENTAS48800079C.I.C.C.G.1220000TOTAL9504002095040020957828207428009426722277279895 040 020

LIBRO MAYORLIBRO MAYOR10111218191)$1,750,000.00$882,900.007)20$840,000.001)$950,000.00$17,256,700.0024)25)$250,000.00$125,000.0026)$57,500.001)8)$900,000.00$1,420,000.0011)12)$19,352,000.00$580,560.0014)24)$17,256,700.00$388,125.0016)$20,302,000.00$17,256,700.00$250,000.00$125,000.00$638,060.00$742,800.0019)$882,000.0020)$10,236,200.0022)$250,000.0025)

$19,906,700.00$14,802,025.00$840,000.00

20252933391)$2,750,000.00$5,500,000.0013)1)$760,000.00$1,220,000.0028)$125,500.001)1)$2,850,000.00$540,000.001)4)$5,900,000.004)$940,000.00$171,000.0014)2)$960,000.00$571,500.0014)$1,700,000.00$1,220,000.00$296,500.00$3,810,000.00$1,111,500.00$8,650,000.00$5,500,000.00

40414244452)$172,800.00$198,000.005)7)$704,700.00$783,000.005)11)$975,000.00$960,000.001)19)$742,800.00$742,800.0018)16)$225,000.00$900,000.008)3)$1,231,200.00$175,000.009)22)$250,000.00$75,000.0014)22)$8,131,200.00$1,132,800.002)7)$178,200.00$2,952,000.0012)$954,700.00$858,000.00$8,071,200.003)$742,800.00$742,800.00$225,000.00$900,000.0011)$175,000.00$975,000.009)22)$1,430,000.00$9,106,200.00$11,139,000.00$3,187,200.00$3,325,000.00

465011)$270,000.00$270,000.009)$4,800,000.001)585960$464,250.0018)$720,000.001)18)$1,207,050.00$1,857,000.001)3)$6,840,000.00$270,000.00$270,000.00$5,264,250.00$720,000.00$1,207,050.00$1,857,000.00$6,840,000.00

616263646528)$1,220,000.00$6,840,000.004)5)$981,000.009)$975,000.009)$175,000.009)$270,000.0014)$75,000.0025)$125,000.00$1,220,000.00$6,840,000.00$1,056,000.00$975,000.00$175,000.00$395,000.00

676869707916)$163,125.002014)$1,323,060.0013)$5,500,000.00$16,400,000.0012)$981,000.006)22)$425,000.00$1,420,000.0010)$42,000.00$1,398,060.0015)$630,125.00$163,125.0017)$42,000.0021)$425,000.0023)$1,323,060.00$5,500,000.00$16,400,000.00$125,000.0027)$1,220,000.0029)949597$5,774,185.006)$588,600.006)$392,400.0017)$163,125.0010)$852,000.0010)$568,000.0021)$42,000.0015)$838,836.0015)$559,224.0023)$425,000.0027)$75,000.0027)$50,000.00$630,125.0029)$732,000.0029)$488,000.00$3,086,436.00$2,057,624.00

BALANCE DE COMPROBACIONBALANCE DE COMPROBACIONRAZON SOCIAL: INVERSIONES Y MARKETING S.A. N CUENTADENOMINACIONSUMA MAYORSALDOSAJUSTESEST.SIT.FINANCIERAEST.RES.POR NATURALEZAEST.RES. POR FUNCIONDEBEHABERDEUDORACREEDORCARGOABONOACTIVOPASIVOGASTOINGRESOGASTOINGRESO10$19,906,700.00$14,802,025.00$5,104,675.00$5,104,675.0011$840,000.00$840,000.00$840,000.0012$20,302,000.00$17,256,700.00$3,045,300.00$3,045,300.0018$250,000.00$125,000.00$125,000.00$125,000.0019$638,060.00$638,060.00$638,060.0020$8,650,000.00$5,500,000.00$3,150,000.00$3,150,000.0025$1,700,000.00$1,220,000.00$480,000.00$480,000.0029$296,500.00$296,500.00$296,500.0033$3,810,000.00$3,810,000.00$3,810,000.0039$1,111,500.00$1,111,500.00$1,111,500.0040$3,187,200.00$3,325,000.00$137,800.00$137,800.0041$954,700.00$858,000.00$96,700.00$96,700.0042$9,106,200.00$11,139,000.00$2,032,800.00$2,032,800.0044$742,800.00$742,800.000.00.045$225,000.00$900,000.00$675,000.00$675,000.0046$270,000.00$270,000.000.00.050$5,264,250.00$5,264,250.00$5,264,250.0058$720,000.00$720,000.00$720,000.0059$1,207,050.00$1,857,000.00$649,950.00$649,950.0060$6,840,000.00$6,840,000.00$6,840,000.0061$1,220,000.00$6,840,000.00$5,620,000.00$5,500,000.00-$120,000.0062$1,056,000.00$1,056,000.00$1,056,000.0063$975,000.00$975,000.00$975,000.0064$175,000.00$175,000.00$175,000.0065$395,000.00$395,000.00$395,000.0067$630,125.00$630,125.00$630,125.0068$1,323,060.00$1,323,060.00$1,323,060.0069$5,500,000.00$5,500,000.00$5,500,000.00$5,500,000.0070$16,400,000.00$16,400,000.00$16,400,000.00$16,400,000.0079$5,774,185.00$5,774,185.00$5,774,185.0094$3,086,436.00$3,086,436.00$3,086,436.00$3,086,436.0095$2,057,624.00$2,057,624.00$2,057,624.00$2,057,624.0097$630,125.00$630,125.00$630,125.00$630,125.00TOTAL$95,040,020.00$95,040,020.00$39,320,045.00$39,320,045.00$11,274,185.00$11,274,185.00$16,651,675.00$11,525,860.00$11,274,185.00$16,400,000.00$11,274,185.00$16,400,000.00RESULTADO DEL EJERCICIO$5,125,815.00$5,125,815.00$5,125,815.00TOTAL$16,651,675.00$16,651,675.00$16,400,000.00$16,400,000.00$16,400,000.00$16,400,000.00

ASIENTOS DE CIERREASIENTOS DE CIERRE

DEBEHABERVIENEN$95,040,020.00$95,040,020.003061VARIACION DE EXISTENCIAS$5,500,00061.1MERCADERIA69COSTO DE VENTAS$5,500,0003179$5,774,18594$3,086,43694$2,057,62497$630,1253270$16,400,00080$16,400,000

3361$400,00061.180$5,500,00060$5,900,00060.13480$10,900,00082$10,900,0003582VALOR AGREGADO$2,195,00060COMPRAS$940,00060.3MATERIALES AUXI.SUMINISTROS61VARIACION DE EXISTENCIAS$280,00061.3MATERIALES AUXI.SUMINISTROS63GASTOS DE SERVICIOS$975,0003682VALOR AGREGADO$8,705,00083EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION$8,705,0003783EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION$1,231,00062GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES$1,056,00064GASTOS POR TRIBUTOS$175,0003883EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION$7,474,000311600084RESULTADOS DE EXPLOTACION$7,474,0003984RESULTADOS DE EXPLOTACION$1,718,06065OTROS GASTOS DE GESTION$395,00068VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVO$1,323,0604084RESULTADOS DE EXPLOTACION$5,755,94085RESULT. ANTES DE PARTI. E IMPUEST.$5,755,9404185RESULT. ANTES DE PARTI. E IMPUEST.$630,12567GASTOS FINANCIEROS$630,1254285RESULT. ANTES DE PARTI. E IMPUEST.$5,125,81589DETERM. DE RESULT DEL EJERCICIO$5,125,8154389DETERM. DE RESULT DEL EJERCICIO$1,717,14887PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJA$256,29188IMPUESTO A LA RENTA$1,460,8574487PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJA$256,29188IMPUESTO A LA RENTA$1,460,85740TRIBUTOS Y APORTES X PAGAR$1,460,85741REMUNERACIONES Y PART. X PAGAR$256,2914589DETERM. DE RESULT DEL EJERCICIO$3,408,66759RESULTADOS ACUMULADOS$3,408,6674659RESULTADOS ACUMULADOS340,866.7058RESERVAS LEGALES$340,867404147$1,460,857.28$96,700.00$256,290.7519$638,060$137,800.0029$296,500$1,598,657.28$159,590.7539$1,111,50040$1,598,65741$159,59142$2,032,800440.045$675,00050$5,264,25058$1,060,86759$3,717,750585910$5,104,675$340,866.70$340,866.70$3,408,666.9811$840,000$720,000.00$649,950.0012$3,045,30018$125,000$1,060,866.70$3,717,750.2820$3,150,00025$480,00033$3,810,000TOTAL $196,087,950$196,087,950$16,554,975.00$16,554,975.000.00.0

EST. RESLT. POR NATURALEZADistibuidora Pacfico S.A.ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015( POR NATURALEZA)VENTAS NETAS$16,400,000.00(-) COMPRA DE MERCADERIAS$5,900,000.00(-) VARIACION DE MERCADERIAS$400,000.00-$5,500,000.00MARGEN COMERCIAL$10,900,000.00(-) CONSUMO(-) GASTOS Y SERVICIOS PRESTADOS POR 3-$2,195,000.00VALOR AGREGADO$8,705,000.00(-) GASTO DE PERSONAL$1,056,000.00(-) GASTO POR TRIBUTOS$175,000.00-$1,231,000.00EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION$7,474,000.00(-) OTROS GASTOS DE GESTION $395,000.00(-) VALUACION Y DET. DE ACTIVO Y PART.$1,323,060.00-$1,718,060.00RESULTADO DE EXPLOTACION$5,755,940.00(-) GASTOS FINANCIEROS-$630,125.00RESULT. ANTES DEL IMP. Y PART.$5,125,815.00(-) PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES (5%)$256,290.75(-) IMP. A LA RENTA (30%)$1,460,857.28-$1,717,148.03RESULTADO DEL EJERCICIO$3,408,666.98

EST. RESULT. X FUNCIONDistibuidora Pacfico S.A.ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015( POR FUNCION)VENTAS NETAS DE MERCADERIAS$16,400,000.00(-) COSTO DE VENTAS-$5,500,000.00UTILIDAD BRUTA$10,900,000.00(-) GASTO DE VENTAS$3,086,436.00(-) GASTO DE ADMINISTRACION$2,057,624.00-$5,144,060.00UTILIDAD OPERATIVA$5,755,940.00(-) GASTOS FINANCIEROS-$630,125.00UTILIDAD ANTES DEL IMP. Y PARTI.$5,125,815.00(-) PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES (5%)$256,290.75(-) IMPUESTO A LA RENTA (30%)$1,460,857.28-$1,717,148.03RESULTADO DEL EJERCICIO$3,408,666.98

BALANCE GENERALDistribuidora Pacfico S.A.ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015( EN NUEVO SOLES)ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTE10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO$5,104,675.00OBLIGACIONES FINANCIERAS$168,75011INVERSIONES FINANCIERAS$840,000.00CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES$2,032,800.0012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES NETAS$2,407,240.00OTRAS CUENTAS POR PAGAR$1,758,248.0318SERVICIOS CONTRATADOS POR ANTICIPADOS$125,000.0020EXISTENCIAS$3,333,500.00TOTAL PASIVO CORRIENTE$3,959,798TOTAL ACTIVO CORRIENTE$11,810,415.00PASIVO NO CORRIENTEACTIVO NO CORRIENTEOBLIGACIONES FINANCIERAS$506,25033INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO$2,698,500.00TOTAL PASIVO NO CORRIENTE$506,250TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE$2,698,500.00PATRIMONIOCAPITAL$5,264,250.00RESERVA LEGAL$1,060,866.70RESULTADOS ACUMULADOS$3,717,750.28TOTAL PATRIMONIO$10,042,866.98

TOTAL ACTIVO$14,508,915.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO$14,508,915.00

0.0NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

1) CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETA)12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALE$3,045,300.0019(-) ESTIM. CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA-$638,060.00TOTAL$2,407,240.002) EXISTENCIAS20MERCADERIA$3,150,000.0025MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS$480,000.0029(-) DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS-$296,500.00TOTAL$3,333,500.003) INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO33INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO$3,810,000.0039(-) DEPRECIACION ACUMULADA-$1,111,500.00TOTAL$2,698,500.004) IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONESPARTICIPACIONES$256,290.75(+) IMPUESTO A LA TENTA$1,460,857.28TOTAL X PAGAR DEL PERIODO$1,717,148.035) 0TRA CUENTAS POR PAGARTRBUTOS POR PAGAR$1,598,657.28REMUNERACIONES POR PAGAR$159,590.75CTA POR PAGAR ACCIONISTAS 0.0TOTAL$1,758,248.03

GRAFICOS ABANZADOSYZZONASVENTAS PROMEDIO POR VENDEDORVENDEDORESNORTE1256.522SUR137515ESTE85024OESTE140018LITORAL200026CENTRO74514