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Junta Directiva
Medellín, Febrero 2 de 2016
Aguas de Urabá S.A ESP
Aguas de Occidente
PUNTO TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la
Aprobatorio 5 Asamblea
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la
Aprobatorio 5 Asamblea
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO TEMA CARÁCTER DURACIÓN ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE
31 DE 2015 E INFORME DE REVISORÍA
FISCAL (anexo Qlicview)
Aguas de Urabá
Flujo de caja real diciembre
Contenido
Asuntos identificados
Opinión del revisor fiscal Deloitte & Touche Ltda 9
Regional de Occidente S.A. E.S.P.
Asuntos identificados durante el cierre contable
Deloitte & Touche Ltda 10
Asuntos de estados financieros
Cifras expresadas en miles de pesos colombianos
Área
Asunto observado Recomendación Comentarios de la Importanc
Administración ia
Identificamos veinte (20) Esta situación Esto se debe a
usuarios a los cuales se les representa debilidades inconsistencias en
factura a la misma de control asociadas al el pedido de
suscripción el servicio de proceso de facturación y ingreso. La
acueducto y alcantarillado carga de información del Empresa viene
con diferente categoría usuario en el sistema. adelantando
(Residencial vs Comercial – Requerimos que la filial verificaciones en
Comercial vs oficial), de esto bases de datos
cuantifique el máximo
se desprenden diferencias para identificar
error posible así como
que pueden repercutir en inconsistencias
también identifique la
dos posibles errores, es como estas y tomar
Financier Ingres cantidad de exacta de En
a os decir, que a un mismo usuarios los cuales acciones proceso
usuario se le esté facturando presentan esta correctivas.
un mayor o menor importe inconsistencia.
en su factura.
En una revisión detallada
sobre las diferencias de
tarifa por suscriptor son
de $COP 3.000
aproximadamente, solo
considerando la
evaluación de cargo fijo.
11
Asuntos de estados financieros
Cifras expresadas en miles de pesos colombianos
Comentarios
Área Asunto observado Recomendación de la Importan
Administraci cia
ón
Identificamos diferencias entre registros Sugerimos Se
contables y extracto bancario de la implementar establecerá mecanismos de comunicació cuent a de fo ndos de us os re strin gidos
Saldo s/n como se muestra registros Saldo control n con el a continuación:
Banc Tipo de Cuenta al según Diferenci preventivos y IDEA, para
o 31/12/201 extracto a
5 oportunos que recordarle la
IDE Recursos
717.194 315.596 401.599
permitan la importancia A restringidos
conciliación de la de que una
IDE Recursos - 3.442 -3.442
A restringidos
cuenta y el vez realice
Total 717.194 319.037 398.157
En
registro oportuno cualquier
proceso Financier Efectiv
de las pago nos
Esta diferencia corresponde a pagos transacciones regale
a o
realizados por el IDEA no bancarias. soporte del
contabilizados por Regional de mismo.
Occidente.
Una vez
identificada
la diferencia
se ajustó el
registro
contable por
$398.157
12
Asuntos de estados financieros
Cifras expresadas en miles de pesos colombianos
Comentari
Área
Asunto observado
Recomendación os de la Importanc
Administra ia
ción
En contraposición con la política del Dado que esta situación Pendiente
Grupo EPM para el reconocimiento de había sido reportada en respuesta de
ingresos estimados, evidenciamos nuestro memorando de la
desviaciones superiores al 5% para los recomendaciones con administració
meses de octubre y noviembre, las cuales corte al 31 de agosto, se n.
no se encuentran justificadas en la sugiere implementar el
documentación suministrada por la proceso de revisión del
entidad. estimado vs el real de
Ingreso Si la desviación supere el 5% la misma acuerdo con las políticas
Financier s debe contener los análisis de la de reconocimiento de No a estimad administración los cuales documenten las ingresos impartidas para el
Grupo EPM, con el fin de
implementad os razones de la variación.
realizar una homologación
o
Ingreso Ingreso
% de las prácticas adoptadas Mes VariaciónVariac
por el Grupo y garantizar la
Estimado Real ión
razonabilidad del estimado
Agosto -637.127 -610.325 26.802 -4% reconocido al corte del
Septiembre
-610.325 -610.261 64
0%
período.
Octubre -610.261 -573.21 37.05 -6%
Noviembre -573.21 -612.255 -39.044 7%
13
Opinión del Revisor Fiscal
Deloitte & Touche Ltda 14
ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE
31 DE 2015 E INFORME DE REVISORÍA
FISCAL (Anexo Qlicview)
Aguas de Urabá – Occidente
Flujo de caja real diciembre
Flujo de caja real a Diciembre 2015 Cifras en millones de pesos colombianos - Sede OCCIDENTE
AGUAS DE OCCIDENTE FLUJO DE CAJA (cifras en millones de pesos) PRESUPUESTADO DIFERENCIAS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE REAL VS PPTADO CAJA INICIAL 1,078 988 1,062 2,167 889 1,278
Caja inicial operación 465 875 948 705 760 -55 Inversión CDT 500 0 0 0 0 0 Caja inicial inversión 112 113 113 794 129 665 Caja inicial recursos restringidos 0 0 0 668 668
FLUJO DE CAJA DE LA INVERSIÓN Recursos recibidos de la Gobernación 0 0 1,068 0 0 0 Recursos de crédito 0 0 680 0 0 0 Financiación Anillo San J 0 0 0 0 0 0 Rendimientos financieros y retención 0 0 0 2 2 0 Traslado de Excedentes 453 30 354 -44 0 -44 Inversión en infraestructura -453 -30 -354 -215 -112 -103 Inversión Con recursos restringidos -400 -353 0 -353 Traslado para operación e impuestos 0 0 0 0 0 TOTAL FLUJO DE CAJA DE INVERSIÓN 0 0 1,348 -611 -110 -501
FLUJO DE CAJA DE OPERACIÓN
Recaudo por facturacion 712 478 578 319 652 -333 Traslado excedentes operador 0 0 0 0 0 0 Recaudo por Subsidios 34 103 0 125 38 87 Devolución de Impuestos 0 0 0 0 0 0 Otros recaudos 6 2 1 49 0 49 Costos y gastos por operación Aguas de
-369 -396 -341 -633 -500 -133 Occidente
Intereses corrientes deuda 0 -55 -94 0 -59 59 Impuesto a la renta e Impuesto al Patrimonio 0 0 0 0 0 0 Traslado de excedentes a inversión -453 -30 -354 -44 0 -44 pago de Impuestos y retenciones -20 -29 -32 -19 -19 0 TOTAL FLUJO DE CAJA OPERACIÓN -90 74 -243 -204 112 -316
SALDO FINAL EN CAJA 988 1,062 2,167 1,352 890 461
Flujo de caja real a Diciembre 2015 Cifras en millones de pesos colombianos - Sede OCCIDENTE
INDICADOR DE RECAUDO CORRIENTE EN OCCIDENTE EN EL 2015
1.200
1.000
EN M
ILES
800
600
DA
TOS
400
200
0 FEBRER
AGOST
ENERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO SEPT. OCT. NOV DIC O O
Recaudo Usuarios 521 900 428 691 537 292 924 555 712 478 578 319
Recaudo por Subsidios 54 30 14 15 54 27 67 61 34 103 0 125
Recaudo Total 574 930 442 706 591 320 991 616 746 581 578 444
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la
Aprobatorio 5 Asamblea
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la
Asamblea Aguas de Occidente
APROPIACIÓN DE UTILIDADES
Acorde con el numeral 13 del articulo vigésimo séptimo de la escritura 209 “Estatutos de la Empresa del 26 de Diciembre del 2006”, corresponde a la Junta directiva “Recomendar a la Asamblea General de Accionistas el monto de las reservas que conviene constituir y el de los dividendos a repartir en cada vigencia fiscal ”, se pone en consideración la siguiente propuesta de apropiación de utilidades.
Aguas de Occidente para la vigencia fiscal 2015 arrojó una utilidad neta después de impuestos de $1,275 millones. Para su apropiación la administración tuvo en cuenta las siguientes premisas para su presentación a la Asamblea General de Accionistas:
Revisión del marco normativo comercial y tributario que aplica para los dividendos y apropiación
de utilidades según código de comercio en sus artículos 451 al 456. Revisión del Acuerdo de Accionistas de Aguas de Occidente.
Análisis de conceptos de asesores tributarios sobre la pertinencia de liberación de reservas y
distribución de dividendos gravados y no gravados. Evaluación de la obligación de constituir las reservas ordenadas por la ley.
Revisión del Plan de Negocios de la entidad y las proyecciones del mismo.
APROPIACIÓN DE UTILIDADES
De conformidad con las anteriores premisas y teniendo en cuenta las
proyecciones financieras, los lineamientos estatutarios y las inversiones
planeadas en los municipios de influencia, se presenta la siguiente
propuesta de apropiación de utilidades:
( Cifras en Miles )
Utilidad neta del ejercicio 2015 1.275.360
Distribuidos así:
Para enjugar pérdidas de ejercicios anteriores
Constitución de Reserva Legal 10% 127.536
Constitución Reserva Fiscal ( Art. 130 E.T.) 0
Constitución Reserva Estatutarias 1.147.824 Otras Reservas 0
Neto a distribuir utilidades 2015 1.275.360
APROPIACIÓN DE UTILIDADES
SOLICITUD
La Junta Directiva de Aguas Regionales SA ESP
teniendo en cuenta sus funciones estatutarias
propone a la Asamblea General de Accionistas la
apropiación de utilidades generadas en el año 2015,
con base en la propuesta presentada.
PUNTO TEMA CARÁCTER DURACIÓN ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea
Aprobatorio 40 de Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
Declaración de Sostenibilidad
Objetivos RSE en el Cuadro de Mando Integral
Generación de valor
Clientes y
Mercado
Operaciones
Aprendizaje y
Desarrollo
Incrementar el valor para los grupos de interés.
Fortalecer las relaciones y las comunicaciones con los grupos de interés externos.
Actuar con responsabilidad social y ambiental en las zonas de influencia de los negocios.
Fortalecer las relaciones y las comunicaciones con los
grupos de interés internos.
Declaración de Sostenibilidad- Urabá
Objetivos RSE en el Cuadro de Mando Integral
Usuarios Acueducto y Alcantarillado
Acueducto
Alcantarillado
Indicador de Transparencia
Indicador de Satisfacción clientes
Índice de Gestión Ambiental (IGAE)
Concepto de gestión y resultados por parte de la Contraloría General de Medellín
Evaluación del control interno contable
Evaluación del sistema de control interno DAFP
2014 2015
57.290 61.421
42.906 45.917
63 77
59.2 53,6 56 75
79,5 En proceso
4,22 En proceso
73.4 En proceso
7%
7%
-5,6
19
Para los indicadores como la Evaluación de Control Interno, concepto de gestión y resultados por parte de la CGM sistema de control interno aún no se tienen los
resultado.
25
Declaración de Sostenibilidad Occidente
Objetivos RSE en el Cuadro de Mando Integral
Usuarios Acueducto y Alcantarillado
Acueducto
Alcantarillado
Indicador de Transparencia
Indicador de Satisfacción clientes
Índice de Gestión Ambiental (IGAE)
Concepto Fiscal y Financiera dos por parte de la Contraloría General de Medellín
Evaluación del control interno contable
Evaluación del sistema de control interno DAFP
2014 2015
14.522 15.470 7%
11.198 11.973 7%
73 88
79,0 69,3 -9,7
66 53 -13%
94 En proceso
4,53 En proceso
72,85 En proceso
Para los indicadores como la Evaluación de Control Interno, concepto de gestión y resultados por parte de la CGM sistema de control interno aún no se tienen los
resultado. 26
Informe de Sostenibilidad Logros 2015 Occidente
Mejoramiento de la continuidad en Santa Fe de
Antioquia especialmente en los fines de semana de 21
horas a 24 horas, sectores El Espinal y La Noque
aproximadamente mejorando las condiciones del
servicio a 400 usuarios aproximadamente y en San
Jerónimo, el sector de Vegas del Aurra beneficiando
100 usuarios
Estabilización de las presiones en el casco urbano de
San Jerónimo con 15 psi a 30 psi con una inversión de
$ 1.950 m (longitud total de 5,6 km)
Informe de Sostenibilidad Logros 2015 Occidente
Costos de operación con crecimiento inferior frente al de los ingresos generando
mayor eficiencia, por la atención de todos los eventos con el personal de la
empresa.
Matriz de riesgos y Plan de acción de eventos y crisis (PADEC) elaborados como
respuesta a imprevistos, para una coordinación eficaz y oportuna de los recursos de
la organización y recuperar la operatividad de la empresa en estos casos. Inicio de
implementación con la dotación de elementos de seguridad para personal de
bocatoma en Sopetran, compra de equipos de detección de extracción y detección
de gases para estación de bombeo de aguas residuales y redes de alcantarillado.
Consolidación plan comercial para el logro de metas de ingresos y clientes, con el
aprovechamiento de las sinergias y asesoría de EPM frente a los mecanismos para
vinculación de nuevos clientes en áreas de expansión y rurales, con el costeo de la
inversión por parte de los usuarios. Proyectos como el anillo san jerónimo (4 km) y
la red hacia el sector El Hato (3 km) se han ejecutad con esta figura.
Consolidación del plan de involucramiento operativo.
PUNTO TEMA CARÁCTER DURACIÓN ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
ORDEN DEL DIA
1. Verificación del quórum. 2. Lectura y aprobación del orden del día. 3. Designación Presidente y Secretario de la reunión. 4. Designación de comisionados para revisar, aprobar y firmar el acta. 5. Dictamen de Revisoría Fiscal. 6. Informe de Gestión de la Junta Directiva y de la Gerencia. 7. Presentación y aprobación de los Estados Financieros a diciembre 31 de 2015. 8. Elección de Junta Directiva. 9. Proposiciones y Varios.
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
TEMA PARA APROBACIÓN
Información Confidencial
Vicepresidencia Auditoría Corporativa
Planeación 2016
02/02/2016
Fecha de presentación en la Junta
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Contenido
1
2
3
4
Nuestro reto
Nuestras iniciativas
Nuestra planeación como Grupo
Nuestra planeación Aguas Regionales
S.A E.S.P.
Nuestro reto
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestro reto
Misión de
Auditoría interna
Mejorar y
proteger el valor
de la organización
proporcionando
aseguramiento,
asesoría y análisis
con base a riesgos
R17 R7 R8
R19 R9 R13 R26
R20 R23 R3 R25
R5 R15 R4
R14 R11 R2
R21 R16 R24 R22
R2
México
Guatemala
El Salvador Costa Rica
Panamá
7 Países Colombia
53 Empresas
14 Nacionales 39 Internacionales
262 Unidades auditables
145 Procesos
117 Proyectos Chile R1
Riesgos de Grupo +
Nuestras iniciativas
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestras iniciativas
Consolidar la
actividad de
Auditoría Interna
con alcance de
Grupo
Generar
relaciones de
confianza
Implementar D+i
para el desarrollo
de la actividad
Visión
Ser garantes de la Unidad de
Propósito y Dirección, mediante la
construcción de relaciones de
confianza, conformados por un
equipo de alto desempeño, que se
rige por el MIPP (Marco
Internacional para la Práctica
Profesional), e implementa
mejores prácticas, contribuyendo
así con el logro de los objetivos
organizacionales.
Desarrollar un
equipo de alto
rendimiento
Promover la
implementación
de los planes de
mejoramiento
Ser referentes
por nuestro
debido cuidado
profesional
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestras iniciativas
Consolidar la actividad Generar relaciones de
de Auditoría Interna confianza
con alcance de Grupo
Modelo de gestión Mayor impacto en el integral de Auditoría cubrimiento y alcance
Corporativa de las auditorias
Mecanismos de gobierno Conocimiento del negocio
Homologación de
procesos, metodología y Trabajo colaborativo con herramientas enfoque en resolver
problemas
Interacción con los
proveedores de
aseguramiento y grupos
de interés
Implementar D+i
para el desarrollo
de la actividad
Desarrollo de un
modelo de D+i
Uso de herramientas
de análisis de datos
Monitorizaciones y
auditorías continuas
0%
de
Avance
100% de Avance
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestras iniciativas
Desarrollo de un Promover la
equipo de alto implementación de los
desempeño Planes de
Mejoramiento
Desarrollo de Interacción con el área actuaciones y responsable del tema en
conocimiento de alto la organización
nivel Indicador en el CMI
Plan de formación integrado Fortalecimiento de las
actividades de
Desarrollo de seguimiento a los planes capacidades técnicas de mejora
Campaña de sensibilización
Ser referentes por nuestro debido
cuidado profesional
Adopción de mejores
prácticas a nivel
internacional
Fortalecimiento de
redes colaborativas
Participación activa
para compartir experiencias con otras
entidades
0% de Avance
100% de Avance
Nuestra planeación como Grupo
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación: Procedimiento
3.
2.
Priorización del Universo 4.
Revisión de
de Auditoría Consolidación
la alineación
del plan
1. estratégica 5.
Revisión del Aprobación
contexto del Plan
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación: Universo y cubrimiento
262 Priorización
167
Cubrimiento
126 Unidades auditables.
97 procesos y 29 proyectos.
Buscamos mayor eficiencia con:
• Trabajos conjuntos • Transferencia de conocimiento • Trabajo colaborativo • Herramientas de análisis
Capacidad 126
Renuncias
136 Unidades auditables.
48 procesos y 88 proyectos.
Razones de las renuncias:
• Falta de capacidad operativa y perfiles especializados
• Unidades auditables con mediana o baja criticidad
• Insuficiente desarrollo de
herramientas tecnológicas
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Riesgos de Grupo
Dedicación de tiempo operativo a Riesgos de Grupo +
R2
R1 R3
R7 R8 R26
R17 R4 R22 R23
R21 R14 R5 R25
R15
R19 R16
R12 R20
R11
R10 R9
R24 R13
19 Riesgos de Grupo con trabajos asociados.
45% R21 Ejecución inadecuada de los procesos y
procedimientos.
14% R22 Deficiencias en el suministro de bienes y
servicios críticos para la operación de las
empresas del Grupo
9% R3 Dificultades en la gestión de proyectos
6% R7 No disponer de un modelo de gestión de
información consecuente con las necesidades
del Grupo EPM
5% R23 Ineficiencias en la gestión de activos
4% R18 Actuaciones indebidas de cualquier
funcionario del Grupo EPM o de terceros que
implique beneficios personales o de terceros
17% Otros riesgos
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Tiempo operativo
Distribución del tiempo operativo en el Grupo
83% Aseguramiento 17% Gestión y Desarrollo +
Escribe Escribe
637 tu texto 127
tu texto aquí aquí
4% Cumplimiento
Normativo + 45
71% Procesos 546
8% Proyectos 46
6% Apoyo a la gestión 54
5% Apoyo a la operación 32
Interacción con
4% Proveedores internos
y externos de 36
aseguramiento
1% Identidad y divulgación 5
# Asignaciones
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Dedicación total a procesos y proyectos
Macroprocesos Asig. Porc.
Prestación de Servicios de Energía Eléctrica 100 16%
Abastecimiento y Administración de Bienes y Servicios 92 16%
Procesos comerciales 82 14%
Gestión Financiera 79 12%
Gestión de la Tecnología de Información 66 10%
Gestión del Talento Humano 52 8%
Prestación de Servicios de Acueducto y Saneamiento 40 6%
Implementación del mejoramiento organizacional 31 4%
Planeación Empresarial 15 2%
Prestación de Servicios Corporativos 12 2%
Gestión Jurídica 13 2%
Verificación Empresarial 11 1%
Dllo. y Gestión de Inversiones de Crecimiento Aguas/Energía 5 1%
Gestión Ambiental 7 1%
Prestación de servicios de gas natural 5 1%
Prestación de Servicios de Valor Agregado 2 1%
Gestión de Infraestructura Locativa 4 0,5%
Gestión de Relaciones 5 0,4%
Otras Unidades Auditables 16 2,0%
637 100%
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Dedicación por empresas en procesos y proyectos
Macroproceso EPM Energía Energía Aguas Aguas
Otras Total Nacional Intl. Nacional Intl.
Prestación de Servicios de Energía Eléctrica 25 55 20 100
Abastecimiento y Administración de Bienes y
Servicios 36 24 12 12 2 6 92
Procesos comerciales 21 36 11 13 1 82
Gestión Financiera 18 23 20 6 2 10 79
Gestión de la Tecnología de Información 24 19 16 5 1 1 66
Gestión del Talento Humano 20 20 9 3 52
Prestación de Servicios de Acueducto y
Saneamiento 21 17 2 40
Implementación del mejoramiento organizacional 7 7 5 7 5 31
Planeación Empresarial 5 3 2 3 2 15
Gestión Jurídica 5 6 1 1 13
Prestación de Servicios Corporativos 5 5 2 12
Verificación Empresarial 7 2 1 1 11
Gestión Ambiental 1 4 2 7
Dllo. y Gestión de Inversiones de Crecimiento
Aguas/Energía 3 1 1 5
Gestión de Relaciones 2 2 1 5
Prestación de servicios de gas natural 5 5
Gestión de Infraestructura Locativa 1 1 2 4
Prestación de Servicios de Valor Agregado 1 1 2
Otras Unidades auditables 4 11 1 16
202 223 104 69 8 31 637
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Prestación de servicios de energía eléctrica
20% Operación del sistema (GT&D*)
16% Mantenimiento del sistema (GT&D*)
15% Desarrollo de proyectos de infraestructura (GT&D*)
9% Compra de energía y transacciones en el MEM**
27% Proyectos (EPM, CHEC, CENS, DECA II)
Seguimientos, quejas y denuncias 13%
10 Empresas en las que se evalúan los procesos. Se incluye HET.
8 Riesgos de grupo. Principalmente la ejecución inadecuada de los procesos
y procedimiento y dificultades en la gestión de proyectos.
8 Equipos de auditoría. Auditoría Gestión de Negocios y Auditoría Financiera y
legal, por parte de EPM, junto a los equipos de cada filial.
* GT&D: Generación, Transmisión y Distribución. **MEM: Mercado de Energía Mayorista
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Abastecimiento y administración de bienes y servicios
62% Adquisición de bienes y servicios
13% Administración de bienes de inventario
4% Adquisición y gestión inmobiliaria
6% Proyectos: EPM: Implementación de la Cadena de
Sum., Fundación EPM: Programa Biblioteca.
15% Seguimientos, quejas y denuncias
13 Empresas en las que se evalúan los procesos
3 Riesgos de grupo, siendo el principal las deficiencias en el suministro de
bienes y servicios críticos para la operación de las empresas del Grupo
14 Equipos de auditoría. Auditoría Crecimiento y Suministros, Auditoría
Financiera y Legal y la Auditoría Gestión de Negocios, de EPM, junto a los
equipos de cada filial
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Procesos Comerciales (Energía, Aguas y Gas)
28% Relacionamiento (Atención y Fidelización)
16% Mercadeo y venta
17% Gestión de recaudo y gestión de cartera
16% Control pérdidas no técnicas
10% Facturación
7% Proyectos (Sistema info. Ccial. y Función Ccial. integrada)
5% Seguimientos, quejas y denuncias
13
Empresas en las que se evalúan los procesos.
9 Riesgos de grupo. Principalmente la ejecución inadecuada de los procesos
y procedimiento.
16 Equipos de auditoría. Todos los equipos de EPM junto a los equipos de cada
filial.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Gestión Financiera
21%
18%
14%
10%
10%
23%
3%
2%
Gestión de información Financiera de
activos Gestión contable
Gestión cuentas por pagar
Gestión Integral de
Riesgos Gestión tributaria
Flujo de caja, financiación, presupuestal y costos
Proyectos (EPM: implementación Control financiero, Fundación EPM: Implementación NIIF)
Seguimientos, quejas y denuncias
17 Empresas en las que se evalúan los procesos. Incluye TICSA, HET, ADASA,
EPO y Aguas del oriente.
9 Riesgos de grupo. Principalmente la ejecución inadecuada de los procesos
y procedimiento.
13 Equipos de auditoría. Auditoría Financiera y Legal de EPM junto a los
equipos de cada filial.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Gestión de la Tecnología de Información
48%
13%
15%
8%
1%
12%
Gestión Seguridad de TI
Diseño del servicio (Arquitectura, disponibilidad, proveedores)
Operación del servicio (Solicitudes, accesos, incidentes, eventos, problemas)
Desarrollo del servicio (Construcción, liberación,
pruebas, cambios)
Proyecto GIS en DELSUR
Seguimientos, quejas y denuncias
13
7
10
Empresas en las que se evalúan los procesos. Incluye EPO y Aguas del oriente.
Riesgos de grupo. Principalmente no disponer de un modelo de gestión de información consecuente con las necesidades del Grupo EPM y
Ataques cibernéticos
Equipos de auditoría. Auditoría Dllo. Humano y capacidades
organizacionales y Gestión y Dllo., junto a los equipos de cada filial.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Gestión del Talento Humano
27% Administración de la nómina y prestaciones sociales
18% Administración de la Compensación
15% Selección del talento humano
13% Gestión del desempeño/desarrollo del talento humano
24% Salud ocupacional, aprendizaje, servicios de salud
Seguimientos, quejas y denuncias 19%
15
9
19
Empresas en las que se evalúan los procesos.
Riesgos de grupo. Principalmente la ejecución inadecuada de los
procesos y procedimientos y la afectación de la salud y el bienestar de los funcionarios por condiciones y situaciones laborales.
Equipos de auditoría. Todas las dependencias de Auditoría de EPM y filiales.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación procesos
Prestación de Servicios de Acueducto y Saneamiento
19%
30%
12%
5%
23%
11%
Procesos EMVARIAS (Operaciones de aseo, disposición de residuos y mantenimiento equipo automotor)
Captación, potabilización, distribución primaria y secundaria de agua potable.
Desarrollo de proyectos de infraestructura agua
Recolección y Transporte de Aguas Residuales
Aguas Nacionales: PTAR Bello, EPM: Valle San
Nicolás, Parque vial del río, EMVARIAS: Vaso Altair
Seguimientos, quejas y denuncias
13 Empresas en las que se evalúan los procesos. Incluye ADASA.
7 Riesgos de grupo. Principalmente la ejecución inadecuada de los procesos y procedimientos y dificultades en la gestión de proyectos.
10 Equipos de auditoría. Auditoría Gestión de Negocios y Auditoría Financiera y Legal, de EPM junto a los equipos de cada filial.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación proyectos
Dedicación a aseguramiento de proyectos
Macroproceso Asig. Porc.
Prestación de Servicios de Energía Eléctrica 20 49%
Prestación de Servicios de Acueducto y Saneamiento 7 16%
Procesos comerciales 4 11%
Abastecimiento y Administración de Bienes y Servicios 5 11%
Gestión Financiera 3 3%
Prestación de Servicios Corporativos 1 3%
Gestión de Infraestructura Locativa 2 2%
Planeación Empresarial 2 2%
Gestión de la Tecnología de Información 1 2%
Implementación del mejoramiento organizacional 1 2%
46 100%
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación proyectos
Prestación de servicios de Energía Eléctrica
Desarrollo Integral de Ituango
38% Gestión del proyecto
31% Gestión contractual
31% Elaboración y ejecución presupuestal
3
3
Riesgos de grupo. Dificultades en la gestión de proyectos, ejecución
inadecuada de los procesos y procedimientos y deficiencias en el
suministro de bienes y servicios críticos para la operación de las
empresas del Grupo
Equipos de auditoría de EPM. Auditoría Gestión de Negocios, Auditoría
Crecimiento y Suministros y Auditoría Financiera y Legal.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación proyectos
Prestación de servicios de Acueducto y Saneamiento
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Bello
67% Gestión del proyecto
21% Gestión contractual
13% Gestión flujo de caja
2 Riesgos de grupo. Dificultades en la gestión de proyectos y deficiencias en el
suministro de bienes y servicios críticos para la operación de las empresas del Grupo
3 Equipos de auditoría. Aguas Nacionales, Auditoría Gestión de Negocios y Auditoría Crecimiento y Suministros de EPM.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación proyectos
Procesos comerciales (Energía, Aguas y Gas)
Implementación de un sistema de información
comercial en el grupo EPM - "Programa CIS"
33% Gestión del proyecto
33% Evaluación financiera
33% Sistema de información
1 Riesgo de grupo. Dificultades en la gestión de proyectos.
3 Equipos de auditoría de EPM. Auditoría Gestión de Negocios, Auditoría Financiera
y Legal y Auditoría Desarrollo Humano y Capacidades Organizacionales.
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Grupo: Dedicación proyectos
Abastecimiento y administración de bienes y servicios
Implementación de la Cadena de Suministro para
el Grupo EPM
77% Gestión del proyecto
23% Sistema de información
1
2
Riesgo de grupo. Dificultades en la gestión de proyectos y deficiencias
en el suministro de bienes y servicios críticos para la operación de las
empresas del Grupo
Equipos de auditoría de EPM. Auditoría Crecimiento y Siministros y Auditoría Desarrollo Humano y Capacidades Organizacionales.
Nuestra planeación Aguas Regionales S.A E.S.P
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Aguas Regionales S.A E.S.P: Tiempo operativo
Distribución del tiempo operativo en Aguas Regionales S.A E.S.P
84% Aseguramiento 16% Gestión y Desarrollo +
Escribe Escribe Escribe
13 tu texto2 tu texto tu texto
3 aquí aquí aquí
Cumplimiento
+ Interacción con 14%
16% Proveedores
4 Normativo internos y externos 2
70% de aseguramiento
Procesos
9
3
# Asignaciones propias
# Asignaciones Núcleo
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Aguas Regionales S.A E.S.P: Dedicación a procesos
Dedicación a procesos y proyectos en Aguas Regionales S.A E.S.P
Unidad auditable Asig. Núcleo Porc.
Procesos
Evaluaciones obligatorias 2 11%
Evaluación sistema de control interno 2 11%
Seguimiento a planes de mejoramiento 1 6%
Proveedores de aseguramiento 2 11%
Adquisición de bienes y servicios 2 2 22%
Control de perdidas no técnicas 2 11%
Administración de la Nómina y Prestaciones Sociales 1 6%
Potabilización* 1 6%
Relacionamiento con el cliente (atención cliente) 1 6%
Venta (preventa, acuerdo de venta y entrega del producto o
servicio) 1 1 11%
15 3 100%
* Regional Occidente
Planeación 2016 Auditoría Corporativa
Nuestra planeación Aguas Regionales S.A E.S.P
SOLICITUD DE APROBACIÓN
Se solicita a la Junta Directiva aprobar, en virtud del Artículo Vigésimo séptimo de los
Estatutos de Aguas de Urabá, el Plan de
Trabajo de Aguas Regionales S.A E.S.P. , para
el año 2016
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
GESTIÓN COMERCIAL CONSOLIDADO 2015
Aguas de Urabá
GESTIÓN COMERCIAL CONSOLIDADO 2015
Aguas de Urabá - Occidente
Cumplimiento plan de vinculación 2015
Cliente
s
Unid
ad
es
(m3)
Clientes AP
Clientes AR
Consumo
Vertimiento
Consumo Unitario
Vertimiento Unitario
Presupuesto diciembre 2015
Proyectado Ejecutado Diferencia Cumpl.
15,464 15,470 6 100.0%
12,060 11,973 -87 99.3%
3,211,675 3,191,576 -20,099 99.4%
1,978,681 2,001,856 23,176 101.2%
17.84 17.75-0.0899.5%
14.12 14.41 0.29 102.0%
Semáforo ingresos CMI
≥100%
>97% y <100%
≤97%
Al 31 de diciembre de 2015 contamos con 15.470 clientes al servicio de
acueducto y 11.973 al servicio de alcantarillado, con un cumplimiento del
100% y 99% respectivamente sobre los clientes proyectados al cierre del
periodo 2015.
Variación Anual 2014 - 2015
VARIACIÓN ANUAL ACUEDUCTO
Municipio Acumulado Acumulado
Variación % diciembre-14 diciembre-15
Santa Fe de 7.737 8.271 534 7%
Antioquia
San Jeronimo 3.118 3.336 218 7%
Sopetran 3.310 3.505 195 6%
Olaya 357 357 0 0%
Total 14.522 15.469 947 0
VARIACIÓN ANUAL ALCANTARILLADO
Municipio
Acumulado Acumulado Variación %
diciembre-14 diciembre-15
Santa Fe de 6.491 6.999 508 8%
Antioquia
San Jeronimo 2.333 2.457 124 5%
Sopetran 2.112 2.249 137 6%
Olaya 262 268 6 2%
La variación de usuarios
de 2015 respecto al 2014,
a nivel general fue del 7%
en los dos servicios, se
destaca el Municipio de
Santa Fe de Antioquia con
un 7% en acueducto y 8%
en alcantarillado, esto se
debió al crecimiento y
desarrollo de nuevos
proyectos urbanísticos en
el Municipio.
El municipio de Olaya no
marca en el crecimiento
por el retiro del facturador
a 14 viviendas en
acueducto y alcantarillado.
Eficiencia del Recaudo 2015
Las actividades que se desarrollaron enfocadas a concientizar al usuario en
la cultura de pago, permitieron continuar un buen comportamiento del
recaudo con respecto a las metas del 90%, logrando un promedio de 99% de
eficiencia en el recaudo al cierre del año 2015. en el mes de octubre se
dejaron de facturar 35 horas en todos los sistemas.
Cartera Total 2015
La cartera total de la Filial para el mes de Diciembre de 2015 ascendió a $
1.176.005.234, del total de la cartera el 22.8% corresponden a financiaciones
(268 millones) y el 77.1%% (907 millones) corresponden a cartera open
Saldos de Cartera 2015
En el segmento residencial los estratos
2,3 y 5 son los que tienen una mayor
participación.
Para el segmento no residencial el sector
comercial tiene la mayor participación
Indicador de reclamos procedentes Provisión Aguas 2015
Indicador de reclamos procedentes Agua Residual 2015
Quejas Imputables Provisión Aguas 2015
Quejas Imputables Agua Residual 2015
SEGUIMIENTO INVERSIONES
Aguas de Urabá - Occidente
Diciembre 2015
Operación y mantenimiento Occidente
ICO Diciembre 2015, indicadores CMI
Ejecución Meta Cumplimiento
VARIABLES Diciembre Diciembre Diciembre 2015
2015 2015
Cobertura acueducto 15.470 15.464 100,04%
Cobertura alcantarillado 11.973 12.060 99,28%
Calidad del agua 0,13% 5% 100,00%
Continuidad del servicio 99,94% 99,70% 100,24%
Pérdidas por usuario facturado 8,84 8,12 91,76%
ICO 98,42%
Cobertura AC. Se vincularon 15,470 usuarios ntinuidad. Durante el año 11se. 973r susu dos
Cober tura AL. Se ios que
IPUFIRCA. . EnLos S opaná lisist ranvincu laro nycaOayaidd de agua lasro nrelose s ICO. Durante el año 201 5 e l ICO presentviontarfectado
que al final representaron un cumplimiento eventos que ntaron este indicador y que
final repres cumplimiento del
mayoresde dist rib ución desfa sesafecro jaron enel uresum pl imient otado sinferio resd elIPUF,al
principalment e p or el indicad or del IPUF, ya q ue
del 100,04%. el año se retrasó la Durantelaafectación de la bocatoma
99,28%. Durante el ño se ret rasó la de
debid ocorre spon dier on5 %parato dos las lo srdidassis temas,técnicalos únicoscom o mua udes icip iosy
los fraude s y medido res parados influyee ntradao npara
entrada de varios proyectos en santa fe y san por fuertes y en el mes de
Sopetranproyectos en anta fe san jerónimo, m edidor esvar iosquepo t ar onpar ados I RCAy lassuper ior per d idas ll uvias0%n of uer ont écnicasOlayaquey
que el resultado n o f uera el e sperad o.
jerónimo, además de los problemas en la febrero y la rotura de tubería de en
además los pr blemla en la aducciónpo r e l
correspo nden santa ioqu ia,los inasocia dosumosenvincu lac investigació npre sencia dey
Adicionalm ente en e l mes de sept iembre se
vinculación por el aplicativo y que al final se santa fe de Antioqui que la continuidad
y l fin al se p d ie vincular com o
queapl icativor bieda ddura nteen quel l aguaa ño por se lacumulre paafectorcio nesr onha staenre dtre s.
presen tó u n da ño sob re la re d de aducció n en
pudieron vincular como clientes, debido a los durante días en el just de .
cliente s,tresb ido los s qu esept iembr eefectuaron en
meses afectando la mes d ición real de los
santa fe de Ant ioq uia du rante tres días, que
ajustes que se efectuaron en HIDRO. HIDRO.
por
el IPUF. Para el ultimo consumos y
afectó el indicadorendecontinuidad y por ende el
ICOtrimestre.Alfinalselainiciórecuperaciónelcambioendelosmeindicadoresy deun
coberturaplandedetecciónacue ductoefugasyalcantarilladoyfraudesconmejoróEPM el
COBERTURA COBERTURACONT INUIDAA LCA NTARILLAD OACUEUCTO
IRCA IPUF
12. ICO 15.620 001,
1016,00%
9,0
1512..400000
8,8 5,00% 1000, 0
0
5.2
8,6 11.800
4,00% 15.000
11.600
8,4999,0 14.800
3,00%
11.400 8,2
14.600 98
2,00%
1198,0.200
8,014.400
11.000 1,00%
14.200
7,897
97,0 10.800
14.000
7,6 0,00% DIC 96 DIC
7,4 96,0
ENE DIC
Operación y mantenimiento Occidente
ICO Diciembre 2015, otros indicadores
Ejecución Meta % de
VARIABLES Diciembre Cumplimiento Diciembre 2015
2015 Diciembre 2015
Cobertura Acueducto 99,13% 99,10% 100,04%
99,10%
Cobertura Alcantarillado 88,00% 88,64%
Agua no contabilizada 33,25% 29,08% 87,47%
69,18%
Agua no contabilizada (mes) 42,95% 29,71%
56,00%
Pérdidas por usuario facturado (mes) 12,50 7.00
Unidades Físicas Acueducto (acum) 3.191.574 3.211.777 99,37%
101,17%
Unidades Físicas Alcantarillado (acum) 2.001.856 1.978.681
99,53%
Consumo unitario promedio acueducto 17,75 17,84
Consumo unitario promedio 14,08 13,82 101,90%
vertimientos
Operación y mantenimiento Occidente Inversiones
CONSTRUCCIÓN DE LA ESTRUCTURA DE CIMENTACIÓN PARA LA INSTALACIÓN DEL
TANQUE DE ALMACENAMIENTO EL RECREO - MUNICIPIO DE SOPETRÁN – ANTIOQUIA
Losa circular en concreto, construida en el sector el recreo del municipio de Sopetrán, para
soportar tanque de almacenamiento con capacidad de 500 m3 y que suministrará agua potable
hacia la red matriz de 10 km, construida entre Sopetran y el sector la florida, con beneficio para
los sectores la Mirandita, Córdoba y la Miranda. .
Operación y mantenimiento Occidente Inversiones
CONSTRUCCION RED DE ACUEDUCTO DE EMPALME DE LOS SECTORES EL
ESPINAL Y EL PASO EN EL MUNICICPIO DE SANTA FE DE ANTIOQUIA.
Red de acueducto en polietileno de 10”, que se constituye en la segunda etapa de la red el
Espinal – el Paso – la Noque, que mejora la presiones en la zona y los indicadores de
continuidad e IPUF.
Operación y mantenimiento Occidente Inversiones
OPTIMIZACIÓN DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO DEL MUNICIPIO DE SAN
JERÓNIMO MEDIANTE LA CONSTRUCCIÓN DE LA CUARTA ETAPA DEL
CIRCUITO LETICIA-EL RINCÓN-PIEDECUESTA-LA LOMITA- SECTOR CENTRO.
Red de acueducto en pvc de 6”, que completa el cierre de esta red y que estabiliza
las presiones en el área urbana, además de habilitar el sector de Piedecuesta para el
ingreso de nuevos clientes y mejorar los indicadores de continuidad e IPUF
Operación y mantenimiento Occidente Inversiones
CONSTRUCCIÓN DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO EN LA VEREDA TAFETANES -
MUNICIPIO DE SAN JERONIMO Y SOPETRAN EN ANTIOQUIA .
Con aporte de la Gerencia de servicios públicos del departamento se construye una red de acueducto en polietileno de 6”, en el sector tafetanes para población vulnerable y que se vio
afectada por la construcción de la vía. Esta red se alimenta desde la planta de tratamiento de
agua potable de Sopetran y permitirá ampliar cobertura.
Operación y mantenimiento Occidente Inversiones
OPTIMIZACIÓN DE PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS DE OCCIDENTE
Se interviene la PTAR de santa fe de Antioquia con la construcción de cerramiento en
malla y reparación de red eléctrica. En san jerónimo se reparan los perfiles que soportan
las placas de los floculadores,,canaleta y compuertas en PTAP. En Sopetran se reparan las
luminarias de la PTAP .
Operación y mantenimiento Occidente
En el año 2016 se proyecta un incremento significativo de las solicitudes
de factibilidades y conexión a los servicios de acueducto y alcantarillado en
los municipios de occidente. La capacidad que se tiene actualmente en
Sopetran y san jerónimo para poder suministrar agua potable soporta este
año pero deberán iniciarse a mas tardar en 2017 las obras de optimización
en planta para poder cubrir la demanda que se proyecta.
Adicionalmente el área comercial es uno de los soportes de la operación y
requiere que se refuercen las acciones de atención de clientes, revisión y
cambio de medidores, detección de fugas y fraudes, reducción de cartera,
agilidad en el proceso de atención de pérdidas no técnicas, agilidad en el
proceso de vinculación de clientes en concurso con los procedimientos de
EPM, para que se puedan impactar positivamente los indicadores como el
IPUF, PQRs y mejorar la imagen de la empresa en la región a través de
todas las actividades con comunidad y grupos de interés.
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
Como va el Empalme entre las 3 regiones e involucramiento operativo con EPM
Regla de Negocio para el desarrollo de proyectos de inversión
• Esta regla aplica solo para las empresas de acueducto y alcantarillado fuera de la zona de influencia de EPM.
• El plan de inversiones de cada empresa será el que se apruebe por parte de su junta directiva independientemente de la fuente de
los recursos (Propios, ABC u otros).
• La Dirección Planeación a través de la Unidad Gestión de Infraestructura Agua y Saneamiento - UGIAS, realizará antes de la elaboración del presupuesto para el año fiscal siguiente, una propuesta de priorización de diseños y los presentará con el gerente de la filial, en la junta directiva respectiva para su aprobación. Si por alguna razón esta priorización debe cambiar, el gerente de esa filial debe promover el cambio debidamente justificado e informar a la UGIAS.
• La formulación de los proyectos tipo P estará en cabeza de la UGIAS con el apoyo de la VP P e I. Las otras inversiones que requieren
análisis de viabilidad serán realizadas por la UGIAS.
• El objetivo es construir en el menor tiempo posible los proyectos diseñados.
• Cada filial deberá contar con los recursos necesarios para contratar los diseños, construcción e interventorías de diseños y obras.
• La UGIAS realizará la supervisión de los diseños que necesiten las Otras Inversiones; en el caso de proyectos tipo P será la VP P e I. La supervisión de la construcción de las obras será responsabilidad de la Dirección Sistemas Regionales.
• La UGIAS coordinará la gestión, estrategia y táctica, para la consecución de Aportes Bajo Condición del MVCT o de donación de
otros organismos.
• La supervisión de diseños y participación de EPM en la formulación de proyectos y supervisión de la construcción de obras no
generará cobro por tratarse de un tema de Unidad de Propósito y Dirección.
GESTIONES PSMV
20 DE AGOSTO CORPOURABA,ADU EPM.
PRIMER SEMESTRE 2015
Mesas de trabajo explicando la necesidad de modificación de los psmv
15 DE SEPTIEMBRE
Presentación consejo directivo Corpourabá,
de este encuentro se nombra comisión del consejo para revisión con ADU y EPM de los psmv actuales y como podrán ser modificados de acuerdo a la norma.
11 DE JUNIO MESA DE TRABAJO, EPM,ADU,CORPOUR
ABA MADS
Se plantea necesidad
de revisión psmv y calculo de la carga
22 OCTUBRE CORPOURABA, ADU,
EPM Y COMISION CONSEJO
DIRECTIVO
se acuerda realizar requerimiento a ADU para presentar modificación del PSMV a la luz de la resolución 631 de 2015
Revisión calculo de la carga para el cobro de la tasa retributiva.
Acuerdo: caudal que entra a la planta por el porcentaje de cobertura de alcantarillado por el factor de retorno 0.85
HOY
Se recibió el requerimiento para modificación de los PSMV el día 20 de noviembre, con plazo de presentación hasta el día 11 de Febrero de 2016.
Actualmente se esta trabajando en la recopilación de la información para la
modificación.
GESTIONES PSMV
LOTE PTAR CHIGORODO SINCA GUATAPURI
Actualmente se realizaron las negociaciones con los dueños, se gestiona anticipo pactado y firma de los documentos legales
LOTE PATAR APARTADO FINCA AGUACATALA
Se realzaron las negociaciones con el propietario se llego a un acuerdo con el valor de la hectárea y se pacto un anticipo, pendiente firma de los documentos legales.
GESTIONES PSMV
LOTE PTAR MUTATA FINCA EL PIRU
Se realizaron los acercamientos con los dueños, actualmente se solicito al Incoder oficio certificando al actual dueño para proceder con la negociación
Carepa El predio para la construcción de la PTAR en el Municipio de Carepa ya fue adquirido por ADU en el año 2014, localizado en finca Carepa de propiedad del grupo Ci tropical.
Turbo El Municipio de Turbo se encuentra realizando las gestiones para delimitar lote para la PTAR dentro de un terreno que tiene actualmente por el sector de Casanova. Una vez se tenga identificado y delimitado se realizara la evaluación del mismo, para saber si cumple con las condiciones técnicas para la construcción de la PTAR.
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
Nuestra Ejecución 2015
Contenido
1
2
3
4
Cubrimiento del Universo de Auditoría
Principales Focos del Plan de Trabajo 2015
Avances Significativos
Indicadores de Desempeño 2015
Nuestra Ejecución 2015
Avances Significativos Vicepresidencia Auditoría Corporativa
Qué hemos logrado
1 Cobertura de proyectos y procesos trasversales con enfoque en riesgos críticos
2 Equipos de trabajo interdisciplinarios con mayor experiencia y con conocimientos especializados
3 Definición de los mecanismos de integración con las filiales del Grupo
4 Creación de sinergias con redes de colaboración y proveedores de aseguramiento
5 Política y lineamientos de Control oficializados en todo el Grupo EPM
6 Procesos y procedimientos de Auditoría Corporativa homologados en el Grupo
7 Plan de sensibilización y comunicación en cultura de control
Vicepresidencia Auditoría Corporativa
Nuestra Ejecución 2015
02/02/2016
Fecha de presentación en la Junta
Nuestra Ejecución 2015
Contenido
1
2
3
4
Cubrimiento del Universo de Auditoría
Principales Focos del Plan de Trabajo 2015
Avances Significativos
Indicadores de Desempeño 2015
Nuestra Ejecución 2015
Cubrimiento del universo de auditoría
unidades Auditables
Trabajos Entidad Planeados Evaluados % cumplimiento
Aguas de Occidente 11 11 100%
Nucleo Corporativo 2 2 100%
Total Aprobado JD 13 13 100%
Proceso/Unidad Auditable Planeado Ejecutado % Ejecución
Evaluación sistema de control interno 1 1 100%
Evaluación derechos de autor 1 1 100%
Evaluación control interno contable 1 1 100%
Evolución de gestión de continuidad del 1 1 100%
negocio
Contratos y compras menores 1 100%
Gestión de flujo de caja 1 1 100%
Seguimiento trabajos anteriores planes de 1 1 100%
mejoramiento
Evaluación a la gestión tributaria 1
100%
Gestión nómina y prestaciones sociales 1 1 100%
Administración de bienes de inventario 1 1 100%
Captación de agua cruda 1 100%
Atención clientes acta comercial 1 0 0%
Facturación 1 1 100%
Gestión cartera 1 0 0%
Gestión recaudo 1 0 0%
Consultoría sistema de gestión de 1 1 100%
seguridad de la información
Total 13 13 100%
No Planeado/Solicitud
No ejecutado/Reemplazado
Avance del Plan de Auditoria 2015
Principales focos del Plan de Trabajo 2015 Nivel de Riesgo Identificado en los trabajos realizados
Objetos de Impacto
Actividad realizada Recurso
Tiempo Personas
Reputación Ambiente Información Calidad Financiero
Evaluación Control Interno
Contable 2014
Evaluación Derechos de
Autor 2014
Evaluación Sistema de
Control Interno 2014
Evaluación Continuidad del
Negocio 2014
Evaluación de Contratos y
compras menores
Evaluación de Gestión de
flujo de caja
Seguimiento a planes de
Mejoramientos
Bajo Medio – Baja prob. Medio – Alta prob. Alto
Principales focos del Plan de Trabajo 2015
Nivel de Riesgo Identificado en los trabajos realizados
Objetos de Impacto
Actividad realizada Recurso
Tiempo Personas
Reputación Ambiente Información Calidad Financiero
Evaluación a la gestión
tributaria
Evaluación Administración
de la Nómina y Prestaciones
Sociales
Evaluación Administración de
bienes de inventario
Evaluación Captación de
agua cruda
Evaluación Facturación
Consultoría sistema de
gestión de seguridad de la
información
Bajo Medio – Baja prob. Medio – Alta prob. Alto
Nuestra Ejecución 2015
Principales focos del Plan de Trabajo 2015
Resultados Relevantes
UNIDAD
AUDITABLE PRINCIPALES OPORTUNIDADES DE MEJORA NIVEL 1
Abastecimiento y • Mejora en cuanto al cumplimiento normativo y la documentación soporte de los procesos contractuales administración de • Definir controles para la interventoría de contratos y falta del manual de interventoría
bienes y servicios • Mejorar el control de estudios de mercado
• Aguas de Occidente no se cuenta con un análisis de impacto en el negocio producto de la interrupción de actividades claves de la
organización
Gestión de la • No se cuenta con fondo de reservas para el uso durante crisis e incidentes.
tecnología de • Mejorar el desarrollo y aplicación de herramientas de TI
información • Fortalecimiento del gobierno corporativo de TI para facilitar la aplicación de lineamientos y políticas dadas por el núcleo Corporativo de
EPM
• El nivel de madurez en la implementación del sistema de Gestión de Seguridad de Información en Aguas de Occidente es 1-Inexistente
• No se tienen definidos indicadores que permitan evaluar su gestión.
• Falta un medio de gestión de quejas y reclamos de los empleados.
Gestión del talento • Falta de estudios de normatividad del proceso
humano • Falta la identificación y valoración de los riesgos de procesos
• No se realiza un control administrativo por parte de los ordenadores del gasto para garantizar que el reconocimiento y pago de las horas extras se realicen de acuerdo a lo permitido por la norma y a lo laborado por el trabajador.
• Falta Manual de tesorería o reglas de negocio
• Falta un modelo de sensibilidad al proceso de presupuesto de efectivo para toma de decisiones
Gestión financiera • Falta de controles diseñados e implementados para el proceso de cotejos.
• Falta implementar el protocolo para el manejo de almacén
• Falta estantería para organizar mejor el almacén • Falta seguridad mediante cámara o sistema de monitoreo de alarma
Implementación del • Se trabajo los planes de mejora se tienen pendiente elaborar 4 planes de mejas de la auditoria interna, frente a las acciones que se
mejoramiento tenían que eran 197 en el primer semestre hoy se tiene 67 con un cumplimiento del 50%
organizacional
Procesos comerciales • Debilidades en las gestiones para normalizar los clientes reportados como adicionales en el procedimiento de toma de lectura y medidor
dañado
Prestación de • EL fortalecimiento el seguimiento y la supervisión de labores de mantenimiento.
• Un aspecto crítico de la evaluación tiene que ver con la mitigación de riesgos de seguridad y salud en el trabajo. servicios (captación)
Nuestra Ejecución 2015
Avances Significativos Vicepresidencia Auditoría Corporativa
Qué hemos logrado
1 Cobertura de proyectos y procesos trasversales con enfoque en riesgos críticos
2 Equipos de trabajo interdisciplinarios con mayor experiencia y con conocimientos especializados
3 Definición de los mecanismos de integración con las filiales del Grupo
4 Creación de sinergias con redes de colaboración y proveedores de aseguramiento
5 Política y lineamientos de Control oficializados en todo el Grupo EPM
6 Procesos y procedimientos de Auditoría Corporativa homologados en el Grupo
7 Plan de sensibilización y comunicación en cultura de control
Indicadores de Gestión 2015
Código Nombre Meta propuesta 2015 TRIMESTRE 4
Percepción de Comités de
DCI-ID-01 Auditoría y Ejecutivo 4,60 4,70 (Comité de Dirección)
Número de trabajadores
DCI-ID-02 impactados o formados en 25% 100% cultura de control
DCI-ID-03 Percepción sobre la calidad
3,90 3,90 de los trabajos de auditoría
DCI-ID-04 Cumplimiento del plan de
90% 100% trabajo
Tiempo dedicado a tareas
DCI-ID-05 directas (aseguramiento, 80% 95% consultoría)
Lograr que el 90% de los
informes producidos por la
DCI-ID-06 Oportunidad en la entrega Actividad de Auditoría Interna,
100% de resultados se emitan en menos de 10
días hábiles contados desde
de la reunión de cierre
DCI-ID-07 Uso de tecnología 50% 42%
Lograr que el 75% de los
Ejecución de trabajos de trabajos que realice la
DCI-ID-08 auditoría dentro del tiempo Actividad de Auditoría Interna 54% planeado se realicen dentro del tiempo
planeado
Lograr que para el 90% de las
Implementación de oportunidades de mejora
DCI-ID-09 recomendaciones de emitidas se reporte la 67% auditoría elaboración del plan de
mejoramiento
DCI-ID-10 Cumplimiento del plan de
90% 100% capacitación de personal
DCI-ID-11 Auditores certificados 55% 0%
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
PUNTO
TEMA
CARÁCTER DURACIÓN
ESTIMADA
1 Verificación del Quórum Verificación/
5 Aprobatorio
2 Aprobación Orden del Día Aprobatorio 5
3 Aprobación Actas Anteriores Aprobatorio 5
4 Nombramiento del Presidente y Secretario de la sesión. Aprobatorio 5
5 Seguimiento Solicitudes y Compromisos de Junta Directiva Informativo 20
6 Temas aprobatorios Informativo 115
6.1 Estados Financieros a diciembre 31 de 2015 auditados por la
Aprobatorio 20 revisoría fiscal para presentar a la Asamblea de Accionistas
6.2 Propuesta de distribución de utilidades a presentar a la Asamblea Aprobatorio 5
6.3 Informe de Sostenibilidad para presentación a Asamblea de
Aprobatorio 40 Accionistas
6.4 Aprobación Orden del día y citación Asamblea Ordinaria de
Aprobatorio 5 Accionistas
6.5 Aprobación plan de trabajo Auditoría Interna Aprobatorio 30
6.6 Evaluación de la Gestión del Gerente Aprobatorio 15
7 Temas Informativos Informativo 60
7.1 Informe de Gestión Informativo 30
7.2 Otros Temas de la Gerencia General Informativo 30
8 Seguimiento al plan de Auditoría Interna Informativo 30
9 Autoevaluación Junta Directiva Informativo 15
10 Proposiciones y Varios Informativo 5
