ISTITUTO COMPRENSIVO “GAUDENZIO FERRARI” … · Proseguire nell’azione di alfabetizzazione informatica per alunni, lavorando e operando ... • Progetto Pilota di Educazione

ISTITUTO COMPRENSIVO “GAUDENZIO FERRARI”

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RELAZIONE DEL DIRIGENTE SCOLASTICO

SULL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA

E SUI RISULTATI CONSEGUITI IN RELAZIONE AGLI OBIETTIVI PROGRAMMATI PREMESSA

Il Piano dell’Offerta Formativa, adottato dal Consiglio d’Istituto nella seduta del 24 novembre 2011 sulla base della proposta del Collegio dei Docenti, formulata in data 17 novembre 2011, si sviluppava attraverso le attività e i progetti elencati, rivolti al raggiungimento degli obiettivi ritenuti prioritari per le esigenze di completezza e coerenza rispetto al compito dell’Istituzione Scolastica. Di seguito si riportano tali obiettivi, le attività e i progetti attraverso cui si è cercato il loro raggiungimento e una valutazione tecnica relativamente all’efficacia educativa e didattica e al gradimento degli utenti e degli insegnanti. DAL PIANO DELL’OFFERTA FORMATIVA AL PROGRAMMA ANNUALE

� Costituire uno staff d’Istituto, un insieme di coordinatori orientati al servizio dell’efficacia

e dell’efficienza

� Far circolare informazioni unificate, chiare, non equivocabili, migliorando la rete di distri-

buzione e diffusione delle comunicazioni interne, per rapidità e chiarezza

• Collaboratori del Dirigente Scolastico personale docente • Coordinatori di ordine e di plesso personale docente • Funzioni strumentali al POF personale docente • Commissione POF personale docente • Incarichi specifici personale ATA

Le attività svolte dallo staff di Presidenza e le competenze specifiche sviluppate dal personale ATA hanno consentito il coordinamento di tutte le parti costitutive del Piano dell’Offerta Formativa e del Programma Annuale ad esso legato: gli aspetti amministrativi-finanziari, organizzativi-gestionali, educativi-didattici, le relazioni con il territorio, dopo attenta analisi da parte dell’Ufficio di Presidenza (Dirigente Scolastico, Collaboratori del Dirigente Scolastico, Funzione strumentale alla gestione del POF, DSGA), sono stati delegati a figure interne all’Istituzione Scolastica, accertatene le competenze, al fine di semplificare le procedure, accelerare i tempi di realizzazione, massimizzare i risultati. Le spese sostenute per retribuire l’impegno del personale sono state sostenute con i fondi disponibili all’Aggr. 02, Voce 01, con particolare riferimento al Fondo dell’Istituzione Scolastica.

� Rendere coesa l’azione dei docenti, attraverso la reciproca conoscenza (programmi di la-

voro, percorsi di formazione e aggiornamento comuni...)

� Costruire percorsi didattici disciplinari di valutazione comuni, strutturati in orizzontale e

costruire curricoli disciplinari verticali

� Garantire i momenti di raccordo pedagogico, curricolare ed organizzativo tra i diversi or-

dini scolastici

• Percorsi di formazione tutto il personale • Dipartimenti disciplinari personale docente • Commissioni per la Continuità tra ordini personale docente • Progetto “Accoglienza” e progetti di continuità Scuole dell’Infanzia e Primaria • Verticalizzazione curricoli Scuole Primaria e Secondaria • Progetto “Gemellaggio” Scuola dell’Infanzia • Progetto “La strada di domani” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Invito al Latino” Scuola Secondaria di primo grado

L’Istituto ha impegnato risorse umane e finanziarie in notevole quantità al fine di migliorare la quali-ficazione del proprio personale e, conseguentemente, di aumentare il valore del servizio prestato, attraverso costanti e frequenti momenti di confronto interni e con realtà esterne all’Istituzione: a

I.C. “G. Ferrari”

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tale scopo si è confermata l’adesione a Re.Form, rete per la formazione del personale, ed è stato predisposto ed attuato un ampio programma di formazione e aggiornamento che ha interessato tutti gli ordini scolastici, con una partecipazione complessiva per oltre 2400 ore di presenza. Per la retri-buzione di tali attività si è fatto riferimento ai finanziamenti previsti dalla Legge 440/97 per gli esperti esterni e al Fondo dell’Istituzione Scolastica per il personale interno. Particolare attenzione è stata posta agli obiettivi specifici dell’orientamento per gli alunni della Scuo-la Secondaria di primo grado: sono state sviluppate attività in tutte le classi dell’ordine scolastico, maggiormente approfondite nelle classi terze nel corso del primo quadrimestre. Ci si è avvalsi, in questo caso, della collaborazione di esperti interni ed esterni nell’ambito del progetto in rete Ad_agio, finanziato dalla Regione Piemonte. Gli effetti dell’iniziativa intrapresa potranno essere valu-tati solo al termine degli anni scolastici che seguiranno sulla base degli esiti ottenuti dagli ex alunni nelle Scuole Secondarie di secondo grado scelte, ma, poiché il progetto si è sviluppato per il quarto anno consecutivo, i risultati delle esperienze precedenti depongono a favore della bontà dell’azione svolta.

� Proseguire nell’azione di informatizzazione diffusa per docenti e alunni

� Proseguire nell’azione di alfabetizzazione informatica per alunni, lavorando e operando

per migliorare le dotazioni della scuola in termini hardware e software

� Proseguire nello sforzo di annullare/accorciare le distanze fisiche tra i quindici plessi con

tutti i mezzi possibili (nuove tecnologie, incontri di scambio, confronto su temi o problemi)

• Funzione Strumentale per le Tecnologie Multimediali • Gruppo di lavoro dei Referenti per l’Informatica

Nell’esercizio finanziario in esame, a causa della mancanza di stanziamenti dedicati, non si è potuto provvedere al potenziamento delle attrezzature informatiche presenti nelle aule speciali (fatto salvo per le donazioni da parte di enti ed associazioni di genitori) e ci si è preoccupati del mantenimento in piena efficienza dei macchinari presenti; in tal senso, sono stati utilizzati esperti interni ed esterni, i cui compensi sono stati sostenuti con il Fondo dell’Istituzione Scolastica e con avanzi di amministra-zione di cui all’Aggr. 01. L’adesione al progetto LIM Lavagna Interattiva Multimediale ha però consentito, senza oneri a carico dell’istituzione Scolastica, di dotare alcune aule di questo nuovo strumento (oltre a quelle già esi-stenti nelle Scuole Secondarie di primo grado dell’Istituto) per il quale è stato elevato l’indice di gra-dimento di alunni e docenti. L’adesione al progetto è stata rinnovata per l’anno 2012 per potenziare le attrezzature delle Scuole dell’Istituto di entrambi gli ordini scolastici. L’apprendimento e lo sviluppo di conoscenze, abilità e competenze informatiche, inoltre, procedono nelle attività trasversali, programmate dai docenti in sede di team e consigli di classe. È anche continuato, senza oneri a carico dell’Amministrazione, poiché previsto nell’ambito delle atti-vità funzionali all’insegnamento, il lavoro dei Dipartimenti Disciplinari che è volto a dare continuità orizzontale e verticale al curricolo d’Istituto.

� Valorizzare, promuovere e portare a sintesi l’alterità e la diversità, coltivando e svilup-

pando sinergie con le altre agenzie educative e formative presenti sul territorio

� Proseguire con percorsi didattici di accoglienza ed integrazione degli alunni stranieri nelle

attività ordinarie o con progetti specifici

� Promuovere la maturazione dell’identità personale

� Interagire unitariamente con gli Enti Locali e con il territorio in generale

• Gruppo di Lavoro sull’Handicap personale docente • Commissione Intercultura personale docente • Commissione Educazione alla salute personale docente • Visite e viaggi di istruzione tutti gli ordini scolastici • Progetto “Ad_agio” tutti gli ordini scolastici • Progetto “Il giardino delle note” Scuola Primaria • Progetto “Istruzione domiciliare” Scuole Primaria e Secondaria


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• Progetto “Interventi di sostegno e di recupero” Scuole Primaria e Secondaria • Progetto “Conta su di me” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Contrasto alla dispersione scolastica” Scuola Secondaria di primo grado • Laboratori di intercultura tutti gli ordini scolastici • Progetto “Oltre Babele” tutti gli ordini scolastici • Progetto “Imagine all the people living...” Scuole Primaria e Secondaria • Progetto “Alberi in festa” Scuole dell’Infanzia e Primaria • Progetto “Donatori, si cresce!” Scuola Primaria • Progetto “Piccoli cittadini” Scuole Primaria e Secondaria • Progetto “Consulta degli Studenti” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Consiglio Comunale dei Ragazzi” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Adottiamo un bosco” Scuola Secondaria di Fontaneto

Larga parte dei progetti tesi al raggiungimento dei predetti obiettivi sono stati realizzati in collabora-zione con Enti Pubblici (Regione Piemonte ed Amministrazioni Comunali) che hanno fornito stru-menti economici e, in alcuni casi, risorse umane; i progetti Ad_agio e Contrasto alla dispersione sco-

lastica in obbligo di istruzione sono stati elaborati in rete con altre Istituzioni Scolastiche del territo-rio, mentre Interventi di sostegno e di recupero e Conta su di me sono propri dell’Istituto. Si tratta di attività che interessano, oltre all’ambito didattico, anche la sfera sociale poiché fanno riferimento ad un’adeguata crescita dello studente-cittadino e al suo miglior inserimento nella vita quotidiana. Nell’uno o nell’altro progetto, tutti gli alunni dell’Istituto sono stati coinvolti o partecipi delle attività proposte con risultati che hanno soddisfatto famiglie, studenti e docenti.

� Garantire l’insegnamento delle lingue comunitarie dalla Scuola dell’Infanzia alla Scuola

Secondaria di primo grado, dai cinque anni ai quattordici anni

• Progetto “Baby English” Scuola dell’Infanzia • Progetto “Moi aussi je parle Français” Scuola Primaria • Progetto “Lingua viva in classe” Scuole Primaria e Secondaria

Il progetto Baby English è rivolto agli alunni di cinque anni della scuola dell’Infanzia e sviluppato in collaborazione con esperti esterni con costi per lo più coperti dai contributi delle Amministrazioni Comunali per l’Ampliamento dell’Offerta Formativa. Il progetto Lingua viva in classe vede la parteci-pazione di docenti madrelingua nel corso di un determinato numero di lezioni di inglese per ciascu-na classe; vengono precedentemente concordati gli obiettivi didattici da perseguire e le modalità di intervento. L’attività è stata realizzata utilizzando le competenze in merito di British Intitutes e fi-nanziata con le assegnazioni effettuate dal MIUR (Legge 440/97) e dalle Amministrazioni Comunali.

� Consolidare, ampliare, approfondire conoscenze, intese come il sapere

• Progetto “Animazione alla lettura” Scuola dell’Infanzia • Progetto “Creare storie” Scuola Primaria • Progetto “Incontro con l’autore” Scuole Primaria e Secondaria • Progetto “Fumettomania” Scuola Secondaria di primo grado

Il progetto Biblioteca si pone trasversalmente rispetto agli obiettivi che il POF fissa nella program-mazione d’Istituto. Raccoglie attività che coinvolgono larga parte dei docenti e trova il suo apice nel sottoprogetto “Incontro con l’autore”, indirizzato, con differenti modalità, a tutti gli alunni. Non mancano opportunità per conoscere e far conoscere la produzione di materiali da parte dei giovani dell’Istituto e non, attraverso la partecipazione ad iniziative e concorsi. Le rilevanti spese del proget-to sono state sostenute da finanziamenti pubblici (Legge 440/97) e privati (donazioni di associazioni di genitori ed enti).

� Consolidare, promuovere delle abilità, intese come il “saper fare”, cioè il sapere, le ragioni

e le procedure di questo fare (attività di drammatizzazione, musicali, di educazione moto-

ria)


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� Promuovere attività rivolte allo “star bene a scuola e nella vita” con particolare attenzione

alle educazioni

� Promuovere la maturazione delle capacità di essere autonomi e responsabili

� Far acquisire competenze, intese come “insieme delle buone capacità che rendono una

persona capace di utilizzare conoscenze e abilità nell’affrontare le situazioni e risolvere

problemi”

• Progetto “Tempo di Natale” Scuola dell’Infanzia • Progetto “Siamo tutti campioni” Scuola dell’Infanzia • Progetto “Sale zucchero peperoncino” Scuola dell’Infanzia • Progetto “Il cibo con le favole” Scuole dell’Infanzia e Primaria • Progetto “Bambini in ascolto” Scuola Primaria • Progetto Pilota di Educazione motoria Scuola Primaria • Progetto “1, 2, 3... Minibasket” Scuola Primaria • Progetto “Il filo di Arianna” Scuola Primaria • Progetto “Galateo in mensa” Scuole Primaria e Secondaria • Progetto “MusicaInsieme” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Pomeriggio di sport” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Giochi Sportivi Studenteschi” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Sono quello che mangio” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Educazione alla sessualità” Scuola Secondaria di primo grado • Progetto “Unplagged” Scuola Secondaria di primo grado

Si tratta di attività, spesso organizzate e gestite con Enti pubblici e privati, volte all’accrescimento della consapevolezza dell’importanza di pratiche idonee alla cura della salute fisica e psicologica dell’alunno. Tali attività sono state inserite nella programmazione didattica curricolare, in particola-re in quegli ambiti che maggiormente si prestano al “fare”. Sono stati coinvolti tutti gli ordini scola-stici con differenti tematiche ed approfondimenti, in relazione all’età e alle competenze del target. Superfluo sottolineare il gradimento degli alunni e delle famiglie per questo tipo di attività. I costi relativi alla partecipazione di esperti, all’acquisto di materiali didattici di facile consumo e ad ore ag-giuntive dei docenti, sono state sostenute con i finanziamenti previsti dalla Legge 440/97 e con il Fondo dell’Istituzione Scolastica.

� Promuovere la cultura della sicurezza negli alunni e nel personale docente e non docente

� Curare l’osservanza delle prescrizioni di legge in materia di sicurezza

• Servizio di Protezione e Prevenzione personale docente • Nuclei di addetti antincendio personale docente ed ATA • Nuclei di addetti primo soccorso personale docente ed ATA • Progetto “Il bambino e la strada” Scuola dell’Infanzia • Progetto “Pedibus” Scuola Primaria • Progetto “Il patentino a scuola” Scuola Secondaria di primo grado

Necessario per norma, ma inserito con consapevolezza, l’obiettivo viene sviluppato attraverso con-tenuti che rispondono alle esigenze specifiche dell’applicazione delle leggi vigenti in materia: per-corsi di formazione sulle tematiche della Sicurezza, della Prevenzione Incendi e del Primo Soccorso con destinatari il personale e i referenti del servizio di prevenzione e protezione dei quindici plessi scolastici. È finanziato con i fondi sicurezza dell’avanzo di amministrazione e prevede spese per esperti esterni e personale interno oltre che per l’acquisto di materiale sanitario. Al progetto gene-rale si aggiungono sottoprogetti rivolti specificatamente agli alunni dei tre ordini scolastici per pro-muovere principalmente la sicurezza stradale, con un’attenzione particolare al percorso casa-scuola. È stato finanziato con i fondi per la sicurezza, avanzo di amministrazione, per le spese di materiale e con il Fondo d’Istituto, per le spese di personale.

Il Dirigente Scolastico prof. Gerardo Pedullà


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RELAZIONE DEL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI

ALLEGATA AL CONTO CONSUNTIVO PER L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2012

Il conto consuntivo per l’anno 2012 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica se-condo quanto disposto dagli art. 18, 58 e 60 del D.I. 1 febbraio 2001, n. 44, e successive modificazio-ni.

Il conto consuntivo è così composto:

• Conto finanziario (Mod. H)

• Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

• Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

• Conto del patrimonio (Mod. K) • Elenco residui (Mod. L)

• Spese personale (Mod. M)

• Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le entrate, le spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione al 31 dicembre 2012 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2012, approvato dal Consiglio d’Istituto l’8 febbraio 2012, con provvedimento n. 83, e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel Piano dell’Offerta Formativa (POF) dell’Istituzione Scolasti-ca.

RIEPILOGO DATI CONTABILI

entrate importo uscite importo entrate - uscite

programmazione definitiva

471.813,64

programmazione definitiva

322.518,73

disponibilità finanziaria da programmare

149.294,91

accertamenti

264.867,14

impegni

291.226,00

avanzo/disavanzo di competenza

-26.358,86

competenza riscossioni

residui

253.983,24

7.075,10

competenza pagamenti

residui

268.563,31

16.214,75

saldo di cassa corrente (a)

-23.719,72

somme rimaste da riscuotere

10.883,90

somme rimaste da pagare

22.662,69

residui dell’anno attivi/passivi

-11.778,79

(+) (+)

residui non riscossi anni precedenti 125.154,66

residui non pagati anni precedenti 0,00

(=) (=)

totale residui attivi 136.038,56

totale residui passivi 22.662,69

sbilancio residui (b) 113.375,87

saldo cassa iniziale (c)

90.931,49

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

(a+b+c) 180.587,64


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GESTIONE DI COMPETENZA

Totale accertamenti di competenza € 264.867,14

Totale impegni di competenza € 291.226,00

SALDO GESTIONE COMPETENZA AVANZO € -26.358,86

La programmazione iniziale è stata di € 302.314,81, mentre la programmazione definitiva a fine eser-cizio è di € 471.813,64, con una variazione in corso di esercizio di € 169.498,83. Dall’analisi delle singole voci si evince che una così grande differenza tra la previsione iniziale e la previsione definitiva è data dalle spese di personale per supplenze brevi ove, a fronte di una previ-sione di € 36.710,00, compresi oneri a carico dello Stato, si è avuta una spesa definitiva di € 126.978,10 ed un’assegnazione complessiva di € 115.798,76, con una variazione di € 79.088,76.

-€ 50.000,00

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 100.000,00

€ 150.000,00

€ 200.000,00

€ 250.000,00

€ 300.000,00

Gestione di competenza


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RIEPILOGO DELLE ENTRATE

aggregato programmazione

definitiva (a) somme

accertate (b) disponibilità

(b)/(a) %*

Avanzo di amministrazione presunto 206.946,50 0,00 -

Finanziamenti dello Stato 167.265,25 167.265,25 100,00%

Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -

Finanziamenti da Enti locali o da altre istitu-zioni pubbliche

21.524,34 21.524,34 100,00%

Contributi da Privati 72.097,77 72.097,77 100,00%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre Entrate 3.979,78 3.979,78 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

totale entrate 471.813,64 264.867,14

Disavanzo di competenza 26.358,86

totale a pareggio 291.226,00

(*)Il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risor-

se disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto.

Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto

Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2012.

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato

Previsione iniziale € 30.526,39

Variazioni in corso d’anno € 0,00

data n. decreto finalizzate

delibera CdI importo descrizione

Previsione definitiva € 30.526,39

Previsione definitiva delle sottovoci:

- nessuna -

Annotazioni: L’avanzo di amministrazione non è stato oggetto di alcuna variazione

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato






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- nessuna -

Annotazioni: L’avanzo di amministrazione non è stato oggetto di alcuna variazione

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria


Variazioni in corso d’anno € 107.714,44



21/05/2012 87 C 2.851,48 maggiori entrate

28/06/2012 91 C 50.391,41 assestamenti stato di attuazione

28/09/2012 5 E 6.091,44 variazione assegnazione stipendi per supplenze brevi

27/11/2012 6 C 37.012,48 maggiori entrate ed assestamenti

21/12/2012 13 E 6.467,00 Assegnazione MIUR per spese di funzionamento amministrativo e didattico

21/12/2012 14 E 4.900,63 Assegnazione MIUR per spese di supplenze brevi e saltuarie


Somme accertate € 157.444,93

Riscosso € 157.444,93

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


01) Budget € 137.628,42 - 02) Altri finanziamenti € 19.816,51

Annotazioni: Al budget iniziale di € 49.730,49, composta dal finanziamento per stipendi per € 36.710,00, dal funzionamento per € 8.087,99, dalla quota aggiuntiva funzionamento al 31/12/2011 € 3.199,99 e al finanziamento per la realizzazione del POF e.f. 2011 € 1.732,51, nel corso dell’esercizio finanziario sono state assegnate le seguenti integrazioni: € 79.088,76 stipendi (delibera CdI n. 87 del 21/05/2012, delibera CdI n. 91 del 28/06/2012, decreto DS n. 5 del 28/09/2012 delibe-ra CdI n. 6 del 21/11/2012 e decreto DS n. 14 del 21/12/2012), € 18.084,00 mensa scolastica (delibe-ra CdI n. 91 del 28/06/2012), € 4.074,68 integrazione funzionamento 4/12 e.f. 2011 (delibera CdI n. 6 del 27/11/2012) e € 6.467,00 finanziamento spese funzionamento amministrativo e didattico (de-creto DS n. 13 del 21/12/2012). Tutte le somme assegnate sono state incassate.

Aggr. 02 Voce 02 – Dotazione perequativa

Nessun accertamento € 0,00

Aggr. 02 Voce 03 – Altri finanziamenti vincolati



Previsione iniziale € 0,00



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Riscosso € 9.820,32



01) Dispersione € 3.953,15 - 02) Ad_agio € 2.778,80 - 03) Finanziamenti USP e URS € 3.088,37

Annotazioni: L’Istituto ha avuto un finanziamento di € 2.778,80 dalla Rete Ad_agio per il personale interno e un finanziamento di € 3.953,15 dalla Rete per il Progetto “contro la dispersione scolasti-ca” (delibera n. 91 del 26/06/2012) Gli altri finanziamenti si riferiscono a finanziamenti dell’USR per formazione personale € 1.409,76 (delibera n. 87 del 21/05/2012), per finanziamento progetti alunni stranieri art. 9 CCNL € 1.678,61 (delibera n. 87 del 21/05/2012).

Aggr. 02 Voce 05 – Fondo Aree Sottoutilizzate FAS


AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione

Aggr. 03 Voce 01 – Dotazione ordinaria


Aggr. 03 Voce 02 – Dotazione perequativa




Variazioni in corso d’anno € -4.738,40



21/05/2012 87 C -4.738,40 maggiori entrate diversa imputazione

Previsione definitiva € 0,00

Somme accertate € 0,00

Riscosso € 0,00


Previsione definitiva delle sottovoci:- nessuna

Annotazioni: Nel corso dell’esercizio finanziario è stata effettuata una diversa imputazione delle somme assegnate dalla Regione Piemonte tramite il Comune di Momo e pertanto la previsione è stata effettuata sulla voce 4/5 Comune vincolati




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AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali

Aggr. 04 Voce 01 – Unione Europea


Aggr. 04 Voce 02 – Provincia non vincolati


Aggr. 04 Voce 03 – Provincia vincolati





27/11/2012 6 C -2.164,00 maggiori entrate ed assestamenti su spese defini-tiva progetto - € 2.164,00



Riscosso € 0,00



- nessuna -

Annotazioni: La variazione si riferisce all’assestamento del finanziamento, relativo al Progetto “Ima-ge all the people living...”, rivolto all’integrazione degli alunni stranieri e delle loro famiglie, sulla spesa effettiva.

Aggr. 04 Voce 04 – Comune non vincolati


Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati





21/05/2012 87 C 4.738,40 maggiori entrate Comune fondi ass. scol. da 3/3

28/06/2012 91 C 120,00 assestamenti stato di attuazione Comune Fonta-neto rimborso spese di viaggio € 120,00

11/10/2012 101 C 955,44 maggiori entrate ed assestamenti Comune di Momo funzioni miste a.s. 2011/2012

27/11/2012 6 C 1.350,00

maggiori entrate ed assestamenti Pof 2012/2013 Comune Barengo 250,00 - Comune Cavaglietto 100,00; materiale pulizia Comune Fontaneto 1.000,00

21/12/2012 12 E 2.440,00

finanziamento Comune di Fontaneto offerta for-mativa a.s. 2012/2013 € 2.140,00 e Comune di Cavaglio offerta formativa a.s. 2012/2013 € 300,00


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Rimaste da riscuotere € 10.413,40 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


- nessuna -

Annotazioni: I finanziamenti dei Comuni sono stati agli stessi rendicontati. Devono essere ancora incassati i finanziamenti del Comune di Momo per l’assistenza scolastica regionale e i finanziamenti assegnati dal Comune di Suno per Pof a.s. 2011/2012 e per l’acquisto di materiale di pulizia.

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni


AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati





21/05/2012 87 C 1.270,23 maggiori entrate genitori contributi non vincolati da ccp postale






- nessuna -

Annotazioni: Le somme assegnate sono state interamente riscosse

Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati





28/02/2012 1 E 1.320,00 finanziamento corso di nuoto scuola dell'infanzia

28/02/2012 2 E 1.204,72 finanziamento acquisto libri progetto "Un libro per Daniele"





21/12/2012 8 E 9.800,00 finanziamento genitori viaggi di istruzione

21/12/2012 9 E 5.267,80 finanziamento genitori progetto Bibioteca


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01) Visite e viaggi € 46.509,20 - 02) Assicurazione e libretti € 9.404,85 - 03) Ampliamento offerta formativa € 8.567,49

Annotazioni: Le variazioni effettuate nel corso dell’esercizio finanziario si riferiscono al finanziamen-to da parte dei genitori di allievi della SSpg di Suno per l’esame di lingua inglese Ket sostenuto pres-so il British Institutes (delibera n. 87 del 21/05/2012), al finanziamento da parte dei genitori del cor-so di nuoto per gli alunni della scuola dell’ infanzia (decreto DS n. 1 del 28/02/2012 e delibera n. 87 del 21/05/2012), al finanziamento per acquisto libri (decreto DS n. 2 del 28/02/2012), al finanzia-mento dei genitori per il progetto “Biblioteca” (decreto DS n. 9 del 21/12/2012), a maggiori spese per visite e viaggi di istruzione ed alle quote assicurative degli alunni. Tutte le somme assegnate so-no state riscosse.

Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati





21/12/2012 11 E 500,00 contributo Veneto Banca S.c.p.A. anno 2011 - contributo Veneto Banca su convenzione cassa anno 2011



Riscosso € 500,00



- nessuna -

Annotazioni: Le somme assegnate sono state interamente riscosse

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati





21/05/2012 87 C 450,00 maggiori entrate


27/11/2012 6 C 860,00 maggiori entrate ed assestamenti






01) Assicurazione € 860,00 - 02) Ampliamento offerta formativa € 4.498,00


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Annotazioni: Le variazione hanno avuto per oggetto: le quote assicurative del personale scolastico (delibera n. 6 del 21/11/2012), un contributo dell’Associazione Andlaids € 3.000,00 e un contributo per progetto frutta nella scuola € 958,00 (delibera n. 91 del 21/05/2012), oltre al finanziamento da parte dei partecipanti esterni per corsi di formazione o incontri di lettura espressiva (delibera n. 87 del 21/05/2012).

AGGREGATO 06 – Proventi da gestioni economiche

Aggr. 06 Voce 01 – Azienda agraria


Aggr. 06 Voce 02 – Azienda speciale


Aggr. 06 Voce 03 – Attività per conto terzi


Aggr. 06 Voce 04 – Attività convittuale


AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi





21/05/2012 87 C 269,79 maggiori entrate interessi postali al 31/12/2011 € 14,42 e interessi bancari al 30/03/2012 € 255,37

11/10/2012 101 C 259,97 maggiori entrate ed assestamenti interessi al 30/06/2012 151,40 e al 30/09/2012 108,57



Riscosso € 780,68



- nessuna -

Annotazioni: Sono stati incassati interessi attivi per complessivi € 780,68. Le variazioni intervenute durante l’esercizio finanziario sono dovute agli interessi maturati sul conto corrente postale al 31/12/2011, non previsti in sede di redazione del programma annuale, e sul conto corrente banca-rio presso il tesoriere, Veneto Banca Agenzia di Momo.

Aggr. 07 Voce 02 – Rendite



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Aggr. 07 Voce 03 – Alienazione di beni


Aggr. 07 Voce 04 – Diverse





21/05/2012 87 C 2.696,78

maggiori entrate scuole per formazione € 513,00, IC Invorio rimborso 2011 € 413,33, Gite € 735,00, Erroneo pagamento € 147,45, Altro c/c postale € 888,00

11/10/2012 101 C -609,75

maggiori entrate ed assestamenti erroneo ver-samento Liceo Scientifico Borgomanero 16,25 as-sestamento su spesa P6 - € 650,00 finanziamento IC Verjus - Oleggio DD Gozzano formazione 24,00

21/12/2012 10 E 126,07 rimborso erroneo versamento: rimborso conto postale € 0,22 + rimborso Edizioni Erikson € 125,85






- nessuna -

Annotazioni: Le maggiori entrate si riferiscono al rimborso delle quote per corsi di formazione da parte di altre istituzioni scolastiche, alle gite per servizi non fruiti e al rimborso della Casa Editrice Erikson per un erroneo pagamento. La minor entrata è dovuta all’assestamento sulla spesa per il progetto in rete con l’I.C. “Verjus di Oleggio “Image all the people leaving...”.

AGGREGATO 08 – Mutui

Aggr. 08 Voce 01 – Mutui


Aggr. 08 Voce 02 – Anticipazioni



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RIEPILOGO DELLE SPESE

aggregato programmazione

definitiva (a) somme

impegnate (b) obblighi

da pagare (b/a)*

Attività 266.627,81 243.196,38 91,21%

Progetti 55.486,52 48.029,62 86,56%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 404,40 0,00 -

totale spese 322.518,73 291.226,00

Avanzo di competenza

totale a pareggio 291.226,00

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli

obblighi da pagare che l’Istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in esse-

re dall’Istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale, mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni proget-to/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale




delibera CdI tipo

conto importo descrizione

21/05/2012 87 C 2/1 650,12 maggiori entrate




28/06/2012 91 C 2/1 614,06 assestamenti stato di attuazione


28/06/2012 91 C 3/9 18.084,00 assestamenti stato di attuazione

11/10/2012 101 C 2/1 60,00 maggiori entrate ed assestamenti



11/10/2012 101 C 3/8 -20,00 maggiori entrate ed assestamenti

11/10/2012 101 C 3/12 6.900,00 maggiori entrate ed assestamenti








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21/12/2012 15 E 3/6 -117,47 storno tra voci aggregato A01

21/12/2012 15 E 4/1 117,47 storno tra voci aggregato A01


Somme impegnate € 45.379,35

Pagato € 26.605,79

Rimasto da pagare € 18.773,56 (residui passivi elencati analiticamente nel mod. L entrate)

Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 48.138,11

Residua disponibilità finanz. € 2.758,76

Le variazioni sono dovute: agli interessi maturati sul conto corrente bancario, alle assegnazioni del finanziamento da parte del Comune di Fontaneto d'Agogna per l’acquisto di materiale di pulizia, al finanziamento da parte di genitori degli alunni e da parte del personale dell’Istituto per assicurazio-ne. Gli storni si sono resi necessari per adeguare le varie voci del piano dei conti alle effettive esi-genze emerse nel corso dell’esercizio finanziario. I residui si riferiscono ad ordini non evasi da parte di fornitori per l’acquisto di materiale di pulizia, per noleggio fotocopiatrici, per manutenzione ordi-naria hardware e assistenza informatica, al pagamento delle spese postali pervenute all’Istituto al termine dell’anno finanziario e al rimborso del contributo mensa ai Comuni

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale




delibera CdI tipo


28/02/2012 1 E 3/2 1.320,00 finanziamento corso di nuoto scuola dell'infanzia

28/02/2012 2 E 2/2 1.204,72 finanziamento acquisto libri progetto "Un libro per Daniele"



21/05/2012 87 C 3/13 9.568,70 maggiori entrate




11/10/2012 101 C 2/3 -1.000,00 maggiori entrate ed assestamenti







21/12/2012 8 E 3/13 9.800,00 finanziamento genitori viaggi di istru-zione

21/12/2012 10 E 2/1 100,07 rimborso erroneo versamento

21/12/2012 10 E 2/2 26,00 rimborso erroneo versamento:


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Pagato € 50.413,69

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel mod. L entrate)



Residua disponibilità finanz € 9.100,38

Le variazioni si riferiscono alle spese per viaggi d’istruzione, al finanziamento di genitori per acquisto di libri per conto degli allievi, per libretti scolastici e corsi di nuoto.

Attività - A03 - Spese di personale




delibera CdI tipo






28/09/2012 5 E 1/1 2.136,28 variazione assegnazione stipendi per supplenze brevi

28/09/2012 5 E 1/11 3.955,16 variazione assegnazione stipendi per supplenze brevi










21/12/2012 14 E 1/1 2.688,89 assegnazione MIUR per spese di sup-plenze brevi e saltuarie

21/12/2012 14 E 1/2 491,22 assegnazione MIUR per spese di sup-plenze brevi e saltuarie

21/12/2012 14 E 1/11 1.720,52 assegnazione MIUR per spese di sup-plenze brevi e saltuarie



Pagato € 147.403,34






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Le variazioni effettuate nel corso dell’esercizio finanziario sono sostanzialmente dovute alle maggio-ri spese per supplenze brevi e saltuarie. La residua disponibilità finanziaria si riferisce per € 1.522,85 al Fondo d’Istituto, per € 9.803,19 a fondi per supplenze brevi e saltuarie, per € 246,24 a fondi per Funzioni Strumentali e per € 0,01 a fondi per Funzioni Miste.

Attività - A04 - Spese di investimento




delibera CdI tipo




Somme impegnate € 0,00

Pagato € 0,00



accertamenti assegnati € 0,00

Residua disponibilità finanz € 0,00

Nel corso dell’esercizio finanziario si è reso necessario annullare l’investimento in conto capitale pro-grammato in fase di previsione per far fronte a maggiori spese di funzionamento. Attività - A05 - Manutenzione edifici

Nessuna attività

Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria

Nessuna attività

Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale

Nessuna attività

Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi

Nessuna attività

Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale

Nessuna attività

Progetti – P1101 - P1 Star bene a scuola




delibera CdI tipo








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Pagato € 6.534,04





Tutti i sub-progetti sono stati pienamente realizzati. La residua disponibilità finanziaria ha origine dal fatto che il personale ha svolto parte delle attività nell’ambito delle ore curricolari. L’avanzo di € 1.135,82 è dato da: € 477,40 fondi per sperimentazione H (un esperto esterno impegnato nel pro-getto di sostegno agli alunni diversamente abili per l’a.s. 2011/2012 non ha ancora rendicontato e quantificato, nonostante i ripetuti solleciti, l’attività svolta e pertanto non è stato possibile assumere il relativo impegno), € 185,78 fondi assistenza domiciliare e € 466,21 fondi progetto Ad_agio.

Progetti – P1102 - P2 Star bene con il proprio corpo e la mente




delibera CdI tipo








Pagato € 3.067,10





Tutti i sub-progetti relativi all’a.s. 2011/2012 sono stati pienamente realizzati. Deve essere portato a termine il progetto per la scuola dell’infanzia “Siamo tutti campioni” per l’a.s. 2012/2013, poiché, iniziato nel novembre 2012, è terminato a febbraio 2013. La residua disponibilità finanziaria servirà a pagare il compenso all’esperto di motoria, che non è stato possibile impegnare nell’e.f. 2012.

Progetti – P1103 - P3 Continuità ed orientamento




delibera CdI tipo


28/06/2012 91 C 3/2 -1.511,64 assestamenti stato di attuazione



Pagato € 100,00



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Il progetto è stato pienamente realizzato. La variazione ha origine dal fatto che parte degli esperti esterni in sede di previsione sono stati posti a carico del Programma Annuale dell’Istituto, ma poi sono stati pagati dalla rete “Ad_agio”. Parte dei fondi non utilizzati ( € 48,19) sono stati stornati a favore del progetto “Lingue comunitarie" che presentava maggiori necessità.

Progetti – P1104 - P4 Cultura della sicurezza




delibera CdI tipo










Pagato € 6.616,20




Residua disponibilità finanz. € 454,54

Tutte le attività previste sono state realizzate. Nel corso dell’esercizio è stato necessario integrare le entrate per far fronte a spese sopravvenute. La disponibilità finanziaria residua è costituita da fondi per il funzionamento, che sono stati ritualizzati per le stesse finalità nel programma annuale 2013 .

Progetti – P1105 - P5 Cittadinanza attiva


Variazioni in corso d’anno € -364,57


delibera CdI tipo







Pagato € 259,53






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Il progetto è stato interamente realizzato. La variazione in diminuzione si riferisce a compensi a cari-co del Fondo d’Istituto liquidati con il cedolino unico. La somma stornata è stata destinata alla di-sponibilità da programmare a copertura dei residui attivi.

Progetti – P1106 - P6 Integrazione culturale




delibera CdI tipo










Pagato € 5.851,56





Il progetto di intercultura ha carattere pluriennale e per l’anno 2012 ha raggiunto gli obiettivi prefis-sati. Nel corso dell’esercizio finanziario sono state fatte variazioni per minore finanziamenti da parte della Provincia di Novara per il progetto interculturale “Image all the people leaving…” a fronte del-la spesa effettivamente sostenuta, così come per la scuola partner l’IC “Verjus” di Oleggio. La resi-dua disponibilità è stata utilizzata per la prosecuzione del progetto nell’esercizio finanziario 2013 per l’intervento di mediatori culturali.

Progetti – P1107 - P7 Lingue comunitarie






delibera CdI tipo






Pagato € 10.511,19






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Nel corso dell’anno è stato finanziato, da parte dei genitori di alcuni alunni della SSpg di Suno, l’esame Ket di lingua inglese; è stato inoltre attivato il progetto “Baby English” per la scuola dell’infanzia. Per la realizzazione del progetto si sono impiegati esperti esterni pagati dall’Istituto. Il sub-progetto “Lingua viva in classe”, rivolto agli alunni della scuola primaria e secondaria di primo grado, ha raggiunto gli obiettivi prefissati.

Progetti – P1108 - P8 Educazione all’espressività




delibera CdI tipo






Pagato € 50,00





Tutti i sub-progetti sono stati realizzati. Nel corso dell’esercizio finanziario sono stati stornati i fondi non necessari a favore della disponibilità da programmare a copertura dei residui attivi. Si tratta di avanzi del Fondo d’Istituto non utilizzato in quanto i compensi sono stati liquidati con il cedolino unico.

Progetti – P1109 – P9 Biblioteca e centro documentazione




delibera CdI tipo






21/12/2012 9 E 2/2 5.181,10 finanziamento genitori prog. Bibioteca

21/12/2012 9 E 8/1 86,70 finanziamento genitori prog. Bibioteca



Pagato € 4.279,43

Rimasto da pagare € 3.780,60 (residui passivi elencati analiticamente nel mod. L entrate)





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Il progetto ha raggiunto gli obiettivi prefissati. Le variazione si riferiscono a finanziamenti da parte di partecipanti esterni per le attività legate al progetto “Letture animate” e da parte dei genitori per il progetto “Biblioteca”. La residua disponibilità si riferisce a fondi vincolati e non vincolati dei genitori che sono stati utilizzati nel programma annuale 2013 per la continuazione del progetto.

Progetti – P1110 - P10 Formazione




delibera CdI tipo








Pagato € 6.871,44





Le variazione in più si riferiscono all’assegnazione da parte dell’USR per il Piemonte dei fondi per l’aggiornamento su progettazione specifica e a cofinanziamenti per corsi di formazione svolti in rete con altre scuole. La residua disponibilità finanziaria ha origine da progetti programmati, ma non li-quidata, nel corso dell’esercizio finanziario, ma che saranno svolti nell’esercizio finanziario 2013.

Aggregato – R - Fondo di riserva




delibera CdI tipo



Residua disponibilità finanz. € 404,40

Il fondo di riserva non è stato utilizzato.

Aggregato – Z - Disponibilità finanziaria da programmare




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delibera CdI tipo


28/06/2012 91 C 2/01 1.017,99 assestamenti stato d’attuazione

28/06/2012 91 C 5/04 3.000,00 assestamenti stato d’attuazione

28/06/2012 91 C 01/02 220,75 assestamenti stato d’attuazione



21/12/2012 11 F 05/03 500,00 maggiori entrate

21/12/2012 12 F 04/05 2.440,00 maggiori entrate

21/12/2012 13 F 02/01 6.467,00 maggiori entrate



La disponibilità da programmare al termine dell’esercizio è così composta:

voce tipologia fondi importo totali

01/02 Incarichi aggiuntivi 6.110,27

01/02 Fondo d’Istituto 87.601,96

01/02 Fondi fasce deboli 640,00

01/02 Formazione - ForTic 1.264,09

01/02 Assistenza domiciliare 3,54

01/02 Legge n.440/97 a.s. 09/10 per POF 445,46

01/02 Sperimentazione H e a.s. 2010/11 1.511,93

02/01 Arredi 15,61

02/01 Legge n.440/97 a.s. 2010/2011 per POF 1.017,99

04/05 Comune di Barengo a.s. 2012/2013 per POF 250,00

04/05 Comune Cavaglietto a.s. 2012/2013 per POF 100,00

04/05 Comune di Fontaneto a.s. 2012/2013 per POF 2.140,00

04/05 Comune Cavaglio d’Agogna a.s. 2012/2013 per POF 300,00

totale vincolato 120.465,67

01/01 MIUR (scarto) 18.846,24

01/01 MIUR Funzionamento 16,00

02/01 MIUR Funzionamento 6.467,00

05/03 Contributo Veneto Banca 500,00

05/04 Contributo Anlaids 3.000,00

totale non vincolato 28.829,24

totale disponibilità da programmare 149.294,91


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PROGETTI E PIANO DELL’OFFERTA FORMATIVA

Nel corso dell’esercizio in esame, l’Istituto ha provveduto a definire il piano dell’offerta formativa (POF), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l’efficacia del processo di inse-gnamento e di apprendimento. Le relative risultanze contabili sono riassunti nella seguente tabella:

descrizione progetto dotazione

realizzazione progetto

spesa impegnata

a fine esercizio

rapporto tra impegni

e programmato

unità

di personale coinvolto

P01 Star bene a scuola € 7.669,86 € 6.534,04 85,19% 28 interni

1 esperti esterni

P02 Star bene con il proprio corpo e la mente

€ 4.443,76 € 3.067,10 69,02% 1 interni

1 esperti esterni

P03 Continuità ed orientamento € 100,00 € 100,00 100,00% 5 interni

1 esperto esterno

P04 Cultura della sicurezza € 7.070,74 € 6.616,20 93,57% 3 interno

1 esperti esterni

P05 Cittadinanza attiva € 259,53 € 259,53 100,00% 3 interni

1 esperto esterno

P06 Integrazione culturale € 6.196,67 € 5.851,56 94,43% 10 interni

3 esperti esterni

P07 Lingue comunitarie € 10.511,19 € 10.511,19 100,00% 4 interni

3 esperti esterni

P08 Educazione all’espressività € 50,00 € 50,00 100,00% 29 interni

P09 Biblioteca e centro documentazione

€ 10.424,03 € 8.060,03 77,32% 18 interni

4 esperti esterni

P10 Progetto Formazione

€ 8.760,74 € 6.979,97 79,67% 1 interni

9 esperti esterni

TOTALE € 55.486,52 € 48.029,62 86,56%

Il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva è pari al 86,56%. L’Istituto ha realizzato una buona attività progettuale. I progetti che presentano un maggior scollamento tra previsione ed impegni, rispettivamente con un indice del 69.02% e del 77,32% sono i progetti P02 “Star bene con il proprio corpo e mente”, P09 “Biblioteca e centro di documentazione”. Tale percentuale di realizzazione è da imputarsi al fatto che parte delle attività programmate sono ancora in corso di svolgimento e non è stato possibile quantificare l’impegno entro il 31/12/2012 poiché termineranno nel corso dell’esercizio finanziario 2013.

0

20

40

60

80

100

impegni/programmazione

Indici attività

P01 P02 P03 P04 P05 P06 P07 P08 P09 P10


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SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 90.931,49

Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

253.983,24 7.075,10

totale € 261.058,34

Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

268.563,31 16.214,75

totale € 284.778,06

Fondo di cassa a fine esercizio € 67.211,77

Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio

- Residui attivi - Residui passivi

€ €

136.038,56 22.662,69

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 180.587,64

Note relative alla situazione amministrativa: Nell’anno 2012 si è avuto un avanzo di amministrazione di € 180.587,64 L’avanzo non vincolato è pari a € 36.534,89 L’avanzo vincolato è pari ad € 144.052,75

La composizione dell’avanzo è così articolata:

AVANZO ANNO 2012

aggr./att. nome vincolato non vincolato

A01 Funzionamento amministrativo generale € 185,96 € 2.572,80

A02 Funzionamento didattico generale € 7.474,04 € 1.616,34

A03 Spese di personale € 11.572,29 € 0,00

A04 Spese di investimento € 0,00 € 0,00

P01 Star bene a scuola € 1.135,82 € 0,00

P02 Star bene con il proprio corpo e la mente € 1.376,66 € 0,00

P03 Continuità e orientamento € 0,00 € 0,00

P04 Cultura della sicurezza € 0,00 € 454,54

P05 Cittadinanza attiva € 0,00 € 0,00

P06 Integrazione culturale € 345,11 € 0,00

P07 Lingue comunitarie € 0,00 € 0,00

P08 Educazione all’espressività € 0,00 € 0,00

P09 Biblioteca e centro di documentazione € 1.487,20 € 876,80

P10 Formazione € 0,00 € 1.780,77

Fon.Ris. Fondo di riserva € 0,00 € 404,40

Rigo Z Disponibilità da programmare € 120.465,67 € 28.829,24

totale € 144.052,75 € 36.534,89


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01 00 NON VINCOLATO € 36.534,89

02 00 VINCOLATO € 144.052,75

01 Budget stipendi € 9.803,19

02 Fondo d’Istituto € 108.189,63

03 Incarichi Aggiuntivi € 6.110,27

04 Funzioni Strumentali € 246,24

05 POF L 440/97 € 2.475,11

06 Sperimentazione didattica e metodologica alunni H € 1.989,33

07 Attrezzature alunni H € 146,17

08 Processo immigratorio e disagio art. 9 CCNL € 6,49

09 Fasce deboli € 640,00

10 Istruzione domiciliare € 189,32

11 Comuni per Ampliamento Offerta Formativa € 3.128,62

12 Comuni fondi per pulizia € 185,96

13 Prestito libri € 43,52

14 Progetto “Scuole Aperte” € 365,00

15 MIUR Corsi ForTic € 1.264,09

16 Progetto “Ad_agio” € 466,21

17 Progetto “Contrasto alla dispersione” € 6,43

18 Finanziamento USP per arredi € 15,61

19 Genitori per stampati € 32,26

20 Genitori per “Progetto Biblioteca” € 1.487,20

21 Genitori per viaggi di istruzione € 7.262,09

22 Comuni per funzioni miste € 0,01

In analisi il risultato dell’avanzo di amministrazione è dimostrato anche dai seguenti dati:

Gestione di Competenza

Totale accertamenti € 264.867,14

Totale impegni € 291.266,00

RISULTATO GESTIONE COMPETENZA -€ 26.358,86

Variazioni Gestione dei Residui

Minori/Maggiori residui attivi riaccertati € 0,00

Minori/Maggiori residui passivi riaccertati € 0,00

SALDO VARIAZIONI GESTIONE RESIDUI € 0,00

R I E P I L O G O

RISULTATO COMPETENZA -€ 26.358,86

VARIAZIONI GESTIONE RESIDUI € 0,00

RISULTATO AMMINISTRAZIONE ESERCIZI PRECEDENTI € 206.946,50

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2012 € 180.587,64


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STATO PATRIMONIALE

attività situazione all’1/1 variazioni situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 41.901,54 2.053,37 43.954,91

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 41.901,54 2.053,37 43.954,91

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 132.229,76 3.808,80 136.038,56

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 92.337,71 -24.825,94 67.511,77

Totale disponibilità 224.567,47 -21.017,14 203.550,33

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 266.469,01 -18.963,77 247.505,24

passività situazione all’1/1 variazioni situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 16.214,75 6.447,94 22.662,69

Totale Debiti 16.214,75 6.447,94 22.662,69

Consistenza patrimoniale 250.254,26 -25.411,71 224.842,55

TOTALE PASSIVO 266.469,01 -18.963,77 247.505,24

Note relative alla situazione patrimoniale: Dal Mod. K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta: - la consistenza patrimoniale dell’Istituto a fine esercizio, data dalla differenza tra il totale dei valori

degli elementi attivi e quello dei valori passivi, è pari ad € 224.842,55. È diminuita nel corso dell’esercizio finanziario di € 25.411,71;

- la consistenza finale dei beni inventariabili è la seguente: - Beni mobili € 19.117,14 (ex Cat. I

a);

- Materiale Didattico e Scientifico € 24.837,77 (ex Cat. IIIa).

Concorda con le risultanze dei Registri di inventario al 31/12/2012 per un totale di € 43.954,91; - i residui attivi sono pari ad € 136.550,33 (di cui € 125.154,66 verso lo Stato ed € 10.883,90 verso

Comuni e Provincia), i residui passivi sono € 22.662,69 (di cui € 76,16 verso lo Stato ed € 22.586,53 verso altri);

- la disponibilità liquida è di € 67.511,77 di cui € 67.211,77 sul deposito bancario ed € 300,00 sul de-posito postale (non è stato possibile effettuare entro il 31/12/2012 il prelievo dal conto postale in quanto i versamenti non sono stati comunicati in tempo utile alla scuola).

Per quanto riguarda la disponibilità del materiale di facile consumo è stato scaricato ai singoli plessi dell’Istituto.

16%

75%

9%

Situazione patrimoniale al 31 dicembre 2012

Totale immobilizzazioni Totale disponibilità Totale debiti


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SITUAZIONE DEI RESIDUI

I residui attivi, riportati a nuovo dalla gestione degli esercizi precedenti, corrispondono in quantità e qualità a quelli rilevati alla chiusura dell’esercizio finanziario 2011 e riportati nel conto consuntivo, ed ammontano ad € 132.229,76; sono stati riscossi per € 7.075,10, sono ancora da riscuotere € 125.154,666. Nel corso dell’e.f. 2011 non sono state effettuate radiazioni. La percentuale di incasso è pari al 5,35%. I residui passivi, riportati a nuovo dalla gestione degli esercizi precedenti, sono quelli rilevati dal con-to consuntivo dell’esercizio finanziario 2011, ed ammontano ad € 16.214,75. Nel corso dell’esercizio finanziario sono stati pagati per € 16.214,75. La percentuale di pagamento è del 100,00%.

La situazione dei residui è la seguente:

iniziali variazioni

(radiazioni) definitivi riscossi

da riscuotere

residui esercizio

totale residui

ATTIVI 132.229,76 0,00 132.229,76 7.075,10 125.154,66 10.883,90 136.038,56

iniziali variazioni

(radiazioni) definitivi pagati

da

pagare

residui

esercizio

totale

residui

PASSIVI 16.214,75 0,00 16.214,75 16.214,75 0,00 22.662,69 22.662,69

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

RESIDUI ATTIVI

MIUR

USP

USR

Provincia

Comuni

0

5000

10000

15000

20000

RESIDUI PASSIVI

Stato

Comuni

Regione

Ditte


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RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art. 19 del Regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l’attività dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più im-portanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

tipo descrizione somme

impegnate

rapporto tra tipo e totale

delle somme impegnate

01 Personale 156.731,66 53,82%

02 Beni di consumo 18.962,23 6,51%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 113.154,59 38,85%

04 Altre spese 2.215,13 0,76%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 0,00 0,00%

07 Oneri finanziari 59,44 0,02%

08 Rimborsi e poste correttive 102,95 0,04%

totale generale 291.226,00 100%

0

10

20

30

40

50

60

Personale Beni di consumoServizi da terzi Atre speseOneri straordinarie da contenzioso Beni di investimentoOneri finanziari Rimborsi


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aggr. personale beni

di consumo

servizi

da terzi altre spese rimborsi

totale

progr.ne

definitiva

(a)

somme

impegnate

(b)

b/a*100

P01 6.882,06 50,00 737,80 - - 7.669,86 6.534,04 85,19%

P02 - 75,00 4.368,76 - - 4.443,76 3.067,10 69,02%

P03 - 100,00 - - - 100,00 100,00 100,00%

P04 - 360,00 6.710,74 - - 7.070,74 6.616,20 93,57%

P05 - 43,53 216,00 - - 259,53 259,53 100,00%

P06 1.817,87 - 4.378,80 - - 6.196,67 5.851,56 94,43%

P07 - - 10.511,19 - - 10.511,19 10.511,19 100,00%

P08 - 50,00 - - - 50,00 50,00 100,00%

P09 - 5.325,60 5.011,73 - 86,70 10.424,03 8.060,03 77,32%

P10 1.293,30 - 7.451,19 - 16,25 8.760,74 6.979,97 79,67%

TOTALI 9.993,23 6.004,13 39.386,21 - 102,95 55.486,52 48.029,62 86,56%

tot. impegni 9.328,32 4.549,23 34.049,12 - 102,95

% 93,35% 75,77% 86,45% 100,00%

% impegnato su programmato

Spese pers onale impegnate 9.328,32

Totale spese impegnate 48.029,62

Spese per prestazion i di terzi impegnate 34.049,12


Spese per beni investimento impegnate 0,00


Sp es e per ben i di consu mo 4.549,23


Spese per altre spese 0,00

Totale spese impegnate 48.029,620,00%

Inc idenze p ercentuali tra alcune tipolo gie d i sp ese

19,42%

70,89%

9,47%

0,00%

19%

71%

0%

10%

Spese personale impegnate Spese per prestazioni di terzi impegnate

Spese per beni investimento impegnate Spese per beni di consumo

In particolare, i dati contabili relativi alle spese per progetti, possono essere indicizzati come segue:

Incidenze percentuali tra alcune tipologia di spese ed il totale impegnato:


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Per le Aggregazioni di Spesa i dati contabili relativi alle spese, possono essere indicizzati come segue:

aggr. personale beni

di consumo

servizi

da terzi altre spese

beni

investimento oneri rimborsi

tot. progr.ne

definitiva (a)

somme

impegnate(b) b/a*100

A01 € - € 9.134,34 € 36.321,03 2.596,88€ -€ 85,86€ -€ 48.138,11€ 45.379,35€ € 0,94

A02 € - € 8.849,87 € 50.664,20 -€ -€ -€ -€ 59.514,07€ 50.413,69€ € 0,85

A03 € 158.975,63 -€ -€ -€ -€ -€ -€ 158.975,63€ 147.403,34€ € 0,93

A04 -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€

totale

programmato € 158.975,63 € 17.984,21 € 86.985,23 € 2.596,88 € - € 85,86 € - 266.627,81€ € 243.196,38 € 0,91

totale

impegnato 147.403,34€ 14.413,00€ 79.105,47€ 2.215,13€ -€ 59,44€ € -

impegnato/

programmato 0,93€ 0,80€ 0,91€ 0,85€ 0,69€ -€


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Spese personale impegnate 147.403,34€ Totale spese impegnate 243.196,38€

Spese per prestazioni di terzi impegnate 79.105,47€ Totale spese impegnate 243.196,38€

Spese per beni investimento impegnate -€ Totale spese impegnate 243.196,38€

Spese per beni di consumo 14.413,00€ Totale spese impegnate 243.196,38€

Spese per altre spese 2.215,13€

Totale spese impegnate 243.196,38€ Spese per oneri 59,44€

Totale spese impegnate 243.196,38€ 0,02%

0,91%

Incidenze percentuali tra alcune tipologie di spese

60,61%

32,53%

5,93%

Da cui emergono, in particolare, le seguenti incidenze percentuali tra alcune tipologia di spese ed il totale impegnato:

MINUTE SPESE

La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2012 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 300,00 anticipa-to al D.S.G.A. con mandato n. 54 del 16/02/2012 è stato regolarmente restituito con apposita rever-sale n. 176 del 20/12/2012.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa), come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

61%

32%

0%

6%

0%

1%

Spese personale impegnate Spese per prestazioni di terzi impegnate Spese per beni invest imento impegnate

Spese per beni di consumo Spese per oneri Spese per altre spese


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INDICI DI BILANCIO

Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accerta-menti.

Finanziamento dello Stato =

167.265,25 = 0,63

Totale accertamenti 264.867,14

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il tota-le degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

97.601,89 = 0,37


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di ammi-nistrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti =

264.867,14 = 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 264.867,14

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di com-petenza.

Accertamenti non riscossi =

10.883,90 = 0,04


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

7.075,10 = 0,05

Residui attivi 132.229,76

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

136.038,56 = 0,34

Totale accertamenti + Residui attivi 397.096,90


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INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

98.443,31 = 0,34

Totale Impegni 291.226,00

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

45.379,35 = 0,16


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

22.662,69 = 0,08


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi =

16.214,75 = 1,00

Totale residui passivi 16.214,75

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno =

22.662,69 = 0,07

Totale impegni + Residui passivi 307.440,75

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

291.226,00 = 255,01

Numero alunni 1.142

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

45.379,35 = 39,74

Numero alunni 1.142

Il Direttore

dei Servizi Generali e Amm.vi dott.ssa Gaudenzia Delconte

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ISTITUTO COMPRENSIVO “GAUDENZIO FERRARI” … · Proseguire nell’azione di alfabetizzazione informatica per alunni, lavorando e operando ... • Progetto Pilota di Educazione