KAIU VALLA 2016. AASTA MAJANDUSAASTA ARUANNE

Aruandekohustuslase nimetus: KAIU VALLAVALITSUS Asutuse registrikood 75025331 Aadress Kasvandu tee 17 Kaiu 79301 Raplamaa Telefon +372 484 5297 Faks +372 484 5297 E-post vald@kaiu.ee Interneti kodulehekülg www.kaiu.ee Majandusaasta algus 01.01.2016 Majandusaasta lõpp 31.12.2016 Audiitor OÜ Infora

2

SISUKORD Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 9 Bilanss 9 Tulemiaruanne 10 Rahavoogude aruanne 11 Netovara muutuste aruanne 12 Eelarve täitmise aruanne 13 Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused 14 Lisa 2. Raha ja selle ekvivalendid 17 Lisa 3. Maksud, lõivud 17 Lisa 4. Muud nõuded ja kohustused 18 Lisa 5. Kinnisvarainvesteeringud 18 Lisa 6. Materiaalne põhivara 19 Lisa 7. Muud kohustused 20 Lisa 8. Laenukohustused 20 Lisa 9. Saadud toetused 21 Lisa 10. Tulud kaupade ja teenuste müügist 23 Lisa 11. Muud tegevustulud 23 Lisa 12. Antud toetused 24 Lisa 13. Tööjõukulud 25 Lisa 14. Muud tegevuskulud 26 Lisa 15 Tegevuskulude jaotus tegevusalade järgi 27 Lisa 16 Seotud osapooled 28 Lisa 17 Selgitused eelarve täitmise aruande kohta 28 Majandusaasta aruande allkiri 30

3

Tegevusaruanne Kaiu valla struktuur Kaiu valla 2016. aasta majandusaasta aruanne hõlmab vallavalitsust koos hallatavate asutustega. Kaiu valla 2016. aasta majandusaasta aruanne hõlmab järgmisi üksused:

1. Kaiu Vallavalitsus 2. Kaiu Muusikakool 3. Kaiu Noortetuba 4. Kaiu Raamatukogu 5. Kuimetsa Raamatukogu 6. Vahastu Raamatukogu 7. Kaiu Rahvamaja 8. Kuimetsa Rahvamaja 9. Vahastu Rahvamaja 10. Kaiu Lasteaed 11. Kaiu Põhikool 12. Kaiu Hooldekodu

Tähtsamad finantsnäitajad (eurodes)

2016 2015 2014 2013 2012

Bilansi näitajad

Varad aasta lõpus 3 470 772 3 451 924 3 563 758 3 717 526 3 604 119

Kohustused aasta lõpus 407 847 330 480 441 228 594 109 549 625

Netovara aasta lõpus 3 062 925 3 121 444 3 122 530 3 123 417 3 054 494

2016 2015 2014 2013 2012

Tulemiaruande näitajad

Tegevustulud 1 494 003 1 435 826 1 368 159 1 614 763 1 739 933

Tegevuskulud 1 552 328 1 442 871 1 362 426 1 540 118 1 350 310

Tulem -60 116 -2 057 -1 006 66 955 377 807

Muud näitajad

Põhivarainvesteeringute maht 100 407 29 100 51 013 384 552 480 162

Likviidsus 0,95 0,57 0,46 0,51 0,40

Lühiajaline maksevõime 1,33 1,00 0,82 0,78 0,91

Kohustuste osakaal varadest (%) 11,75 9,57 12,38 15,98 15,25

Laenukohustuste osakaal varadest (%) 5,76 5,48 9,00 11,48 7,97

Piirmäärade täitmine konsolideerimata näitajate alusel

Põhitegevuse tulem 174 760 170 334 139 575 67 208 108 372

Netovõlakoormus 0 71 279 222 334 313 527 258 104

Likviidsuse leidmiseks jagatakse likviidsed varad (raha) lühiajaliste kohustustega. Likviidsus näitab ettevõtte valmisolekut lühiajaliste kohustuste viivitamatuks katmiseks.

4

Kui aastatel 2012-2015 oli maksevalmiduse tase mitterahuldav, siis 2016. aastal oli maksevalmiduse tase hea. Lühiajaline maksevõime leitakse käibevarade jagamise teel lühiajaliste kohustustega. Lühiajaline maksevõime näitab käibevarade suhet lühiajalistesse kohustustesse, mitu korda käibevarad lühiajalisi kohustusi katavad. Heaks loetakse maksevõimet üle 1,6 ning nõrgaks alla 1,1. Põhitegevuse tulem on põhitegevuse tulude ja põhitegevuse kulude vahe. Põhitegevuse tulemi lubatav väärtus aruandeaasta lõpu seisuga on null või positiivne. Põhitegevuse tulem võib olla negatiivne eelarves kavandatud ulatuses. Netovõlakoormus on kohustuste ja likviidsete varade vahe. Ülevaade majanduskeskkonnast Eurotsooni majanduskasv oli 2016. aasta lõpus 1,7%-ni. Euroopa komisjoni hinnangul peaks SKP reaalkasv olema 2017. aastal 1,6% ja 2018. aastal 1,8%. Statistikaameti andmetel kasvas Eesti sisemajanduse koguprodukt 2016. aastal 1,6%, 2015. aastal 1,1% ja 2014. aastal 2,1%. Rahandusministeeriumi prognoosi järgi kasvab Eesti majandus 2017. aastal 2,5% ja 2018. aastal 3%. 2016. aastal andsid suurima panuse lisandväärtuse kasvu info ja side tegevusalad. Lisaks panustasid SKP kasvu enim kaubandus ning veondus ja laondus. Kaubanduse kasvu toetas jae- ja hulgikaubanduse stabiilne suurenemine. Tarbijahinnaindeksi aastamuutuse suurimad mõjutajad olid alkohoolsed joogid ja tubakas kallinedes vastavalt 6,7% ja 5,5%. Suurt mõju avaldasid veel soojusenergia ja küte, kus soojusenergia odavnedes 9,1% ja torugaas 20,1%. Kodudesse jõudnud elektri kallines 2%. Aasta kokkuvõttes muutusid hinnad Statistikaameti andmetel võrreldes eelneva aastaga 2016. aastal 0,1%, 2015. aastal -0,5% ning 2014. aastal -0,1%. Statistikaameti andmetel oli aasta keskmine töötuse määr 2016. aastal 6,8% (2015. aastal 6,2%) ning töötuid hinnanguliselt aasta lõpu seisuga 46 700 (2015. aastal 43 900). 2016. aasta keskmine tööga hõivatute arv oli 644 600. Palgastatistika uuringu alusel oli 2016. aastal täistööajale taandatud töötajate arv 1,2% väiksem kui 2015. aastal. Keskmine brutopalk oli Statistikaameti andmetel 2016. aastal 1 146 eurot ning kasvas 2015. aastaga võrreldes 7,6%. Reaalpalk, milles tarbijahinnaindeksi muutuse mõju on arvesse võetud ja mis näitab palga ostujõudu, tõusis 2015. aastaga võrreldes 7,5%. Jätkuvalt kõrgeim keskmine brutopalk oli info, side finants ja kindlustus tegevusaladel Kõige kiirem oli brutopalga kasv haldus- ja abitegevustes (16,4%) ning kinnisvaraalases tegevuses (14,3%). Keskmisest kiirem palgakasv oli ka põllumajanduses, metsanduses ja kalapüügis (11,7%), info ja side tegevusalas (10,2%), majutuses ja toitlustuses (9,5%), tervishoius ja sotsiaalhoolekandes (9,0%) ning hariduses (7,7%).

5

Ülevaade Kaiu vallast ja peamistest arengusuundadest Kaiu vald asub Rapla maakonna kirdeosas, põhja- ja kirdepiir ühtib maakonna piiriga. Vald piirneb Rapla maakonna Juuru, Kehtna ja Käru valdadega, Harju maakonna Kose vallaga ning Järva maakonnas Väätsa vallaga. Valla pindala on 261 km². Kaiu valla elanike arv seisuga 31.12.2016 1260 inimest. See on 13 inimest vähem kui eelmisel aastal samal ajal. Kaiu valla tööealine elanikkond moodustab 63% elanikkonnast. Töötukassa andmetel oli registreeritud töötute arv 2016. aasta alguses 20 ja lõpus 19 töötut. Kaiu valla missiooniks on turvalise, mitmekesise ja atraktiivse elukeskkonna edasiarendamine, eelduste loomine paikkonna elanike harituse, majandusliku ja sotsiaalse heaolu ning ettevõtlikkuse kasvuks, säästlikkuse, kultuurilise ja tervisliku elulaadi väärtustamine, inimeste kaasatõmbamine oma valla arengu kujundamisse. Kogukonna liikmete arvu kasvatamine. Ülevaade arengukava täitmisest Kaiu Vallavolikogu 12.09.2012 määrusega 4 on kinnitatud Kaiu valla arengukava, mis on aluseks eelarvete koostamisel, investeeringute kavandamisel, vahendite taotlemisel ning laenude võtmisel. Kaiu valla arengukava sihiks on turvalise elukeskkonna tagamine, ettevõtluse stimuleerimine, kvaliteetsete avalike teenuste pakkumine ning koostöö tegemine naabritega, investorite ja avalikkusega. Arengukava on jagatud järgmisteks tegevusvaldkondadeks: Juhtimine ja arengu rahastamine Ettevõtluskeskkond ja töö Elukeskkond Haridus ja noorsootöö Kultuur, sport Sotsiaalne heaolu Turvalisus Arengukava osadeks on tegevuskava, investeeringute kava ja eelarvestrateegia aastateks 2017- 2020. Arengukava tegevuskava ja investeeringute kava vaadatakse üle ja täiendatakse igal aastal. Juhtimine ja arengu rahastamine Üldeesmärk: kõrge teenistusvõime ja finantssuutlikkus, kompetentne ning efektiivne vallaorganisatsioon. Tegevused 2016. aastal ja täitmine. Amphora laiendamine allasutustele.

o Vahendite puudusel edasi lükatud aastasse 2017. Elanikega kohtumiste korraldamine valla erinevates piirkondades.

o Kohtumisi korraldati Kaius, Kuimetsas ja Vahastus.

6

Tegevused 2017. aastal Valla hoonete ruumikasutuse hindamine, kulude optimeerimine jätkub. Analüüsidel baseeruv investeeringute juhtimine. Koostööpartnerite leidmine, koostööplaanide koostamine ning elluviimine jätkub. Külavanema statuudi täpsustamine ja kinnitamine. Ettevõtluskeskkond ja töö Üldeesmärk: soodne ettevõtluskeskkond, ettevõtlusaktiivsuse ja töökohtade arvu kasv. Kaiu valla ettevõtjad ja ettevõtted on arenemisvõimelised, jätkusuutlikud ja innovaatilised. Äriregistri andmetel tegutses vallas 2016. aastal 1 aktsiaselts, 116 osaühingut, 68 füüsilisest isikust ettevõtjat, 44 mittetulundusühingut. Tegevusvaldkonnad on piirkonnale omased segapõllumajandus, veisekasvatus, metsamajandamine. Pakutakse ka raamatupidamisteenust, valmistatakse metallitooteid, köögimööblit, mööblidetaile, kohvreid ja käekotte, tööriistu. Tegeletakse kaubavedudega, kaubandusega, mootorsõidukite remondi ja hooldusega. Suuremad tööandjad on Kaiu Vallavalitsus 74 töötajat, OÜ Kaiu LT 36 töötajat, Kaiu EKO Metall OÜ 20 töötajat. Maksuameti andmetel oli möödunud aastal vallas 590 maksumaksjat. 74% tööealistest vallakodanikest käib tööl ja maksab makse. 206 maksumaksja töökohaks on vallas tegutsev ettevõte 384 maksumaksja töökohaks on mujal tegutsev ettevõte. Tegevused 2016. aastal ja täitmine Teede remont.

o Remonditi Oblu sild ning vallateid, pinnati üle kõik Kaiu aleviku tänavad. Kaiu hooldekodu gaasiküttele üleviimine.

o Seoses küttehindade muutumisega otsustas volikogu hooldekodu mitte üle viia gaasiküttele.

Tegevused 2017. aastal Ettepanekute esitamine maakonna ühistranspordi paremaks korraldamiseks. Kaiu aleviku basseini tiigiks ümberehitamise projekteerimine. Vee- ja kanalisatsiooniprojekti jätkamine. Haridus ja noorsootöö Üldeesmärk: haritud vallarahvas, kättesaadav haridus igale eale, kaasaegne õpikeskkond. Kaiu valla lapsed omandavad põhihariduse oma valla koolis. Tegevused 2016. aastal ja täitmine Logopeedi ametikoha komplekteerimine.

o Leiti logopeed Kaiu põhikooli ning lasteaeda. Klassiruumide järk-järguline remont Kaiu Põhikoolis. Kooli inventari järk-järguline uuendamine Kaiu Põhikoolis.

o Inventari uuendati. Lasteaia inventari järk-järguline uuendamine.

7

o Inventari uuendati. Tegevused 2017. aastal

Kaiu noortetoa töö taastamine. Lasteaia rekonstrueerimine. Klassiruumide järk-järguline remont Kaiu Põhikoolis.

Kultuur ja sport Üldeesmärk: väljaarendatud „jõhvika vald“ ja mitmekülgsed võimalused meelepärase ja arendava tegevusega tegelemiseks. Tegevused 2016. aastal ja täitmine Mittetulundustegevuse toetamine.

o Mittetulundustegevuse toetamiseks oli valla eelarves 2000 eurot, millest kasutati 1757 eurot.

Kabli puhkebaasi renoveerimine o Lükati 2017. aastasse.

Tegevused 2017. aastal Mittetulundustegevuse toetamine Kuimetsa küla spordi- ja mänguplatsi ehitus Kuimetsa kloostri ja mõisa kompleksi arendamine Kabli puhkebaasi renoveerimine Sotsiaalne heaolu Üldeesmärk: elanikkonna toimetulek ja kvaliteetne hoolekanne. Tegevused 2016. aastal ja täitmine Koduteenuse rakendamine.

o Võeti tööle 0,5 kohaga hoolekandetöötaja. Koduõeteenuse toetamine.

o Koduõeteenuse toetamine lükkus edasi aastasse 2017. Tegevused 2017. aastal Koduõeteenuse toetamine. Tervislike eluviiside propageerimine läbi erinevate tegevuste ja projektide. Turvalisus Üldeesmärk: turvaline ning tervisele ohutu elu- ja töökeskkond. Tegevused 2016. aastal ja täitmine Elanike teadlikkuse tõstmisele suunatud tegevused.

8

o Vallalehes avaldasime artikleid, mis tõstavad elanike teadlikkust erinevates valdkondades. Kaius ja Kuimetsas toimus koostöös politseiga ennetusüritus “Turvaline kodukant”.

Liiklusmärgistuse ülevaatamine o Jätkasime liiklusmärgistuse ülevaatamist.

Kohanimede ja aadresside korrastamine. o Kohanimede ja aadresside korrastamine jätkus.

Tuletõrje veevõtukohtade korrastamine, välja ehitamine. o Lükati 2017. aastasse.

Tegevused 2017. aastal

Elanike teadlikkuse tõstmisele suunatud tegevused. Tuletõrje veevõtukohtade korrastamine, välja ehitamine. Turvakaamerate paigaldamine.

9

Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss eurodes

Lisa 31.12.2016 31.12.2015

Varad

Käibevara

Raha 2 256 109 131 317Maksu-, lõivu- ja trahvinõuded 3A 86 116 80 969

Muud nõuded ja ettemaksed 4 14 370 17 004

Käibevara kokku 356 595 229 290Põhivara

Kinnisvarainvesteeringud 5 1 018 2 101

Materiaalne põhivara 6 3 113 159 3 220 533Põhivara kokku 3 114 177 3 222 634

Varad kokku 3 470 772 3 451 924

Kohustused

Lühiajalised kohustusedVõlad tarnijatele 75 987 11 407

Võlad töötajatele 95 136 90 207

Muud kohustused ja saadud ettemaksed 7 36 635 39 562Laenukohustused 8 60 895 89 129

Lühiajalised kohustused kokku 268 653 230 305

Pikaajalised kohustusedLaenukohustused 8 139 194 100 175

Pikaajalised kohustused kokku 139 194 100 175

Kohustused kokku 407 847 330 480

Netovara

Reservid 2 556 2 556

Eelmiste aastate akumuleeritud tulem 3 120 485 3 120 945Aruandeaasta tulem -60 116 -2 057

Netovara kokku 3 062 925 3 121 444Kohustused ja netovara kokku 3 470 772 3 451 924

10

Tulemiaruanne eurodes

Lisa 2016 2015

Tegevustulud

Maksutulud 3B 942 832 888 614

Tulud kaupade ja teenuste müügist 10 188 106 195 943Muud tulud 11 6 386 3 653

Saadud toetused 9 356 679 347 616

Tegevustulud kokku 1 494 003 1 435 826

Tegevuskulud

Antud toetused 12 -51 466 -45 181Tööjõukulud 13 -820 965 -783 583

Muud tegevuskulud 14 -470 681 -444 985

Põhivara amortisatsioon 5,6 -209 216 -169 122

Tegevuskulud kokku -1 552 328 -1 442 871

Aruandeperioodi tegevustulem -58 325 -7 045

Finantstulud ja -kulud

Intressikulu 8 -1 807 -3 915Tulem kapitaliosaluse meetodil 0 8 891

Tulu hoiustelt ja väärtpaberitelt 16 12

Finantstulud ja -kulud kokku -1 791 4 988

Aruandeperioodi tulem -60 116 -2 057

11

Rahavoogude aruanne eurodes

2016 2015

Rahavood põhitegevusest

Aruandeperioodi tegevustulem -58 325 -7 045

Korrigeerimised

Põhivara amortisatsioon ja ümberhindlus 5,6 209 216 169 122

Käibemaksukulu põhivara soetuselt 6 20 082 5 820

Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 9 -4 208 -1 320

Kasum/kahjum põhivara müügist 6 -3 655 -395

Antud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 12 11 650 4 152

Korrigeeritud tegevustulem 174 760 170 334

Põhitegevusega seotud käibevarade muutus -2 513 -7 354

Põhitegevusega seotud kohustuste muutus 5 526 18 996

Rahavood põhitegevusest kokku 177 773 181 976

Rahavood investeerimisest

Tasutud põhivara eest 6 -57 751 -34 920

Laekunud põhivara müügist 6 4 900 6 711

Laekunud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 2 528 2 989

Makstud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 12 -11 650 -4 152

Laekunud finantstulud 15 7

Osalusega asutuste likvideerimine 0 8 774

Rahavood investeerimisest kokku -61 958 -20 591

Rahavood finantseerimisest

Saadud laenud 8 100 000 0

Tagasi makstud laenud 8 -89 215 -131 354

Makstud intressid 7,8 -1 808 -3 974

Rahavood finantseerimisest kokku 8 977 -135 328

Puhas rahavoog 124 792 26 057

Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 2 131 317 105 260

Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 2 256 109 131 317

Raha ja selle ekvivalentide muutus 124 792 26 057

12

Netovara muutuste aruanne eurodes

Kassareserv Akumuleeritud Kokku

tulem

Saldo 31.12.2014 2556 3 119 974 3 122 530

Põhivara ümberhindlus 971 971

Perioodi puhastulem -2 057 -2 057

Saldo 31.12.2015 2556 3 118 888 3 121 444

Põhivara ümberhindlus 1 597 1 597

Perioodi puhastulem -60 116 -60 116

Saldo 31.12.2016 2556 3 060 369 3 062 925

13

Eelarve täitmise aruanne eurodes

Klassifikaatori nimetus Esialgne Lõplik Eelarve

eelarve eelarve täitmine

PÕHITEGEVUSE TULUD KOKKU 1 445 267 1 466 255 1 482 452Maksutulud 924 000 924 000 937 786

Füüsilise isiku tulumaks 830 000 830 000 842 408Maamaks 94 000 94 000 95 378

Tulud kaupade ja teenuste müügist 180 000 184 165 189 055Laekumised haridusasutuste majandustegevusest 34 000 34 150 32 961Laekumised kultuuri-ja kunstiasutuste majandustegevusest 5 000 5 370 6 349Laekumised spordi-ja puhkeasutuste majandustegevusest 5 000 7 885 9 695Laekumised sotsiaalasutuste majandustegevusest 107 000 107 000 112 958Laekumised elamu- ja kommunaalas. majandustegevusest 5 500 5 500 5 941Laekumised korrakaitseasutuste majandustegevusest 14 000 14 000 13 231Üüri ja renditulud 6 400 6 400 5 914Laekumised õiguste müügist 100 100 51Muude kaupade ja teenuste müük 3 000 3 760 1 955Saadavad toetused tegevuskuludeks 339 067 355 890 353 073

Toetusfond (lg 2) 337 195 339 152 339 152Muud saadud toetused tegevuskuludeks 1 872 16 738 13 921

Muud tegevustulud 2 200 2 200 2 538Sh laekumine vee erikasutusest 2 200 2 200 2 254Sh saastetasud ja keskkonnale tekitatud kahju hüvitis 0 0 239Sh muud eelpool nimetamata muud tegevuskulud 0 0 45

PÕHITEGEVUSE KULUD KOKKU 1 363 107 1 378 461 1 284 875Antavad toetused tegevuskuludeks 54 865 56 822 40 210

Sotsiaalabitoetused ja muud toetused füüsilistele isikutele 39 173 41 130 24 837Sihtotstarbelised toetused tegevuskuludeks 8 686 8 686 8 442Mittesihtotstarbelised toetused 7 006 7 006 6 931

Muud tegevuskulud 1 308 242 1 321 639 1 244 665Personalikulud 820 050 822 686 817 682Majandamiskulud 482 192 492 953 426 983Muud kulud 6 000 6 000 0sh reservfond 6 000 6 000 0

PÕHITEGEVUSE TULEM 82 160 87 794 197 577INVESTEERIMISTEGEVUS KOKKU -147 216 -134 269 -83 570

Põhivara müük (+) 4 000 5 000 4 900Põhivara soetus (-) -143 380 -127 880 -79 112Põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine(+) 0 2 528 2 528Põhivara soetuseks antav sihtfinantseerimine(-) -4 336 -10 417 -10 138Finantstulud (+) 0 0 61Finantstkulud (-) -3 500 -3 500 -1 809

EELARVE TULEM (ÜLEJÄÄK (+) / PUUDUJÄÄK (-)) -65 056 -46 475 114 007FINANTSEERIMISTEGEVUS 5 500 -10 000 10 785

Kohustuste võtmine (+) 115 500 100 000 100 000Kohustuste tasumine (-) -110 000 -110 000 -89 215

LIKVIIDSETE VARADE MUUTUS (+ suurenemine, - vähenemine) -59 556 -56 475 124 792

14

Lisa 1 Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused Käesolev raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuspõhimõtetele ning mille põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid (RTJ) ning avaliku sektori finantsarvestuse ja –aruandluse juhendis sätestatud nõuded. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes soetusmaksumuse printsiibist. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Varade ja kohustuste jaotus lühi- ja pikaajalisteks Varad ja kohustused on bilansis jaotatud lühi- ja pikaajalisteks lähtudes sellest, kas vara või kohustuse eeldatav valdamine kestab kuni ühe aasta või kauem arvestatuna bilansikuupäevast. Raha ja raha ekvivalendid Bilansis kajastatakse rahana kassas olevat sularaha ning pankades olevaid arvelduskontode jääke. Pangadeposiitidelt bilansipäevaks kogunenud laekumata intressid kajastatakse viitlaekumistena. Nõuded Nõudeid kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest. Võimaluse korral hinnatakse iga konkreetse kliendi laekumata nõudeid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Aruandeperioodil laekunud, kuid varasematel perioodidel kuludesse kantud nõuded on kajastatud aruandeperioodi ebatõenäoliste nõuete kulu vähendusena. Nõuet loetakse lootusetuks, kui juhtkonna hinnangul puuduvad võimalused nõude kogumiseks. Kinnisvarainvesteeringud Kinnisvarainvesteeringutena kajastatakse selliseid kinnisvaraobjekte (maad või hooneid), mida hoitakse väljarentimise või turuväärtuse tõusmise eesmärgil ja mida ükski avaliku sektori üksus ei kasuta oma põhitegevuses. Kinnisvarainvesteeringuid kajastatakse soetusmaksumuse meetodil (soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud allahindlused). Kulumi normid aastas on põhivara gruppidele järgmised: Hooned ja rajatised 2 - 10 % Materiaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid hinnangulise kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja soetusmaksumusega alates 2 000 eurost. Alates 31.12.2016 on põhivara kapitaliseerimise alampiir 5 000 eurot.

15

Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis vastavad materiaalse põhivara mõistele, liidetakse materiaalse põhivara soetusmaksumusele. Rekonstrueerimisväljaminekute lisamisel hinnatakse vara järelejäänud kasulikku eluiga ja vajadusel reguleeritakse põhivara kulumi normi. Põhivara soetusmaksumusse arvatakse kulutused, mis on vajalikud selle kasutuselevõtmiseks, v.a soetusega kaasnevad maksud, lõivud, laenu-, koolitus- ja lähetuskulud, mis kajastatakse kuluna. Maa arvelevõtmiseks kasutatakse maksustamishinda, kui turuhind pole teada. Põhivarasid kajastatakse soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Kulumi arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Uue põhivara kulumi normid aastas on põhivara gruppidele järgmised: Maad ja kunstiväärtused ei amortiseerita Hooned ja rajatised 2 - 10 % Masinad ja seadmed 10 - 20 % Muu inventar 10 - 50 % Renditud varad Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Muud rendilepingud kajastatakse kasutusrendina. Aruandekohustuslane kui rentnik Kasutusrendi maksed kajastatakse kuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul. Aruandekohustuslane kui rendileandja Kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt muu põhivaraga. Kasutusrendimaksed kajastatakse tuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul. Sihtfinantseerimine Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetusi, mille korral sihtfinantseerimise andja kontrollib toetuste sihipärast kasutamist. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et toetuse saaja vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine leiab aset. Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist ning tulu sihtfinantseerimisest kajastatakse proportsionaalselt sellega seonduvate kuludega. Varade sihtfinantseerimise korral võetakse soetatud vara bilansis arvele tema soetusmaksumuses; sihtfinantseerimise summa kajastatakse tuluna. Kassareserv Kassareserv on moodustatud volikogu otsusega akumuleeritud tulemist eesmärgiga tagada vallavalitsuse likviidsus. See väljendab ühtlasi likviidse rahana hoidmisele kuuluvat

16

summat, mida võib kasutada aruandeaasta kestel laekumiste viibimisel eelarveliste kulude katmiseks, kuid see tuleb vähemalt aruandeaasta lõpuks rahana taastada. Tulude arvestus Kogutud maksude ning loodusvarade kasutamise ja saastetasude tulu võetakse arvele tekkepõhiselt vastavalt Maksu- ja Tolliameti poolt esitatud teatistele. Toodete müügist tulenevat tulu kajastatakse siis, kui kõik olulised omandiga seotud riskid on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt määratav. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel. Intressitulu arvestatakse tekkepõhiselt. Kulude arvestus Kulusid kajastatakse tekkepõhiselt. Põhivara või varude soetamisel tasutud mittetagastatavad maksud ja lõivud, sh käibemaks, mida ei saa arvata sisendkäibemaksuks, kajastatakse soetamishetkel kuluna. Seotud osapooled Seotud osapoolteks loetakse Kaiu valla volikogu ja valitsuse liikmed ning asutuste juhid, kellele on antud õigus iseseisvalt lepinguid sõlmida, kõigi eelpool loetletud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete lähedased pereliikmed, samuti ka nende valitseva ja olulise mõju all olevad sihtasutused, mittetulundusühingud ja äriühingud. Eelarve täitmise aruanne Eelarve täitmise aruanne on koostatud kassapõhiselt, mistõttu selle andmeid ei ole võimalik võrrelda tekkepõhistes aruannetes kajastatud andmetega. Lisaks kassapõhisest printsiibist tulenevatele ajalistele erinevustele on selles kasutusel veel järgmised olulised erinevad arvestuspõhimõtted: - põhivara soetamisel tasutud summad kajastatakse eelarve täitmisel kuluna ning põhivara müügist laekunud summad tuluna, amortisatsiooni ja muid põhivaradega tehtud mitterahalisi tehinguid eelarve täitmise aruandes ei kajastata; - kaupade ja teenuste ning põhivarade soetamisel lisanduv käibemaks, mida ei saa arvata sisendkäibemaksuks, on eelarve täitmise aruandes kajastatud vastavate kaupade, teenuste ja põhivara soetamise kuluna (tekkepõhises aruandes eraldi tulemiaruande real Muud tegevuskulud).

17

Lisa 2. Raha ja selle ekvivalendid

31.12.2016 31.12.2015

Sularaha 462 2 467

Arvelduskontod pankades 255 647 128 850Raha ja pangakontod kokku 256 109 131 317 Lisa 3. Maksud, lõivud

A. Maksu-, lõivunõuded

31.12.2016 31.12.2015Maksud

Üksikisiku tulumaks 84 451 79 715

Maamaks 1 025 716Maksud kokku 85 476 80 431

Loodusressursside kasutamise ja

saastetasud kokku 640 538Kokku maksud, lõivud 86 116 80 969

B. Maksu-, lõivutulud

2016 2015

MaksudÜksikisiku tulumaks 847 145 806 901

Maamaks 95 687 81 713

Maksud kokku 942 832 888 614Lõivud (vt lisa 10) 1 010 2 309

Loodusressursside kasutamise ja

saastetasud kokku (vt lisa 11) 2 595 2 276Kokku maksud, lõivud 946 437 893 199

Lühiajalised nõuded

Tulud

Maksukohustused on esitatud lisas 7.

18

Lisa 4. Muud nõuded

31.12.2016 31.12.2015

Nõuded ostjate vastu 12 464 13 238

Ebatõenäoliselt laekuvaks hinnatud nõuded -881 -1 010Laekumata intressid 10 9

Nõuded toetuste eest (vt lisa 9) 61 338

Muud nõuded 0 0Ettemakstud toetused 0 1 512

Ettemakstud tulevaste perioodide kulud 2 716 2 917

Kokku muud nõuded 14 370 17 004 Lisa 5. Kinnisvarainvesteeringud Jääk seisuga 31.12.2014

Soetusmaksumus 3 352 Akumuleeritud kulum -1 192

Jääkväärtus 2 160

Amortisatsioon -59Jääk seisuga 31.12.2015

Soetusmaksumus 3 352

Akumuleeritud kulum -1 251 Jääkväärtus 2 101

Amortisatsioon -54

Muu mahakandmine jääkväärtuses -1 688Ümberhindlus 660

Jääk seisuga 31.12.2016

Soetusmaksumus 1 018 Akumuleeritud kulum 0

Jääkväärtus 1 018

2016 2015

Renditulud kinnisvarainvesteeringutelt (vt lisa 10) 2 298 2 230

Kinnisvarainvesteeringute halduskulud 7 257 8 100 Seoses põhivara kapitaliseerimise alampiiri tõstmisega 5 000 euroni on väiksema maksumusega varaobjektid, välja arvatud maa, bilansist välja kantud. Ümberhindlusena on arvele võetud varem maakatastrisse kandmata maad.

19

Lisa 6. Materiaalne põhivara

Maa Hooned ja Masinad ja Muu Lõpetamata Kokku

rajatised seadmed põhivara tööd ja

ettemaksed

Jääk seisuga 31.12.2014

Soetusmaksumus 2 674 4 112 245 104 373 100 357 28 760 4 348 409

Akumuleeritud kulum 0 -834 267 -84 225 -78 364 0 -996 856

Jääkväärtus 2 674 3 277 978 20 148 21 993 28 760 3 351 553

Soetused ja parendused 0 7 900 0 0 21 200 29 100

Saadud mitterahalised sissemaksed 0 14 289 0 0 0 14 289

Amortisatsioon 0 -149 651 -10 156 -9 256 0 -169 063

Ümberhindlus 970 0 0 0 0 970

Muu mahakandmine jääkväärtuses 0 0 0 0 0 0

Müüdud pv jääkväärtuse mahakandmine -477 -5 839 0 0 0 -6 316

Jääk seisuga 31.12.2015

Soetusmaksumus 3 167 4 125 039 93 828 100 357 49 960 4 372 351

Akumuleeritud kulum 0 -980 362 -83 836 -87 620 0 -1 151 818

Jääkväärtus 3 167 3 144 677 9 992 12 737 49 960 3 220 533

Soetused ja parendused 0 47 126 0 53 281 100 407

Ümberklassifitseerimine 0 55 481 0 0 -55 481 0

Amortisatsioon 0 -150 708 -1 926 -4 039 0 -156 673

Ümberhindlus 937 0 0 0 0 937

Muu mahakandmine jääkväärtuses 0 -12 624 -3 563 -8 698 -25 916 -50 801

Müüdud pv jääkväärtuse mahakandmine -1209 -35 0 0 0 -1 244

Jääk seisuga 31.12.2016

Soetusmaksumus 2 895 4 185 280 69 062 0 21 844 4 279 081

Akumuleeritud kulum 0 -1 101 363 -64 559 0 0 -1 165 922

Jääkväärtus 2 895 3 083 917 4 503 0 21 844 3 113 159

Rahavoogude aruandes kajastub materiaalse põhivara eest tasutud summana 57 751 eurot (2015. a 34 920 eurot), mis tuleneb järgmistest summadest:

1) aruandeaasta soetuste summa 100 407 eurot (2015. a 29 100 eurot), 2) käibemaksukulu aruandeaasta soetustelt 20 082 eurot (2015. a 5 820 eurot), 3) lahutatud aasta lõpuks tarnijatele tasumata summa 62 738 eurot (2015. a 0 eurot).

Põhivara müügihind oli 4 900 eurot (2015. a 6 711 eurot). Ümberhindlusena on arvele võetud varem maakatastrisse kandmata maad. Seoses põhivara kapitaliseerimise alampiiri tõstmisega 5 000 euroni on väiksema maksumusega varaobjektid, välja arvatud maa, bilansist välja kantud.

20

Kasutusrendile antud materiaalne põhivara

Hooned ja rajatised

Jääkväärtus 31.12.2015 1 739 102

Soetusmaksumus 2 187 278

Akumuleeritud kulum -448 176

Jääkväärtus 31.12.2016 1 632 376

Soetusmaksumus 2 175 423

Akumuleeritud kulum -543 047

2016 2015

Renditulud materiaalselt põhivaralt (vt lisa 10) 4 678 4 704

Rendile antud põhivara halduskulud 548 1 027

Renditulu katkestamatutelt kasutusrendilepingutelt tulevastel perioodidel

on 350 eurot kuus kuni 2019 aasta 30. juunini. Lisa 7. Muud kohustused

31.12.2016 31.12.2015

Sotsiaalmaksu kohustus 22 620 23 467

Üksikisiku tulumaksu kohustus 10 742 11 552

Töötuskindlustusmakse kohustus 1 503 1 577

Kogumispensioni makse kohustus 1 088 1 239

Erisoodustuste tulumaksu kohustus 184 8

Intressivõlad 38 39

Tagatistasud 140 0

Sihtfinantseerimise tagasimaksekohustused 320 0Sihtfinantseerimiseks saadud ettemaksed (vt lisa 9) 0 1 680

Kokku muud kohustused 36 635 39 562 Lisa 8. Laenukohustused

Võetud laenude jaotus järelejäänud tähtaja järgi

Laenukohustused Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Kokkuperioodi alguses kuni 1 aasta 1 - 2 aastat 2 - 3 aastat 3 - 4 aastat üle 4 aasta

Jääk seisuga 31.12.2015

Laenud 89 129 49 749 50 426 0 0 189 304

Laenukohustused Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Tähtajaga Kokkuperioodi lõpus kuni 1 aasta 1 - 2 aastat 2 - 3 aastat 3 - 4 aastat üle 4 aasta

Jääk seisuga 31.12.2016

Laenud 60 895 66 974 16 668 16 668 38 884 200 089

21

Informatsioon laenulepingute kaupa

Laenu andja Lõpp- Intressimäär + Alus-

tähtaeg 6 kuu euribor valuuta 31.12.2016 31.12.2015 2016 2015

Swedbank AS 23.03.2016 1,99% EUR 0 12 474 36 784

AS SEB Pank 20.10.2016 1,3% EUR 0 27 574 161 629

AS SEB Pank 28.12.2018 1,275% EUR 100 089 149 256 1 484 2 502

AS SEB Pank 7.05.2023 1,05% EUR 100 000 0 126 0

Kokku 200 089 189 304 1 807 3 915

Jääk Intressikulu

Lisa 9. Saadud toetused

Laekunud

tegevus- põhivara Nõuded ette-

Rahalised toetused kuludeks soetuseks maksed

Riigieelarve toetusfond

hariduskulud 253 087 0 0 0

koolilõuna kulud 12 831 0 0 0

toimetulekutoetuse maksmise hüvitis 8 492 0 0 0

sotsiaaltoetuste ja -teenuste osutamise toetus 879 0 0 0

vajaduspõhine peretoetus 3 001 0 0 0

sündide ja surmade registreerimine 39 0 0 0

kohalike teede hoiu toetus 0 60 823 0 0

Haridus- ja Teaduaministeerium

keele õppe korraldamine 537 0 0 0

Kultuuriministeerium

toetus etenduste külastamiseks 256 0 0 0

Rahandusministeeriumaadressandmete korrastamine 1 550

Riigieelarvest õppelaenude kustutamine 90 0 0 0

Rapla Maavalitsus - ürituste korraldamine 300 0 0 0

Eesti Töötukassast palgatoetus 680 0 0 0

PRIA - koolipiima-, koolipuuviljatoetus 1 769 0 0 0

Sotsiaalkindlustusamet - puhkusetasu hüvitis 0 0 61 0

Sotsiaalkindlustusamet - matusetoetus 250 0 0 0

KIK - aktiivõppe läbiviimine Kaiu Põhikoolis 1 872 0 0 0

EAS SA - hajaasustuse veeprogrammi toetus 0 4 208 0 0

Hariduse Infotehnoloogia SA - it seadmed 1 959 0 0 0

Eesti Muusikakoolide Liit - viiuli soetamine 440 0 0 0Eesti Rahvatantsu ja Rahvamuusika Selts

laulu- ja tantsupeol osalevate kollektiivide toetus 1 480 0 0 0Mitterahalised toetusedRiigieelarvest raamatukogudele raamatute soetamiseks 2 136 0 0 0

Kokku 291 648 65 031 61 0

Sihtfinantseerimine

Tulud 2016 Jääk 31.12.2016

22

Laekunud

tegevus- põhivara Nõuded ette-

Rahalised toetused kuludeks soetuseks maksed

Riigieelarve toetusfond

hariduskulud 241 679 0 0 0

koolilõuna kulud 12 968 0 0 0

toimetulekutoetuse maksmise hüvitis 6 291 0 0 0

sotsiaaltoetuste ja -teenuste osutamise toetus 770 0 0 0

vajaduspõhine peretoetus 2 309 0 0 0

puuetega laste hooldajatoetus 1 586 0 0 0

sündide ja surmade registreerimine 30 0 0 0

kohalike teede hoiu toetus 41 215 9 480 0 0

Siseministeerium

Kuimetsa mänguväljaku ehitus 5 000 0 0 0

Kuimetsa Rahvamajale inventari soetamne 3 000 0 0 0

Riigieelarvest õppelaenude kustutamine 2 262 0 0 0

Rapla Maavalitsuselt

projekti "päästealase ennetus "Igaühe kaasabil!"" 1 510 0 0 0

projekt "Vahastu VPK reageerimisvõimekuse tõstmine" 955 0 0 0

projekt "Kogukondlik ennetustegevus riskinoortega" 3 521 0 0 0

ürituste korraldamise kulud 520 0 0 0

Eesti Töötukassast palgatoetus 679 0 226 0

PRIA - koolipiima-, koolipuuviljatoetus 2 211 0 56 0

Sotsiaalkindlustusametilt puhkusetasu hüvitis 0 0 56 0

KIK - aktiivõppe läbiviimine Kaiu Põhikoolis 1 405 0 0 0

EAS SA - hajaasustuse veeprogrammi toetus 0 1 320 0 1 680

Raplamaa Omavalitsuste Arengufondilt

ainesektsioonide tegevuse toetus 1 060 0 0 0

ürituste korraldamise kulud 912 0 0 0

Eesti Muusikakoolide Liit - viiuli soetamine 200 0 0 0

Eesti Lastekaitseliit - huvitegevuse toetus 800 0 0 0

Eesti Olümpiaakadeemia - ürituste korraldamise kulud 630 0 0 0

Eesti Kultuurkapital - ürituste korraldamise kulud 1 000 0 0 0

Rahvakultuuri Keskuse - ürituste korraldamise kulud 300 0 0 0

Eesti Rahvatantsu ja Rahvamuusika Selts

laulu- ja tantsupeol osalevate kollektiivide toetus 1 740 0 0 0Mitterahalised toetusedRiigieelarvest raamatukogudele raamatute soetamiseks 2 263 0 0 0

Kokku 336 816 10 800 338 1 680

Tulud 2015 Jääk 31.12.2015

Sihtfinantseerimine

23

Lisa 10. Tulud kaupade ja teenuste müügist

2016 2015

Üldhooldekodude tulud 111 697 111 367

Tulu koolitusteenuse osutamisest 19 532 25 613Tulud korrakaitsealasest tegevusest 13 488 14 064

Tasu toitlustuskuludeks 11 914 13 228

Muud üüri ja renditulud (vt lisa 6) 4 678 4 704Spordibaaside ja spordikomplekside tulud 7 417 3 721

Laste muusika- ja kunstikoolide tulud 2 374 3 700

Muu toodete ja teenuste müük 707 3 281Rahva- ja kultuurimajade tasulised teenused 3 958 3 203

Tulud puhkebaasidelt 1 500 2 317

Riigilõivud (vt lisa 3) 1 010 2 309Kinnisvarainvesteeringute üür ja rent (vt lisa 5) 2 298 2 230

Tulu elektrienergia müügist 2 471 2 103

Tulu soojuse ja kütte müügist 1 727 2 138Tulu vee- ja kanalisatsiooniteenuste müügist 746 463

Tulud üldvalitsemisest 2 455

Muud tulud sotsiaalabialasest tegevusest 393 261Muu tulu spordi- ja puhkealasest tegevusest 779 260

Muud tulud haridusalasest tegevusest 560 195

Muu tulu elamu- ja kommunaaltegevusest 292 149Muud kultuuri- ja kunstiasutuste tulud 0 85

Tulu reklaami müügist 55 55

Tasu äritegevusõigusega tegelemise loa eest 51 42Tulu muudelt majandusaladelt 457 0

Kokku 188 106 195 943 Lisa 11. Muud tegevustulud

2016 2015

Tasu vee erikasutusest (vt lisa 3) 2 367 2 252

Muud tulud 136 982Kasum põhivara müügist (lisa 6) 3 655 395

Saastetasu jäätmete viimisel keskkonda (vt lisa 3) 228 24

Kokku 6 386 3 653

24

Lisa 12. Antud toetused

2016 2015

Sotsiaaltoetused

peretoetused 8 104 10 414

toimetulekutoetused 6 532 6 309

õppetoetused 3 011 4 335

toetused puuetega inimestele 2 145 2 153

preemiad 1 840 2 281

muud sotsiaaltoetused 1 434 860

toetustelt makstav sotsiaalmaks 1 287 1 640

Sotsiaaltoetused kokku 24 353 27 992

Sihtfinantseerimine

Hajaasustuse veeprogrammi finantseerimine 11 650 4 152

SA Raplamaa Omavalitsuste Arengufond - ühisürituste läbiviimiseks 4 153 4 417

SA Rapla Maakonnahaigla - osalemine kommunaalkulude katmisel 1 172 1 078

MTÜ Raplamaa Omavalitsuste Liit - Rapla MK Spordiliit 951 951

FIE Agur Asperk - tegevustoetus 600 150

EELK Vahastu Kogudus 500 0

MTÜ Raplamaa Lasterikaste Perede Ühendus 200 0

Seltsing "Elurõõm" - tegevustoetus 456 0

Kuimetsa Kultuuriselts - tegevustoetus 400 0

MTÜ SK Laansoo Motokrossi Team - tegevustoetus 300 0

MTÜ Raplamaa Arendus ja Ettevõtluskeskus 0 64

Sihtfinantseerimine kokku 20 382 10 812

Liikmemaksud

MTÜ Raplamaa Omavalitsuste Liit 5 340 4 915

Kesk-Eesti Jäätmehoolduskeskus 989 1 026

MTÜ Raplamaa Partnerluskogu 300 300

Eesti Sotsiaalasutuste juhtide Nõukoda 76 76

MTÜ Eesti Muusikakoolide Liit 26 30

MTÜ Eesti Maakoolide Ühendus 0 30

Liikmemaksud kokku 6 731 6 377

Kokku antud toetused 51 466 45 181 Antud toetuste jaotus tegevusalade järgi on esitatud lisas 15.

25

Lisa 13. Tööjõukulud

Keskmine Töötasukulud Keskmine Töötasukulud töötajate kokku töötajate kokku

arv arv

TöötasukuludHaridus 41,74 366 042 43,29 359 342

Üldised valitsussektori teenused 11,2 103 651 10,35 92 410

Sotsiaalne kaitse 9,71 66 071 9,65 60 691Kultuur, vaba aeg 8,65 61 799 8,57 57 153

Keskkonnakaitse 1,83 9 676 1,92 8 291

Elamu- ja kommunaalmajandus 0,38 2 303 0,5 2 390Avalik kord ja julgeolek 0 1 987 0 2 176

Kokku töötajate arv ja töötasukulud 73,51 611 529 74,28 582 453

sealhulgasajutiste töölepingute alusel arvestatud tasud 6 577 10 201

ErisoodustusedÕppelaenude kustutamine 54 1 361

Muud erisoodustused 1 087 331

Kokku erisoodustused 1 141 1 692

Maksud ja sotsiaalkindlustusmaksedSotsiaalmaks töötasudelt 202 677 193 671

Töötuskindlustusmakse 4 862 4 646

Sotsiaalmaks erisoodustustelt 471 698

Tulumaks erisoodustuselt 285 423Kokku maksud ja sotsiaalkindlustusmaksed 208 295 199 438

Kokku tööjõukulud 820 965 783 583

2016 2015

Töötajate keskmine arv on taandatud täistööajale. Ajutiste töölepingute korral ei ole töötajate arvu esitatud. Tööjõukulude jaotus tegevusalade järgi on esitatud lisas 15.

26

Lisa 14. Muud tegevuskulud

2016 2015

Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud 103 584 96 727

s.h. küte 44 315 46 836 elekter 27 366 25 468

Muud tegevuskulud 79 308 62 274

s.h. käibemaks tegevuskuludelt 59 000 56 412 käibemaks põhivara soetuselt 20 082 5 820

Õppevahendid ja koolituse kulud 63 452 62 876

s.h. koolitusteenused 36 064 42 489

lasteaiateenused 3 444 3 912Rajatiste majandamiskulud 54 954 47 631

s.h. korrashoiuteenused 26 849 30 572

Toiduained ja toitlustusteenused 31 120 31 131Inventari majandamiskulud 18 015 23 550

s.h. inventar ja selle tarvikud 15 590 21 674

Mitmesugused majanduskulud 18 892 22 213 s.h. transporditeenused 17 572 19 589

Sõidukite majandamiskulud 21 250 19 459

s.h. sõidukite rent 14 292 11 513Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud 15 846 18 471

s.h. infotehnoloogiline riistvara ja tarvikud 8 208 9 739

rent ja majutusteenus 6 650 5 344Administreerimiskulud 19 842 17 343

s.h. kingitused ja autasud 4 526 4 303

info- ja PR teenused 4 103 4 021Kultuuri ja vaba aja sisustamise kulud 12 441 12 653

Teavikud ja kunstiesemed 8 613 8 452

Meditsiini- ja hügieenikulud 7 006 7 646Koolituskulud 9 033 5 469

Sotsiaalteenused 2 200 3 335

Töömasinate ja seadmete majandamiskulud 1 647 3 492Uurimis- ja arendustööd 1 652 0

Kulu ebatöenäoliseltlaekuvatest nõuetest 0 999

Eri- ja vormiriietus 1 651 900Muu erivarustus ja materjalid 175 316

Lähetuskulud 0 48

Kokku 470 681 444 985 Majandamiskulude jaotus tegevusalade järgi on esitatud lisas 15. 2014. aastal võeti kasutusrendile sõiduauto, viis lauaarvutit, viis monitori, sülearvuti ja dataprojektor. Kasutusrendile võetud vara

27

Transpordi- Infotehno- Kokku Transpordi- Infotehno- Kokku

vahendid loogiline riist- vahendid loogiline riist-

ja tarkvara ja tarkvara

Rendikulu katkestamatutelt

kasutusrendilepingutelt

tulevastel perioodidel 8 853 245 9 098 11 978 1 720 13 698

järgmisel aastal 3 125 245 3 370 3 125 1 475 4 600

1. kuni 2. aastal 3 124 0 3 124 3 125 245 3 370

2. kuni 3. aastal 2 604 0 2 604 3 124 0 3 124

3. kuni 4. aastal 0 0 0 2 604 0 2 604

20152016

Lisa 15 Tegevuskulude jaotus tegevusalade järgi

Tegevusala Antud Tööjõu- Majanda- Põhivara Kulud

toetused kulud miskulud amortisat- kokku

sioon

Haridus 2 697 490 968 196 974 50 537 741 176

Vabaaeg, kultuur, religioon 9 227 83 349 84 226 31 064 207 866

Üldised valitsussektori teenused 5 640 139 145 37 628 8 523 190 936

Sotsiaalne kaitse 20 091 88 403 45 178 2 833 156 505

Keskkonnakaitse 989 12 956 8 346 43 845 66 136

Elamu- ja kommunaalmajandus 11 650 3 484 14 563 36 080 65 777

Majandus 0 0 70 966 36 104 107 070

Avalik kord ja julgeolek 0 2 660 10 317 230 13 207

Tervishoid 1 172 0 2 483 0 3 655

Kokku tegevuskulud 51 466 820 965 470 681 209 216 1 552 328

K u l u d e j a o t u s 2016

Tegevusala Antud Tööjõu- Majanda- Põhivara Kulud

toetused kulud miskulud amortisat- kokku

sioon

Haridus 3 284 481 204 196 690 15 729 696 907

Vabaaeg, kultuur, religioon 7 108 77 002 88 942 27 573 200 625

Üldised valitsussektori teenused 5 215 125 840 33 809 6 788 171 652

Sotsiaalne kaitse 23 254 81 488 45 966 8 369 159 077

Keskkonnakaitse 1 026 11 311 10 031 31 507 53 875

Elamu- ja kommunaalmajandus 4 152 3 827 19 955 31 229 59 163

Majandus 64 0 36 536 47 697 84 297

Avalik kord ja julgeolek 0 2 911 10 995 230 14 136

Tervishoid 1 078 0 2 061 0 3 139

Kokku tegevuskulud 45 181 783 583 444 985 169 122 1 442 871

K u l u d e j a o t u s 2015

28

Lisa 16 Seotud osapooled Tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmetele arvestatud tasud.

2016 2015 2016 2015

Volikogu esimees 0,1 0,1 1 910 1 200

Asutuste juhid 7 4 76 082 49 148

Kokku 7,1 4,1 77 992 50 348

Keskmine arv Tasude kogusumma

Ülaltoodud tasud on arvestatud ilma sotsiaalmaksu ja töötuskindlustusmakseteta, kuid nende hulka on arvatud kõik töötasud ja hüvitised. Soodustusi ei ole tehtud juhtidele ega ka nende lähedastele pereliikmetele. Turuhinnast erinevad tehingud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete ja nende lähedaste pereliikmetega seotud mittetulundusühingutega Mittetulundusühing Tehingu sisu Kulud Aasta

MTÜ Kaiu Koos Ruumide rent 410 2016 Seotud osapoolteks on loetud: OÜ Laansoo & KO, Kuimetsa Noored MTÜ, MTÜ Spordiklubi Laansoo Motokrossi Team, MTÜ Kaiu Spordiklubi, Kaare 6 Elamu KÜ, KÜ Keskuse 13, MTÜ Vahastu Küla Selts, OÜ Metsatarve, Tolla Küla MTÜ, Wetscom OÜ, MTÜ Kaiu Koos, Eesti Maakoolide Ühendus MTÜ, Künnapuu KÜ, MTÜ Raplamaa Koolijuhtide Ühendus, Sulli Finants OÜ, Sulli Haldus OÜ, Raplamaa Diabeetikute Selts, Maisimäe Garaažid, Mustlepa Mesila OÜ, MTÜ Raplamaa Mesinike Selts, Raplamaa Reumaselts, MTÜ Raplamaa Partnerluskogu, SA Juured Juurus, OÜ Lihu MTJ, Kuimetsa Kultuuriselts MTÜ, Nurmiku KÜ. Lisa 17 Selgitused eelarve täitmise aruande kohta Eelarve täitmise aruanne on koostatud kassapõhisel printsiibil ja see ei ole finantsandmetega võrreldav (vt ka lisa 1). Kaiu valla 2016. aasta eelarve on volikogu poolt vastu võetud määrusega 02. märts 2016 nr 1. Lisaeelarve on volikogus vastu võetud määrusega 30. november 2016 nr 15. Eelarve põhitegevuse tulude muutus on kokku 20 988 eurot ning koosneb järgmistest tuludest: - tulud kaupade ja teenuste müügist 4 165 eurot; - riigieelarve toetusfond 1 957 eurot; - projekti „Progetiiger“ raames seadmete soetamine 1 959 eurot; - 3-7 aastaste laste eesti keele õppe korraldamine 537 eurot; - ürituste läbiviimine 420 eurot; - matusetoetus 250 eurot; - palgatoetus 906 eurot; - koolipiima- ja koolipuuviljatoetus 1 825 eurot;

29

- laulu- ja tantsupeo protsessis osalevate kollektiivide toetus 1 800 eurot; - õppelaenude kustutamine 90 eurot; - aadressandmete korrastamine 1 550 eurot; - projekt „Igal lapsel oma pill“ 440 eurot; - aktiivõppe läbiviimine Kaiu Põhikoolis 2 510 eurot; - raamatukogudele teavikute ja kultuuriperioodika soetamiseks 2 324 eurot; - etenduskunsti regionaalse kättesaadavuse toetus 255 eurot. 2016. aasta põhitegevuse tulude eelarve täideti 101% ulatuses. Laekunud tuludest moodustavad maksutulud 63%, toetused tegevuskuludeks 24% ja tulud kaupade ja teenuste müügist 13%. Põhitegevuse kulud on täidetud 93% ulatuses, millest personalikulud 64%, majandamiskulud 33% ja antavad toetused tegevuskuludeks moodustavad 3%. Tuludest kantakse 2017. aastasse üle muud saadavad toetused tegevuskuludeks summas 2 510 eurot. Kuludest kuuluvad järgmisse eelarveaastasse ülekandmisele antavad toetused tegevuskuludeks summas 5 449 eurot, personalikulud 1 038 euro ja majandamiskulud 18 619 euro ulatuses. Investeerimistegevuse eelarve muutus on - 12 947 eurot ning koosneb järgmistest tegevustest: - põhivara müük 1 000 eurot; - põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine 2 528 eurot: hajasustuse programmi toetus; - põhivara soetuseks antav sihtfinantseerimine 6 081 eurot: hajaasustuse programmi toetus; - põhivara soetus – 15 500 eurot: Kaiu Hooldekodu gaasiküttele üleviimine - 6 000 eurot ja Kuimetsa spordi- ja mänguväljaku ehitus - 9 500 eurot. Põhivara soetuseks eraldatud vahenditest on 2017. aastasse üle kantud valla teede remondi vahendid 62 738 eurot. Põhivara sihtfinantseerimiseks on üle kantud hajaasustuse programmi kulusid 279 eurot 2016. aastal reservfondi vahendeid ei kasutatud.

30

Majandusaasta aruande allkiri Kaiu Vallavalitsuse 31.12.2016. a lõppenud majandusaasta aruande on koostanud Kaiu Vallavalitsus. Aruande juurde kuulub sõltumatu vandeaudiitori aruanne ning Kaiu Vallavalitsuse otsus aruande heakskiitmise kohta. Ülle Kiviste Vallavanem