``.j Pr 27
BASBAKANLIKSermaye Piyasast Kurulu
Kunamsal Yatinmetlar Dairesi Bnkanligi
Says :12233903-225.99-E.3493 27.03.2018Konu :Fonlartn Kurul
Ucretleri hk.
TURKtYE SERMAYE P!YASALARI BtRLtUIBuyllkdere Caddesi No: 173 1.
Levent Plaza A Blok Kat:4
34394 Levent/lstanbul
Bilindigi Ozere; 6362 saytlt Sermaye Piyasasi Kanunu'nun (Kanun)
130. maddesinin OgUnctifikrasinda; "Jhracrtlar veya halka arz
edenler, Kuru! batresine gelir kaydedilmek ilzere, satt ctyaptlacak
sermaye plyasasr ararlartnin varsa nominal degerinden apgt olmamak
stzere ihracdegerinin binde ucii tutarinda iicret yatirmak
zorundadir. Yattrsm fonlartns v d gi4kenserma li vattrim
ortaklrklartntn aver avltk dDneml rin son a gilnande, net
varll&de erler 1(,i
R
v l binde beti tutartndaki ifcra izlevyen on is ins fcinde Kutru
h .ssa ma„ aty trust.. Bu ftkradabelirtilen oranlart apmamak
kaydsyla, sermaye piyasast aracinin nitelfgi, vadesf veya
ihracctssdikkate ahnmaksurettyle Kurul Karar Organs tarafindan
farklt oranlar belirlenebilir. l?akanlarKurulu altnacak scretleri
kanuni oranlartnsn iki kattnt apmamak iLrere artirmaya veya
kanunioranlarsna indirmeye yetkllfdir. " hlikm[i kapsamtndn,
111-52.1 sayth Yattrtm Fonlartna lli^kin EsaslarTebligi'nin 34,
maddesinin birinci ftkrasinda, 111-52.2 saytlt Borsa Yattrtm
Fonlartna Ili$kin EsaslarTebligi'nin 22. maddesinin birinci
fikrmsinda, IT1.52.3 sayth Gayrimenkul Yattrtm Fonlartna f
li^kinEsaslar Tebligi'nin 34. maddesinin birinci fikrasinda ve
111.52.4 sayih Giri§im Sermayesi YatirimFonlartna lli^kin Esaslar
Tebligi'nin 32. maddesinin birinci fikrasmda Kanun'un 130.
maddesinin11cUncU fikrast uyartnca takvim ytlt esas altnarak dyer
aylik dt nemlerin son i;} OnUnde fon toplamdegerinin yUzbinde be i
oraninda kurucu taraftndan hesaplanan ve portfdy saklayicisi
tarafindanonaylanan Ocretin, izleyen 10 i§ gUnU igerisinde kurucu
tarufindan Kurul Hesabina yatirilarak ilgilidekontlann ve hesaplama
tablosunun bir bmeginin Kurulumuza iledlmesi gerektigi
dlizenlenmi^tir.
Ote yandan, 07.10.2016 tarih ve 27/874 saytlt Kurulumuz
toplantisinda " Olkemizdekikurumsal yattrsmct tabani ile kolektif
yatsrsm sektorz nin geli, iminin ve giricim sermayesiyattrtm
fonlartntn tefvik edilmesinin saalanmasins teminen l;iriim
sermayesi ya t tm onlartj;k Kanun'un 130 uncu maddest kapsaminda
taper ayltk donemler igin uygulanan Kurul Qcretioraninin %0, 005
(yiizbinde bed) yerine 201 7yd indan ba layarak 2020 vthnin
sonuna_kadar %0(, ilsjhr a a ak uygulanmastna " karar
verilmi^tir.
Bu kapsamda, yatirtm fonlan, borsa yattrsm fonlart He
gayrimenkul yannm fonlan irin takvim ytltesas alinarak titer aylik
ddnemlerin son i gttnUnde fan toplam degerinin y[lzbinde be§i
oraninda Kurulticreti hesaplanmast gerekmektedir. Diger taraftan,
Kurulumuzun i-SPK.52.4 (20.06.2014 tarih ve19/614 s.k) saytlt flke
Karan olarak kabul edilen Yattnm Fonlartna lli$kin Rehber'in "Kurul
Ucreti"ba hkk 10 numarali bsltimtlnan birinci fikrmsinin (c)
bendinde yer alan "Fonun ilgili hesaplamad!nemi icerisinde katilma
paylartnt halka arz etmesi/belirli klci ve/veya kurululara tahsisli
yada nitelikli yattrtmcrlara satilmasi veya tarfiye olmast
durumunda, katilma paylartntn sattgaFhigtWr Yd4 Y. km No : Ur,
o(dlu ANKARA . Tel: (312) 21.-Xrxi, FAa fill ) 2T.-Xgt( tpia.n t .
Yun rlwx+.+ak eo,it !111{1 kA; IAaN1 AYHubi7. M.h Aak.c ati C'ad Na
: 15 $iIli 34M.7 ISTANBUL T.1. (21213)4551P(. Fakr (712) 3347600
I2MAN YARMMCISI8u belay ctdcan;k ioa Ha aIa .uul.,a L.a Retyn Na :
47.Se1?4 .A+1TS419d ..?n ?oodk76ed4ff 1FMUl.q.' ^pk.g^y,pNitpeY*tMk
n4 r *1" r 1 UMMMl k i p Munn,a fk db*rdwbiPtrrtaia
1!2
sunulmuy oldugu ganlcrin ilgili iic aylik donemdeki gun sayisina
oranr dikkate aknarak Kurul
ucreti hesaplanrr. " hukfm uyarinca,yAritu 1 ilgili hesaplama
donemi icerisinde kaWmaS
veya fonun tasflye olmasi durumunfan kattima paylarinin sati ,a
sunulmu§ oldugu gUnlerin ilgili tirayiik donemdeki gtln sayisina
orant dikkate alinarak, kistelyevm esasina gore Kurul Ucreti
hesaplanmaktadir.
Bu rerrevede, fon Kurul acretlerinin hesaplanmasi ve tahsil
edilmesine ili^kin olarak;- ilgili 3 ayin bitimini takip eden 3 ia
aano irerisinde ilgili yatinm fonunun kurucusu olan portfiiy
ytnetim *irketi veya fon hizmet biriminin olu turuIdugu kurul4
tarafrndan Kunal ucreti hesaplanmasina
ilikin verilerin "kurulkaydaalma spkgov.tr" adresine
gtinderilmcsi gercktigi,- Odenecek tutarlara ili^kin mutabakat
saglanmasinin ardindan sOz konusu tutarlann ilgili 3 ayin
bitimini takip eden en gec 8 i$ gtlntl icerisinde Kurulumuz
tarafindan takip numarasi, son Odeme tarihive banka hesap numarasi
lie birlikte ilgili portfoy yonetim ^irketine veya fan hizmet
biriminin
olu^turuldugu kundup bildirilecegi,- ilgili portfby yonetim
*irketi veya fon hizmet biriminin olu§turuldugu kurulu tarafindan
ilgili 3
ayin bitimini takip eden 10 i$ ganltlk sure igerisinde
odemelerin, bildirim yapildiktan sonra portfivybn ti 3irketini
kurueusu oldugu ttlm fonlar icin topIu olarftk (Kurulumuz
turafindan bildirilen takipnumarast He birlikte) fan kurucusu adina
yaptlmasi ve soz konusu fonlann kodlannin odemenin
yapildigidekontlarin ariklama kismina eklenmesi veya Kurulumuza
gonderilen dekontlarla birlikte imzalr ve
kaeli ayn bir sayfada belirtilmesi gerektigi,
- Yatirim fonunun tasfiye edilmesi halinde, fon katilma
paylannin satip sunulmg oldugu ganlerin
ilgili tiro aylik donemdeki San sayisina orani dikkate alinarak
hesaplanan Kurul tlcretine ili§kinodemelerin, Kurulumuzia mutabakat
saglamp, Sdeme yapilabilecegine ili^kin Kurulumuzdan teyitalinmasi
sonrasinda, Kurulumuzca ilan edilen banka hesabina fon kurucusu
veya fon hizmet biriminin
o1u rturuldugu kurulu* tarafindan fon kurucusu adina yapilmasi
gerektigi,
- 07.10.2016 tarih ve 27/874 sayrh Kurulumuz Karam uyannca
giri& sermayesi yatinm fonlari
irin 2020 yrlrnin sonuna kadar Kurul acreti ahnmayacagi,-
Yatirim fonlari, borsa yatinm fonlari veya gayrimenkul yatirim
fonlari iris hesaplanan Kurul
acretinin herhangi bir nedenle eksik hesaplandiginin tespit
edilmesi halinde, ek Kurul Ucretihesaplanmasi ve hesaplanan ek
Kurul acredne ili$kin odemelerin, Kurulumuzla mutabakat
saglanip,tideme yapitabilecegine ili$kin Kurulumuzdan teyit
alinmasi sonrasinda fon kurucusu veya fon hizmetbiriminin
olu*tunrldugu kurulu$ tarafindan fon kurucusu adina yapilmasi
gerektigi
hususlari hakkinda Birliginiz ilyesi portfby yonetim
§irketlerinin ve yatirim kurulu larininbilgilendirilmesini rica
ederim,
e-imzahdirOnur ATILLA
faire Ba^kani (T.)
F.aklltkit Yalu t 4m N+ W-00341 ANKARA. Td; (31313'Ai'K9(
F111:(312 )2Or4fJM. Iiwlwl: p 'w w SFk. p it Bilpiigc Imn+d AY
I lm6rya Mah . Aakamcajr Cad. No:15 $ilii 34267 ISTANBM.. Tel:
(2I211341"). Palo (11:) 7343LIIO UZMAN YARAIMCSI
Iii atIBo dtkimki z*ila ohy,Hw*ii IkIgc Na 61C70I7b 7S
'Y/17IF47TL7aUQa71F4^irtImaal.ay ,jepk.mr tr
klKd %•'doem3,nue. epk, a adlw o ml WIP . w ihh
do¢nd.tabilirriaia.
M
page 1page 2
